DIRECTIVA PARA EL OTORGAMIENTO, RENDICIN DE

VITICOS Y PASAJES EN COMISIN DE SERVICIOS

PARA FUNCIONARIOS PBLICOS, PERSONAL DE CONFIANZA, SERVIDORES PBLICOS,

NOMBRADOS, CONTRATADOS BAJO LA MODALIDAD DE CONTRATOS
ADMINISTRATIVOS DE SERVICIOS (CAS) Y CONSULTORES DEL GOBIERNO REGIONAL
JUNN.

Directiva General N 007 - 2015 GR JUNN/GGR

Formulado por Oficina Regional de Administracin y Finanzas

Fecha Huancayo, O 7 SEP 2015

O,
}

1. OBJETIVO

Establecer normas y procedimientos para el otorgamiento de pasajes,

viticos, movilidad y otros gastos, as como para la rendicin de gastos
por viajes que realicen funcionarios pblicos, personal de confianza,
servidores pblicos, nombrados, contratados bajo la modalidad de
Contratos Administrativos de Servicios (CAS) y Consultores del
Gobierno Regional Junn, en comisin de servicios dentro y fuera del
G
territorio nacional.
/4-
FINALIDAD

Contar con un instrumento normativo y orientador para el otorgamiento y

rendicin de viticos y pasajes de los Funcionarios Pblicos, Personal de
Confianza, Servidores Pblicos, Nombrados, Contratados bajo la
modalidad de Contratos Administrativos de Servicios (CAS) y
Consultores del Gobierno Regional Junn, que realizarn acciones en
comisin de servicios.

III. BASE LEGAL

Ley N 27867, Ley Orgnica de los Gobiernos Regionales y

modificatorias.
Ley N 27785, Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la
Contralora General de la Repblica.
Ley N 30281, Ley del Presupuesto del Sector Pblico para el Ao
Fiscal 2015.
Ley N 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto.

1
 Y Decreto Supremo N 304 2012-EF, aprueba el Texto nico
Ordenado de la Ley N 28411
Ley N 27444, Ley Procedimiento Administrativo General
Decreto Supremo N 007-2013 - EF, Regula el otorgamiento de
viticos para viajes en comisin de servicios en el territorio nacional.
Ley N 27815, Cdigo de tica de la Funcin Pblica
Ley N 28175, Ley Marco del Empleo Pblico.
Ley N 27619, Ley que regula la autorizacin de viajes al exterior de
servidores y funcionarios pblicos.
Decreto Supremo N 047-2002-PCM. "Aprueban normas
reglamentarias sobre autorizacin de viajes al exterior de servidores
y funcionarios pblicos".
Ley N 28807, Ley que establece que los viajes oficiales al exterior
de servidores y funcionarios pblicos se realizan en clase econmica.
Decreto Supremo N 007-2013-EF.
Resolucin de Superintendencia N 007-99-SUNAT
E c Resolucin Directoral N002-2007-EF/77.15, que aprueba la Directiva
c,
\, c, de Tesorera N 001-2007-EF/77.15
Decreto Legislativo N 1057 que regula el Rgimen Especial de
Contratacin Administrativa de Servicios-CAS y su Reglamento,
aprobado mediante Decreto supremo N 075-2008 PCM y Ley N
29849.

yrt.EGid-41V. ALCANCE
OJCA DE( 7

eo' ,
La presente Directiva se aplicar a todas las Gerencias, Sub Gerencias,
C741 1 Direcciones, Direcciones Regionales Sectoriales, Oficinas y Sub
Direcciones de las Unidades Ejecutoras conformantes del Gobierno
Regional Junn, es de aplicacin y cumplimiento obligatorio para los
Funcionarios Pblicos, Personal de Confianza, Servidores Pblicos,
Nombrados, Contratados bajo la modalidad de Contratos Administrativos
s i"Gerentlia %Tonal k de Servicios (CAS) y Consultores, que realizaran acciones en comisin
a) de Plan to. -

O AcP on
de servicios dentro y fuera del territorio nacional.
-- 'oral /

brk V. DISPOSICIONES GENERALES

5.1 Entindase por viticos a los gastos por alimentacin, hospedaje y

movilidad (hacia y desde el lugar de embarque), as como la
movilidad utilizada para el desplazamiento en el lugar donde se
realiza la comisin de servicios (movilidad local).

