SISTEMA DE GESTIN DE LA CALIDAD Y

VERSIN 1
SISTEMA DE CONTROL INTERNO
CONTROL
CONTROL INTERNO A LA GESTIN PROGRAMA ANUAL DE AUDITORA INTERNA FECHA DE APROB
MACROPROCESO:

PROCESO:
CDIGO:
CDIGO:
Presentacin:

Objetivos:

Metodologa:

Tiempo Estimado
Macroproceso,
Dependencias
procesos o actividad Objetivo de la auditora Justificacin Recursos.
involucradas Iniciacin Terminacin
objeto de la auditora

Limitacione:

Elaborado por: Cargo: Fecha: Firma:

ANSELMO ROQUE CORRAL PRADO PROFESIONAL UNIVERSITARIO NOVIEMBRE 15 DE 2008

Revisado por: Cargo: Fecha: Firma:

SOCORRO VALDEZ ANACONA TECNICO OPERATIVO NOVIEMBRE 15 DE 2008

Aprobado por: Cargo: Fecha: Firma:

JOSE ARLEY GRISALES AGUDELO DIRECTOR DE CONTROL INTERNO NOVIEMBRE 15 DE 2008

Este documento es propiedad de la Administracin Central del Municipio de Santiago de Cali. Prohibida su reproduccin por cualquier medio, sin previa autorizacin del Alcalde del Municipio de Santiago
Pgina 61 de 29
de Cali.
 Aprobado por: Cargo: Fecha: Firma:
JOSE ARLEY GRISALES AGUDELO DIRECTOR DE CONTROL INTERNO NOVIEMBRE 15 DE 2008

Este documento es propiedad de la Administracin Central del Municipio de Santiago de Cali. Prohibida su reproduccin por cualquier medio, sin previa autorizacin del Alcalde del Municipio de Santiago
Pgina 62 de 29
de Cali.
B12: ALCALDIA CALI:
Consignar aquellas observaciones iniciales que considera relevantes para comenzar a exponer el Programa.

B15: ALCALDIA CALI:

Consignar lo que pretende lograr con la ejecucin del Programa

B18: ALCALDIA CALI:

Consignar brevemente, de forma clara y entendible la metodologa utilizada para elaborar el Programa

B21: ALCALDIA CALI:

Liste los procesos, subprocesos, o actividades involucradas en la Auditora Interna.

C21: ALCALDIA CALI:

Establecer el rea que se va a examinar

D21: ALCALDIA CALI:

Consigne para cada compromiso su respectivo objetivo en la ejecucin de la Auditora Interna.

F21: ALCALDIA CALI:

Describa brevemente para cada uno de los compromisos la razn por la cual fueron seleccionados para ser objetos de auditora.

H21: ALCALDIA CALI:

Definir los recursos humanos, fsicos y financieros requeridos para realizar la Auditora Interna.

I21: ALCALDIA CALI:

Definir el tiempo establecido para realizar la Auditora Interna.

B24: ALCALDIA CALI:

Establecer las limitaciones al alcance del Programa Anual de Auditora Interna

Este documento es propiedad de la Administracin Central del Municipio de Santiago de Cali. Prohibida su reproduccin por cualquier medio, sin previa autorizacin del Alcalde del Municipio de Santiago
Pgina 63 de 29
de Cali.
 MCCO01.02.03.18.F01
MCCO01.01.3.18.F01
SISTEMASISTEMAS
DE GESTIN
DE DE
GESTIN
LA CALIDAD Y
SISTEMA
SGCDE
- MECI
CONTROL
- SISTEDA
INTERNO VERSIN 1
2

PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA

CONTROL FECHA DE APROBACION 07/Abr/2010
03/12/08
CONTROL INTERNO A LA GESTIN

MACROPROCESO: DE CONTROL CDIGO: MCCO01

PROCESO CONTROL INTERNO A LA GESTIN CDIGO: MCCO01.02

SUBPROCESO EVALUACIN Y SEGUIMIENTO CDIGO: MCCO01.02.03

INFORMACIN GENERAL
FECHA DE ELABORACIN: 08/02/2011 FECHA DE APROBACIN:

FECHA DE APROBACIN DE LA
FECHA DE MODIFICACIN:
MODIFICACIN:

DEPENDENCIA: DIRECCION DE CONTROL INTERNO Y GESTION DE CALIDAD

OBJETIVO DEL PROGRAMA: Dar aplicacin al Subsistema Control de Evaluacin, establecido por el Modelo Estndar de Control Interno-MECI, realizando la evaluacin
OBJETIVO: independiente, con referencia a las auditorias internas, examinando para ello, el Modelo Gerencial de la Administracin municipal de Santiago de Cali, durante la vigencia 2011.

El programa de auditoria contempla las Auditorias Internas de Cumplimiento, Organizacionales, de Gestin y Resultado ( a los sistemas, financieras, especiales, y de seguimiento)
ALCANCE: aplicadas en las dependencias de la Administracin Central de Santiago de Cali durante la vigencia de 2011.
RECURSOS: Personal Auditor y Auditado, Equipos y elementos de Oficina.
PROGRAMACIN
TIPO DE AUDITORIA OBJETO DE AUDITORIA RESPONSABLE
No. DEPENDENCIAS INVOLUCRADAS FECHA DE AUDITORIA (CUANDO) OBSERVACIONES
(ALCANCE) (NOMBRE) COORDINACIN

Al 31 de diciembre de 2011, se ha
Verificar la operatividad del SOCORRO VALDES A. realizado una evaluacion a la
Auditoria de Gestion y Las dependencias de la Administracin DEL 1 DE OCTUBRE 30 implementacin de los Sistemas MECI.
1 Modelo Estandar de Control Elizabeth Chacon y
Resultado Central de Santiago de Cali. NOVIEMBRE 2011
Interno (MECI). Lucrecia Ramos M.

Atender al 31 de diciembre de 2011, el

CARLOS ALFONSO 100% de las Auditorias especiales que
SALAZAR SARMIENTO/ sean solicitadas.
Liliana Rodrguez G.,
Auditoria de Gestion y Verificar lo solicitado a traves Las dependencias de la Administracin DEL 01 DE ENERO AL 31 DE
2 Socorro Valds A.,
Resultado de Auditorias especiales. Central de Santiago de Cali. DICEMBRE DE 2011
Lucrecia Ramos M.,
Nober Moreno M. y
Elizabeth Chacn G.

