Está en la página 1de 14

UNIVERSIDAD LOYOLA

RIESGO REPUTACIONAL

Estudiantes:

Milton Alejandro Villarroel Garvizu 6833-1

Administracin de Empresas

LA PAZ BOLIVIA

Mayo - 2017
Contenido
1 Definicin.......................................................................................................................... 1

2 Tipos de riesgo.................................................................................................................. 1

2.1 Riesgo operativo:.......................................................................................................1

2.2 Riesgo de liquidez:.....................................................................................................2

2.3 Riesgo estratgico:....................................................................................................2

2.4 Riesgo legal:.............................................................................................................. 2

2.5 Riesgo de tasa de inters:.........................................................................................2

2.6 Riesgo de tipo de cambio:..........................................................................................3

3 Gestin integral de riesgos...............................................................................................3

3.1 Principios................................................................................................................... 3

3.2 Proceso de gestin integral de riesgos......................................................................4

3.2.1 Identificacin.......................................................................................................4

3.2.2 Medicin............................................................................................................. 4

3.2.3 Monitoreo............................................................................................................ 4

3.2.4 Control................................................................................................................4

3.2.5 Mitigacin............................................................................................................ 4

3.2.6 Divulgacin.........................................................................................................4

4 Gestin del riesgo reputacional.........................................................................................5

4.1 Identificar las fuentes potenciales de riesgos reputaciones.......................................5

4.2 Medicin del riesgo reputacional................................................................................5

4.3 Metodologas para monitorear y controlar el riesgo reputacional...............................5

4.3.1 Monitoreo del riesgo reputacional.......................................................................5

4.3.2 Control del riesgo reputacional...........................................................................6

4.4 Mitigacin del riesgo reputacional..............................................................................7

4.5 Divulgacin del riesgo reputacional............................................................................7


5 Caso de estudio: Intervencin de la Mutual La Paz por parte de la ASFI..........................8

5.1 Antecedentes.............................................................................................................8

5.1.1 Mutual La Paz: Declaracin Gerencial................................................................8

5.2 ASFI interviene Mutual La Paz...................................................................................8

5.3 Intervienen Mutual La Paz por deficiencia de gestin................................................9

5.4 Clientes de la Mutual La Paz intervenida pasan al Banco Mercantil Santa Cruz......10

5.5 La Entidad Financiera de Vivienda, ex mutual La Paz, fue intervenida....................11


1 Definicin
Riesgo reputacional es la posibilidad de afectacin del prestigio de una EIF por
cualquier evento externo, fallas internas hechas pblicas, o al estar involucrada la EIF
en transacciones o relaciones con negocios ilcitos, que puedan generar prdidas y
ocasionar un deterioro de la situacin de la misma.

Es uno de los riesgos que plantea mayor amenaza para las EFIs, debido a que la
naturaleza de sus negocios requiere de la confianza de los clientes, acreedores e
inversionistas que forman parte de un sistema financiero, es decir, el mayor activo
intangible de una institucin financiera es la confianza.

Se puede definir el riesgo de reputacin como el potencial de que la publicidad


adversa con respecto a las prcticas de negocio de una EFI, ya sean precisas o no,
puedan causar una prdida de confianza en la integridad de la institucin.

Es un riesgo que por naturaleza deriva de la materializacin de otros riesgos y de su


gestin deficiente (operacional, estratgico, de mercado, de liquidez, de crdito, legal,
etc.

2 Tipos de riesgo

El riesgo reputacional es una consecuencia que por naturaleza deriva de la


materializacin de otros riesgos y de su gestin deficiente como:

2.1 Riesgo operativo:

Es el riesgo de sufrir prdidas como resultado de inadecuados procesos, y/o fallas


en las personas o sistemas internos, o bien a causa de acontecimientos externos. Esta
definicin engloba el riesgo legal, pero excluye el riesgo estratgico y el riesgo
reputacional.

1
2.2 Riesgo de liquidez:

Es la contingencia de que una EIF incurra en prdidas por la venta anticipada o


forzosa de activos a descuentos inusuales y/o significativos, con el fin de disponer
rpidamente de los recursos necesarios para cumplir con sus obligaciones, o por la
imposibilidad de renovar o de contratar nuevos financiamientos en condiciones
normales para la entidad.

2.3 Riesgo estratgico:

Posibilidad de que se presenten prdidas o contingencias negativas, como


consecuencia de la incursin de la EIF en negocios o actividades que no son de su
competencia. Este riesgo tambin se presenta cuando las entidades deciden
incursionar en nuevos segmentos o lneas de negocios, sin disponer de los recursos
(humanos, tcnicos, tecnolgicos, logsticos, tecnologa crediticia, etc.) para gestionar
adecuadamente los riesgos inherentes a esos segmentos o lneas.

