VENTAS ESPERADAS

PRODUCTO AO ANTERIOR % DE CRECIMIENTO

BICICLETAS 15,216.00 3.20%
TRICICLOS 15,480.00 5.20%
TOTAL 30,696.00

BIMESTRES
MESES BICICLETAS BIMESTRE
ENERO 8
16
FEBRERO 8
MARZO 5
11
ABRIL 6
MAYO 9
25
JUNIO 16
JULIO 7
12
AGOSTO 5
SEPTIEMBRE 4
10
OCTUBRE 6
NOVIEMBRE 8
26
DICIEMBRE 18
TOTAL 100 100

TRIMESTRES
MESES BICICLETAS TRIMESTRE
ENERO 8
FEBRERO 8 21
MARZO 5
ABRIL 6
MAYO 9 31
JUNIO 16
JULIO 7
AGOSTO 5 16
SEPTIEMBRE 4
OCTUBRE 6
NOVIEMBRE 8 32
DICIEMBRE 18
TOTAL 100 100
AS

PROXIMO AO
15,763.78
16,284.96
32,048.74

TOTAL TRICICLOS BIMESTRE TOTAL

10
2,522.20 16 2,605.59
6
5
1,734.02 9 1,465.65
4
11
3,940.94 23 3,745.54
12
9
1,891.65 13 2,117.04
4
2
1,576.38 6 977.10
4
8
4,098.58 33 5,374.04
25
15,763.78 100 100 16,284.96

TOTAL TRICICLOS TRIMESTRE TOTAL

10
3,310.39 6 21 3,419.84
5
4
4,886.77 11 27 4,396.94
12
9
2,522.20 4 15 2,442.74
2
4
5,044.41 8 37 6,225.24
25
15,763.78 100 100.00 16,484.76
 2 CAMISAS X
PANTALONES Y

ECUACION
Z=1200X +3000Y

H 15X+20Y 64
J 10X + 12Y 48
K 7X +7Y 32
L 5X +8Y 16

H 15X + 20Y = 64
X = 0 X 4.27
Y = 0 Y 3.20
4 VENTAS EN LOS ULTIMOS AOS
% 12250
PRODUCTOS CANTIDAD EN $
BIMESTRE
TELEVISORES EQUIPOS TELEVISORES
1 10% 15% 1225
2 10% 8% 1225
3 25% 28% 3062.5
4 15% 9% 1837.5
5 5% 10% 612.5
6 35% 30% 4287.5
TOTAL 1 1 12250

PRODUCTOS
INVENTARIOS
TELEVISORES EQUIPOS
INICIAL 1350 1072
FINAL 1680 1180

VENTAS ESPERADAS
PRODUCTO VENTAS ANTERIORES 5% AUMENTO TOTAL
TELEVISORES 12250 612.5 12863
EQUIPOS 8575 428.75 9004
TOTAL 20825 1041.25 21866.25

ALTERNATIVA A
PRODUCTOS
INFORMACION CONSULTADA
TELEVISORES EQUIPOS
VENTAS ESTIMADAS 12863 9004
+ INVENTARIO FINAL 1680 1180
= EXIGENCIA DEL PRODUCTO 14543 10184
- INVENTARIO INICIAL 1530 1072
= PRODUCCION ANUAL REQUERIDA 13013 9112
/ 6 BIMESTRES 6 6
= PRODUCCION BIMESTRAL 2169 1519

ALTERNATIVAS E INFORMACION RESUMEN DE AO

1RO
ALTERNATIVA A: PRODUCCION ESTABLE
VENTAS ESTIMADAS 12863 1286
+ INVENTARIO FINAL 1680 2413
= EXIGENCIA DEL PRODUCTO 14543 3699
- INVENTARIO INICIAL 1530 1530
= PRODUCCION PLANIFICADA 13013 2169
ALTERNATIVA B : INVENTARIO ESTABLE
VENTAS ESTIMADAS 12863 1286
+ INVENTARIO FINAL 1680 1530
= EXIGENCIA DEL PRODUCTO 14543 2816
- INVENTARIO INICIAL 1530 1530
= PRODUCCION PLANIFICADA 13193 1286

EQUIPOS
ALTERNATIVAS E INFORMACION RESUMEN DE AO
1RO
ALTERNATIVA A: PRODUCCION ESTABLE
VENTAS ESTIMADAS 9004 1351
+ INVENTARIO FINAL 1180 1240
= EXIGENCIA DEL PRODUCTO 10184 2591
- INVENTARIO INICIAL 1072 1072
= PRODUCCION PLANIFICADA 9112 1519
ALTERNATIVA B : INVENTARIO ESTABLE
VENTAS ESTIMADAS 9004 1351
+ INVENTARIO FINAL 1180 1180
= EXIGENCIA DEL PRODUCTO 10184 2531
- INVENTARIO INICIAL 1072 1072
= PRODUCCION PLANIFICADA 9112 1459

TELEVISORES
Informacion Codigos
1
Inventario finales IF
alternativa A 2413
alternativa B 1530
Produccion bimestral PR
alternativa A 2169
alternativa B 1286
Produccion acumulada PA
alternativa A 2169
alternativa B 1286
Dias laborales DL 41
Dias calendario DC 59
Horas laborales por operario
(DL ) en el bimestre HL 328

EQUIPOS DE SONIDO
Informacion Codigos
 Informacion Codigos
1
Inventario finales IF
alternativa A 1240
alternativa B 1180
Produccion bimestral PR
alternativa A 1519
alternativa B 1459
Produccion acumulada PA
alternativa A 1519
alternativa B 1459
Dias laborales DL 41
Dias calendario DC 59
Horas laborales por operario
(DL ) en el bimestre HL 328

5 Plan 1
Ajuste de los requerimientos de personal al progra
ALTERNATIVA A: PRODUCCION ESTABLE , INVENTARIOS FLUCTUANTE

produccion horas operarios y fuerza productiva

bimestre horas deproduccion fuerza laboral

produccion requerida
requerida requerida

1 2169 147,492.00 450

2 2169 147,492.00 461
3 2169 147,492.00 439
4 2169 147,492.00 439
5 2169 147,492.00 461
6 2169 147,492.00 439
Total 13014 884,952.00 448