Al 31 de diciembre de 2011, se ha
realizado evaluacin a la Contratacin
Auditora de Verificar el cumplimiento del Las dependencias de la Administracin 1 DE MAYO A AGOSTO 31 DE NOBER MORENO M. celebrada al menos en las dependencias
3
Cumplimiento Proceso de contratacin. Central de Santiago de Cali. 2011 Elizabeth Chacn G. de la Administracin Central Municipal

Al 31 de diciembre de 2011, se han

Dar aplicavilidad a la CARLOS ALFONSO realizado por lo menos seis auditoras
instrucciones de la DAFP para SALAZAR para informes de obligatorio
Auditora de Todas las dependencias de la Administracin DEL 1 AL 28 DE FEBRERO DE cumplimiento.
4 el Informe Ejecutivo Anual, SARMIENTO /Liliana
Cumplimiento Central de Santiago de Cali. 2011
sobre el avance del Sistema de Rodrguez G.- Socorro
Control Interno vigencia 2010. Valds A.

Al 31 de diciembre de 2011, se han

CARLOS ALGONSO realizado por lo menos seis auditoras
Dar cumplimiento al Informe
Auditora de Departamento Administrativo de Hacienda DEL 1 AL 28 DE FEBRERO Y DE 1 SALAZAR para informes de obligatorio
5 sobre la evaluacin al Sistema
Cumplimiento Municipal. AL 30DE JUNIO DE 2011 SARMIENTO /Lucrecia cumplimiento.
de Control interno Contable.
Ramos M.
 MCCO01.02.03.18.F01
MCCO01.01.3.18.F01
SISTEMASISTEMAS
DE GESTIN
DE DE
GESTIN
LA CALIDAD Y
SISTEMA
SGCDE
- MECI
CONTROL
- SISTEDA
INTERNO VERSIN 1
2

PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA

CONTROL FECHA DE APROBACION 07/Abr/2010
03/12/08
CONTROL INTERNO A LA GESTIN

MACROPROCESO: DE CONTROL CDIGO: MCCO01

PROCESO CONTROL INTERNO A LA GESTIN CDIGO: MCCO01.02

SUBPROCESO EVALUACIN Y SEGUIMIENTO CDIGO: MCCO01.02.03

INFORMACIN GENERAL
FECHA DE ELABORACIN: 08/02/2011 FECHA DE APROBACIN:

FECHA DE APROBACIN DE LA
FECHA DE MODIFICACIN:
MODIFICACIN:

DEPENDENCIA: DIRECCION DE CONTROL INTERNO Y GESTION DE CALIDAD

OBJETIVO DEL PROGRAMA: Dar aplicacin al Subsistema Control de Evaluacin, establecido por el Modelo Estndar de Control Interno-MECI, realizando la evaluacin
OBJETIVO: independiente, con referencia a las auditorias internas, examinando para ello, el Modelo Gerencial de la Administracin municipal de Santiago de Cali, durante la vigencia 2011.

El programa de auditoria contempla las Auditorias Internas de Cumplimiento, Organizacionales, de Gestin y Resultado ( a los sistemas, financieras, especiales, y de seguimiento)
ALCANCE: aplicadas en las dependencias de la Administracin Central de Santiago de Cali durante la vigencia de 2011.
RECURSOS: Personal Auditor y Auditado, Equipos y elementos de Oficina.
PROGRAMACIN
TIPO DE AUDITORIA OBJETO DE AUDITORIA RESPONSABLE
No. DEPENDENCIAS INVOLUCRADAS FECHA DE AUDITORIA (CUANDO) OBSERVACIONES
(ALCANCE) (NOMBRE) COORDINACIN

Al 31 de diciembre de 2011, se han

Dar cumplimiento en el reporte realizado por lo menos seis auditoras
DEL 11 AL 29 DE ABRIL 2011
Auditora de del SUIP y de aplicacin de Ley LILIANA RODRIGUEZ para informes de obligatorio
6 Direccin de Desarrollo Administrativo. DEL 11 AL 29 DE JULIO 2011
Cumplimiento de Cuotas para la participacin G. cumplimiento.
DEL 11 AL 28 DE OCTUBRE 2011
de la Mujer.

Al 31 de diciembre de 2011, se han

Dar Cumplimiento en el reporte DEL 4 AL 15 DE ABRIL 2011 realizado por lo menos seis auditoras
Auditora de de informacin sobre la DEL 1 AL 8 DE JULIO 2011 para informes de obligatorio
7 Direccin de Desarrollo Administrativo. LUCRECIA RAMOS M.
Cumplimiento supresin de empleos DEL 3 AL 18 DE OCTUBRE 2011 cumplimiento.
vacantes.

Al 31 de diciembre de 2011, se han

Cumplimiento de las normas en realizado por lo menos seis auditoras
Auditora de Las dependencias de la Administracin para informes de obligatorio
8 materia de derechos de autor DEL 14 AL 20 DE MARZO DE 2011 NOBER MORENO M.
Cumplimiento Central del Municipio de Santiago de Cali. cumplimiento.
sobre software.

Al 31 de diciembre de 2011, se han

realizado por lo menos seis auditoras
Dar Cumplimiento al Decreto DEL 1 DE JUNIO AL 31 DE JULIO
Auditora de Dependencias de la Administracin Central para informes de obligatorio
9 0059 de 2009, artculo 5, DE 2011 SOCORRO VALDES A.
Cumplimiento de Santiaogo de Cali. cumplimiento.
paragrafo No.2.

Al 31 de diciembre de 2011, se realiza

Hacer seguimiento a la Auditorias de seguimiento a los planes
aplicacin de Planes de de mejoramiento establecidos en la
Auditoria de Gestion y Las dependencias auditadas en la vigencia DEL 1 AGOSTO AL 30 DE NOBER MORENO M. vigencia anterior en dos dependencias
10 mejoramiento establecidos
Resultado 2010. SEPTIEMBRE 2011 Elizabeth Chacn G. de la Administracin Central Municipal
resultado de la auditora al
proceso contratacin 2010.
 MCCO01.02.03.18.F01
MCCO01.01.3.18.F01
SISTEMASISTEMAS
DE GESTIN
DE DE
GESTIN
LA CALIDAD Y
SISTEMA
SGCDE
- MECI
CONTROL
- SISTEDA
INTERNO VERSIN 1
2

PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA

CONTROL FECHA DE APROBACION 07/Abr/2010
03/12/08
CONTROL INTERNO A LA GESTIN

MACROPROCESO: DE CONTROL CDIGO: MCCO01

PROCESO CONTROL INTERNO A LA GESTIN CDIGO: MCCO01.02

SUBPROCESO EVALUACIN Y SEGUIMIENTO CDIGO: MCCO01.02.03

INFORMACIN GENERAL
FECHA DE ELABORACIN: 08/02/2011 FECHA DE APROBACIN:

FECHA DE APROBACIN DE LA
FECHA DE MODIFICACIN:
MODIFICACIN:

DEPENDENCIA: DIRECCION DE CONTROL INTERNO Y GESTION DE CALIDAD

OBJETIVO DEL PROGRAMA: Dar aplicacin al Subsistema Control de Evaluacin, establecido por el Modelo Estndar de Control Interno-MECI, realizando la evaluacin
OBJETIVO: independiente, con referencia a las auditorias internas, examinando para ello, el Modelo Gerencial de la Administracin municipal de Santiago de Cali, durante la vigencia 2011.

