Instituto Tecnolgico

Ingeniera de Ejecucin Industrial, Mencin

Mantenimiento y Logstica

Evaluacin tcnico financiero de la instalacin de un

Instituto de msica en el gran Concepcin

Anselmo Carrasco Pedreros

Diego Muoz Sandoval
David Iturra Melgarejo
ndice

1. INTRODUCCIN..........................................................................................................................1
2. PLANTEAMIENTO PROBLEMA.....................................................................................................2
2.1. Enunciacin del problema..................................................................................................2
2.2. Preguntas de investigacin.................................................................................................3
2.3. Justificacin........................................................................................................................4
3. DEFINICIN................................................................................................................................5
3.1. Objetivo general.................................................................................................................5
3.2. Objetivo especfico.............................................................................................................5
4. ESTUDIO DE MERCADO..............................................................................................................6
4.1. Sub-mercados.....................................................................................................................6
4.1.1. Consumidor:...........................................................................................6
4.1.2. Proveedores...........................................................................................8
4.1.3. Competencia..........................................................................................8
4.2. Estrategia comercial.........................................................................................................11
4.2.1. Producto o servicio...............................................................................11
4.2.2. Promocin:...........................................................................................12
4.2.4. Poltico.................................................................................................16
4.2.5. Econmico...........................................................................................16
4.2.6. Social...................................................................................................17
4.2.7. Tecnolgico..........................................................................................17
4.2.8. Ambiental.............................................................................................17
4.3. Anlisis FODA....................................................................................................................18
4.4. Viabilidad organizacional:.....................................................................................................20
4.5. Anlisis histrico:..................................................................................................................21
4.6. Anlisis actual.......................................................................................................................22
4.7. Anlisis tcnico:....................................................................................................................23
 1. INTRODUCCIN

En el mundo de hoy cada vez ms innovador, se necesitan nuevas ideas para

enfrentar las distintas evoluciones de nuestra sociedad, la cual cambia cada vez
ms rpido mientras transcurre el tiempo.

La motivacin a poder reformular y mudar antiguos mtodos y conseguir as

mejores resultados, para que se logre un aporte real a la sociedad en el mbito
social y tambin acadmico.

El propsito es proponer nuevas tcnicas y as tambin lograr satisfaccin en el

plano educacional no tan solamente orientado para nios y jvenes, si no tambin
se aplicara a los ms adultos (si esto as lo desean).

En este informe se dar conocer un problema recurrente que es vivido con total
normalidad, como si no tuviera una real solucin, lo cual es el aprendizaje de
instrumentos montonos los cual no generan ninguna atraccin real para nuestros
nios y jvenes.

Tambin se mostrara los beneficios que se manifiestan para poder plantear este
tema y as tambin lograr con estos, objetivos el alcanzar un conocimiento ms
amplio en el mbito educacional.

1
2. PLANTEAMIENTO PROBLEMA.

2.1. Enunciacin del problema.

En la actualidad, en la ciudad de Concepcin, la mayora de la sociedad menos

precia o no le toma importancia el aprender a tocar un instrumento, esto esa causa
de que en los colegios se privilegia la atencin en otros ramos, como ciencias,
matemtica, lenguaje, historia, etc. Y el ramo de artes musicales se deja de lado o
simplemente se considera como un ramo en el que se puede conseguir una nota
fcil, por lo cual se ensea con instrumentos poco atractivos, como flauta dulce o
xilfono, que son los ms utilizados, causando un desinters de los nios por
aprender y/o ser parte de esta rama en su niez, impidiendo mayor desarrollo en
la persona y solamente centrndose en el conocimiento lgico y racional. Por otro
lado una vez que crecen y ven, en otros msicos de calidad, lo que se puede
lograr comienza a surgir el inters por aprender.

Dado el poco inters por esto, por parte de los padres, los jvenes, de entre 15-20
son los que comienzan a mostrar iniciativa, como se dijo anteriormente, en buscar
lugares o mtodos de como poder aprender esta materia, de esta manera se
empezaron a formar algunos institutos o conservatorios que buscan, con sus
servicios, satisfacer dicha necesidad. En concepcin, hay 9 institutos y/o
conservatorios donde puede inscribirse para aprender y capacitarse en algn
instrumento, de los cuales, 6 te dan a escoger que tipo de instrumento para
aprender, de estos 6 solo 3 estn al alcance monetario de cualquier persona,
dejando aun insatisfecha la demanda que existe.

2
2.2. Preguntas de investigacin.

Para desarrollar la evaluacin, se plantearon algunas preguntas necesarias que

ayudaran a orientar las respuestas que se busca en esta investigacin

Quines sern los clientes potenciales del instituto de msica del Gran
Concepcin?

Cul es la demanda de clientes potenciales del instituto de msica del Gran

Concepcin?

Qu servicios ofrecer este instituto?

Cules sern los precios de los servicios?

Cules sern los requerimientos de materiales e infraestructura?

Cules sern los requisitos o restricciones legales?

Cul ser la estructura de la organizacin?

Cules sern los posibles escenarios financieros del proyecto?

Cules sern las principales variables sensibles al proyecto?

3
2.3. Justificacin.