ALTERNATIVA A: PRODUCCION ESTABLE , INVENTARIOS FLUCTUANTE

produccion horas operarios y fuerza productiva

Bimestre
Bimestre horas deproduccion fuerza laboral
produccion requerida
requerida requerida

1 1519 80,507.00 245

2 1519 80,507.00 252
3 1519 80,507.00 240
4 1519 80,507.00 240
5 1519 80,507.00 252
6 1519 80,507.00 240
Total 9114 483,042.00 245

ALTERNATIVA B: PRODUCCION FLUCTUANTE E INVENTARIOS EST

produccion horas operarios y fuerza productiva

bimestre horas de produccion fuerza laboral

produccion requerida
requerida requerida

1 1286 87,465.00 267

2 1286 87,448.00 273
3 3215 218,645.50 651
4 1929 131,180.50 390
5 643 43,715.50 137
6 4502 306,110.50 911
Total 12861 874,565.00 2,629

ALTERNATIVA B: PRODUCCION FLUCTUANTE E INVENTARIOS EST

produccion horas operarios y fuerza productiva

Bimestre horas deproduccion fuerza laboral

produccion requerida
requerida requerida
 Bimestre

1 1459 77,303.81 236

2 828 43,899.90 137
3 2629 139,339.65 415
4 918 48,671.89 145
5 1008 53,443.88 167
6 2809 148,883.63 443
Total 9652 511,542.75 1,543

PLAN 2

SOSTENER LA PLANTILLA LABORAL PROMEDIO CALCULADA EN EL PLAN 1 Y ACUMULAR LAS EXISTENCIASDE M

Alternativa A: Produccin estable, inventarios fluctuantes y
ALTERNATIVA A

NIVELES DE PRODUCCION ACUMULADA REQUERIDA:Y REALMENTE FACTIBLE CON OPERA

PRODUCCION ACUMULADA HORAS DISPONIBLE DE PRODUCCION FACTIBLE

BIMESTRE
REQUERIDA PRODUCION CON OPERARIOS

PA HD PF
1 1519 146,944.00 2161
2 3037 143,360.00 2108
3 4556 150,528.00 2214
4 6075 150,528.00 2214
5 7593 143,360.00 2108
6 9112 150,528.00 2214
TOTAL 885,248.00

ALTERNATIVA A

NIVELES DE PRODUCCION ACUMULADA REQUERIDA:Y REALMENTE FACTIBLE CON OPERA

PRODUCCION ACUMULADA HORAS DISPONIBLE DE PRODUCCION FACTIBLE

BIMESTRE
REQUERIDA PRODUCION CON OPERARIOS

PA HD PF
1 1519 80,360.00 1516
2 3037 78,400.00 1479
3 4556 82,320.00 1553
4 6075 82,320.00 1553
 5 7593 78,400.00 1479
6 9112 82,320.00 1553
TOTAL 484,120.00

SOSTENER LA PLANTILLA LABORAL PROMEDIO CALCULADA EN EL PLAN 1 Y ACUMULAR LAS EXISTENCIASDE M

Alternativa B: Produccin fluctuante, inventarios estables y plantilla laboral consta
ALTERNATIVA B

NIVELES DE PRODUCCION ACUMULADA REQUERIDA:Y REALMENTE FACTIBLE CON OPERA

PRODUCCION ACUMULADA HORAS DISPONIBLE DE PRODUCCION FACTIBLE

BIMESTRE
REQUERIDA PRODUCION CON OPERARIOS

PA HD PF
1 1286 146,944.00 2161
2 2572 143,360.00 2108
3 5788 150,528.00 2214
4 7717 150,528.00 2214
5 8360 143,360.00 2108
6 12861 150,528.00 2214
TOTAL 885,248.00

DISTRIBUCION DE GASTOS INDIRECTOS TV

BIMESTRE DISTRIBUCION %
1 87,465.00 0.10
2 87,448.00 0.10
3 218,645.50 0.25
4 131,180.50 0.15
5 43,715.50 0.05
6 306,110.50 0.35
874,565.00 1.00

ALTERNATIVA B

NIVELES DE PRODUCCION ACUMULADA REQUERIDA:Y REALMENTE FACTIBLE CON OPERA

 PRODUCCION ACUMULADA HORAS DISPONIBLE DE PRODUCCION FACTIBLE
BIMESTRE
REQUERIDA PRODUCION CON OPERARIOS

PA HD PF
1 1459 80,360.00 1516
2 2287 78,400.00 1479
3 4916 82,320.00 1553
4 5834 82,320.00 1553
5 6843 78,400.00 1479
6 9652 82,320.00 1553
TOTAL 484,120.00

DISTRIBUCION DE GASTOS INDIRECTOS EQUIPOS

BIMESTRE DISTRIBUCION % 349,593.02
1 77,303.81 0.09 30,900.93
2 43,899.90 0.05 17,548.27
3 139,339.65 0.16 55,698.74
4 48,671.89 0.06 19,455.79
5 53,443.88 0.06 21,363.31
6 148,883.63 0.17 59,513.79
874,565.00 1.00 204,480.83

TELEVISORES
ALTERNATIVAS
PLANES CONTEPLADOS
A

1 AJUSTES DE LA PLANILLA LABORAL AL

PROGRAMA DE PRODUCCION 2,081,631,813.21

2 SOSTENIMIENTO DE LA FUERZA LABORAL

PROMEDIO 1,984,054,867.29

EQUPO DE SONIDO.
ALTERNATIVAS
PLANES CONTEPLADOS
A

1 AJUSTES DE LA PLANILLA LABORAL AL

PROGRAMA DE PRODUCCION 1,160,647,431.79

2 SOSTENIMIENTO DE LA FUERZA LABORAL

PROMEDIO 1,110,115,776.23
1- PARA PRODUCIR TV LE CONVIENE LA ALTERNATIVA B DEL PLAN 2
2 PARA PRODUCIR EQUIPOS DE SONIDO LE CONVIENE LA ALTERNATIVA A DEL PLAN 2
 8575
CANTIDAD EN $
EQUIPOS
1286.25
686
2401
771.75
857.5
2572.5
8575