El programa de auditoria contempla las Auditorias Internas de Cumplimiento, Organizacionales, de Gestin y Resultado ( a los sistemas, financieras, especiales, y de seguimiento)
ALCANCE: aplicadas en las dependencias de la Administracin Central de Santiago de Cali durante la vigencia de 2011.
RECURSOS: Personal Auditor y Auditado, Equipos y elementos de Oficina.
PROGRAMACIN
TIPO DE AUDITORIA OBJETO DE AUDITORIA RESPONSABLE
No. DEPENDENCIAS INVOLUCRADAS FECHA DE AUDITORIA (CUANDO) OBSERVACIONES
(ALCANCE) (NOMBRE) COORDINACIN

Al 31 de diciembre de 2011, se realiza

Hacer seguimiento a la LUCRECIA RAMOS/ Auditorias de seguimiento a los planes
aplicacin de Planes de Liliana Rodriguez, de mejoramiento establecidos en la
Auditoria de Gestion y Secretara de Desarrollo Territorial y DEL 1 AL 30 DE SEPTIEMBRE DE vigencia anterior en dos dependencias
11 mejoramiento establecidos en Socorro Valdes A.,
Resultado Bienestar Social 2011 de la Administracin Central Municipal
la auditora Integral Nober Moreno, Elizabeth
desarrollada en el 2010. Chacon
 MCCO01.02.03.18.F01
MCCO01.01.3.18.F01
SISTEMASISTEMAS
DE GESTIN
DE DE
GESTIN
LA CALIDAD Y
SISTEMA
SGCDE
- MECI
CONTROL
- SISTEDA
INTERNO VERSIN 1
2

PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA

CONTROL FECHA DE APROBACION 07/Abr/2010
03/12/08
CONTROL INTERNO A LA GESTIN

MACROPROCESO: DE CONTROL CDIGO: MCCO01

PROCESO CONTROL INTERNO A LA GESTIN CDIGO: MCCO01.02

SUBPROCESO EVALUACIN Y SEGUIMIENTO CDIGO: MCCO01.02.03

INFORMACIN GENERAL
FECHA DE ELABORACIN: 08/02/2011 FECHA DE APROBACIN:

FECHA DE APROBACIN DE LA
FECHA DE MODIFICACIN:
MODIFICACIN:

DEPENDENCIA: DIRECCION DE CONTROL INTERNO Y GESTION DE CALIDAD

OBJETIVO DEL PROGRAMA: Dar aplicacin al Subsistema Control de Evaluacin, establecido por el Modelo Estndar de Control Interno-MECI, realizando la evaluacin
OBJETIVO: independiente, con referencia a las auditorias internas, examinando para ello, el Modelo Gerencial de la Administracin municipal de Santiago de Cali, durante la vigencia 2011.

El programa de auditoria contempla las Auditorias Internas de Cumplimiento, Organizacionales, de Gestin y Resultado ( a los sistemas, financieras, especiales, y de seguimiento)
ALCANCE: aplicadas en las dependencias de la Administracin Central de Santiago de Cali durante la vigencia de 2011.
RECURSOS: Personal Auditor y Auditado, Equipos y elementos de Oficina.
PROGRAMACIN
TIPO DE AUDITORIA OBJETO DE AUDITORIA RESPONSABLE
No. DEPENDENCIAS INVOLUCRADAS FECHA DE AUDITORIA (CUANDO) OBSERVACIONES
(ALCANCE) (NOMBRE) COORDINACIN

SOCORRO VALDES A. Al 31 de diciembre de 2011, se realiza

Hacer seguimiento a la Auditorias de seguimiento a los planes
aplicacin del Plan de de mejoramiento establecidos en la
Auditoria de Gestion y mejoramiento establecido en la Las dependencias de la Administracin DEL 1 AGOSTO AL 30 DE vigencia anterior en dos dependencias
12
Resultado auditora del Sistema de Central del Municipio de Santiago de Cali. SEPTIEMBRE DE 2011 de la Administracin Central Municipal
Control Interno, MECI
desarrollada en el 2010.

Al 31 de diciembre de 2011, se realiza

Hacer seguimiento a las Auditorias de seguimiento a los planes
condiciones creadas para de mejoramiento establecidos en la
garantizar la Participacin y vigencia anterior en dos dependencias
Auditoria de Gestion y Las dependencias de la Administracin DEL 2 AL 31 DEOCTUBRE DE Liliana Rodrguez G. y
13 Veedura Ciudadana en los de la Administracin Central Municipal
Resultado Central del Municipio de Santiago de Cali. 2011 Nober Moreno M.
procesos de planeacin,
verificacin y mejora
institucional.

OBSERVACIONES:

CARLOS ALFONSO SALAZAR SARMIENTO JORGE IVAN OSPINA GOMEZ

JEFE DE OFICINA DE CONTROL INTERNO Y GESTION DE CALIDAD ALCALDE SANTIAGO DE CALI

Elaborado por: Liliana Rodrguez Gonzlez Cargo: Profesional Universitario Fecha: 05/04/10 Firma:

Revisado por: Socorro Valds Anacona Cargo: Tcnico Operativo Fecha: 06/04/10 Firma:

Aprobado por: Jos Arley Grisales Agudelo Cargo: Jefe de Oficina Fecha: 07/04/10 Firma:
 SISTEMA DE
GESTIN DE LA
CALIDAD Y
SISTEMA DE MCCO01.02.03.18.F01
MCCO01.01.3.18.F01
SISTEMAS DE
CONTROL
GESTIN
INTERNO VERSI 1
2
SGC - MECI - N
SISTEDA FECH
PROGRAMA A DE
APRO 07/Abr/2010
03/12/08
CONTROL
CONTROL INTERNO A LA GESTIN
ANUAL DE BACIO
AUDITORIA N
INTERNA
PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA
RECURSO HUMANO

