CUENTA CORRIENTE BANCARIA

ARTICULO 1393. Definicin

La cuenta corriente bancaria es el contrato por el cual el banco se compromete a inscribir

diariamente, y por su orden, los crditos y dbitos, de modo de mantener un saldo actualizado y
en disponibilidad del cuentacorrentista y, en su caso, a prestar un servicio de caja.

ARTICULO 1394. Otros servicios

El banco debe prestar los dems servicios relacionados con la cuenta que resulten de la
convencin, de las reglamentaciones, o de los usos y prcticas.

ARTICULO 1395. Crditos y dbitos

Con sujecin a los pactos, los usos y la reglamentacin:

a) Se acreditan en la cuenta los depsitos y remesas de dinero, el producto de la cobranza de

ttulos valores y los crditos otorgados por el banco para que el cuentacorrentista disponga de
ellos;

b) Se debitan de la cuenta los retiros que haga el cuentacorrentista, los pagos o remesas que
haga el banco por instrucciones de aqul, las comisiones, gastos e impuestos relativos a la
cuenta y los cargos contra el cuentacorrentista que resulten de otros negocios que pueda tener
con el banco. Los dbitos pueden realizarse en descubierto.

ARTICULO 1396. Instrumentacin

- Los crditos y dbitos pueden efectuarse y las cuentas pueden ser llevadas por medios
mecnicos, electrnicos, de computacin u otros en las condiciones que establezca la
reglamentacin, la que debe determinar tambin la posibilidad de conexiones de redes en tiempo
real y otras que sean pertinentes de acuerdo con los medios tcnicos disponibles, en orden a la
celeridad y seguridad de las transacciones.

ARTICULO 1397 - Servicio de cheques. Si el contrato incluye el servicio de cheques, el Banco

debe entregar al cuentacorrentista, a su solicitud, los formularios correspondientes.

ARTICULO 1398 - Intereses. El saldo deudor de la cuenta corriente genera intereses, que se
capitalizan trimestralmente, excepto que lo contrario resulte de la reglamentacin, de la
convencin o de los usos. Las partes pueden convenir que el saldo acreedor de la cuenta
corriente genere intereses capitalizables en los perodos y a la tasa que libremente pacten.
ARTICULO 1399 - Solidaridad. En las cuentas a nombre de dos o ms personas los titulares
son solidariamente responsables frente al Banco por los saldos que arrojen.

ARTICULO 1400 - Propiedad de los fondos. Excepto prueba en contrario, se presume que la
propiedad de los fondos existentes en la cuenta abierta, conjunta o indistintamente, a nombre de
ms de una persona pertenece a los titulares por partes iguales.

ARTICULO 1401 - Reglas subsidiarias. Las reglas del mandato son aplicables a los encargos
encomendados por el cuentacorrentista al Banco. Si la operacin debe realizarse en todo o
en parte en una plaza en la que no existe casa del Banco, l puede encomendarla a otro Banco
o a su corresponsal. El Banco se exime del dao causado si la entidad a la que encomienda la
tarea que lo causa es elegida por el cuentacorrentista.

ARTICULO 1402 - Crditos o valores contra terceros. Los crditos o ttulos valores recibidos al
cobro por el Banco se asientan en la cuenta una vez hechos efectivos. Si el Banco lo asienta
antes en la cuenta, puede excluir de la cuenta su valor mientras no haya percibido efectivamente
el cobro.

ARTICULO 1403 - Resmenes. Excepto que resulten plazos distintos de las reglamentaciones,
de la convencin o de los usos:

a) el Banco debe remitir al cuentacorrentista dentro de los ocho das de finalizado cada mes,
un extracto de los movimientos de cuenta y los saldos que resultan de cada crdito y dbito;

b) el resumen se presume aceptado si el cuentacorrentista no lo observa dentro de los diez das

de su recepcin o alega no haberlo recibido, pero deja transcurrir treinta das desde el
vencimiento del plazo en que el Banco debe enviarlo, sin reclamarlo.

Las comunicaciones previstas en este artculo deben efectuarse en la forma que disponga la
reglamentacin, que puede considerar la utilizacin de medios mecnicos, electrnicos, de
computacin u otros.