ORTAMIENTO DE LAS VENTAS ES ESTABLE CADA BIMESTRE

BIMESTRE
2DO 3RO 4TO 5TO

1286 3216 1929 643

3295 2248 2488 4013
4581 5464 4417 4656
2413 3295 2248 2488
2169 2169 2169 2169

1286 3216 1929 643

1530 1530 1530 1530
2816 4745 3459 2173
1530 1530 1530 1530
1286 3215 1929 643

BIMESTRE
2DO 3RO 4TO 5TO

720 2521 810 900

2038 1036 1744 2363
2759 3557 2555 3263
1240 2038 1036 1744
1519 1519 1519 1519

720 2521 810 900

1180 1180 1180 1180
1900 3701 1990 2080
1072 1072 1072 1072
828 2629 918 1008

Bimestres
2 3 4 5

3295 2248 2488 4013

1530 1530 1530 1530

2169 2169 2169 2169

1286 3215 1929 643

4338 6506 8675 10844

2572 5788 7717 8360
40 42 42 40
61 61 62 61

320 336 336 320

Bimestres
 2 3 4 5

2038 1036 1744 2363

1180 1180 1180 1180

1519 1519 1519 1519

828 2629 918 1008

3037 4556 6075 7593

2287 4916 5834 6843
40 42 42 40
61 61 62 61

320 336 336 320

mientos de personal al programa de produccion

NVENTARIOS FLUCTUANTES
TELEVISORES

costos del plan

costo de produccion remuneracion y gastos inherentes a laincorporacion y licencia,miento de la fuerza

mano de o. directa contratacion y capacitacion

133,610,400.00 184,365,000.00
133,610,400.00 184,365,000.00 11 3597365.854
133,610,400.00 184,365,000.00
133,610,400.00 184,365,000.00
133,610,400.00 184,365,000.00 22 7023428.571
133,610,400.00 184,365,000.00
801,662,400.00 1,106,190,000.00 33 10620794.43

NVENTARIOS FLUCTUANTES
EQUIPOS DE SONIDO

costos del plan

 costo de produccion remuneracion y gastos inherentes a laincorporacion y licencia,miento de la fuerza

mano de o. directacontratacion y capacitacion

70,177,800.00 100,633,750.00
70,177,800.00 100,633,750.00 6 1963585.366
70,177,800.00 100,633,750.00
70,177,800.00 100,633,750.00
70,177,800.00 100,633,750.00 12 1280000
70,177,800.00 100,633,750.00
421,066,800.00 603,802,500.00 18 3243585.366

NTE E INVENTARIOS ESTABLES

TELEVISORES

costos del plan

costo de produccion remuneracion y gastos inherentes a laincorporacion y licencia,miento de la fuerza

mano de o. directacontratacion y capacitacion

79,233,000.00 109,331,250.00
79,217,600.00 109,310,000.00 7 2116292.683
198,067,100.00 273,306,875.00 377 120785809.5
118,834,100.00 163,975,625.00 0
39,601,100.00 54,644,375.00 0
277,300,100.00 382,638,125.00 774 247818309.5
792,253,000.00 1,093,206,250.00 1159 370720411.7

NTE E INVENTARIOS ESTABLES

EQUIPOS DE SONIDO

costos del plan

costo de produccion remuneracion y gastos inherentes a laincorporacion y licencia,miento de la fuerza

 mano de o. directacontratacion y capacitacion
67,385,587.50 96,629,765.63
38,267,460.00 54,874,875.00 -
121,462,110.00 174,174,562.50 278 88,804,528.57
42,427,192.50 60,839,859.38 -
46,586,925.00 66,804,843.75 22 7,089,696.43
129,781,575.00 186,104,531.25 276 88,350,053.57
445,910,850.00 639,428,437.50 576 184,244,278.57

UMULAR LAS EXISTENCIASDE MODO QUE LOS FALTANTES DE PRODUCCION SE CUBRA CON LA PRODUCCION DE BIMESTRE ANTERIOS
ble, inventarios fluctuantes y plantilla laboral cambiante.

TELEVISORES
PRODUCCION REQUERIDA MENOS
ENTE FACTIBLE CON OPERARIOS PRODUCCION FACTIBLE PA- COSTOS D
PFA
COSTO GLOBAL DE
PRODUCCION FACTIBLE SOBRANTE DE FALTANTE DE
PRODUCCION M.O
ACUMULADA PRODUCCION SP PRODUCCION FP
+PRODUCCION
PFA SI PA < PFA SI PA > PFA CGP
2161 642 0 316,793,976.47
4269 1232 309,067,294.12
6483 1927 0 324,520,658.82
8696 2622 0 324,520,658.82
10805 3212 0 309,067,294.12
13018 3907 0 324,520,658.82
1,908,490,541.18

EQUIPO DE SONIDO
PRODUCCION REQUERIDA MENOS
ENTE FACTIBLE CON OPERARIOS PRODUCCION FACTIBLE PA- COSTOS D
PFA
COSTO GLOBAL DE
PRODUCCION FACTIBLE SOBRANTE DE FALTANTE DE
PRODUCCION M.O
ACUMULADA PRODUCCION SP PRODUCCION FP
+PRODUCCION
PFA SI PA < PFA SI PA > PFA CGP
1516 2 170,499,660.38
2995 42 166,341,132.08
4549 7 174,658,188.68
6102 27 174,658,188.68
 7581 12 166,341,132.08
9134 23 174,658,188.68
1,027,156,490.57

UMULAR LAS EXISTENCIASDE MODO QUE LOS FALTANTES DE PRODUCCION SE CUBRA CON LA PRODUCCION DE BIMESTRE ANTERIOS
ables y plantilla laboral constante.