Lo que motiva poder hacer realidad esta idea es poder entregar a los clientes la
posibilidad de realizarse como persona y superarse, de manera que se les quite
de sus mentes el que no es posible adquirir el conocimiento de un anhelado
instrumento.

Desde otro punto de vista lo que justifica esta eleccin fundamentalmente en el

conocimiento cientfico de numerosos estudios, los cuales apoyan esta gran
iniciativa la cual promueve y mejora en nios el aprendizaje.

Con la aplicacin de esta disciplina se logran resultados positivos en el aspecto

del fortalecimiento del aprendizaje de nios y jvenes quienes mediante este
modelo pueden adquirir las habilidades del lenguaje, la memoria, la conducta o la
inteligencia espacial (capacidad para percibir de forma detallada el mundo y
formar imgenes mentales de los objetos). Tales herramientas que en el mundo de
hoy se hacen cada vez ms necesarias.

A continuacin se citan comentarios que apoyan esta innovacin en mtodos de

aprendizajes efectivos.

Las investigaciones que se han referido al efecto de la msica sobre el cerebro

infantil, han coincidido en que sta provoca una activacin de la corteza cerebral,
especficamente las zonas frontal y occipital, implicadas en el procesamiento
espaciotemporal.

4
Por: Dr. Eduardo R. Hernndez Gonzlez.

Pediatra y Terapeuta de la Conducta Infantil

3. DEFINICIN

3.1. Objetivo general.

Evaluar la pre-factibilidad tcnico-financiero de la instalacin de un instituto de

msica, para nios, jvenes y adultos del gran Concepcin.

3.2. Objetivo especfico.

Realizar un estudio de mercado.

Realizar un estudio de viabilidad tcnica.

Evaluar y analizar la viabilidad legal, organizacional y de impacto ambiental.

Realizar un estudio de viabilidad econmico y financiero.

Elaborar un flujo de caja actual y proyectada a 5 aos.

Determinar la rentabilidad del proyecto a travs de los mtodos de valor actual

neto (VAN) y tasa interna de retorno (TIR) y periodo de recuperacin de la
inversin (PRI).

Realizar un anlisis de sensibilidad mediante el mtodo unidimensional y el

mtodo Montecarlo de las principales variables que afectan al valor actual neto
(VAN)

Determinar a travs de las conclusiones si es o no factible de desarrollar el

proyecto, luego de haber realizado todos los estudios anteriormente mencionados.

5
4. ESTUDIO DE MERCADO

4.1. Sub-mercados

4.1.1. Consumidor:

Un negocio de este tipo puede dirigirse hacia distintos tipos de pblico objetivo:

Nios: Podra realizarse este curso como una actividad extraescolar que
entretenga a los nios y sea una forma divertida de que establezcan
relaciones sociales o bien para que se inicien en el mundo de la msica (de
4 a 8 aos).
Adolescentes y jvenes: de los 9 a 18 aos, mientras estn en el colegios,
puedan realizar estos cursos para aumentar su capacidad y habilidad como
personas y desarrollar toda el rea creativa dentro de cada uno

Personas aficionadas: Aqu se incluyen todas aquellas personas

interesadas por el mundo de la msica y quieran adquirir conocimientos,
bien para comenzar una trayectoria en este mbito, bien por pura aficin.

6
Proyeccin:

Por otra parte, tras una investigacin referencial, la demanda establecida a

comienzos del primer ao de la presente propuesta; contara inicialmente con 212
alumnos, los cuales se distribuirn en dos niveles: bsico y avanzado. No obstante
se deja constancia que por motivos de proyeccin del proyecto, ya para cinco
aos aumentara el volumen de alumnado.

7
En la siguiente tabla se refleja la demanda para cada uno de los 5 aos de
proyeccin.

4.1.2. Proveedores.

Para realizar este proyecto se necesitarn de la colaboracin de proveedores del

sector musical, los cuales suministraran los repuestos insumos e instrumentos
necesarios para realizar el cometido, ya expuesto en este informe.

8
Entre los proveedores que se tendr preferencia esencial ser por motivos de
gestin y calidad lo cual est asociado al producto que se adquirir siendo la
tienda audio msica como el principal proveedor.

Audio msica. Tienda y distribucin de instrumentos Musicales, Audio Profesional,

DJ & Home Studio. Distribuidor de marcas como Ibez, Korn, Roland, Tama,
Fender, Vox, ESP y Zildjian. Que se encuentra ubicada en salas 516 Concepcin.

4.1.3. Competencia.

Por otra parte se tiene a los institutos de msica y los conservatorios los cuales
ofrecen un servicio muy similar a la de esta empresa, pero de diferente visin y
misin.

A continuacin se presentan las organizaciones que compiten con esta

representada empresa:

A. Conservatorio de Msica Laurencia

9
 El Conservatorio de Msica Laurencia
Contreras Lema fue

Fundado en Concepcin (Chile) en 1940

y desde Enero de 1941 tiene Exmenes
Vlidos para quienes siguen estudios
profesionales de msica.

B. Academia de Msica Marlon Romero.

La Academia de Msica Marlon Romero

nace en el ao 2005 a cargo del pianista
del mismo nombre. La familia Romero es
una familia con una vasta tradicin
musical. Los Romero vienen haciendo
msica desde hace mucho. Marlon
Romero y su esposa, Patricia Valencia
son los precursores de este proyecto
que junto a sus hijos

Carla, Pamela y Marlon Andrs forman un gran equipo de msicos de trayectoria y

reconocidos en el ambiente musical.