ARTICULO 1404 - Cierre de cuenta. La cuenta corriente se cierra:

a) por decisin unilateral de cualquiera de las partes, previo aviso con una anticipacin de diez
das, excepto pacto en contrario;

b) por quiebra, muerte o incapacidad del cuentacorrentista;

c) por revocacin de la autorizacin para funcionar, quiebra o liquidacin del Banco;

d) por las dems causales que surjan de la reglamentacin o de la convencin.

ARTICULO 1405 - Compensacin de saldos. Cuando el Banco cierre ms de una cuenta de un

mismo titular, debe compensar sus saldos hasta su concurrencia, aunque sean expresados en
distintas monedas.
ARTICULO 1406 - Ejecucin de saldo. Producido el cierre de una cuenta, e informado el
cuentacorrentista, si el Banco est autorizado a operar en la Repblica puede emitir un ttulo con
eficacia ejecutiva. El documento debe ser firmado por dos personas, apoderadas del Banco
mediante escritura pblica, en el que se debe indicar:

a) el da de cierre de la cuenta;

b) el saldo a dicha fecha;

c) el medio por el que ambas circunstancias fueron comunicadas al cuentacorrentista.

El Banco es responsable por el perjuicio causado por la emisin o utilizacin indebida de dicho
ttulo.

ARTICULO 1407 - Garantas. El saldo deudor de la cuenta corriente puede ser garantizado
con hipoteca, prenda, fianza o cualquier otra clase de garanta.

INTRODUCCIN

La cuenta corriente bancaria fue regulada en el derecho argentino con la reforma producida en
1889 al cdigo de comercio. Se trata de un contrato que constituye un acuerdo-marco que
establece el mbito en el que confluirn distintas operaciones, servicios y relaciones jurdicas
generadas entre la entidad financiera y un cliente determinado. Se lo emplea para canalizar
acreditaciones, anticipos, prstamos y otras operaciones de diversa naturaleza; permite utilizar
servicios de cheque, descuentos, transferencias, compras de ttulos, etc. no existe casi operacin
bancaria relevante que no pueda vincularse con una cuenta corriente bancaria.

INTERPRETACIN

Concepto de cuenta corriente bancaria

Con similar criterio al empleado en otros contratos bancarios, el ccyc define el de cuenta corriente
bancaria como aquel por el cual el banco se compromete a inscribir diariamente, y por su orden,
los crditos y dbitos, de modo de mantener un saldo actualizado y en disponibilidad del
cuentacorrentista y, en su caso, a prestar un servicio de caja. La definicin le ha valido ciertas
crticas por parte de la doctrina, quien consider a la misma como simplista ya que, pareciera,
que es una simple libreta de anotaciones en cuenta, cuando en realidad, es el contrato bancario
por excelencia y el ms importante del sistema, en cantidad de cuentas abiertas y por el volumen
de dinero que circula a travs de ellas.

PARTES

Las partes de este contrato son un banco no pueden serlo otras entidades financieras, en
razn de lo establecido en la Ley de Entidades Finacieras, como organizador y prestador del
servicio, y el cuentacorrentista o titular de la cuenta, que puede ser una persona humana, jurdica
o una unin transitoria de empresas.

NATURALEZA JURDICA

La cuenta corriente bancaria puede calificarse como un contrato consensual, de adhesin (por
lo que amparara la Ley de Defensa del Consumidor) formal, bilateral y oneroso, intuitu personae,
conmutativo, y de duracin o ejecucin continuada.

TIPOS

Una cuenta corriente se puede definir como un contrato de deposito irregular entre la entidad
bancaria y el cliente, en virtud del cual el titular de dicha cuenta puede ingresar fondos o
disponer de lo que haya depositado en esta cuenta cuando lo desee.

Clasificacin de las cuentas corrientes

1. En funcin de sus titulares, las cuentas corrientes se pueden clasificar de tres tipos:

- Cuenta corriente individual: es la cuenta abierta a nombre de un solo titular, pudiendo este
disponer libremente del saldo.

- Cuenta corriente indistinta: consiste en abrir la cuenta a nombre de dos o mas titulares y
cualquiera de ellos, de forma independiente y con una sola de las firmas, puede disponer de los
fondos.
- Cuenta corriente conjunta: donde la cuenta corriente esta abierta a nombre de dos o mas
titulares precisndose, para poder disponer de los fondos, las firmas de todos los titulares.