TELEVISORES
PRODUCCION REQUERIDA MENOS
ENTE FACTIBLE CON OPERARIOS PRODUCCION FACTIBLE PA- COSTOS D
PFA
COSTO GLOBAL DE
PRODUCCION FACTIBLE SOBRANTE DE FALTANTE DE
PRODUCCION M.O
ACUMULADA PRODUCCION SP PRODUCCION FP
+PRODUCCION
PFA SI PA < PFA SI PA > PFA CGP
2161 875 316,793,976.47
4269 1697 309,067,294.12
6483 695 324,520,658.82
8696 980 324,520,658.82
10805 2445 309,067,294.12
13018 157 324,520,658.82
1,908,490,541.18

TOS TV
595,252.98
59,531.08
59,519.51
148,816.14
89,285.05
29,753.97
208,347.22
595,252.98

EQUIPO DE SONIDO
PRODUCCION REQUERIDA MENOS
ENTE FACTIBLE CON OPERARIOS PRODUCCION FACTIBLE PA- COSTOS D
PFA
 COSTO GLOBAL DE
PRODUCCION FACTIBLE SOBRANTE DE FALTANTE DE
PRODUCCION M.O
ACUMULADA PRODUCCION SP PRODUCCION FP
+PRODUCCION
PFA SI PA < PFA SI PA > PFA CGP
1516 58 170,499,660.38
2995 709 166,341,132.08
4549 367 174,658,188.68
6102 268 174,658,188.68
7581 739 166,341,132.08
9134 517 174,658,188.68
1,027,156,490.57

874565 0.63
511542.75 0.37
1386107.75

TV 944846 595252.98
EQUIPO 349593.02
944846

ALTERNATIVAS EVALUACION
OBSERVACION
B A B

+ -
2,422,660,301.70 CUANDO LA PRODUCCION ES FLUCTUANTE HAY MAYOR

+ + AMBOS PUEDEN SER VIABLES AUNQUE TIENE MENOS C

1,953,037,632.67 ALTERNATIVAB DE PLAN 2

ALTERNATIVAS EVALUACION
OBSERVACION
B A B

+ -
1,393,416,019.47 CUANDO LA PRODUCCION ES FLUCTUANTE HAY MAYOR

+ + AMBOS PUEDEN SER VIABLES AUNQUE TIENE MENOS C

1,204,702,268.82 ALTERNATIVAB DE PLAN 2
NATIVA A DEL PLAN 2
6TO

4502
1680
6182
 4013
2169

4502
1530 1530
6032
1530
4502

6TO

2701
1180
3881
2363
1519

2701
1180
3881
1072
2809

1680
1680

2169
4502

13013
12861
42
61

336
 6

1180
1180

1519
2809

9112
9652
42
61

336

costos del plan

poracion y licencia,miento de la fuerza laboral mantenimiento de existencias

corres. Existencia de
licenciamiento corres. Produccion mensual
seguridad
504,107.34 22,993,477.00
516,710.03 31,398,055.00
22 3,292,232.14 492,104.79 21,422,383.13
285,326.79 23,703,387.50
516,710.03 38,241,068.13
22 3,292,232.14 492,104.79 16,008,720.00
43.89642857 6,584,464.29 2,807,063.75 153767090.8

costos del plan

poracion y licencia,miento de la fuerza laboral mantenimiento de existencias

corres. Existencia de
licenciamiento corres. Produccion mensual
seguridad
270,798.80 11,816,555.56
277,568.77 19,423,794.49
252 37,737,656.25 264,351.21 9,871,686.66
155,742.71 16,620,958.25
277,568.77 22,512,262.50
12 1,797,031.25 264,351.21 11,244,220.00
263.5645833 39,534,687.50 1,510,381.46 91,489,477.46

costos del plan

poracion y licencia,miento de la fuerza laboral mantenimiento de existencias

corres. Existencia de
licenciamiento corres. Produccion mensual
seguridad
0 207,740.28 14,579,370.00
0 200,890.07 14,579,370.00
0 502,283.74 14,579,370.00
260 39046875 171,909.93 14,579,370.00
254 38071082.59 100,425.51 14,579,370.00
703,212.86 14,579,370.00
514.1197173 77,117,957.59 1,886,462.38 87,476,220.00

costos del plan

poracion y licencia,miento de la fuerza laboral mantenimiento de existencias

 corres. Existencia de
licenciamiento corres. Produccion mensual
seguridad
- 180,694.88 11,244,220.00
98 14,774,275.15 99,250.03 11,244,220.00
- 315,022.68 11,244,220.00
270 40,476,679.69 63,783.72 11,244,220.00
- 120,827.29 11,244,220.00
336,599.95 11,244,220.00
368.3396989 55,250,954.84 1,116,178.56 67,465,320.00

RODUCCION DE BIMESTRE ANTERIOS

COSTOS DEL PLAN

HORAS OPERARIO TV
COSTO DE
COSTO DE OPORTUNIDAD
MANTENIMIENTO DE TOTAL
VENTAS NO ATENDIDAS
EXISTENCIAS HORAS OPERARIO EQ
CME 2 CGP + CME +CO
11,341,566.56 0 328,135,543.03
15,343,001.50 0 324,410,295.62
10,589,382.26 0 335,110,041.09 GASTOS INDIRECTOS
11,674,517.02 0 336,195,175.84 DE FABRICACION
18,615,138.06 0 327,682,432.18
8,000,720.70 0 332,521,379.53
75,564,326.12 1,984,054,867.29

COSTOS DEL PLAN

COSTO DE
COSTO DE OPORTUNIDAD
MANTENIMIENTO DE TOTAL
VENTAS NO ATENDIDAS
EXISTENCIAS
CME 2 CGP + CME +CO
9,251,765.44 442,288.10 180,193,713.91
15,076,332.58 7,703,727.94 189,121,192.60
7,758,220.09 1,326,864.29 183,743,273.05
12,932,268.70 - 187,590,457.38
 17,445,351.87 2,211,440.48 185,997,924.42
8,811,026.18 - 183,469,214.86
71,274,964.87 11,684,320.80 1,110,115,776.23