C. Corporacin Sinfnica de Concepcin.

10
 El Departamento de Msica inicia sus
funciones en marzo de 1963, ao en
que la Universidad de Concepcin firma
un convenio con la Corporacin
Sinfnica de Concepcin para
administrar lo que originalmente era el
Conservatorio de Msica de la Sinfnica
de Concepcin, institucin que a la
fecha desarrollaba una intensa actividad
musical en la ciudad.

Esta corporacin entrega estudios desde iniciacin del mbito musical hasta la
entrega de herramientas en modo profesional a sus alumnos, siendo una escuela
De gran renombre entre los artista

11
4.2. Estrategia comercial.

4.2.1. Producto o servicio.

La actividad principal del centro es impartir clases de msica. A partir de esta idea,
se pueden dar diferentes versiones de clases:

-Clases de msica y canto.

-Prctica instrumental. Se intentar abarcar el mximo nmero posible de

conocimiento de instrumentos: piano, violn, bajo elctrico, batera, percusin,
contrabajo, guitarra clsica, guitarra elctrica, flauta traversa, saxofn, trompeta,
etc.

-Preparacin para el Conservatorio. Se trata de clases destinadas a preparar a

los alumnos para la superacin de las pruebas de acceso a los ciclos medio y
superior de los Conservatorios.

-Clases de recuperacin en verano. Es una lnea de actividad que se puede

programar en la academia y que ayudara a incrementar los bajos ingresos del
verano.

-Iniciacin musical. Curso sin especificaciones de edad destinado para toda

persona que quiere iniciarse en la msica.
-Clases de danza, para alumnos de iniciacin como para con experiencia
-Msica y movimiento. Va destinado a nios con edades comprendidas
entre los cuatro y los ocho aos de edad. La idea es acercarles al mundo
de la msica de una forma divertida y a la vez didctica.
Incluida dentro de cada clase se incorporaran clases de teora musical, para
conocer y ordenar toda la informacin que se adquiera en las clases
prcticas de cada instrumento.
 4.2.2. Promocin:

Antes de la inauguracin del negocio, es muy importante realizar una campaa de

promocin inicial para dar a conocer el centro y asegurar un nmero de nios
suficientes para iniciar la actividad.

Una vez comenzado las actividades, se harn charlas a los apoderados y alumnos
en diferentes colegios del rea, para dar a conocer la importancia de aprender a
tocar un instrumento, o en s, de sumergirse en lo que es el aprendizaje de la
msica, y lo llamativo que es aprender sobre este tema.

Se ubicar el negocio en un lugar en el que existan gran nmero de oficinas y

centros de trabajos es importante contactar con los mismos para darnos a conocer
a los padres que trabajen en ellos.

Para esta promocin pueden usarse diversos medios: prensa, radio y en pginas
amarillas, aunque lo ms habitual es realizar mailing o buzoneo y crear para ello
un folleto acerca del centro.

El folleto debe disearse cuidadosamente. Debe ser completo y permitir a los

posibles clientes ver por escrito todos los servicios que se proporcionarn en el
centro y conocer las razones por las que deben elegir este centro y no otro de la
competencia.

Por otra parte, se debe estudiar la posibilidad de crear una pgina web, en donde
integremos la mayor informacin posible de nuestra empresa, con el objetivo de
llegar a un mayor pblico objetivo.

Sin embargo, la mejor publicidad para este tipo de negocios es el boca a boca
que originan los padres que se encuentran satisfechos por los servicios prestados.
Por este motivo, proporcionar un servicio de calidad es la mejor estrategia
publicitaria que puede impactar al medio.
 4.2.3. Precios:

Los precios se distribuirn partiendo con una matrcula segn lo que anda
buscando el consumidor, si es que desea aprender, desde lo bsico, o si quiere
perfeccionarse en el instrumento, y hasta dar clases. Aparte cursos extra, que
pueden ir incluidos en cada instrumento, los cuales tienen su valor agregado, o
pueden ser tomados como cursos nicos

INSTRUMENTO PRECIO PRECIO PARTICULAR

PARTICULAR GRUPAL PARA
(MAX.5) ENSEAR
GUITARRA $ 38.000 $ 30.000 (C/U) $ 60.000
POPULAR
GUITARRA $ 38.000 $ 30.000 (C/U) $ 60.000
ELCTRICA
PIANO Y $ 38.000 $ 30.000 (C/U) $ 60.000
TECLADO
BATERA $ 38.000 $ 30.000 (C/U) $ 60.000
PERCUSIN $ 38.000 $ 30.000 (C/U) $ 60.000
AFROAMERICANA
VIOLN $ 38.000 $ 30.000 (C/U) $ 60.000
BAJO $ 38.000 $ 30.000 (C/U) $ 60.000
FLAUTA $ 38.000 $ 30.000 (C/U) $ 60.000
TRAVERSA
CANTO $ 38.000 $ 30.000 (C/U) $ 60.000