INFORMACIN GENERAL
PROGRAMACIN

No. FUNCIONARIO ASIGNADO ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC

DEL 4 AL 26 DE ABRIL
1 NOBER MORENO M 8 3 3 3, 10 11 13
DE 2011

DEL 01 AL 23 DE
2 LILIANA RODRIGUEZ 4 6 6 11 6,13
NOVIEMBRE DE 2011

DEL 5 AL 26 DE JULIO
3 LUCRECIA RAMOS 5 7 5 7 11 1, 7 1,
DE 2011

DEL 20 DE JUNIO AL 12 11,

4 SOCORRO VALDES A. 4 9 9 12 1 1
DE JULIO DE 2011 12

DEL 25 DE JULIO AL 12 10,

5 ELEZABETH CHACON G. 3 3 3, 10 1 1
DE AGOSTO DE 2011 11

AUDITORIAS PROGAMADAS
VACACIONES

Cargo: Profesional
Elaborado por: Liliana Rodrguez Gonzlez Fecha: 05/04/10 Firma:
Universitario

Revisado por: Socorro Valds Anacona Cargo: Tcnico Operativo Fecha: 06/04/10 Firma:

Aprobado por: Jos Arley Grisales Agudelo Cargo: Jefe de Oficina Fecha: 07/04/10 Firma:
 MCCO01.02.03.18.F01
MCCO01.01.3.18.F01
SISTEMASISTEMAS
DE GESTIN
DE DE
GESTIN
LA CALIDAD Y
SISTEMA
SGCDE
- MECI
CONTROL
- SISTEDA
INTERNO VERSIN 1
2

PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA

CONTROL FECHA DE APROBACION 07/Abr/2010
03/12/08
CONTROL INTERNO A LA GESTIN

MACROPROCESO: DE CONTROL CDIGO: MCCO01

PROCESO CONTROL INTERNO A LA GESTIN CDIGO: MCCO01.02

SUBPROCESO EVALUACIN Y SEGUIMIENTO CDIGO: MCCO01.02.03

INFORMACIN GENERAL
FECHA DE ELABORACIN: 08/02/2011 FECHA DE APROBACIN:

FECHA DE APROBACIN DE LA
FECHA DE MODIFICACIN:
MODIFICACIN:

DEPENDENCIA: DIRECCION DE CONTROL INTERNO Y GESTION DE CALIDAD

OBJETIVO DEL PROGRAMA: Dar aplicacin al Subsistema Control de Evaluacin, establecido por el Modelo Estndar de Control Interno-MECI, realizando la evaluacin
OBJETIVO: independiente, con referencia a las auditorias internas, examinando para ello, el Modelo Gerenc

El programa de auditoria contempla las Auditorias Internas de Cumplimiento, Organizacionales, de Gestin y Resultado ( a los sistemas, financieras, especiales, y de seguimiento)
ALCANCE: aplicadas en las dependencias de la Administracin Central de Santiago de Ca
RECURSOS: Personal Auditor y Auditado, Equipos y elementos de Oficina.
PROGRAMACIN
TIPO DE AUDITORIA OBJETO DE AUDITORIA RESPONSABLE
No. DEPENDENCIAS INVOLUCRADAS FECHA DE AUDITORIA (CUANDO) OBSERVACIONES
(ALCANCE) (NOMBRE) COORDINACIN

Al 31 de diciembre de 2011, se ha
Verificar la operatividad del SOCORRO VALDES A. realizado una evaluacion a la
Auditoria de Gestion y Las dependencias de la Administracin DEL 1 DE OCTUBRE 30 implementacin de los Sistemas MECI,
1 Modelo Estandar de Control Elizabeth Chacon y
Resultado Central de Santiago de Cali. NOVIEMBRE 2011 CALIDAD y SISTEDA.
Interno (MECI), Lucrecia Ramos M.

Atender al 31 de diciembre de 2011, el

CARLOS ALFONSO 100% de las Auditorias especiales que
SALAZAR SARMIENTO/ sean solicitadas.
Liliana Rodrguez G.,
Las dependencias de la Administracin DEL 01 DE ENERO AL 31 DE
Socorro Valds A.,
Central de Santiago de Cali. DICEMBRE DE 2011
Lucrecia Ramos M.,
Nober Moreno M. y
Auditoria de Gestion y Verificar lo solicitado a traves Elizabeth Chacn G.
2
Resultado de Auditorias especiales.

Al 31 de diciembre de 2011, se ha
realizado evaluacin a la Contratacin
Auditora de Verificar el cumplimiento del Las dependencias de la Administracin 1 DE JUNIO A AGOSTO 31 DE NOBER MORENO celebrada al menos en las dependencias
3
Cumplimiento Proceso de contratacin. Central de Santiago de Cali. 2011 M.Elizabeth Chacn G. de la Administracin Central Municipal

Al 31 de diciembre de 2011, se han

Dar aplicavilidad a la CARLOS ALFONSO realizado por lo menos seis auditoras
instrucciones de la DAFP para SALAZAR para informes de obligatorio
Auditora de Todas las dependencias de la Administracin DEL 1 AL 28 DE FEBRERO DE cumplimiento.
4 el Informe Ejecutivo Anual, SARMIENTO /Liliana
Cumplimiento Central de Santiago de Cali. 2011
sobre el avance del Sistema de Rodrguez G.- Socorro
Control Interno vigencia 2010. Valds A.
 MCCO01.02.03.18.F01
MCCO01.01.3.18.F01
SISTEMASISTEMAS
DE GESTIN
DE DE
GESTIN
LA CALIDAD Y
SISTEMA
SGCDE
- MECI
CONTROL
- SISTEDA
INTERNO VERSIN 1
2

PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA

CONTROL FECHA DE APROBACION 07/Abr/2010
03/12/08
CONTROL INTERNO A LA GESTIN

MACROPROCESO: DE CONTROL CDIGO: MCCO01

PROCESO CONTROL INTERNO A LA GESTIN CDIGO: MCCO01.02

SUBPROCESO EVALUACIN Y SEGUIMIENTO CDIGO: MCCO01.02.03

INFORMACIN GENERAL
FECHA DE ELABORACIN: 08/02/2011 FECHA DE APROBACIN:

FECHA DE APROBACIN DE LA
FECHA DE MODIFICACIN:
MODIFICACIN:

DEPENDENCIA: DIRECCION DE CONTROL INTERNO Y GESTION DE CALIDAD

OBJETIVO DEL PROGRAMA: Dar aplicacin al Subsistema Control de Evaluacin, establecido por el Modelo Estndar de Control Interno-MECI, realizando la evaluacin
OBJETIVO: independiente, con referencia a las auditorias internas, examinando para ello, el Modelo Gerenc

El programa de auditoria contempla las Auditorias Internas de Cumplimiento, Organizacionales, de Gestin y Resultado ( a los sistemas, financieras, especiales, y de seguimiento)
ALCANCE: aplicadas en las dependencias de la Administracin Central de Santiago de Ca
RECURSOS: Personal Auditor y Auditado, Equipos y elementos de Oficina.
PROGRAMACIN
TIPO DE AUDITORIA OBJETO DE AUDITORIA RESPONSABLE
No. DEPENDENCIAS INVOLUCRADAS FECHA DE AUDITORIA (CUANDO) OBSERVACIONES
(ALCANCE) (NOMBRE) COORDINACIN

Al 31 de diciembre de 2011, se han

CARLOS ALGONSO realizado por lo menos seis auditoras
Dar cumplimiento al Informe
Auditora de Departamento Administrativo de Hacienda DEL 1 AL 28 DE FEBRERO DE SALAZAR para informes de obligatorio
5 sobre la evaluacin al Sistema
Cumplimiento Municipal. 2011 SARMIENTO /Lucrecia cumplimiento.
de Control interno Contable.
Ramos M.
 MCCO01.02.03.18.F01
MCCO01.01.3.18.F01
SISTEMASISTEMAS
DE GESTIN
DE DE
GESTIN
LA CALIDAD Y
SISTEMA
SGCDE
- MECI
CONTROL
- SISTEDA
INTERNO VERSIN 1
2

PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA

CONTROL FECHA DE APROBACION 07/Abr/2010
03/12/08
CONTROL INTERNO A LA GESTIN

MACROPROCESO: DE CONTROL CDIGO: MCCO01

PROCESO CONTROL INTERNO A LA GESTIN CDIGO: MCCO01.02

SUBPROCESO EVALUACIN Y SEGUIMIENTO CDIGO: MCCO01.02.03

INFORMACIN GENERAL
FECHA DE ELABORACIN: 08/02/2011 FECHA DE APROBACIN:

FECHA DE APROBACIN DE LA
FECHA DE MODIFICACIN:
MODIFICACIN:

DEPENDENCIA: DIRECCION DE CONTROL INTERNO Y GESTION DE CALIDAD

OBJETIVO DEL PROGRAMA: Dar aplicacin al Subsistema Control de Evaluacin, establecido por el Modelo Estndar de Control Interno-MECI, realizando la evaluacin
OBJETIVO: independiente, con referencia a las auditorias internas, examinando para ello, el Modelo Gerenc

El programa de auditoria contempla las Auditorias Internas de Cumplimiento, Organizacionales, de Gestin y Resultado ( a los sistemas, financieras, especiales, y de seguimiento)
ALCANCE: aplicadas en las dependencias de la Administracin Central de Santiago de Ca
RECURSOS: Personal Auditor y Auditado, Equipos y elementos de Oficina.
PROGRAMACIN
TIPO DE AUDITORIA OBJETO DE AUDITORIA RESPONSABLE
No. DEPENDENCIAS INVOLUCRADAS FECHA DE AUDITORIA (CUANDO) OBSERVACIONES
(ALCANCE) (NOMBRE) COORDINACIN

Al 31 de diciembre de 2011, se han

Dar cumplimiento en el reporte realizado por lo menos seis auditoras
DEL 11 AL 29 DE ABRIL 2011
Auditora de del SUIP y de aplicacin de Ley LILIANA RODRIGUEZ para informes de obligatorio
6 Direccin de Desarrollo Administrativo. DEL 11 AL 29 DE JULIO 2011
Cumplimiento de Cuotas para la participacin G. cumplimiento.
DEL 11 AL 28 DE OCTUBRE 2011
de la Mujer.

Al 31 de diciembre de 2011, se han

Dar Cumplimiento en el reporte DEL 4 AL 15 DE ABRIL 2011 realizado por lo menos seis auditoras
Auditora de de informacin sobre la DEL 1 AL 8 DE JULIO 2011 para informes de obligatorio
7 Direccin de Desarrollo Administrativo. LUCRECIA RAMOS M.
Cumplimiento supresin de empleos DEL 3 AL 18 DE OCTUBRE 2011 cumplimiento.
vacantes.

Al 31 de diciembre de 2011, se han

Cumplimiento de las normas en realizado por lo menos seis auditoras
Auditora de Las dependencias de la Administracin para informes de obligatorio
8 materia de derechos de autor DEL 14 AL 20 DE MARZO DE 2011 NOBER MORENO M.
Cumplimiento Central del Municipio de Santiago de Cali. cumplimiento.
sobre software.

Al 31 de diciembre de 2011, se han

realizado por lo menos seis auditoras
Dar Cumplimiento al Decreto DEL 1 DE JUNIO AL 31 DE JULIO
Auditora de Dependencias de la Administracin Central para informes de obligatorio
9 0059 de 2009, artculo 5, DE 2011 SOCORRO VALDES A.
Cumplimiento de Santiaogo de Cali. cumplimiento.
paragrafo No.2.

Al 31 de diciembre de 2011, se realiza

Hacer seguimiento a la Auditorias de seguimiento a los planes
aplicacin de Planes de de mejoramiento establecidos en la
Auditoria de Gestion y Las dependencias auditadas en la vigencia NOBER MORENO M. vigencia anterior en dos dependencias
9 mejoramiento establecidos DEL 2 AL 31 DE MATO 2011
Resultado 2010. Elizabeth Chacn G. de la Administracin Central Municipal
resultado de la auditora al
proceso contratacin 2010.
 MCCO01.02.03.18.F01
MCCO01.01.3.18.F01
SISTEMASISTEMAS
DE GESTIN
DE DE
GESTIN
LA CALIDAD Y
SISTEMA
SGCDE
- MECI
CONTROL
- SISTEDA
INTERNO VERSIN 1
2

PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA

CONTROL FECHA DE APROBACION 07/Abr/2010
03/12/08
CONTROL INTERNO A LA GESTIN

MACROPROCESO: DE CONTROL CDIGO: MCCO01

PROCESO CONTROL INTERNO A LA GESTIN CDIGO: MCCO01.02

SUBPROCESO EVALUACIN Y SEGUIMIENTO CDIGO: MCCO01.02.03

INFORMACIN GENERAL
FECHA DE ELABORACIN: 08/02/2011 FECHA DE APROBACIN:

FECHA DE APROBACIN DE LA
FECHA DE MODIFICACIN:
MODIFICACIN:

DEPENDENCIA: DIRECCION DE CONTROL INTERNO Y GESTION DE CALIDAD

OBJETIVO DEL PROGRAMA: Dar aplicacin al Subsistema Control de Evaluacin, establecido por el Modelo Estndar de Control Interno-MECI, realizando la evaluacin
OBJETIVO: independiente, con referencia a las auditorias internas, examinando para ello, el Modelo Gerenc

El programa de auditoria contempla las Auditorias Internas de Cumplimiento, Organizacionales, de Gestin y Resultado ( a los sistemas, financieras, especiales, y de seguimiento)
ALCANCE: aplicadas en las dependencias de la Administracin Central de Santiago de Ca
RECURSOS: Personal Auditor y Auditado, Equipos y elementos de Oficina.
PROGRAMACIN
TIPO DE AUDITORIA OBJETO DE AUDITORIA RESPONSABLE
No. DEPENDENCIAS INVOLUCRADAS FECHA DE AUDITORIA (CUANDO) OBSERVACIONES
(ALCANCE) (NOMBRE) COORDINACIN

Al 31 de diciembre de 2011, se realiza

Hacer seguimiento a la LUCRECIA RAMOS/ Auditorias de seguimiento a los planes
aplicacin de Planes de Liliana Rodriguez, de mejoramiento establecidos en la
Auditoria de Gestion y Secretara de Desarrollo Territorial y DEL 1 AL 30 DE SEPTIEMBRE DE vigencia anterior en dos dependencias
10 mejoramiento establecidos en Socorro Valdes A.,
Resultado Bienestar Social 2011 de la Administracin Central Municipal
la auditora Integral Nober Moreno, Elizabeth
desarrollada en el 2010. Chacon
 MCCO01.02.03.18.F01
MCCO01.01.3.18.F01
SISTEMASISTEMAS
DE GESTIN
DE DE
GESTIN
LA CALIDAD Y
SISTEMA
SGCDE
- MECI
CONTROL
- SISTEDA
INTERNO VERSIN 1
2

PROGRAMA ANUAL DE AUDITORIA INTERNA

CONTROL FECHA DE APROBACION 07/Abr/2010
03/12/08
CONTROL INTERNO A LA GESTIN

MACROPROCESO: DE CONTROL CDIGO: MCCO01

PROCESO CONTROL INTERNO A LA GESTIN CDIGO: MCCO01.02

SUBPROCESO EVALUACIN Y SEGUIMIENTO CDIGO: MCCO01.02.03

INFORMACIN GENERAL
FECHA DE ELABORACIN: 08/02/2011 FECHA DE APROBACIN:

FECHA DE APROBACIN DE LA
FECHA DE MODIFICACIN:
MODIFICACIN:

DEPENDENCIA: DIRECCION DE CONTROL INTERNO Y GESTION DE CALIDAD

OBJETIVO DEL PROGRAMA: Dar aplicacin al Subsistema Control de Evaluacin, establecido por el Modelo Estndar de Control Interno-MECI, realizando la evaluacin
OBJETIVO: independiente, con referencia a las auditorias internas, examinando para ello, el Modelo Gerenc

El programa de auditoria contempla las Auditorias Internas de Cumplimiento, Organizacionales, de Gestin y Resultado ( a los sistemas, financieras, especiales, y de seguimiento)
ALCANCE: aplicadas en las dependencias de la Administracin Central de Santiago de Ca
RECURSOS: Personal Auditor y Auditado, Equipos y elementos de Oficina.
PROGRAMACIN
TIPO DE AUDITORIA OBJETO DE AUDITORIA RESPONSABLE
No. DEPENDENCIAS INVOLUCRADAS FECHA DE AUDITORIA (CUANDO) OBSERVACIONES
(ALCANCE) (NOMBRE) COORDINACIN

SOCORRO VALDES A. Al 31 de diciembre de 2011, se realiza

Hacer seguimiento a la Auditorias de seguimiento a los planes
aplicacin del Plan de de mejoramiento establecidos en la
Auditoria de Gestion y mejoramiento establecido en la Las dependencias de la Administracin DEL 1 AGOSTO AL 30 DE vigencia anterior en dos dependencias
11
Resultado auditora del Sistema de Central del Municipio de Santiago de Cali. SEPTIEMBRE DE 2011 de la Administracin Central Municipal
Control Interno, MECI
desarrollada en el 2010.

Al 31 de diciembre de 2011, se realiza

Hacer seguimiento a las Auditorias de seguimiento a los planes
condiciones creadas para de mejoramiento establecidos en la
garantizar la Participacin y vigencia anterior en dos dependencias
Auditoria de Gestion y Las dependencias de la Administracin DEL 2 AL 31 DEOCTUBRE DE Liliana Rodrguez G. y
12 Veedura Ciudadana en los de la Administracin Central Municipal
Resultado Central del Municipio de Santiago de Cali. 2011 Nober Moreno M.
procesos de planeacin,
verificacin y mejora
institucional.

OBSERVACIONES:

CARLOS ALFONSO SALAZAR SARMIENTO JORGE IVAN OSPINA GOMEZ

JEFE DE OFICINA DE CONTROL INTERNO Y GESTION DE CALIDAD ALCALDE SANTIAGO DE CALI

Elaborado por: Liliana Rodrguez Gonzlez Cargo: Profesional Universitario Fecha: 05/04/10 Firma:

Revisado por: Socorro Valds Anacona Cargo: Tcnico Operativo Fecha: 06/04/10 Firma:

Aprobado por: Jos Arley Grisales Agudelo Cargo: Jefe de Oficina Fecha: 07/04/10 Firma:
 SISTEMA DE GESTIN DE LA CALIDAD Y SISTEMA DE CONTROL VERSIN
INTERNO
CONTROL PLAN DE AUDITORA INTERNA
CONTROL INTERNO A LA GESTIN FECHA DE APROB

ELABORADO POR: EQUIPO AUDITOR:

REVISADO POR: AUDITOR LIDER:
FECHA APROBACIN: AUDITOR APOYO 1:
AUDITOR APOYO 2:

Macroproceso / Proceso / Subproceso auditado:

Objetivo general:

Objetivos especficos:

Alcance:

Este documento es propiedad de la Administracin Central del Municipio de Santiago de Cali. Prohibida su reproduccin por cualquier medio, sin previa autorizacin del Alcalde del Municipio de
Pgina 62 de 72
Santiago de Cali.
 SISTEMA DE GESTIN DE LA CALIDAD Y SISTEMA DE CONTROL VERSIN
INTERNO
CONTROL PLAN DE AUDITORA INTERNA
CONTROL INTERNO A LA GESTIN FECHA DE APROB

ELABORADO POR: EQUIPO AUDITOR:

REVISADO POR: AUDITOR LIDER:
FECHA APROBACIN: AUDITOR APOYO 1:
AUDITOR APOYO 2:

Metodologa:

Criterios:

No Actividades de Auditora Responsable Actividad Fecha y Hora de Ejecucin

Este documento es propiedad de la Administracin Central del Municipio de Santiago de Cali. Prohibida su reproduccin por cualquier medio, sin previa autorizacin del Alcalde del Municipio de
Pgina 63 de 72
Santiago de Cali.
 SISTEMA DE GESTIN DE LA CALIDAD Y SISTEMA DE CONTROL VERSIN
INTERNO
CONTROL PLAN DE AUDITORA INTERNA
CONTROL INTERNO A LA GESTIN FECHA DE APROB

ELABORADO POR: EQUIPO AUDITOR:

REVISADO POR: AUDITOR LIDER:
FECHA APROBACIN: AUDITOR APOYO 1:
AUDITOR APOYO 2:

Este documento es propiedad de la Administracin Central del Municipio de Santiago de Cali. Prohibida su reproduccin por cualquier medio, sin previa autorizacin del Alcalde del Municipio de
Pgina 64 de 72
Santiago de Cali.
 VERSIN 1

FECHA DE APROB 28/07/06

Este documento es propiedad de la Administracin Central del Municipio de Santiago de Cali. Prohibida su reproduccin por cualquier medio, sin previa autorizacin del Alcalde del Municipio de
Pgina 65 de 72
Santiago de Cali.
 VERSIN 1

FECHA DE APROB 28/07/06

Observaciones

Este documento es propiedad de la Administracin Central del Municipio de Santiago de Cali. Prohibida su reproduccin por cualquier medio, sin previa autorizacin del Alcalde del Municipio de
Pgina 66 de 72
Santiago de Cali.
 VERSIN 1

FECHA DE APROB 28/07/06

Este documento es propiedad de la Administracin Central del Municipio de Santiago de Cali. Prohibida su reproduccin por cualquier medio, sin previa autorizacin del Alcalde del Municipio de
Pgina 67 de 72
Santiago de Cali.
B11: ALCALDA DE CALI:
Se debe consignar quien elabora, revisa el documento y en que fecha se aprueba.

G11: ALCALDA DE CALI:

Escribir el Nombre del Equipo Auditor, el cual tiene: Auditor lider, y los nombres de los auditores de apoyo.

B16: ALCALDA DE CALI:

Consignar el nombre del compromiso (macroproceso, proceso, subprocesos, rea o asunto) identificado en el Programa Anual de Auditoria Interna, y que ser objeto de examen.

B17: ALCALDA DE CALI:

Responder a la pregunta: Para qu se realiza la Auditora Interna al compromiso identificado?

B18: ALCALDA DE CALI:

Definir un nmero determinado de resultados parciales que se pretenda alcanzar, y que permitan asegurar el cumplimiento del objetivo general.

B19: ALCALDA DE CALI:

Determinar los aspectos que delimiten el elemento que se va a evaluar, de tal forma que se pueda cumplir el objetivo general y los objetivos especficos antes sealados.
Recuerde que pueden definirse de acuerdo con la cantidad de Compromisos a examinar por alguna caracterstica del universo, por un perodo, por Macroproceso o Proceso o
subproceso o una mezcla de las anteriores.
Si se defini como objetivo general evaluar el diseo de controles en un proceso determinado; su alcance debe incorporar una mezcla del anlisis del proceso y del tiempo

B20: ALCALDA DE CALI:

Consignar el nombre de las Tcnicas de Auditora Interna que se van a utilizar, que permita obtener evidencias suficientes y competentes que ayuden a fundar los pronunciamientos
sobre el asunto a auditar.
Recuerdar que no es posible aplicar todas las tcnicas a un mismo asunto, y por lo tanto es necesario analizar cul es ms conveniente para cada caso particular teniendo en cuenta
la naturaleza del problema a auditar.

B21: ALCALDA DE CALI:

Describir los criterios de Auditora o Buenas Prcticas Administrativas que se espera se encuentren en operacin.

B22: ALCALDA DE CALI:

Describir de manera secuencial las acciones el nmero de la actividad

C22: ALCALDA DE CALI:

Describir de manera secuencial las acciones que se llevarn a cabo para demostrar el cumplimiento del criterio o criterios de Auditora Interna, y aplicar cada una de las tcnicas
seleccionadas.

F22: ALCALDA DE CALI:

Escribir el nombre del responsable de ejecutar la Actividad de Auditoria Interna.

H22: ALCALDA DE CALI:

Escribir la fecha y la hora de ejecucin de la actividad relacionada.

Este documento es propiedad de la Administracin Central del Municipio de Santiago de Cali. Prohibida su reproduccin por cualquier medio, sin previa autorizacin del Alcalde del Municipio de
Pgina 81 de 72
Santiago de Cali.
I22: ALCALDA DE CALI:
Registrar los resultados obtenidos con el desarrollo del Procedimiento de Auditora Interna.

Este documento es propiedad de la Administracin Central del Municipio de Santiago de Cali. Prohibida su reproduccin por cualquier medio, sin previa autorizacin del Alcalde del Municipio de
Pgina 82 de 72
Santiago de Cali.
 SISTEMA DE GESTIN DE LA CALIDAD Y SISTEMA DE
CONTROL INTERNO VERSIN

CONTROL
PAPELES DE TRABAJO DEL AUDITOR INTERNO FECHA DE APROB
CONTROL INTERNO A LA
GESTIN

PROCESO: PAPEL DE TRABAJO:

CDIGO: ELABORADO POR:
REA RESPONSABLE: REVISADO POR:
FECHA DE ELABORACIN:

Este documento es propiedad de la Administracin Central del Municipio de Santiago de Cali. Prohibida su reproduccin por cualquier medio,
Pgina 67 de 72
sin previa autorizacin del Alcalde del Municipio de Santiago de Cali.
 VERSIN 1

FECHA DE APROB 28/07/06

N:

Este documento es propiedad de la Administracin Central del Municipio de Santiago de Cali. Prohibida su reproduccin por cualquier medio,
Pgina 68 de 72
sin previa autorizacin del Alcalde del Municipio de Santiago de Cali.
B9: ALCALDA DE CALI:
Diligenciar la Casilla (1) con el nombre del Proceso objeto de la Auditoria Interna

B10: ALCALDA DE CALI:

Consignar el cdigo del Proceso

B11: ALCALDA DE CALI:

Consignar en las casillas (3), (4), (5) y (6) nombradas Papel de Trabajo, Elaborado por, Revisado por, Fecha de elaboracin
respectivamente la informacin que all se solicita.