RODUCCION DE BIMESTRE ANTERIOS

COSTOS DEL PLAN

HORAS OPERARIO TV
COSTO DE
COSTO DE OPORTUNIDAD
MANTENIMIENTO DE TOTAL
VENTAS NO ATENDIDAS
EXISTENCIAS HORAS OPERARIO EQ
CME 2 CGP + CME +CO
7,320,455.31 324,114,431.78
7,299,639.88 - 316,366,933.99
7,316,106.58 - 331,836,765.40 GASTOS INDIRECTOS
7,310,529.15 - 331,831,187.97 DE FABRICACION
7,299,639.88 - 316,366,933.99
8,000,720.70 - 332,521,379.53
44,547,091.49 1,953,037,632.67

COSTOS DEL PLAN

 COSTO DE
COSTO DE OPORTUNIDAD
MANTENIMIENTO DE TOTAL
VENTAS NO ATENDIDAS
EXISTENCIAS
CME 2 CGP + CME +CO
8,812,753.61 - 179,312,413.99
8,802,163.75 - 175,143,295.82
8,811,026.18 67,681,551.35 251,150,766.21
8,808,024.39 - 183,466,213.07
8,802,163.75 - 175,143,295.82
8,811,026.18 93,385,439.01 276,854,653.87
52,847,157.86 161,066,990.35 1,241,070,638.78

OBSERVACION

RODUCCION ES FLUCTUANTE HAY MAYORES COSTOS

N SER VIABLES AUNQUE TIENE MENOS COSTOS LA

B DE PLAN 2

OBSERVACION

RODUCCION ES FLUCTUANTE HAY MAYORES COSTOS

N SER VIABLES AUNQUE TIENE MENOS COSTOS LA

B DE PLAN 2
 Total

341,472,984.34
353,487,530.88
343,182,120.05
341,964,114.29
363,756,606.72
337,768,456.93
2,081,631,813.21
 Total

182,898,904.36
192,476,498.62
218,685,244.12
187,588,250.96
194,881,381.27
184,117,152.46
1,160,647,431.79

Total

203,351,360.28
205,424,152.75
607,241,438.27
336,607,879.93
146,996,353.10
923,039,117.39
2,422,660,301.70

Total
 Total

175,440,268.01
119,260,080.18
396,000,443.76
155,051,735.29
131,846,512.47
415,816,979.77
1,393,416,019.47

884,952.00 0.65

483,042.00 0.35
1,367,994.00 1.00

944846 611,218.59 TV
333,627.41 EQUIPOS 55604.5691
944,846.00
 884,952.00 0.65

483,042.00 0.35
1,367,994.00 1.00

944846 611,218.59 TV
333,627.41 EQUIPOS 55604.5691
944,846.00
 6
PRODUCTO EN PORCENTAJE
BIMESTRE
CHAQUETAS
1 15%
2 10%
3 15%
4 10%
5 10%
6 40%
TOTAL 100%

ALTERNATIVA A

INFORMACION CONSULTADA

VENTAS ESTIMADAS
+ INVENTARIO FINAL
= EXIGENCIA DEL PRODUCTO
- INVENTARIO INICIAL
= PRODUCCION ANUAL REQUERIDA
/ 6 BIMESTRES
= PRODUCCION BIMESTRAL

ALTERNATIVAS E INFORMACION RESUMEN DE AO

ALTERNATIVA A: PRODUCCION ESTABLE

VENTAS ESTIMADAS 5200
+ INVENTARIO FINAL 430
= EXIGENCIA DEL PRODUCTO 5630
- INVENTARIO INICIAL 350
= PRODUCCION PLANIFICADA 5280
ALTERNATIVA B : INVENTARIO ESTABLE
VENTAS ESTIMADAS 5200
+ INVENTARIO FINAL 430
= EXIGENCIA DEL PRODUCTO 5630
- INVENTARIO INICIAL 350
= PRODUCCION PLANIFICADA 5280

CHAQUETAS
Informacion Codigos

Inventario finales IF
alternativa A
 alternativa B
Produccion bimestral PR
alternativa A
alternativa B
Produccion acumulada PA
alternativa A
alternativa B
Dias laborales DL
Dias calendario DC
Horas laborales por operario
(DL ) en el bimestre HL

PLAN 1
Ajuste de los requerimientos de personal al programa de produccion
ALTERNATIVA A: PRODUCCION ESTABLE , INVENTARIOS FLUCTUANTES

Produccion horas operarios y fuerza productiva

produccion requerida horas deproduccion requerida

Bimestre

PR HT =PRXH
1 880 9,680.00
2 880 9,680.00
3 880 9,680.00
4 880 9,680.00
5 880 9,680.00
6 880 9,680.00
Total 5280 58,080.00

ALTERNATIVA B: PRODUCCION FLUCTUANTE E INVENTARIO

Produccion horas operarios y fuerza productiva

produccion requerida horas deproduccion requerida

Bimestre

PR HT =PRXH
1 780 8,580.00
2 520 5,720.00
3 780 8,580.00
 4 520 5,720.00
5 520 5,720.00
6 2160 23,760.00
Total 5280 58,080.00

PLAN 2

SOSTENER LA PLANTILLA LABORAL PROMEDIO CALCULADA EN EL PLAN 1 Y ACUMULAR LAS EXISTENCIASDE M

ALTERNATIVA A: Produccin estable, inventarios fluctuantes y pla

NIVELES DE PRODUCCION ACUMULADA REQUERIDA:Y REALMENTE FACTIBLE C

PRODUCCION ACUMULADA HORAS DISPONIBLE DE

BIMESTRE
REQUERIDA PRODUCION

PA HD
1 880 9,512.00
2 1760 9,280.00
3 2640 9,744.00
4 3520 9,744.00
5 4400 9,280.00
6 5280 9,744.00
TOTAL 57,304.00

ALTERNATIVA B: Produccin fluctuante, inventarios estables y pla

NIVELES DE PRODUCCION ACUMULADA REQUERIDA:Y REALMENTE FACTIBLE C

PRODUCCION ACUMULADA HORAS DISPONIBLE DE

BIMESTRE
REQUERIDA PRODUCION

PA HD
1 780 9,512.00
2 1300 9,280.00
3 2080 9,744.00
4 2600 9,744.00
5 3120 9,280.00
6 5280 9,744.00
TOTAL 57,304.00
 PLANES 3 Y 4
FUNDAMENTOS: CONSERVAR LA PLANILLA LABORAL REQUERIDA PARA EL PRIMER BIMESTRE, CUBRIENDO L
ALTERNATIVA A : Produccin estable, inventarios fluctuantes