En danza no habr clases particulares, solo de grupos (mx. 10), pero estas
tendrn una pequea clasificacin, inicio, para aquellas personas que estn
inicindose en la danza como las que llevan poco tiempo, estas contaran con
clases o talleres de teora, que se realizaran aparte de las prcticas, contaran con
tres clases por semana de dos horas. Y las de nivel medio, paralas que tienen
conocimiento previo y quieren superarse, contaran con 2 clases a la semana de 2
horas, cada clase, no contaran con clases tericas, pero si con facilidades para
asistir a seminarios de danza de carcter profesional

PRECIO INICIO PRECIO MEDIO

DANZA $ 38.000 $ 60.000

Cursos extras, que pueden ser agregados o pueden ser tomados como nicos.
Estos cursos pueden ser agregados junto con otro instrumento, o pueden ser
tomados como nica clase, lo cual aumentara su valor. Son cursos de grupo, y el
precio es nico que se divide entre los del grupo, estas solo sern 1 clase por
semana de una hora y media

Si se excede el mximo de integrantes, solo se aumenta el precio, cuando se

habla de grupo

CURSO PRECIO AGREGADO PRECIO NICO (grupo)

(C/U)
BANDA MUSICAL $ 15.000 $ 60.000 (MAX. 5)
PRODUCCIN $ 35.000 $ 150.000 (MAX. 4)
MUSICAL
La matrcula sern dos, la bsica, para todo curso que sea considerado bsico, y
la pro, que incluye a los que desean agregarle uno de los dos cursos extra.

CURSO NORMAL CURSO PRO O

AGREGADO.
MATRICULA $ 10.000 $ 10.000

Proyeccin de precios:

La proyeccin establecida durante los prximos 5 aos en que durara este

negocio, estar regida por el aumento en los costos fijos que crecern un 3%
anual, es decir mientras aumenten los costos tanto ya sea: arriendos, insumos
electricidad, sueldos, combustibles y entre otros, subirn un 3% las mensualidades
y matriculas durante cada ao.
Para especificar ms detalladamente el aumento de los precios, se presenta la
siguiente tabla a continuacin, la cual esta provista de los incrementos de los
precios al consumidor.

Valor Valor
Periodo Unit. Unit.
Nivel 1 Nivel 2 N1 N2
(aos)

1 $ 10.000 $ 15.000 $ 38.000 $ 60.000

2 $ 10.103 $ 15.155 $ 38.391 $ 60.618

3 $ 10.207 $ 15.311 $ 38.787 $ 61.242

4 $ 10.312 $ 15.468 $ 39.186 $ 61.873

5 $ 10.418 $ 15.628 $ 39.590 $ 62.510

Anlisis del medio (PESTA).

El anlisis PESTA es un mtodo que permite el estudio cualitativo de un escenario

dado basado en factores polticos (P), econmicos (E), sociales (S) y tecnolgicos
(T). El anlisis de estas dimensiones difcilmente cuantificables, aliada a otros
mtodos de anlisis ambiental (factores externos e internos) de una organizacin,
posibilitan la comprensin de ambientes complejos y en permanente cambio.
Se seala a continuacin algunos de los principales factores a ser considerados
en el anlisis PESTA.

4.2.4. Poltico.
Actualmente la poltica interna del pas mantiene un cierto equilibrio, sin embargo
desde el mbito social ha surgido una necesidad de cambio, que rpidamente ha
hecho eco en la clase poltica, por lo cual el ambiente inmediato est muy voltil
ya que el gobierno est cambiando constantemente los montos de subvencin
para los colegios particulares subvencionados. Del mismo modo hay sectores que
estn pidiendo fin al lucro en la educacin chilena lo cual conllevara a que los
colegios tengan un dficit de recursos.

4.2.5. Econmico
La economa chilena, al contrario de sus vecinos, ha logrado mantener su
estabilidad. Sin embargo, tras aos de crecimiento sostenido, Chile se ha visto
confrontado a una fuerte ralentizacin econmica en 2015 por la cada del precio
del cobre el pas es el primer exportador de cobre del mundo. Debido a la cada
de la demanda en los principales mercados emergentes, las previsiones de
crecimiento son moderadas para 2016 (2,5%). Sin embargo, las perspectivas para
2017-2020 son ms optimistas, con una tasa de crecimiento prevista en torno a
4%, aunque es una cifra modesta en comparacin con los aos de boom de las
materias primas.

4.2.6. Social
La sociedad actualmente muestra un inters bastante fuerte con respecto a la
msica sin embargo se debe tener en claro que la msica que se escucha ms
popular no necesariamente demuestra o es imagen propia de este negocio,
adems hay que considerar que la mayora de las personas se enfoca solo en
escuchar msica y no ser parte de ella.
 4.2.7. Tecnolgico
En la actualidad la tecnologa podra ser capaz de ser la ms ferviente enemiga,
pues debemos lidiar con que gran parte de sociedad gasta mucho tiempo en
permaneciendo en sus aparatos tecnolgicos, de manera que dificultara el
tiempo de dedicacin hacia los instrumentos que al principio resulta ms menos
aburrido, ya que se debe interiorizarse en l y hacerse parte de l.

Por parte la tecnologa se hara parte de esta escuela, pues aporta con nuevos
mtodos de aprendizajes como as grabar las clases, tocar por medio de pistas
para mejorar el ritmo y mejorar la comunicacin entre alumnos y docentes.