5.2 Los pasajes de ida y vuelta al lugar de destino (pasaje terrestre,

pasaje areo, pasaje martimo o fluvial) que no estn
considerados dentro del numeral 5.1.

2
 5.3 Los Funcionarios Pblicos, Personal de Confianza, Servidores
Pblicos, Nombrados, Contratados bajo la modalidad de
Contratos Administrativos de Servicios (CAS) y Consultores que
por necesidad de servicios sean desplazados fuera de su sede
habitual de trabajo, en cumplimiento de funciones propias de su
cargo, tendrn al derecho de pago de viticos y pasajes.

5.4. Para efectos de la presente Directiva, las personas sealadas en

el numeral 5.3 se denominarn "Comisionado"

5.5 La comisin de servicios estar sujeta a las siguientes

condiciones:

a) Que cuente con disponibilidad presupuestal.

b) Que la comisin de servicios ser por necesidad de servicio,
previa presentacin del Plan de Trabajo, y el incumplimiento
del Plan de Trabajo dejar sin efecto la Comisin de Servicios.
c) Para el otorgamiento de viticos, se considerar como un da a
las comisiones cuya duracin sea mayor a cuatro (04) horas y
menor o igual a veinticuatro (24) horas. En caso sea menor a
dicho periodo el vitico ser otorgado de manera proporcional
cc a las horas de la comisin de servicios.
d) Que el "comisionado" firme el formato de Autorizacin de
Descuento (Anexo N 2)

5.6 De las comisiones de Servicios:

5.6.1 Comisin de Servicios dentro del territorio Nacional:

Comisin de Servicios que se realice fuera de la localidad

de la sede habitual de trabajo del "comisionado" pero
dentro del territorio nacional.

5.7 La comisin de servicios no podr exceder de quince (15) das

calendario acumulados por mes, en caso de exceder este periodo,
deber ser autorizada mediante Resolucin Ejecutiva Regional.

5.8 Para el otorgamiento de los viticos, el comisionado no deber

tener pendiente ninguna rendicin de cuentas por comisin de
servicios.

5.9 En las comisiones de servicio cuyo lugar de destino se pueda

viajar por va area como terrestre, por austeridad se preferir
esta ltima, salvo casos de urgencia comprobada. Esta medida
no se aplica para funcionarios de Alta Direccin.

3
 5.10 Los comisionados estn obligados a efectuar gastos en
establecimientos de personas jurdicas o naturales que emitan
comprobantes de pago. La rendicin de cuentas de viticos se
realiza mediante el (Anexo N 3) sustentada con los
comprobantes de pago originales que cumplan con los requisitos
establecidos por la SUNAT (factura, boleta de venta, ticket y
otros), indicando el nombre del Gobierno Regional Junn, el RUC
N 20486021692 y la fecha de emisin.

Los comprobantes de pago no debern presentar borrones,

adulteraciones, ni enmendaduras y estarn visados por el
comisionado; caso contrario no sern aceptados como vlidos,
procediendo a las acciones de responsabilidad
ADMINISTRATIVA, CIVIL Y/0 PENAL.