PRESTACIONES COMPRENDIDAS

La posibilidad de vincular en el contrato a la cuenta con otros servicios surge del art. 1394 ccyc,
que establece que tal circunstancia puede darse tambin por los usos y prcticas o por
determinacin reglamentaria.

Lo habitual es que se proporcione el servicio de caja al que se refiere el art. 1393 ccyc y el
servicio de cheques contemplado en el art. 1397 ccyc, pero es de prctica que los bancos
posibiliten a sus clientes que, adems de ello, realicen otras operaciones con imputacin contable
a la cuenta corriente, como el pago de servicios, cuotas de prstamos, primas de seguro,
etc.

El cdigo exige que la inscripcin de los asientos correspondientes a crditos y a dbitos se

realice con periodicidad diaria; pero en la prctica ella tiene lugar ante cada movimiento,
lo que se encuentra facilitado por el empleo de sistemas informticos que, adems, permiten el
acceso permanente del cliente a la informacin sobre el estado de la cuenta, como se contempla
en el art. 1396 ccyc.

CRDITOS Y DBITO

Los movimientos en una cuenta corriente pueden ser dbitos o crditos; los que debern
ajustarse a lo pactado entre las partes, los usos del sector y la reglamentacin que se dicte;
bsicamente la emitida por el BCRA, como autoridad de superintendencia del sector financiero.

La regulacin jurdica de tales movimientos se encuentra establecida en el art. 1395 ccyc, con
base en el que, teniendo en cuenta la ndole de las operaciones habituales en nuestra plaza
bancaria, es posible establecer que:

Los dbitos, que pueden realizarse en descubierto (art. 1395, inc. b, ltima parte, ccyc), se
producen por las siguientes causas: a) retiros de dinero hechos por el cuentacorrentista; b) pago
de cheques; c) transferencias ordenadas por el titular de la cuenta; d) extracciones efectuadas a
travs de cajeros automticos o compras con tarjetas de dbito; e) comisiones y gastos por
servicios prestados por la entidad vinculados al funcionamiento; f) cobro de impuestos vinculados
con operaciones realizadas por medio de la cuenta; g) operaciones propias de la entidad (pago
de prstamos, alquiler de cajas de seguridad, etc.) y h) servicios de cobranza por cuenta de
terceros, concertados directamente con el banco o a travs de dichos terceros (dbitos
automticos o directos) para el pago de impuestos, tasas, contribuciones y aportes.

Los crditos se producen por las siguientes causas: a) depsitos por ventanilla o en cajeros
automticos, en efectivo o por medio de cheques; b) transferencias bancarias hacia la cuenta
corriente; c) cobro de ttulos valores; d) crditos otorgados por el banco para que el titular de la
cuenta disponga de ellos y e) otros conceptos por los que el banco reembolse sumas de dinero
al cuentacorrentista en razn de operaciones realizadas, generalmente a partir de acuerdos
celebrados por la entidad financiera con proveedores de bienes y servicios.

APERTURA DE CUENTA

Para abrir una cuenta solo debemos acudir a nuestra entidad financiera y entregar una
determinada cantidad de dinero, la cual constituir nuestro primer depsito. Tambin se
firmar un contrato (la entidad debe entregarnos una copia).

Adems, en el caso de las cuentas corrientes, la entidad entrega un talonario que permite
disponer de los fondos

Para abrir una cuenta corriente tenemos que ser mayor de edad. El representante legal de una
cuenta es quien acta en nombre del titular.

En caso de que una persona est incapacitada judicialmente o concursada va a sufrir ciertas
restricciones a la hora de poder abrir cuentas bancarias. Para poder abrirlas deber
establecerse un representante legal.

Si se trata de personas jurdicas, la apertura de una cuenta bancaria debe ir acompaada con
la designacin de las personas a las que se conceden los poderes para efectuar
operaciones vinculadas a dichas cuentas.
 CLASIFICACIN

Operaciones activas. Operaciones pasivas. Operaciones neutras o de simples servicios.

En las operaciones activas, quedan comprendidas aquellas por las cuales el banco genera una
acreencia, mediante el otorgamiento de crdito, en su ms diversas modalidades (prstamos,
mutuos, anticipos, apertura de crdito, descuento de documentos, tarjeta de crdito, leasing,
factoring, financiaciones varias, etc.). Estas operaciones se reflejan, por el Capital
desembolsado, en el Estado de Situacin Patrimonial del banco, dentro del Activo
Corriente; y por los Intereses producidos, en el Estado de Resultados, dentro de los
Ingresos Financieros.