4.2.8. Ambiental
Refirindose a este tema no se identifican repercusiones negativas ni positivas en
este aspecto,de tal manera que queda invalidado este factor para esta empresa.

4.3. Anlisis FODA

La matriz FODA es una herramienta de anlisis que puede ser aplicada a

cualquier situacin, individuo, producto, empresa, etc., que est actuando como
objeto de estudio en un momento determinado del tiempo.
Es como si se tomara una radiografa de una situacin puntual de lo particular
que se est estudiando. Las variables analizadas y lo que ellas representan en la
matriz son particulares de ese momento. Luego de analizarlas, se debern tomar
decisiones estratgicas para mejorar la situacin actual en el futuro.
El anlisis FODA es una herramienta que permite conformar un cuadro de la
situacin actual del objeto de estudio (persona, empresa u organizacin, etc.)
permitiendo de esta manera obtener un diagnstico preciso que permite, en
funcin de ello, tomar decisiones acordes con los objetivos y polticas formulados.

4.3.1.1. FORTALEZAS (Interior):

.

Maestros activos en Conciertos.

Maestros procedentes de diversos pases.
Alumnos provenientes de todo Concepcin.
Alto nivel musical.
Cursos y talleres permanentes.

4.3.1.2. DEBILIDADES (interior):

Plan de estudios slo para solista.

Estudios nicamente de msica acadmica (clsica).
Carencia licenciaturas como Direccin y Composicin.
Plan de estudios de modelos europeo con distinta realidad.
Altos ndices de desercin.

4.3.1.3. OPORTUNIDADES (Exterior):

Capacidad de seleccionar a los alumnos.

Realizacin de intercambios con otras instituciones.
Prctica de los alumnos solos o con agrupaciones.
Festivales musicales frecuentes en nuestro instituto.

4.3.1.4. AMENAZAS (Exterior):

Conservatorio de Msica Laurencia.

Academia de Msica Marlon Romero
 Corporacin Sinfnica de Concepcin.
4.4. Viabilidad organizacional:

Se define organigrama, como la representacin grfica de la estructura orgnica

de una empresa u organizacin que refleja, en forma esquemtica, la posicin de
las reas que la integran, sus niveles jerrquicos, lneas de autoridad y asesoras.
Son de suma importancia y utilidad tanto para empresa, como para entidades
productivas, comerciales, administrativas, polticas, etctera.

La institucin contara con los siguientes cargos definidos segn la funcin de

importancia que estos cumplan en el siguiente organigrama:
4.5. Anlisis histrico:

La historia de la msica en chile, se puede dividir en tres grandes perodos: la Pre

re conceptualizacin, la Re conceptualizacin y la pos-re conceptualizacin. Es
una hiptesis que obedece a la lgica sencilla de ordenar la descripcin en torno
de un evento crucial que establece un antes y un despus. Para el caso de la
msica en Chile, es un acontecimiento fue la re conceptualizacin, es decir, que
ya exista msica en nuestro pas, que se haca presente tanto por nuestros
ancestros indgenas, como as tambin por nuestros colonizadores europeos.

El surgimiento de la msica se hizo parte del inters poltico, social y cultural,

inclusive se obtuvieron grandes galardones para los ms apasionados en lo que
respecta a este arte.

En la sociedad chilena, muchade influencia cultural es reflejada o mostrada por

otros pases, provocando en muchas ocasiones inspiracin y admiracin hacia
quienes tienen un gran manejo artstico musical, de tal manera que se han creado
academias que tienen por objetivo acercar a la comunidad las disciplinas
artsticas, que en muchas ocasiones se han visto muy alejadas del entorno. Por
esta razn las academias actuales pretenden acudir a esta demanda con
docentes altamente capacitados con el conocimiento y la experiencia necesaria
para poder entregar lo adquirido a las personas realmente interesadas en lograr
un crecimiento artstico.

Si bien antes se vea como las artes como un pasatiempo, hoy en da la

situacinha cambiado notablemente, pues la msica y la danza forman parte del
ser humano y si estas no estuvieran en la vida cotidiana sera un pasar montono
sin espiritualidad y nada sentimientos, pues debemos decir que la msica est en
todos lados, al escuchar una radio en la locomocin, como canta la ama de casa
en su cocina o en la interpretacin libre que comnmente forma parte de la ducha
diaria, en donde sacamos los mejor de s.

4.6. Anlisis actual.

En un entorno en donde las prioridades de existencia conforman el primer nivel de

necesidad para la sociedad, debemos decir que realmente un negocio
relacionado con las artes musicales no sera de primera necesidad puesto que ya
lo mencionamos con anterioridad que es lo que ocupa nuestro inters de primera
opcin.
Por otro lado se debe ser optimista en esta iniciativa puesto que la sociedad o el
pas en general estn en un constante crecimiento, provocando en las masas
otras metas que lograr, sin necesidad de dejar de lado sus prioridades de
sobrevivencia.

As por esto el negocio musical se vuelve llamativo y alcanzable para cualquiera

que quiera conocer ms esta disciplina y conocerse as mismo tambin , puesto
que se debe decir que todas las personas tienen alguna habilidad para un
determinado arte y que en ocasiones puede ser un gran talento que se oculta por
el desconocimiento que se tiene de l.