VI DISPOSICIONES ESPECFICAS

6.1. Procedimiento:

a) La Direccin Regional de Desarrollo Institucional y Tecnologa

de la Informacin, proporcionar a travs del portal del
Gobierno Regional Junn, los formatos siguientes:

Memorando de anticipo de viticos, documento que se

presentar en original y tres copias, adjuntado el Plan de
Trabajo, Presupuesto y Constancia de No adeudo, una
copia para el Control de la Oficina de Recursos Humanos
(Anexo N 1)
Autorizacin de descuento 2 copias (Anexo N 2)
Rendicin de cuenta original y dos copias (Anexo N 3)
Declaracin Jurada (Anexo N 4)
Certificacin de Comisin original y un copia ( Anexo N5)
Constancia de NO ADEUDO original y una copia (Anexo
N 6)

b) El anticipo de viticos firmado por el jefe inmediato ser

solicitado con setenta y dos (72) horas de anticipacin en das
hbiles, para ser Autorizado por la Gerencia General o a quien
delegue, conjuntamente con los dos formatos de
Autorizaciones de Descuento debidamente firmados (Anexo N
2) Constancia de No Adeudo (Anexo N 6) y Certificacin
Presupuestal.

4
 c) El anticipo de viticos autorizado, se remitir a la Sub
Direccin de Recursos Humanos (Control de Personal) para su
verificacin a la Oficina Regional de Administracin y Finanzas
o quien haga sus veces para su VB, posteriormente se
derivar a la Oficina de Administracin Financiera, para su
compromiso y devengado a travs de la coordinacin y
fiscalizacin, sacando una copia del Anticipo (Anexo N 1) y
Formato de Autorizacin de descuento (Anexo N 2) para
luego pasar a giro de cheque o depsito a cuenta CCI
correspondiente de acuerdo al calendario de compromiso y
pago.

d) En el caso de viaje al exterior:

Previa a la autorizacin de Gerencia General, se deber

contar con Acuerdo de Consejo Regional, la que incluir
toda la informacin relativa de viaje.
Las autorizaciones de viajes al extranjero que no
ocasionen gasto al Estado, sern autorizados mediante
Resolucin Ejecutiva Regional, en la cual se indicar el
nombre del comisionado, cargo, invitacin o documento
que sustente la existencia del evento y las acciones que
se efecten en el marco de los acuerdos de negociacin
de tratados comerciales, negociaciones econmicas y
finanzas, acciones de promocin de importancia para la
Regin.
Monto de viticos, costo de pasajes, Tasa nica por Uso
de Aeropuerto (TUUA) y Fuente de Financiamiento.
Publicacin de Acuerdo de Consejo Regional en el Diario
Oficinal "El Peruano"

c) Se otorgar viticos, previa verificacin de no tener anticipos

de viticos pendientes de rendicin, caso contrario no se
autorizar bajo responsabilidad.

6.2 Del pago de Viticos

La Oficina Regional de Administracin y Finanzas o quien haga

sus veces a travs de Unidad de Tesorera, Efectivizar el pago
de los viticos por comisin de servicios, de acuerdo a la Escala
de Viticos establecido en Numeral 7.1.

Las Comisiones de Servicios interprovinciales considerados en el

numeral 7.5, debern ser tramitadas con caja chica, segn el
(Anexo N 7)

5
 6.3 De la rendicin de cuentas documentada

a) La rendicin de cuenta constituye una declaracin de

exclusiva responsabilidad del comisionado. Dicha rendicin
ser revisada y aprobada por el jefe inmediato, en tal virtud el
reporte y documentos o informacin que no corresponda,
constituye falta grave y dar lugar a la aplicacin de las
sanciones correspondientes al comisionado.
b) El comisionado que reciba viticos, deber presentar bajo
responsabilidad la rendicin de cuentas dentro de los diez
(10) das hbiles contados desde la culminacin de la
comisin de servicios EN CASO DE NO PRESENTAR SU

RENDICIN EN EL PLAZO ESTABLECIDO LA ENCARGADA

DE VERIFICAR VITICOS, informar adjuntado copia de
planilla de anticipo de viticos y hoja de descuento del total de
la comisin ms intereses a la SUB DIRECCIN DE
ADMINISTRACIN FINANCIERA para que deriven a la SUB
DIRECCIN DE RECURSOS HUMANOS PARA QUE SE
EFECTE EL DESCUENTO RESPECTIVO BAJO
RESPONSABILIDAD.
c) La rendicin de cuenta se efectuar en el formato "Rendicin
de Cuentas de Comisin de Servicios" segn (Anexo N 3),
(Anexo N 4).
d) La rendicin de cuentas, deber estar acompaada del
Certificado de Comisin suscrito por los Funcionarios
Pblicos, segn (Anexo N 5)
e) La liquidacin de los gastos:

En caso de viajes que se realicen dentro del territorio

nacional, los gastos debern sustentarse con los documentos
siguientes:

Informe Escrito

Informe de Actividades sobre cumplimiento de objetivos y

resultados esperados de la comisin encomendada, cuando la
comisin del servidor fue una capacitacin este tiene el
compromiso de realizar una exposicin entregando el material
de la capacitacin al personal del rea competente, bajo
sancin de devolucin del vitico concedido.

6
 Pasajes y Tasa

Boletos areo, terrestre o fluvial de ser el caso, (si es

interprovincial adjuntar los boletos de pasajes de ida y
vuelta, no corresponde declaracin jurada), comprobantes
de acuerdo a las normas establecidas por la SUNAT y la Tasa
por Uso de Aeropuerto (TUUA) de ser el caso.

Hospedaje, Alimentacin

Factura, Boleta emitida por el proveedor sern por da de

comisin, de acuerdo a las normas establecidas por la
SUNAT, indicando el nombre del Gobierno Regional de Junn
y el Ruc N 20486021692. Los comprobantes de pago no
debern presentar borrones, adulteraciones, ni enmendaduras
y estarn visados por el comisionado, caso contrario, no sern
aceptados como vlidos.

Los documentos que sustenten estos gastos debern ser no

menor al setenta por ciento (70%) del monto otorgado como
viticos. El saldo resultante, no mayor al treinta por ciento
(30%) podr sustentarse mediante Declaracin Jurada,
siempre que no sea posible obtener comprobantes de pago
reconocidos y emitidos de conformidad con lo establecido por
la Superintendencia Nacional de Administracin Tributaria
SUNAT.

Declaracin Jurada

La declaracin Jurada deber detallar el concepto del gasto

por da de comisin la misma que sustentar la utilizacin del
recurso otorgado.
o
Nota.- En el caso de que no existiera documentacin para la
rendicin de los viticos en el lugar donde se realiz la
comisin se aceptar el 100% de la Rendicin como
Declaracin Jurada, previo documentacin sustentatoria
emitida por la SUNAT donde efectivamente en ese lugar no se
emiten boletas de venta, facturas y otros tipos de documentos
que sustenten dichos gastos.

f) La Sub Direccin de Recursos Humanos, comunicar bajo

responsabilidad, la relacin del personal que concluye su
vinculo laboral con la institucin (Funcionario, personal
Nombrado y Contratados CAS) a la coordinacin de
remuneracin y Fiscalizacin y/o quien haga a su vez con la

(ai sus
7
 finalidad de que se verifique la deuda pendiente para la
entrega la constancia de No Adeudo.

Nota.- Las coordinaciones sern directas entre los

encargados bajo responsabilidad.

g) Toda la documentacin de la rendicin de cuentas deber

estar firmada por el comisionado, debidamente foliado y se
procesar de la manera siguiente:

A la coordinacin de Fiscalizacin y/o quien haga a su

vez, el original del (Anexo N 3, Anexo N 4, Anexo N 5 y
copia del Anexo N 1) de la presente directiva, con toda la
documentacin sustentatoria y el informe de labores.

h) La Comisin de servicios interprovinciales, consideradas en el

numera 6.2, segundo prrafo, sern rendidas segn (Anexo
N 8)

VII DE LA ESCALA DE VITICOS Y OTROS

7.1 De la asignacin de viticos dentro del territorio nacional.

La asignacin de viticos (alojamiento, alimentacin) por viajes a

nivel nacional en comisiones de servicios para los Funcionarios
Pblicos, Personal de Confianza, Servidores Pblicos, Nombrado,
y Contratados bajo la modalidad de Contratos Administrativos de
Servicios (CAS) y consultores ser conforme a la siguiente escala.