En las operaciones pasivas, quedan encasilladas aquellas por las cuales el banco asume una
deuda, como consecuencia de haber tomado fondos del pblico, de otras entidades o del BCRA
(depsito de dinero a la vista, en caja de ahorro, a plazo fijo, redescuentos, obligaciones
negociables, etc.). Estas operaciones se reflejan, por el Capital recibido, en el Estado de
Situacin Patrimonial del banco, dentro del Pasivo; y por los Intereses pagados, en el
Estado de Resultados, como Egresos Financieros.

En las operaciones neutras, quedan encasillados todos los servicios que presta el banco, en
materia de pagos y cobranzas por cuenta ajena, en forma gratuita o bien onerosa, mediante
comisin, arancel o suma fija o abono as como las cargas por las tareas administrativas
realizadas por el banco. Estas operaciones no quedan registradas en el Estado de Situacin
Patrimonial del banco porque no generan una acreencia ni un endeudamiento; solamente se
reflejan por las distintas remuneraciones pactadas y cobradas, en el Estado de Resultados,
como Ingresos.

CLASIFICACIN DE LA CUENTA CORRIENTE

Dnde se ubica la cuenta corriente bancaria? En principio la cuenta corriente bancaria es

asimilable a una operacin pasiva, debido a que est destinada a funcionar de ordinario
mediante provisin de fondos propia, a travs de depsitos de dinero efectuados por el
cuentacorrentista, por los que el banco asume un pasivo contable, ya que tiene una obligacin
de su restitucin. Existe una provisin de fondos que efecta el cliente, ante lo cual el banco
administra las rdenes de pago e informa el saldo. Si esa provisin de fondos genera intereses
a favor del cliente, por los saldos acreedores mantenidos en cuenta, estaramos en presencia de
una operacin bancaria pasiva financiera, debido a que los fondos depsitos resultan
remunerados; el pasivo asumido por el banco, en esta situacin est compuesto por el capital
que ha tenido disponible y utilizado y los intereses que debe abonar por el tiempo que utiliz esos
fondos. Si bien en nuestro pas, la remuneracin de los saldos acreedores en cuenta corriente
es una facultad que tiene los bancos conforme lo previsto por normativa reglamentaria, en la
prctica generalizada del mercado bancario no se reconocen intereses a esos saldos
acreedores, por lo que cabe concluir que la cuenta corriente bancaria configura una
operacin bancaria pasiva no financiera. Pero tambin es una realidad que la cuenta
corriente bancaria opera con provisin de fondos ajena, o sea, cuando el propio banco autoriza
girar en descubierto, sea por decisin unilateral o por existir un acuerdo en tal sentido, en cuyo
caso, la utilizacin de los fondos autorizados genera el devengamiento de intereses, por lo que
en tales circunstancias, la cuenta corriente bancaria mutara su categorizacin a la de
operacin activa financiera.

FUNCIONALIDAD

La dinmica funcional de la cuenta corriente bancaria en la actualidad, permite aseverar que

constituye el principal y ms frecuente de los contratos bancarios, no solo por ser el
contrato ms numeroso del sistema (decenas de miles de cuentas en funcionamiento) sino por
la magnitud de los movimientos de fondos que facilita (miles de millones de pesos).
Prcticamente casi todos los movimientos operativos de un cliente de un banco quedan
reflejados en la o las cuentas corrientes bancarias abiertas, principalmente si el cliente es
una persona jurdica, que no puede ser titulares de cajas de ahorro segn limitacin
reglamentaria.

Por all se canalizan todos o la mayor parte de los negocios del banco con su titular: depsitos
del cliente o de terceros, extracciones de fondos para atender compromisos, pagos de
cheques, crditos otorgados por el banco, compra y ventas de valores, dbitos para
pagos de amortizacin o de servicios de terceros, comisiones, gastos administrativos,
intereses, punitorios, ajustes, compra de valores, transferencias, etc.