PRODUCCION Y TIEMP

BIMESTRE HORAS DISPONIBLES DE

PRODUCCION REQUERIDA
PRODUCCION

PRX HD: 30* HL

1 880 9,512.00
2 880 9,280.00
3 880 9,744.00
4 880 9,744.00
5 880 9,280.00
6 880 9,744.00
TOTAL 5280 57,304.00

FUNDAMENTOS: CONSERVAR LA PLANILLA LABORAL REQUERIDA PARA EL PRIMER BIMESTRE, CUBRIENDO L

ALTERNATIVA B : Produccin Fluctuante , inventarios estables

PRODUCCION Y TIEMP

BIMESTRE HORAS DISPONIBLES DE

PRODUCCION REQUERIDA
PRODUCCION

PRX HD: 26* HL

1 780 9,512.00
2 520 9,280.00
3 780 9,744.00
4 520 9,744.00
5 520 9,280.00
6 2160 9,744.00
TOTAL 5280 57,304.00

ALTERNATIVAS
PLANES CONTEPLADOS
A

1 AJUSTES DE LA PLANILLA LABORAL AL PROGRAMA DE

PRODUCCION 121,644,452.43
2
SOSTENIMIENTO DE LA FUERZA LABORAL PROMEDIO 120,635,706.06
CONSERVAR LA PLANILLA LABORAL REQUERIDA PARA EL
3 PRIMER BIMESTRE, Y RECONOCIMIENTO DE HORAS
EXTRAS 121402762.5
CONSERVAR LA PLANILLA LABORAL REQUERIDA PARA
4 EL PRIMER BIMESTRE, Y SUBCONTRATACION DE
PRODUCCION FALTANTE 120,963,642.45

LO QUE LE CONVIENE ES LA ALTERNATIVA B DEL PLAN 2 . DONDE LOS COSTOS SON MENORES POR QUEE NO IN
A
PRODUCTOS
CHAQUETAS
5200
430
5630
350
5280
6
880

BIMESTRE
1RO 2DO 3RO 4TO 5TO

780 520 780 520 520

450 810 910 1270 1630
1230 1330 1690 1790 2150
350 450 810 910 1270
880 880 880 880 880

780 520 780 520 520

350 350 350 350 350
1130 870 1130 870 870
350 350 350 350 350
780 520 780 520 520

Bimestres
1 2 3 4 5

450 810 910 1270 1630

 350 350 350 350 350

880 880 880 880 880

780 520 780 520 520

880 1760 2640 3520 4400

780 1300 2080 2600 3120
41 40 42 42 40
59 61 61 62 61

328 320 336 336 320

TES
CHAQUETAS
uerza productiva Costos de
costo de
fuerza laboral requerida remuneracion y gastos inherentes a laincorporacion y licencia,miento
produccion

mano de o. directa contratacion y capacitacion

FL=HT/HL CTP=PRXCP CMO=PRXCU OC CCT=CC X OC

30 10,560,000.00 8,034,400.00
30 10,560,000.00 8,034,400.00
29 10,560,000.00 8,034,400.00
29 10,560,000.00 8,034,400.00
30 10,560,000.00 8,034,400.00 1 518571.4286
29 10,560,000.00 8,034,400.00
29 63,360,000.00 48,206,400.00 1 518571.4286

UCTUANTE E INVENTARIOS ESTABLES

CHAQUETAS
uerza productiva Costos de
costo de
fuerza laboral requerida remuneracion y gastos inherentes a laincorporacion y licencia,miento
produccion

mano de o. directa contratacion y capacitacion

FL=HT/HL CTP=PRXCP CMO=PRXCU OC CCT=CC X OC

26 9,360,000.00 7,121,400.00 -
18 6,240,000.00 4,747,600.00 -
26 9,360,000.00 7,121,400.00 8 2,880,000
 17 6,240,000.00 4,747,600.00 -
18 6,240,000.00 4,747,600.00 1 360,000
71 25,920,000.00 19,720,800.00 53 19,080,000
29 63,360,000.00 48,206,400.00 62 22320000

ACUMULAR LAS EXISTENCIASDE MODO QUE LOS FALTANTES DE PRODUCCION SE CUBRA CON LA PRODUCCION DE BIMESTRE ANTERIOS

e, inventarios fluctuantes y plantilla laboral cambiante.

CHAQUETAS
PRODUCCION REQUERIDA MENOS
ERIDA:Y REALMENTE FACTIBLE CON 30 OPERARIOS PRODUCCION FACTIBLE COS
PA-PFA
PRODUCCION SOBRANTE DE COSTO GLOBAL DE
PRODUCCION FACTIBLE FALTANTE DE
FACTIBLE PRODUCCION PRODUCCION M.O
CON OPERARIOS PRODUCCION FP
ACUMULADA SP +PRODUCCION
PF PFA SI PA < PFA SI PA > PFA CGP
865 865 15 18,271,687.27
844 1708 52 17,826,036.36
886 2594 46 18,717,338.18
886 3480 40 18,717,338.18
844 4324 76 17,826,036.36
886 5209 71 18,717,338.18
0 110,075,774.55

ante, inventarios estables y plantilla laboral constante.