Vice Gobernador, Consejeros,

Personal Nombrado
Gerente General Regional,
y Contratados por la
Gerentes, Directores
Gobernador modalidad de
Concepto Regionales, Directores
Regional Contratos
Regionales Sectoriales, Sub
Administrativos de
Gerentes, Sub Directores y
Servicios CAS
Consultores (*)

Viticos S/.220.00 S/.160.00 S/.150.00

(*) Slo personal que cuente con Resolucin de Cargo de Confianza.

7.2 De la asignacin del pasaje terrestre, por viajes a nivel nacional

se fija el monto de S/. 160.00 Nuevos Soles (ida y vuelta) para
todos los niveles. En caso que supere el monto establecido, la
diferencia del gasto en pasajes se justificar con las boletas de
pasajes de transporte.

8
7.3 La asignacin de pasajes (ida y vuelta) que se realicen dentro de
la regin, ser conforme a la siguiente escala.

Ciudad Monto S/.

Satipo 80.00
Tarma
Chanchama o
La Oroya 36.00
Junn 60.00

En caso que supere el monto establecido, la diferencia del gasto

en pasajes se justificar con las boletas de pasajes de transporte.

7.4 La asignacin de pasajes por va area a nivel nacional se fijar

de acuerdo al tipo de cambio de la fecha, no debiendo sobrepasar
los S/. 390.00 nuevos soles (ida y vuelta); a excepcin del
gobernador regional.

7.5 La asignacin de viticos por viajes interprovincial como:

Concepcin, Jauja y Chupaca en comisin de servicios para los
Funcionarios Pblicos, Personal de Confianza, Servidores
Pblicos, Nombrados y Contratados bajo la modalidad de
Contratos Administrativos de Servicios (CAS) y Consultores,
consistir el pago de alimentacin y pasajes, segn la escala
siguiente.

Vice Gobernador, Consejeros,

Personal Nombrado
Gerente General Regional,
y Contratados por la
Gerentes, Directores
Gobernador modalidad de
Concepto Regionales, Directores
Regional Contratos
Regionales Sectoriales, Sub
Administrativos de
Gerentes, Sub Directores y
Servicios CAS
Consultores (*)

Viticos S/. 50.00 S/.25.00 S/.15.00

E (*) Slo personal que cuente con Resolucin de Cargo de Confianza.

7.6 La asignacin de pasajes (ida y vuelta) que se realicen hacia

estas provincias ser conforme a la siguiente escala:

Ciudad Monto S/.

Conceicin 7.00
Jatia 8.00
Chu e aca 5.00

9
VIII. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS

8.1 De no realizarse el viaje, es obligacin del comisionado devolver

el total del efectivo a la Unidad de Tesorera o quien haga sus
veces, en el momento en que se suspende la comisin y recabar
de sta el RECIBO DE INGRESO correspondiente, remitiendo
una copia a la Oficina de Recursos Humanos para la anulacin
del registro en el cuaderno correspondiente.

8.2 Cuando el importe de los gastos de viaje sea menor a los fondos
recibidos, el comisionado previa rendicin de cuentas, deber
devolver el saldo en efectivo a la Unidad de Tesorera Caja de
forma inmediata caso contrario la Oficina Regional de
Administracin y Finanzas o quien haga sus veces proceder a
formular en forma expresa el respectivo requerimiento de persistir
en el incumplimiento se le aplicar los intereses correspondientes
de acuerdo a la "Tasa de Inters Legal Efectiva" que publica la
Superintendencia de la Banca y Seguros.

8.3 Queda prohibido otorgar viticos por comisin de servicios por

capacitacin, instruccin o similar cuando estos sean cubiertos
por la entidad organizadora o auspiciante del evento, bajo
responsabilidad del comisionado.