En definitiva, la cuenta corriente bancaria opera con efectos mltiples, y en ella el banco no
solamente acredita los depsitos del cliente, sino tambin los prstamos que le otorga, la
compra de valores y las cobranzas que realiza a su nombre, debitndole las extracciones
y toda otra obligacin que aqul posea respecto de la entidad, ya sea por capital,
ajustes, intereses, comisiones, dbitos por tarjeta de crdito o gastos.
 BCRA

El BCRA es tambin una figura fundamental en los contratos bancarios, ya que, segn el art. 4to.
de la Carta Orgnica tiene a su cargo entre otras cosa, regular el funcionamiento del sistema
financiero y aplicar la Ley de Entidades Financieras y las normas que, en su consecuencia,
se dicten; Regular la cantidad de dinero y las tasas de inters y regular y orientar el crdito;
Ejecutar la poltica cambiaria en un todo de acuerdo con la legislacin que sancione el
Honorable Congreso de la Nacin; Proveer a la proteccin de los derechos de los usuarios
de servicios financieros y a la defensa de la competencia, coordinando su actuacin con las
autoridades pblicas competentes en estas cuestiones.

1.4.1. Recaudo especial. Las entidades debern adoptar normas y procedimientos

internos, tendientes a evitar que las cuentas puedan ser utilizadas en relacin con el desarrollo
de actividades ilcitas, debiendo prestar especial atencin entre otros aspectos a que el
movimiento que se registre en ellas guarde razonabilidad con la actividad declarada por el
cliente.

1.4.3. Moneda de la cuenta. La cuenta operar en pesos, lo cual deber especificarse

expresamente.

1.4.4. Personas inhabilitadas. Las entidades debern constatar fehacientemente que las
personas comprendidas no registren inhabilitaciones para operar cuentas corrientes
dispuestas por autoridad judicial o como consecuencia de otras disposiciones legales

Entrega de cuadernos de cheques. Habilitada la cuenta mediante el depsito inicial que se

convenga o la correspondiente autorizacin para girar en descubierto, la entidad entregar al
cuentacorrentista, bajo recibo, cuadernos de cheques, conforme a la normativa aplicable.

1.5.1. Obligaciones del cuentacorrentista. 1.5.1.1. Mantener suficiente provisin de

fondos o contar con la correspondiente autorizacin escrita para girar en descubierto a fin de
que la entidad atienda los cheques comunes librados contra la cuenta y, en caso contrario, no
emitirlos apartndose de las condiciones convenidas por escrito. En los casos de cheques de
pago diferido, su libramiento quedar condicionado a la existencia de una adecuada provisin
de fondos o de acuerdo para girar en descubierto al momento del vencimiento, tambin
formalizado por escrito. 1.5.1.2. Al recibir los extractos, hacer llegar a la entidad su
conformidad con el saldo o bien las observaciones a que hubiera lugar, dentro del plazo
establecido en el punto 1.5.2.3. 1.5.1.3. Actualizar la firma registrada, cada vez que la
entidad lo estime necesario. 1.5.1.6. Comunicar a la entidad cualquier modificacin de sus
contratos sociales, estatutos, cambio de autoridades o poderes y las revocaciones de estos
ltimos, en particular cuando se refiera a las personas mencionadas en el punto 1.3.2.6.
1.5.1.8. Integrar los cheques en pesos, redactarlos en idioma nacional y firmarlos de pu-
o y letra o por los medios alternativos que se autoricen.
1.5.2. Obligaciones de la entidad. 1.5.2.1. Tener las cuentas al da. 1.5.2.2. Acreditar en el
da los importes que se le entreguen para el crdito de la cuenta corriente y los
depsitos de cheques en los plazos de compensacin vigentes. 1.5.2.3. Enviar al
cuentacorrentista, como mximo 8 das corridos despus de finalizado cada mes y/o el
perodo menor que se establezca y en las condiciones que se convenga, un extracto con el
detalle de cada uno de los movimientos que se efecten en la cuenta dbitos y crditos,
cualquiera sea su concepto, identificando los distintos tipos de transaccin mediante un cdigo
especfico que cada entidad instrumente a tal efecto y los saldos registrados en el perodo que
comprende, pidindole su conformidad por escrito. Tambin se debern identificar en el
correspondiente extracto las operaciones realizadas por cuenta propia o por cuenta de
terceros, en la medida que se trate de depsitos de cheques por importes superiores a $ 1.000
y que as se encuentren identificados por el correspondiente endoso, mediante el
procedimiento nico que cada entidad opte por aplicar a tal fin.