B14: ALCALDA DE CALI:

En este formato se deben registrar:

1. Los detalles de la planeacin.

2. La naturaleza, oportunidad y alcance de los procedimientos de auditorias realizados
3. La evidencia del trabajo realizado y conclusiones obtenidas durante la auditoria
4. Todos los temas significativos que involucren el ejercicio del criterio, junto con la conclusin sobre los mismos

Nota:Se debe Resaltar mediante marcas de Auditoria Interna, hechos que no se pueden materializar en una evidencia, sino en un
comentario asociado a un dato o informacin incluida en el Papel de Trabajo. Las marcas se construyen a partir de smbolos, tales
como: 4tP/OH... o cualquier otro que logre resaltar la informacin. Estos smbolos se colocan al lado del dato y se explican en Pie
de Pgina, haciendo referencia al procedimiento o la conclusin del auditor correspondiente.

Ver en hoja adjunta - ACLARACIONES AL DILIGENCIAMIENTO DEL FORMATO "PAPELES DE TRABAJO DEL AUDITOR
INTERNO"- donde se especifican los objetivos generales y especficos de los papeles de trabajo, sus caractersticas y
organizacin y archivo.

Este documento es propiedad de la Administracin Central del Municipio de Santiago de Cali. Prohibida su reproduccin por cualquier medio,
Pgina 90 de 72
sin previa autorizacin del Alcalde del Municipio de Santiago de Cali.
 SISTEMA DE GESTIN DE LA CALIDAD Y SISTEMA DE
CONTROL INTERNO VERSIN

CONTROL
CONTROL INTERNO A LA GESTIN
INFORME DE AUDITORA INTERNA FECHA DE APROB

MACROPROCESO: CDIGO:
PROCESO/AREA: CDIGO:
GRUPO AUDITOR FECHA
ELABORACIN:
DIRECTIVO RESPONSABLE: DESTINATARIO:

ASPECTOS GENERALES DEL PROCESO DE AUDITORA

OBJETIVO:

ALCANCE DE LA AUDITORA:

PERSONAL ENTREVISTADO

METODOLOGA EMPLEADA:

ACTIVIDADES REALIZADAS:

CRITERIOS DE LA AUDITORA:

HALLAZGOS:

FORTALEZAS DEBILIDADES RIESGOS OPORTUNIDADES DE MEJORA

CONCLUSIONES
Se deben especificar las conclusiones partiendo de los objetivos previstos para la auditora y los hallazgos consignados en los
papeles de trabajo
RECOMENDACIONES ACCIONES DE MEJORAMIENTO PROPUESTAS
Sugerencias que realiza el grupo auditor para mejora de la Se deben consignar las solicitudes de acciones preventivas,
actividad a auditar correctivas u oportunidades de mejoramiento
Este documento es propiedad de la Administracin Central del Municipio de Santiago de Cali. Prohibida su reproduccin por cualquier medio,
Pgina 69 de 72
sin previa autorizacin del Alcalde del Municipio de Santiago de Cali.
Sugerencias que realiza el grupo auditor para mejora de la Se deben consignar las solicitudes de acciones preventivas,
actividad a auditar correctivas u oportunidades de mejoramiento

Este documento es propiedad de la Administracin Central del Municipio de Santiago de Cali. Prohibida su reproduccin por cualquier medio,
Pgina 70 de 72
sin previa autorizacin del Alcalde del Municipio de Santiago de Cali.
 VERSIN 1

FECHA DE APROB 28/07/06

ORTUNIDADES DE MEJORA

hallazgos consignados en los

MIENTO PROPUESTAS
des de acciones preventivas,
des de mejoramiento
Este documento es propiedad de la Administracin Central del Municipio de Santiago de Cali. Prohibida su reproduccin por cualquier medio,
Pgina 71 de 72
sin previa autorizacin del Alcalde del Municipio de Santiago de Cali.
Este documento es propiedad de la Administracin Central del Municipio de Santiago de Cali. Prohibida su reproduccin por cualquier medio,
Pgina 72 de 72
sin previa autorizacin del Alcalde del Municipio de Santiago de Cali.
B13: ALCALDIA DE CALI:
estalecer el nombre del directivo con las funciones de mxima autoridad de la Entidad.

F13: ALCALDA DE CALI:

Nombre del servidor publico destinatario del informe

B15: ALCALDA DE CALI:

Consignar lo que se pretenda lograr con la ejecucin del Programa

B17: ALCALDA DE CALI:Presentar los aspectos que delimitaron el elemento a evaluar, y que permitieron alcanzar el l objetivo antes
sealado.

B19: ALCALDIA DE CALI:Listar los servidores pblicos que participaron en la auditora

B21: ALCALDIA DE CALI:Describir las tcnicas de Auditora utilizadas durante el Proceso.

B23: ALCALDA DE CALI:Presentar un resumen de las actividades de auditora desarrolladas y la metodologa utilizada.

B25: ALCALDA DE CALI:Describir los criterios de Auditora o Buenas Prcticas Administrativas que se tuvieron en cuenta en
operacin de la auditora

B27: ALCALDIA DE CALI: Se deben especificar si es una fortaleza, debilidad, riesgo u oportunidad de mejora

B28: ALCALDA DE CALI:

Se resaltan los aspectos mas importantes que se identifican en el desarrollo de la Auditora

D28: ALCALDIA DE CALI:

Establecer las no conformidades que se encontraron en el desarrollo de la auditora

F28: ALCALDA DE CALI:

Establecer los eventos potenciales que ponen en riesgo el cumplimiento de los objetivos establecidos

H28: ALCALDA DE CALI:

Determinar los eventos identificados que apunten a mejorar su capacidad para alcanzar o superar los objetivos propuestos

Este documento es propiedad de la Administracin Central del Municipio de Santiago de Cali. Prohibida su reproduccin por cualquier medio,
Pgina 97 de 72
sin previa autorizacin del Alcalde del Municipio de Santiago de Cali.