8.4 Al comisionado que no presente rendicin de cuentas

debidamente sustentado en los plazos sealados de la presente
Directiva se le descontar de su REMUNERACIN en el integro
de los viticos asignados.

8.5 El comisionado deber apersonarse a la Unidad de Control de

Personal de Recursos Humanos de la Entidad para alcanzar copia
de los (Anexos N 01 y 03) para efectos de control de su
asistencia mientras dure su comisin de servicios.

IX. DISPOSICIONES FINALES

9.1 La Oficina Regional de Administracin y Finanzas por medio de la

Sub Direccin de Recursos Humanos y Sub Direccin de
Administracin Financiera o quien haga sus veces en las
Unidades Ejecutoras del Gobierno Regional Junn, son las
responsables de comunicar y hacer cumplir la presente directiva.

9.2 El cumplimiento de la presente Directiva es responsabilidad de los

Funcionarios y Directivos que autorizan y aprueban la Comisin
de Servicios, as como del comisionado que percibe viticos.

10
 9.3 El incumplimiento de los dispuesto en la presente directiva, dar
lugar a la sancin administrativa, adems de la devolucin del
integro del monto recibido, sin perjuicio de las acciones
administrativas, civiles o penales correspondiente.

9.4 Quedan prohibidas los viajes al exterior de servidores o

funcionarios pblicos y representantes del Estado con cargo a
recursos pblicos, salvo los casos que se autorizan mediante
Acuerdo del Consejo Regional.

9.5 Los viajes de comisin de servicios deben restringirse al mnimo

indispensable, en el marco de las medias dispuesta de austeridad
y racionalidad del gasto pblico regional. Quedan prohibidos los
viajes en comisin de servicios los das no laborales y feriados,
salvo autorizacin expresa de la Presidencia Regional o Gerencial
General Regional, segn sea el caso de jerarqua funcional. En
los dems rganos dependientes la responsabilidad recae en la
ms alta autoridad.
o
D! 9.6 La Gerencia General Regional podr autorizar el pago de viticos
al personal proveniente de los Organismos e instituciones
pblicas del Gobierno Nacional, cuando exista necesidad de su
permanencia en el mbito regional, siempre y cuando estn
debidamente acreditados, cuenten con la autorizacin
correspondiente y se haya verificado que la entidad de origen no
haya dispuesto pagos de dicho personal.

Y 9.7 El jefe inmediato es responsable del cumplimiento del objeto de la

comisin por parte del servidor comisionado, debiendo de
informar oportunamente sobre cualquier cambio o modificacin en
la comisin autorizada, a fin de que la Oficina de Recursos
Humanos o quien haga sus veces, implemente los correctivos que
sean necesarios.

9.8 Queda terminantemente prohibido la asignacin de viticos

4 R
cuando la comisin se encuentra financiada por otra entidad
Gerencia R
/ de Pian distinta del Gobierno Regional de Junn, bajo responsabilidad del
11 Pres
z
' A rri
funcionario que autoriza la comisin y del comisionado.

9.9 No corresponde el otorgamiento de viticos a los Residentes de

Obra, en razn de que deben realizar su funcin fsicamente en el
lugar de la ejecucin de la obra.

9.10 El pago de los viticos constituye un solo importe, que en

cumplimiento de las normas de austeridad y racionalidad del
gasto pblico, comprende los gastos de alimentacin, hospedaje y

11
 movilidad (hacia y desde el lugar de embarque as como de la
movilidad utilizada para el desplazamiento en el lugar donde se
realiza la comisin de servicios).

9.11 En caso de suscitarse durante la Comisin de Servicios, una

permanencia adicional a la autorizada, el interesado deber
gestionar nuevamente todo el procedimiento establecido para el
otorgamiento del pago de viticos, previa justificacin y
autorizacin respectiva.