4.7. Anlisis tcnico:

El estudio tcnico comprende todo aquello que tiene relacin con el

funcionamiento y operatividad del proyecto en el que se verifica la posibilidad
tcnica de fabricar el producto o prestar el servicio, en donde se determinara el
tamao, localizacin, los equipos, las instalaciones y la organizacin requerida
para realizar la produccin.

Objetivos de anlisis tcnico.

Verificar la posibilidad tcnica de fabricacin del servicio que se pretende.

Analizar y determinar el tamao ptimo, la localizacin ptima, los equipos, las

instalaciones y la organizacin requerida para realizar la produccin.76

Por lo tanto, se resolvieron preguntas referidas a dnde, cunto y cmo se

desarrollar el aspecto tcnico operativo del proyecto.

4.7.1. Balance

Un proceso productivo bien definido permitir determinar los requerimientos de

obras fsicas, maquinarias y equipos, el capital humano y los recursos materiales,
los cuales debern ser cuantificados monetariamente para proyectar los flujos de
cajas que posibilitarn las evaluaciones posteriores.

Para el proyecto en cuestin, se determin utilizar los siguientes balances:

Balance de personal

En esta empresa se requerir de personal calificado para realizar las distintas

tareas que permitirn el correcto funcionamiento de esta organizacin.

La forma ms eficiente de calcular el costo del recurso humano es desagregando

al mximo las funciones y tareas que se deben realizar en la operacin del
proyecto, con el objeto de definir el perfil de quienes deben ocupar cada uno de
los cargos identificados y calcular la cuanta de la remuneracin asociadas con
cada puesto de trabajo.

Para esto, lo usual es especificar todas las actividades predictivas, las

comerciales, administrativas y de servicio.

La importancia de las remuneraciones en la estructura total de costos del proyecto

depender de una gran cantidad de factores, como el grado de automatizacin, el
nivel tecnolgico de los procesos y la situacin general del mercado laboral.
Generalmente mientras mayor es el nivel tecnolgico, menor cantidad de personal
se requerir, aunque probablemente mayor remuneracin unitaria.
El balance de personal incorpora la estructura de remuneraciones fijas, incluyendo
gratificaciones, leyes sociales, bonos de alimentacin, movilizacin y costo de
turnos especiales

Para especificar los cargos identificados se detalla la siguiente tabla general de

cargos que permitirn el funcionamiento de esta institucin:

REMUNERACIN FIJA
CANT.
CARGO H.H HORAS MENSUAL ANUAL
Direccin General $ 2.500 180 $ 600.000 $ 7.200.000
Administracin y finanzas $ 2.083 180 $ 500.000 $ 6.000.000
Jefe. Dpto. Msica $ 2.083 180 $ 500.000 $ 6.000.000
Tec. Grabacin $ 1.875 180 $ 450.000 $ 5.400.000
Secretaria Recepcin $ 1.458 180 $ 350.000 $ 4.200.000
Mantencin y Limpieza $ 1.458 180 $ 350.000 $ 4.200.000
TOTAL MENSUAL Horas
193
SUELDOS total $ 5.500.000
TOTAL ANUAL
SUELDOS $ 33.000.000

REMUNERACINPARTIRME
CANT.
CARGO H.H HORAS MENSUAL ANUAL
Instructor VIOLN $ 15.000 20 $ 300.000 $ 3.600.000
Instructor GUITARRA $ 15.000 34 $ 510.000 $ 6.120.000
Instructor BAJO $ 15.000 18 $ 270.000 $ 3.240.000
Instructor FLAUTA $ 15.000 8 $ 120.000 $ 1.440.000
Instructor PERC/BAT $ 15.000 29 $ 435.000 $ 5.220.000
Instructor BATERA $ 15.000 16 $ 240.000 $ 2.880.000
Instructor CANTO $ 15.000 18 $ 270.000 $ 3.240.000
Instructor DANZA $ 15.000 20 $ 300.000 $ 3.600.000
Instructor PIANO/TECL $ 15.000 30 $ 450.000 $ 5.400.000
TOTAL HORAS 173
TOTAL MENSUAL $ 2.895.000
TOTAL ANUAL $ 34.740.000

RESUMEN DE REMUNERACIONES
Remuneracin Mensual Anual
Fija $ 5.500.000 $ 33.000.000
Variable $ 2.895.000 $ 34.740.000

Total $ 8.395.000 $ 67.740.000

Balance de equipos

Para este proyecto se necesitaran equipos especficos y otros no tanto, los cuales
permitirn el normal funcionamiento de esta organizacin. Para ello se muestra la
siguiente tabla con los detalles de cada uno:
Aos 2015 2016 2017 2018 2019
Depreciacin $ 1.366.590 $ 1.366.590 $ 1.366.590 $ 1.366.590 $ 1.366.590
 Inversin inicial Total
Balance de equipos $ 8.121.723
Gastos de puesta en marcha $ 1.200.000
Gastos de organizacin $ 961266.
Costo del estudio $ 350.000
Total $ 9.932.989

4.7.2. Localizacin.

La localizacin ms adecuada ser la que posibilite maximizar el logro del objetivo

definido para el proyecto, como cubrir la mayor poblacin posible o lograr una alta
rentabilidad.
Por otra parte, los factores globales que influyen en la localizacin son: los costos
de transporte, disponibilidad, costo de mano de obra y de terrenos, la cercana de
las fuentes de abastecimiento y del mercado, las comunicaciones, la posibilidad de
desprenderse de desechos y, finalmente, la disponibilidad de agua, luz y otros
suministros.