CHAQUETAS
PRODUCCION REQUERIDA MENOS
ERIDA:Y REALMENTE FACTIBLE CON 30 OPERARIOS PRODUCCION FACTIBLE COS
PA-PFA
PRODUCCION SOBRANTE DE COSTO GLOBAL DE
PRODUCCION FACTIBLE FALTANTE DE
FACTIBLE PRODUCCION PRODUCCION M.O
CON OPERARIOS PRODUCCION FP
ACUMULADA SP +PRODUCCION
PF PFA SI PA < PFA SI PA > PFA CGP
865 865 85 18,271,687.27
844 1708 408 17,826,036.36
886 2594 514 18,717,338.18
886 3480 880 18,717,338.18
844 4324 1204 17,826,036.36
886 5209 71 18,717,338.18
110,075,774.55
RIMER BIMESTRE, CUBRIENDO LOS FALTANTES MEDIANTE EL PAGO DE HORAS EXTRAS (PLAN 3) O MEDIANTE LA SUBCONTRATACION
e, inventarios fluctuantes
CHAQUETAS
PRODUCCION Y TIEMPOS COSTO

PRODUCCION HORAS EXTRAS COSTO DE

PRODUCCION FACTIBLE COSTO GLOBAL DE
FALTANTE NECESARIAS PARA MANTENIMIENTO DE
CON 30 OPERARIOS PRDUCCION
(FP) CUBRIR PR EXISTENCIAS

PF:HD/11 SI PR >PF HE:FP X 11 CGP CME

865 15 168 18,271,687.27 746,561.32
844 36 400 17,826,036.36 1,317,071.32
886 0 18,717,338.18 1,475,546.32
886 0 18,717,338.18 2,046,056.32
844 36 400 17,826,036.36 2,616,566.32
886 0 18,717,338.18 714,866.32
5209 968 8,916,667.91

RIMER BIMESTRE, CUBRIENDO LOS FALTANTES MEDIANTE EL PAGO DE HORAS EXTRAS (PLAN 3) O MEDIANTE LA SUBCONTRATACION
ante , inventarios estables
CHAQUETAS
PRODUCCION Y TIEMPOS COSTO

PRODUCCION HORAS EXTRAS COSTO DE

PRODUCCION FACTIBLE COSTO GLOBAL DE
FALTANTE NECESARIAS PARA MANTENIMIENTO DE
CON 30 OPERARIOS PRDUCCION
(FP) CUBRIR PR EXISTENCIAS

PF:HD/11 SI PR >PF HE:FP X 11 CGP CME

865 0 18,271,687.27 588,086.32
844 0 17,826,036.36 588,086.32
886 0 18,717,338.18 588,086.32
886 0 18,717,338.18 588,086.32
844 0 17,826,036.36 588,086.32
886 1274 14016 18,717,338.18 714,866.32
5209 14016 3,655,297.91

EVALUACION
OBSERVACION
B A B

+ - CUANDO LA PRODUCCION ES FLUCTUANTE HAY MAYORES

142,983,060.62 COSTOS
 + +
114,068,403.33

+ -
148,630,912.45

+ -
142,272,745.18

SON MENORES POR QUEE NO INCURRE EN COSTOS ADICIONALES. Y NO QUEDA PRODUCCION PENDIENTE.
6TO

2080
430
2510
1630
880

2080
430
2510
350
2160

430
 430

880
2160

5280
5280
42
61

336

Costos del plan

poracion y licencia,miento de la fuerza laboral Mantenimiento de existencias

corres. Produccion corres. Existencia de

licenciamiento
mensual seguridad
OD CLT=CL X OD CMPM CMIF
34,014.15 713,137.50
34,864.50 1,283,647.50
1 320,000.00 33,204.29 1,442,122.50
33,204.29 2,012,632.50
34,864.50 2,583,142.50
1 320,000.00 33,204.29 681,442.50
2 640,000.00 203,356.00 8716125

Costos del plan

poracion y licencia,miento de la fuerza laboral Mantenimiento de existencias

corres. Produccion corres. Existencia de

Licenciamiento
mensual seguridad
OD CLT=CL X OD CMPM CMIF
- 30,148.90 554,662.50
8 2,560,000 20,601.75 554,662.50
- 29,431.07 554,662.50
 9 2,880,000 19,620.71 554,662.50
- 20,601.75 554,662.50
- 81,501.43 681,442.50
17 5,440,000.00 201,905.62 3,454,755.00

ION DE BIMESTRE ANTERIOS

COSTOS DEL PLAN

COSTO DE
COSTO DE
OPORTUNIDAD
MANTENIMIENTO TOTAL
VENTAS NO
DE EXISTENCIAS
ATENDIDAS
CME 2 CGP + CME +CO
736,364.22 87,062.18 19,095,113.68
1,305,564.76 294,353.09 19,425,954.21
1,465,135.62 261,186.55 20,443,660.35
2,035,274.44 228,020.00 20,980,632.62
2,605,059.76 435,310.91 20,866,407.03
704,455.62 402,144.36 19,823,938.17
8,851,854.42 1,708,077.09 120,635,706.06

COSTOS DEL PLAN

COSTO DE
COSTO DE
OPORTUNIDAD
MANTENIMIENTO TOTAL
VENTAS NO
DE EXISTENCIAS
ATENDIDAS
CME 2 CGP + CME +CO
577,889.22 0 18,849,576.49
576,579.76 0 18,402,616.12
577,675.62 0 19,295,013.80
577,304.44 0 19,294,642.62
576,579.76 0 18,402,616.12
704,455.62 402144.3636 19,823,938.17
3,590,484.42 402144.3636 114,068,403.33
NTE LA SUBCONTRATACION (PLAN 4)

COSTOS CORRESPONDIENTES A LOS PLANES 3 Y 4

COSTOS TOTALES
COSTO HORAS
COSTOS DE
EXTRAS DE
SUBCONTRATAACION
PRODUCCION PLAN 3 PLAN 4

CHE CS CGP + CME + CHE CGP + CME + CS

418,320.00 342,109.09 19,436,568.59 19,360,357.68
996,000.00 814,545.45 20,139,107.68 19,957,653.14
- - 20,192,884.50 20,192,884.50
- - 20,763,394.50 20,763,394.50
996,000.00 814,545.45 21,438,602.68 21,257,148.14
- - 19,432,204.50 19,432,204.50
2,410,320.00 1971200 121,402,762.45 120,963,642.45

NTE LA SUBCONTRATACION (PLAN 4)