9.12 La Planilla de viticos antes de ingresar a Coordinacin de

Fiscalizacin y/o quien haga a su vez, deber contar con las
firmas y vistos siguientes:

Autorizacin de la Gerencia General Regional o a quien delegue,

para el caso de los funcionarios designados con cargos de
confianza.
Del servidor comisionado
Jefe inmediato y/o Jefe Inmediato Superior
VB de la Sub Direccin de Recursos Humanos
V B de la Direccin Regional de Administracin y Finanzas

9.13 No estn comprendidos en la presente Directiva los Consultores

contratados a travs del Fondo de Apoyo Gerencial (FAG) para
desempear encargos especficos y de manera autnoma.

9.14 En caso de Consultores contratados a travs del Fondo de Apoyo

Gerencial FAG, que ocupan cargos de Confianza como
Funcionario Pblico designado; cuyos cargos estn previstos
dentro de los instrumentos de gestin (moF, ROF, CAP entre otros),
le corresponde el otorgamiento de viticos en comisin de
servicios.

9.15 En caso que el comisionado viaje en comisin de servicio sin

haber recibido el adelanto de viticos, el servidor presentar la
rendicin de viticos definitiva con la documentacin sustentada
que establece la presente directiva en el pazo de (10) diez das de
culminado la comisin de servicio.

REGSTRESE, DIFNDASE Y APLQUESE

GO EGIO AL JUNI

R Y URI SALOME
RENTE GENERAL

12
 ANEXO N 1

MEMORANDO - 2015 -

A Sub Direccin de Administracin Finanzas

ASUNTO Asignacin de Viticos por Comisin de servicios
FECHA H uancayo,

or el presente solicito a usted, la asignacin de viticos por la comisin de Servicio del (la) Sr.
de acuerdo al Plan de Trabajo y Presupuesto que a
ntinuacin se indica:
Aci!,p1Atentamente,

Firma del Jefe

Plan de Trabajo
Cadena Funcional Programtica y Fuente de Financiamiento
Oficina
Nombre del Comisionado
Condicin laboral Funcionario ( ) Nombrado ( )
o RF Contratado ( ) Consultor ( )
onal"
\Cargo
01 de Pian
(-N Pr:n .1101N1
i N
Aconu.
1 Lugar de Viaje
Fecha de Salida Hora
Fecha de Retorno Hora
Nombre del Chofer

Exposicin de Acciones por cada da

Presupuesto de la Comisin de Servicios

Monto de Vitico por da S/.

Costo de viticos por Das de comisin S/.
osto de Pasaje areo y/o terrestre S/.
eaje S/
/,<>/UUO S/.
III:// Importe Total S/.

Nota.- De conformidad con el Art. 3 del D.S. 007-2014 EF el comisionado deber presentar su rendicin de cuenta en un plazo
no mayor de (10) das hbiles contados desde la culminacin de la comisin. Caso contrario autorizo mi descuento respectivo.

Comisionado Recib conforme VB Director ORAF

13
 ANEXO N 2

AUTORIZACIN PARA DESCUENTO

El que suscribe Sr. Identificado con

DNI N en la condicin de (Funcionario, Nombrado, contratado o
Consultor) de la oficina AUTORIZO a la Oficina Regional de
Administracin y Finanzas a efectuar el descuento en la planilla de haberes, el
importe otorgado por concepto de viticos, segn Comprobante de Pago
N del de del ao y planillas de viticos
N No rendido dentro del plazo de diez (10) das hbiles
contados desde la culminacin de la comisin de servicio en el documento
aprobado con Resolucin Gerencial Administrativa N de fecha
de del

Huancayo, de del ao.