RESMENES DE CUENTA

Los resmenes de cuenta revisten singular importancia para el banco como para el
cuentacorrentista, porque informa los movimientos recprocos entre ambos, de modo que
recibido el mismo, si no es observado dentro de los diez (10) das de su recepcin o dentro
de los treinta (30) desde que debi ser recibido, se presume tcitamente aprobado.

El envo del resumen implica una oferta de verdad y la aceptacin tcita del mismo es
una declaracin de verdad, de modo de dar seguridad a las transacciones entre las partes
entre s- y con respecto a terceros vinculados con la cuenta.

Obligacin de informacin peridica al cliente. Es un uso bancario de notoriedad manifiesta en

el contrato de cuenta corriente la obligacin que los Bancos siempre asumen, y que reflejan en
las condiciones generales, de remitir al cliente extractos de cuenta peridicamente, en los que
practican la liquidacin de la cuenta y comunican al cliente el saldo y los intereses
devengados. Esta remisin de extractos tiene en el uso bancario relevancia jurdica, por cuanto
en ello se solicita la conformidad del cliente al saldo remitido y se prev su silencio como
prestacin tcita de tal conformidad, una vez transcurrido determinado plazo. La aprobacin
expresa o tcita del saldo, en la que el cliente se limita a dar su "visto bueno" a los asientos
realizados por el Banco reconociendo su exactitud, es decir, su correspondencia con la verdad,
no es una verdadera declaracin de voluntad negocial dispositiva sobre derecho alguno que
haga definitivamente inatacable el saldo aprobado; pero tambin es verdad que se trata
de una declaracin de verdad que tiene naturaleza confesoria de un hecho pasado, a
saber, la realidad de los asientos en la cuenta y su reflejo en el saldo

SALDOS DEUDOR

Se reconoce fuerza ejecutiva al certificado del saldo deudor al cierre de la cuenta, a

efecto de posibilitar su cobro por va del juicio ejecutivo, por lo que continuara siendo aplicable
la doctrina y jurisprudencia mayoritaria en la materia.

El certificado de saldo deudor debe estar suscripto por dos personas, que revistan el carcter
de apoderados del banco, circunstancia que debe acreditarse con la escritura pblica de
apoderamiento, la que a su vez evidencia la fecha cierta del otorgamiento de poder y la
vigencia del mismo.

Desde la ptica de las formalidades a cumplir para la debida habilidad del ttulo ejecutivo, el
certificado debe indicar: da de cierre de la cuenta corriente; saldo de deuda existente a
dicha fecha; notificacin fehaciente de ambas circunstancias, efectuada al
cuentacorrentista y la existencia de deuda lquida y exigible.

JURISPRUDENCIA

Daboul c/ Banco Itau 2007 (el cliente bancario es consumidor y est amparado por la Ley de
Defensa del Consumidor)

La cmara comercial decret la nulidad de una sentencia que hizo lugar al cobro ejecutivo del
saldo deudor de una cuenta corriente bancaria, fundndose en la Ley de Defensa del
Consumidor.

El fallo resulta importante para los clientes de bancos, porque establece que aquella
ley es aplicable a servicios brindados por las entidades financieras, resaltando el dispar poder
de negociacin existente entre los bancos y los consumidores al momento de contratar esos
servicios.

Los jueces tomaron esta determinacin en la causa "Daboul, Juan Elas c/ Banco Ita Buen
Ayre S.A. s/ ordinario

En ese juicio, un cliente solicit la nulidad de la sentencia del juicio ejecutivo, la revisin del
saldo deudor de su cuenta corriente bancaria y los daos y perjuicios derivados del accionar el
banco, al pretender cobrar una deuda inexistente por tratarse de una cuenta corriente que
haba sido cerrada.

El juez de primera instancia rechaz la demanda, al considerar que no haba quedado

demostrado el cierre formal de la cuenta corriente y sostener adems que la revisin resultaba
improcedente por extempornea, "por falta de observaciones oportunas a las liquidaciones".

Sin embargo, apelado el fallo, la cmara consider que el cuestionamiento de la existencia de

la cuenta corriente y la revisin de su saldo deudor importaba avanzar "sobre la necesidad de
probar la conformacin de ese saldo como presupuesto insoslayable de la procedencia de la
accin ejecutiva intentada".