COSTOS CORRESPONDIENTES A LOS PLANES 3 Y 4

COSTOS TOTALES
COSTO HORAS
COSTOS DE
EXTRAS DE
SUBCONTRATAACION
PRODUCCION PLAN 3 PLAN 4

CHE CS CGP + CME + CHE CGP + CME + CS

- - 18,859,773.59 18,859,773.59
- - 18,414,122.68 18,414,122.68
- - 19,305,424.50 19,305,424.50
- - 19,305,424.50 19,305,424.50
- - 18,414,122.68 18,414,122.68
34,899,840.00 28,541,672.73 54,332,044.50 47,973,877.23
34,899,840.00 28541672.73 148,630,912.45 142,272,745.18

VACION

FLUCTUANTE HAY MAYORES

 Total

19,341,551.65
19,912,912.00
20,389,726.79
20,640,236.79
21,730,978.43
19,629,046.79
121,644,452.43

Total

17,066,211.40
14,122,864.25
19,945,493.57
 14,441,883.21
11,922,864.25
65,483,743.93
142,983,060.62

0
0

0
7 COSTO ANUAL DE MANTENIMIENTO DE E
COSTO DE
BIMESTRE PRODUCCION EN TOTAL $ DE LA
PRODUCCION
UNIDADES PRODUCCION
UNITARIO

1 2600 760.00 1,976,000.00

2 3000 760.00 2,280,000.00
3 3400 760.00 2,584,000.00
4 2800 760.00 2,128,000.00
5 3500 760.00 2,660,000.00
6 5200 760.00 3,952,000.00
TOTAL 20500 4,560.00 15,580,000.00
O ANUAL DE MANTENIMIENTO DE EXISTENCIAS DE LA EMPRESA

VALOR DE LOS INVENTARIOS

COSTO DE MANTENIMIENTO DE EXISTENCIAS
FINALES

UNIDADES COSTOS 10% SOBRE IF 8% S/PROD. TERMINADA TOTAL

1,950.00 1,482,000.00 148,200.00 39,520.00 187,720.00
2400 1,824,000.00 182,400.00 36,480.00 218,880.00
2800 2,128,000.00 212,800.00 36,480.00 249,280.00
2000 1,520,000.00 152,000.00 48,640.00 200,640.00
1900 1,444,000.00 144,400.00 97,280.00 241,680.00
3900 2,964,000.00 296,400.00 79,040.00 375,440.00
14,950.00 11,362,000.00 1,136,200.00 337,440.00 1,473,640.00
 PRODUCCION INVENTARIO
8 MESES
FACTIBLE INICIAL
ENERO 991 273 1,264
FEBRERO 940 228 1,168
MARZO 1085 205 1,290
ABRIL 849 159 1,008
MAYO 1038 283 1,321
JUNIO 1038 163 1,201
JULIO 944 218 1,162
AGOSTO 1085 108 1,193
SEPTIEMBRE 1038 155 1,193
OCTUBRE 991 240 1,231
NOVIEMBRE 1038 180 1,218
DICIEMBRE 897 325 1,222

ALTERNATIVA A:
PRODUCIR LOS FALTANTES EN HORAS EXTRAS

COSTO POR
PRODUCCION FATANTE UNIDAD TOTAL
56 179 10,024.00

ALTERNATIVA B:
IMPORTAR LOS FALTANTES

COSTO POR
TOTAL
PRODUCCION FATANTE UNIDAD
56 193 10,808.00

ALTERNATIVA C:
IMPORTAR 50% LOS FALTANTES Y PRODUCIR LO DEMAS

PRODUCCION COSTO POR

TOTAL
MANERA FATANTE UNIDAD
PRODUCIR H.EXTRAS 28 193 5,404.00
IMPORTAR 28 179 5,012.00
TOTAL 10,416.00

SOSTENER LA PLANTILLA LABORAL PROMEDIO CALCULADA EN EL PLAN 1 Y ACUMULAR LAS EXIST

Alternativa A: Produccin estable, inventarios fluctuantes y plantilla l
 ALTERNATIVA A
TELEVISOR
NIVELES DE PRODUCCION ACUMULADA REQUERIDA:Y REALMENTE

PRODUCCION HORAS PRODUCCION

BIMESTRE ACUMULADA DISPONIBLE DE FACTIBLE CON
REQUERIDA PRODUCION OPERARIOS

PA HD PF
1 #REF! 146,944.00 2161
2 #REF! 143,360.00 2108
3 #REF! 150,528.00 2214
4 #REF! 150,528.00 2214
5 #REF! 143,360.00 2108
6 #REF! 150,528.00 2214
TOTAL 885,248.00
 INVENTARIO
VENTAS TOTAL
FINAL
1092 228 -56
910 205 53
820 159 363
637 283 452
1130 163 480
650 218 813
870 108 997
430 155 1,605
620 240 1,938
960 180 2,029
720 325 2,202
1300 290 1,834

1 Y ACUMULAR LAS EXISTENCIASDE MODO QUE LOS FALTANTES DE PRODUCCION SE CUBRA CON LA PRODUCCION DE BIMESTRE ANT
ios fluctuantes y plantilla laboral cambiante.
 TELEVISORES
REQUERIDA:Y REALMENTE PRODUCCION REQUERIDA COSTOS DEL PLAN
COSTO
GLOBAL DE COSTO DE COSTO DE
PRODUCCION SOBRANTE DE FALTANTE DE
PRODUCCION MANTENIMIE OPORTUNIDA
FACTIBLE PRODUCCION PRODUCCION TOTAL
M.O NTO DE D VENTAS NO
ACUMULADA SP FP
+PRODUCCIO EXISTENCIAS ATENDIDAS
N
PFA SI PA < PFA SI PA > PFA CGP CME 2 CGP + CME +CO
2161 #REF! 0 ########## #REF! 0 #REF!
4269 #REF! ########## #REF! 0 #REF!
6483 #REF! 0 ########## #REF! 0 #REF!
8696 #REF! 0 ########## #REF! 0 #REF!
10805 #REF! 0 ########## #REF! 0 #REF!
13018 #REF! 0 ########## #REF! 0 #REF!
########## #REF! #REF!
RODUCCION DE BIMESTRE ANTERIOS
 HORAS OPERARIO
884,952.00
TV

HORAS OPERARIO
483,042.00
EQ
P + CME +CO ##########

GASTOS 944846
INDIRECTOS
2169.17647