Comisionado
DNI N

14
 ANEXO N 3

RENDICIN DE CUENTAS DE COMISIN DE SERVICIO

U. E.
Oficina
Nombre del Comisionado
Cargo
Condicin
DNI
Destino
echa de Salida
echa de Retorno
lanilla de Vitico C/P N

Rendicin documentada

N Fecha Documento N Razn Social Concepto Importe S/

01
02
03
04
05
06
07
Total (a)
)z1
-- Gasto sin documentacin sustentatoria - Declaracin Jurada (b)

1 Total rendicin (a + b)
Total Recibido
\ Saldo a Devolver S/.
-.I
o En fe de lo cual firmo la presente Rendicin.

Huancayo, de del

Comisionado Jefe Inmediato

V B ORAF

15
 ANEXO N 4

DECLARACIN JURADA

Yo, con DNI N con domicilio en

Servidor y/o Funcionario

de la con cargo

declaro bajo juramento haber efectuado gastos por el total

e S/. Nuevos Soles, los cuales me fueron imposibles obtener comprobantes

de pago que sustenten los gastos.

Huancayo, de del

Comisionado

16
 ANEXO N 5

CERTIFICADO DE COMISIN

Apellidos y Nombres
_ Cargo Actual
Gerencia y/o sub Gerencia
Fecha de Presentacin en el
Lugar de trabajo
DNI N
Direccin
Fecha de trmino de comisin

Labor Realizada:

Observaciones:

(Lugar de Comisin) de del

Nombres y Apellidos
(Jefe o Responsable de la Dependencia donde se realiz la Comisin)
HZ SUB GFR,NCIA

n PP I

17
 ANEXO N6

CONSTANCIA DE NO ADEUDO

Los que suscriben en cumplimiento a lo dispuesto en la Directiva de Viticos, se deja constancia

que el Seor NO ADEUDA VITICOS DE LOS
AOS

El presente documento se expide sin perjuicio a las responsabilidades que pudieran establecer
en las acciones de control posterior, siendo asumidos directamente por los servidores quienes
realizaron los actos administrativos, de conformidad a los dispuesto en la Ley General de
Procedimientos Administrativos Ley N 27444 y otras normas conexas sobre el Sistema Nacional
de Control.

Huancayo, de del

Coordinacin de Fiscalizacin y/o rea Sub Director de Administracin

Responsable Financiera

Revisor (a) de viticos

18
 ANEXO N 7
MEMORANDO N - 2015 -

A Sub Direccin de Administracin Finanzas

ASUNTO Solicito Caja Chica para Comisin de servicios Interprovincial
FECHA Huancayo,

Por el presente solicito a usted, la asignacin de una caja chica para comisin de Servicio
Interprovincial del (la) Sr. (a) de acuerdo al Plan de
Trabajo y Presupuesto que a continuacin se indica:

< tentamente,

Firma del Jefe

&viAGet - Plan de Trabajo

Cadena Funcional Programtica y Fuente de Financiamiento

Oficina
Nombre del Comisionado
Condicin laboral Funcionario ( ) Nombrado ( )
Contratado ( ) Consultor ( )
Cargo
DNI N
,,Lugar de Viaje
7' Fecha de Salida Hora
Fecha de Retorno Hora
Nombre del Chofer

Exposicin de Acciones

Presupuesto de la Comisin de Servicios

Monto de Caja Chica Comisin Interprovincial S/.

osto de Pasaje S/.
porte Total S/.

Nota.- De conformidad con el Art. 3 del D.S. 007-2014 EF el comisionado deber presentar su rendicin de cuenta en un plazo
no mayor de (10) das hbiles contados desde la culminacin de la comisin. Caso contrario autorizo mi descuento respectivo.

Comisionado Recib conforme VB Director ORAF

19
 ANEXO N 8

RENDICIN DE CUENTAS DE COMISIN DE SERVICIO INTERPROVINCIAL

U. E.
Oficina
Nombre del Comisionado
Cargo
Condicin
DNI
Hora de Salida
Hora de Retorno
C.- 1-Cjiv-
\
`2\. Rendicin documentada
'YrP' Zji

N Fecha Documento N Razn Social Concepto Importe SI

01
02
03
04
07
Total (a)
Gasto sin documentacin sustentatoria - declaracin jurada (b)

Total rendicin (a + b)
Total Recibido
Saldo a Devolver SI.

Huancayo, de del

Comisionado Jefe Inmediato

V B ORAF

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