Localizacin A Localizacin B Localizacin C

Pes Quilln Concepcin Tom
Factores
o Not Ponderaci Not Ponderaci Not Ponderaci
a n a n a n
Entorno 20% 5 1 5 1 4 0,8
Infraestructura 15% 3 0,45 5 0,75 5 0,75
Cercana 20% 4 0,8 4 0,8 5 1
Acceso 15% 5 0,75 6 0,9 5 0,75
Estacionamien
30% 2 0,6 4 1,2 4 1,2
to cercano
100
Total 3,6 4,65 4,5
%

De manera que por los clculos de los factores que inciden a un mejor funcionamiento para
este instituto: el mejor lugar es concepcin con una ponderacin de un 4,65, sobre las
ciudades de Quilln y Tom.

4.7.3. Tamao:

Para evaluar un proyecto se debern estimar los costos tanto como los beneficios
sobre la base de la capacidad real de instalacin. A su vez, seala que la
demanda actual y proyectada ser uno de los factores ms importantes en la
determinacin del tamao.
Para este proyecto se contara con una demanda establecida durante el primer ao
de 114 alumnos, de manera que se deber establecer en recinto tomando en
cuenta esta demanda, sin embargo se debe contar con espacio para el personal
que trabajara en el funcionamiento del instituto, de manera que la opcin para el
lugar a rentar ser de 400m.

En siguiente croquis se muestra el recinto subdivido en oficinas, aulas baos y

entre otros.

4.8. Costos:

Son aquellos que tienden a fluctuar en proporcin al volumen total de la

produccin, de venta de artculos o la prestacin de un servicio, se incurren
debido a la actividad de la empresa, cuya magnitud flucta en razn directa o
 casi directamente proporcional a los cambios registrados en los volmenes de
produccin o venta. Los costos variables varan en forma proporcional, de
acuerdo al nivel de produccin o actividad de la empresa. Son los costos por
"producir" o "vender", por ejemplo: la materia prima directa, la mano de obra
directa cuando se paga a destajo, impuestos sobre ingresos, comisiones sobre
ventas.

4.8.1. Costos fijos:

Para estos costos tenemos precisamente los sueldos y a los gastos de

arriendo, luz, agua, etc.

REMUNERACIN FIJA
CANT.
CARGO H.H HORAS MENSUAL ANUAL
Direccin General $ 2.500 180 $ 600.000 $ 7.200.000
Administracin y
finanzas $ 2.083 180 $ 500.000 $ 6.000.000
Jefe. Dpto. Msica $ 2.083 180 $ 500.000 $ 6.000.000
Tec. Grabacin $ 1.875 180 $ 450.000 $ 5.400.000
Secretaria Recepcin $ 1.458 180 $ 350.000 $ 4.200.000
Mantencin y Limpieza $ 1.458 180 $ 350.000 $ 4.200.000
TOTAL MENSUAL Horas
193
SUELDOS total $ 5.500.000
TOTAL ANUAL
SUELDOS $ 33.000.000

INSUMOS FIJOS
DESCRIPCIN MENSUAL ANUAL
Arriendo $ 450.000 $ 5.400.000
Luz $ 50.000 $ 600.000
Agua $ 60.000 $ 720.000
Gas $ 30.000 $ 360.000
Telfono $ 45.000 $ 540.000
Artculos librera $ 40.000 $ 480.000
Componentes
Mantencin $ 50.000 $ 600.000
Instrumentos
Total $ 725.000 $ 8.700.000

4.8.2. Costos variables:

En los costos variables tendremos los sueldos de los instructores los cuales
son par- time.

COSTOS VARIABLES
Instructor VIOLN $ 15.000 20 $ 300.000 $ 3.600.000

Instructor GUITARRA $ 15.000 34 $ 510.000 $ 6.120.000

Instructor BAJO $ 15.000 18 $ 270.000 $ 3.240.000
Instructor FLAUTA $ 15.000 8 $ 120.000 $ 1.440.000
Instructor PERC/BATERA $ 15.000 29 $ 435.000 $ 5.220.000
Instructor BATERA $ 15.000 16 $ 240.000 $ 2.880.000
Instructor CANTO $ 15.000 18 $ 270.000 $ 3.240.000
Instructor DANZA $ 15.000 20 $ 300.000 $ 3.600.000
Instructor PIANO/TECLADO $ 15.000 30 $ 450.000 $ 5.400.000
173 $ 2.895.000 $ 34.740.000

4.9. Estudio viabilidad econmica:

El estudio econmico busca determinar en ltimo trmino, su aprobacin o

rechazo. Mediante la comparacin de los beneficios y costos (produccin
administracin y venta) estimados del proyecto, si es rentable la inversin que
demanda su implementacin, todo medido en bases monetarias.
 4.9.1. flujo caja:

El proyecto del flujo de caja constituye uno de los elementos ms importantes

del estudio de un proyecto, debido a los resultados obtenidos en el flujo de caja
se evaluar la realizacin del proyecto.