En ese sentido, los jueces establecieron que "la carga de la prueba recae en el litigante que se
encuentra en mejores condiciones de ofrecer y allegar los elementos de juicio que permitan
dilucidar las cuestiones controvertidas".

Y agregaron que era la institucin bancaria demandada quien deba probar la existencia de la
cuenta corriente y el saldo deudor exigible por causa de ella.

Adems, los jueces dijeron que el contrato de cuenta corriente bancaria calificaba "dentro de la
categora de los contratos de consumo".

Manifestaron que el consumidor "resulta ser el ltimo eslabn de una contratacin que viene
impuesta por mecanismos harto complejos y sutiles. Se nos aparece as como la parte ms
dbil de ciertos tipos de contratacin moderna y en ese rol luce necesitado de adecuados
resguardos y proteccin, en su solitaria posicin de consumidor final".

Por eso, concluyeron que al contrato bancario le resultan aplicables las disposiciones de la ley
de defensa del consumidor.

En esa misma lnea consideraron que el banco deba resguardar esos principios en la relacin
con sus clientes "advirtiendo la existencia de conductas el abandono de la cuenta corriente lo
es- y casos anmalos que pueden dar cuenta de defectos de informacin o de vicios en la
voluntad del cliente".

Tambin el tribunal consider que deba ser analizada la cuestin a la luz de lo establecido en
el artculo 954 del Cdigo Civil que "admite una nueva lectura, en clave del consumidor; la
inexperiencia, traducida en ineptitud negocial, la falta de habitualidad en el intercambio y la
ligereza surge ntida en la sociedad actual y pone en desventaja al consumidor cliente en el
caso- frente al banco", sostuvo.

Cuentas corriente reconocida

En el caso haba transcurrido el plazo legal para impugnar el saldo de cuenta corriente. Sin
embargo, los magistrados entendieron que aunque se presume conformidad con el movimiento
registrado en el banco si dentro de los treinta das de vencido el respectivo perodo no se
formula reclamo, cabe en casos como este, donde el actor esgrime el cierre de la cuenta, que
el banco rinda cuentas respecto de la conformacin del saldo que pretende.

Adems, en el caso la entidad bancaria tampoco present los libros contables para la
realizacin de la pericia contable, argumentando que ya haban transcurrido los diez aos
previstos en el Cdigo de Comercio, transcurridos los cuales se autoriza su descarte.

Por ello, los jueces manifestaron que el banco no haba aportado pruebas fehacientes que
lograran acreditar el crdito invocado y desvirtuar la negativa de la parte actora, lo cual
determinaba "la impertinencia, por falta de causa," del reclamo efectuado en el juicio ejecutivo.

Y remarcaron que "el cliente, en su rol de parte ms dbil en la negociacin y como

consumidor, no puede verse perjudicado por la desidia del banco demandado en el adecuado
resguardo de su derecho en juicio".

Por ltimo concedieron a la actora una indemnizacin por dao moral que establecieron en la
suma de $ 20.000.

Banco de la Prov Bs As c/ Cohen Rafael 2014

Para el tribunal, la sentencia cuestioanda se apart de la realidad econmica del caso. La

deuda, que al cierre de la cuenta era de $53.571,01, se haba elevado a $1.154.000
aproximadamente, de los cuales ms de un milln de pesos corresponda a intereses

En la causa Banco de la Provincia de Buenos Aires c/ Cohen Rafael y otros s/ ejecutivo, la

Corte dej sin efecto la sentencia de la Sala B de la Cmara Nacional de Apelaciones en lo
Comercial que permiti capitalizar los intereses aplicables al saldo deudor de cuenta corriente
que mantena un consumidor con la entidad bancaria.
Por imperio del fallo revocado la deuda que, a la fecha de cierre de la cuenta bancaria era de $
53.571,01, se haba elevado a la suma de $ 1.154.000 aproximadamente, de los cuales ms de
$ 1.000.000 correspondan a intereses.
Para revocar el fallo, la Corte destac que la sentencia apelada se apart de la realidad
econmica del caso y se desentendi de las consecuencias patrimoniales que traa aparejada la
decisin, la que resultaba a todas luces irrazonable.
No es que con la clausura se produzca una novacin del contrato: lo que se produce es su extincin, prueba de lo
cual es que recin entonces existe un saldo susceptible de ejecucin. Y con esa extincin se produce tambin el
cese de la obligacin del banco de prestar todos los dems servicios que el contrato de cuenta corriente lleva
implcitos, aclararon los jueces posteriormente.