Se hace el siguiente alcance con respecto a los gastos de administracin y

ventas (GAV). El valor monetario calculado y puesto en el flujo de caja
corresponde al valor porcentual del 1% sobre los ingresos, segn el ao a
evaluar.

Con respecto a lo que es la amortizacin, el valor reflejado en tabla

corresponde a la amortizacin de los gastos puesta en marcha y de
organizacin. Es decir a los gastos de puesta en marcha y de organizacin se
les dividi por el periodo de proyeccin de la empresa, sea a cinco aos.

En lo que conlleva el valor de desecho: Se calcula obteniendo los valores de

depreciacin de cada equipo a utilizar de acuerdo a lo establecido por el
servicio de impuestos internos de Chile (SII), luego de eso se obtiene, por la
sumatoria de todo, el valor libro obteniendo as el valor desecho.
 :

4.8. Flujo de caja financiero.

Si se quiere medir la rentabilidad de los recursos propios, deber agregarse el

efecto de financiamiento para incorporar el impacto del apalancamiento de la
deuda.
Como los intereses del prstamo son un gasto afecto a impuesto, deber
diferenciarse qu parte de la cuota que se le paga a la Institucin que otorg el
prstamo es inters y que parte es la amortizacin de la deuda, porque el inters
se incorporar antes de impuesto mientras que la amortizacin, al no constituir
cambios en la riqueza de la empresa, no est afecta a impuestos y debe
compararse al flujo despus de calculado los impuestos. Por ltimo, deber
incorporarse el efecto del prstamo para que, por diferencia, resulte el monto que
debe invertir el inversionista.
 4.9. Conclusin

Por medio de la evaluacin y desarrollo de los distintos estudios a lo largo del

proyecto, se pudo dar respuesta al objetivo general y a cada uno de los objetivos
especficos planteados en el proyecto. Por consiguiente, se concluy que la
instalacin del instituto de msica, despierta tus talentos, en la comuna de
Concepcin es viable tcnico, econmico y financieramente. Por lo tanto, existe un
nicho de mercado que no ha sido cubierto completamente, lo cual genera una
oportunidad de negocio (segn la informacin recabada).

El estudio de mercado logr determinar el precio donde primero pagaran una

matrcula de $10.000 y una mensualidad para asistir al instituto de $38.000, esto
es para el curso nivel bsico, para el avanzado la matrcula es de $15.000 y la
mensualidad es de $60.000, ambas se incrementarn anualmente un 3%, este
porcentaje es acorde a las proyecciones realizadas por el Informe de Polticas
Monetarias del Banco Central. Por otra parte, se determin la cantidad de alumnos
al ao que ser de 114, se estim un supuesto incremento cada ao, de entre un
4% a un 7% por ao.

A travs del estudio tcnico se logr determinar la micro y macro localizacin, es

decir, en Galvarino #2270 en la comuna de Concepcin. Adems, se determin el
tamao necesario para el instituto, es decir, que cada servicio que se entregue sea
hecho de una manera eficiente, ya que cada clase se realizara en salas con
espacios amplios para el desarrollo de estas, cada sala ser de entre 5 y 7 metros
cuadrados y de 400 metros cuadrados construidos, es decir, del lugar completo.

El estudio legal determin que no existe impedimento para llevar a cabo el

proyecto, solo se deben realizar trmites establecidos por entidades como el
Servicio Impuestos Interno (S.I.I.), Municipalidad de Concepcin para el pago de la
patente y el Servicio de Salud en el cumplimiento de determinados reglamentos. El
impuesto a las utilidades ser del 25% y el Impuesto al Valor Agregado ser del
19%. Adems se determin formalizar el proyecto bajo la sociedad comercial de
Responsabilidad Limitada. El estudio organizacional determin que el equipo de
trabajo tanto full time como par time para que el centro funcione en forma ptima
es de 15 personas (6 full time y 9 par time). A travs del estudio ambiental se
concluy que el proyecto no debe realizar una declaracin de impacto ambiental,
ya que no se tiene estipulado modificaciones estructurales a la casa, adems esta
se encuentra dentro el plan regulador de la Municipalidad de Concepcin.

Los costos totales del proyecto ascienden el primer ao a $64.754.436, de estos,

$23.054.436 son costos variables los cuales se incrementarn anualmente un 3%
y $41.700.000 son costos fijos los cuales se mantendrn constantes a lo largo del
horizonte de evaluacin, la cual se estipula en 5 aos.

La inversin inicial necesaria para poner en marcha el proyecto asciende a

$9.932.989, en el cual se encuentran considerados los gastos de organizacin que
ascienden a $961.266, los gastos de puesta en marcha con un monto de
$1.200.000, el balance de equipos con un valor de $8.121.723 y el costo del
estudio de $350.000.

La inversin con respecto al capital de trabajo se determin a travs del mtodo

de dficit acumulado mximo, el cual determin un requerimiento de capital que
asciende a $1.560.500.

La evaluacin econmica del proyecto se evalo a una tasa de 12,5% arrojando

un valor actual neto (VAN) de $16.632.401, con un valor actual neto mximo de
$21.008.186 y una tasa interna de retorno (TIR) del 41%.