Ser a partir de all, afirma la Sala C, cuando el banquero no se hallar ms en la obligacin de prestar a su cliente
el servicio de caja que a esa cuenta resulta inherente, por lo que no deber ya conservar sus fondos, pagar
sus cheques, entre otras funciones.
Admitir entonces que, desaparecidas dichas obligaciones y clausurada la posibilidad del cliente de acceder a ese
beneficioso financiamiento, el banco puede, no obstante, seguir percibiendo la misma remuneracin va intereses
capitalizados- que perciba cuando, en cambio, se hallaba incurso en todas esas obligaciones con sus
consecuentes responsabilidades- que ya no habrn de pesar sobre l, implicara tanto como desconocer la diferente
realidad econmica y operativa implcita en una y otra situacin, habilitando la subsistencia de esa mayor
remuneracin que, ante esta nueva situacin, quedara sin razn de ser por no reconocer una contraprestacin
recproca, justific a continuacin.

Compaa de Recaudaciones SA c Banco Nacion 2017

La Cmara Civil y Comercial declar que no existe ninguna norma que limite la cantidad de dinero
para los depsitos en cuenta corriente. Lo resolvi en autos Compaa de Recaudaciones S.A.
c/ Banco de la Nacin Argentina donde estaba en discusin el cierre de una cuenta corriente de
titularidad de una financiera.

En primer trmino se haba hecho lugar a una cautelar solicitada por la accionante y disponiendo
una medida de no innovar a fin de evitar el cierre de la cuenta corriente de su titularidad.
Pero luego de ello, el Directorio del Banco Nacin dict una nueva resolucin, en la que limita
los depsitos en cuenta corriente a un mximo de cinco millones de pesos.

La demandante denunci que ese accionar constituy una forma indirecta de incumplir la
medida cautelar oportunamente ordenada. Sin embargo, el juez desestim el planteo por
entender que el tope a los depsitos dispuesto por el BNA resulta acorde a la normativa
incorporada por la Unidad de Investigacin Financiera (UIF).

En su fallo, el magistrado advirti que la propia actora realiz actos demostrativos de

sometimiento voluntario a dicha normativa y por ende no existe incumplimiento de la cautelar.
No obstante, la financiera recurri la resolucin ante la Cmara.

En su expresin de agravios, la accionante argument que, si bien no se procedi al cierre de la

cuenta, en la prctica el banco le impeda operar libremente a travs de la misma. Adems,
remarc que ninguna normativa habilita a las entidades bancarias a limitar el monto de los
depsitos.
Por su parte, el banco se mantuvo en su posicin de que slo se limit a cumplir con la normativa
dictada por la UIF, que es la superioridad quien autoriza o no el depsito en cuestin. En el
caso particular, aadi que el depsito que pretenda realizar la empresa superaba la facturacin
presunta diaria y deban verificarse los movimientos realizados con anterioridad durante el
ejercicio, y que ese procedimiento no pudo llevarse a cabo dado que los actores se retiraron.

Tras comprobar que efectivamente no existe una norma que obligue a las entidades financieras
a establecer un tope para los depsitos, los camaristas Alfredo Gusman, Ricardo Guarinoni y
Graciela Medina, integrantes de la Sala II del Tribunal de Alzada, se inclinaron por la postura de
la accionante.

De los argumentos expuestos por la demandada se extrae que la limitacin al monto de los
depsitos no se encuentra expresamente avalada por ninguna normativa, respondiendo a lo que
la entidad bancaria considera un incumplimiento de las normas dictadas por la Unidad de
Informacin Financiera, precisaron los magistrados.

Esa circunstancia llev a los magistrados a concluir que se trat en realidad de una "modificacin
unilateral de las condiciones contractuales de la cuenta, que fue utilizada para bloquear en
forma indirecta el cumplimiento de la medida cautelar dictada. Los jueces adems le ordenaron
a la entidad a abstenerse de limitar la manda oportunamente ordenada en autos.