2.4 Riesgo legal:

Es la posibilidad de que se presenten prdidas o contingencias negativas para la


entidad, como consecuencia de fallas en contratos y transacciones que pueden afectar
el funcionamiento regular de la EIF, derivadas de error, dolo, negligencia o imprudencia
en la concertacin, instrumentacin, formalizacin o ejecucin de contratos y
transacciones. Constituyen tambin una fuente de riesgo legal, el incumplimiento de
leyes o normativa correspondiente.

2.5 Riesgo de tasa de inters:

Se entiende por riesgo de tasa de inters la posibilidad de que la EIF incurra en


prdidas como consecuencia de movimientos adversos de las tasas de inters, sean
stas fijas o variables.

2
2.6 Riesgo de tipo de cambio:

Es el posible impacto negativo sobre las utilidades y el patrimonio de la EIF, que


podran ocasionar las variaciones en el tipo de cambio de las monedas con las que
opera la entidad. Este impacto depender de las posiciones netas que mantenga la EIF
en cada una de dichas monedas.

3 Gestin integral de riesgos


Es necesario aplicar los pasos de la gestin integral de riesgos para poder gestionar
el riesgo reputacional.

3.1 Principios

Independencia funcional con jerarqua compartida, de forma que los objetivos


y metodologas son establecidos desde la alta direccin.
Estructura organizativa adaptada a la estrategia comercial, pero
prevaleciendo los criterios de gestin de riesgo.
Capacidad ejecutiva cimentada en el conocimiento sobre gestin de riesgos.
Toma de decisiones, en las instancias que correspondan, con enfoque de
riesgos y visin integral.
Alcance de todas las actividades y funciones concernientes a la gestin de los
diversos riesgos a los que se expone la EIF.
Definicin de objetivos acordes con el perfi l de riesgos de la EIF, lo que
implica consistencia con una serie de polticas y procedimientos tendientes a
diversificar el riesgo y minimizar su impacto.
Exposicin a los distintos tipos de riesgo, estableciendo lmites internos de
tolerancia.
Priorizar acciones preventivas, antes que correctivas.

3.2 Proceso de gestin integral de riesgos


3.2.1 Identificacin

Proceso de caracterizacin de los riesgos a los cuales est expuesta la EIF.


Generalmente, en esta etapa de identificacin se construye la matriz de riesgos con los
diferentes tipos de riesgo que amenazan a la EIF.
3
3.2.2 Medicin

Proceso mediante el cual la EIF cuantifica sus niveles de exposicin a los riesgos de
crdito, de mercado, liquidez y operativo, considerando toda la gama de operaciones
que realiza. Abarca tambin, la medicin de la frecuencia e impacto de las prdidas que
podran ocurrir, como consecuencia de la materializacin de los eventos adversos
inherentes a cada uno de dichos riesgos, pudiendo distinguirse entre prdidas
esperadas y prdidas inesperadas atribuibles a cada tipo de riesgo.

3.2.3 Monitoreo

Establecimiento de procesos de control al interior de la EIF, que ayuden a detectar y


corregir rpidamente deficiencias en las polticas, procesos y procedimientos para
gestionar cada uno de los riesgos.

3.2.4 Control

Se define como el conjunto de actividades que se realizan con la finalidad de


disminuir la probabilidad de ocurrencia de un evento, que podra originar prdidas.

3.2.5 Mitigacin

Est constituida por las acciones realizadas o las coberturas implementadas por la
EIF, con la finalidad de reducir al mnimo las prdidas incurridas.

3.2.6 Divulgacin

Distribucin de informacin apropiada, veraz y oportuna, relacionada con la eif y sus


riesgos.

4 Gestin del riesgo reputacional


4.1 Identificar las fuentes potenciales de riesgos reputaciones

Identificar todas las fallas internas posibles


Identificar dbiles capacidades de respuesta a escenarios externos adversos.
Identificar riesgo operacional
Cmulo de malas decisiones estratgicas

4
Malas decisiones crediticias

4.2 Medicin del riesgo reputacional

La medicin de este riesgo es muy difcil, pues las consecuencias financieras


muchas
veces son indirectas y su intensidad es muy variable, con un alto grado de
incertidumbre y con consecuencias diferenciadas.

Costos relativamente controlables de reemplazo de piezas defectuosas


Juicios multimillonarios
Abandono de un producto importante
Paralizacin de una inversin
Prdidas de clientes y entonces de ingresos
Perodo variable, y a veces fatal.

4.3 Metodologas para monitorear y controlar el riesgo


reputacional
4.3.1 Monitoreo del riesgo reputacional

Determinar el grado de percepcin de los diferentes grupos de inters con respecto


a las diferentes actividades realizadas por la Compaa. Para ello, deben utilizarse
herramientas como:
encuestas
entrevistas grupales
clientes
proveedores
medios de comunicacin.

Estas encuestas o entrevistas deben hacerse semestralmente, por lo menos una vez
al ao.

Como resultado de las mismas, se pueden clasificar:

De acuerdo con el tipo de Grupo de Inters que ms percepcin negativa mostr


sobre una actividad

5
De acuerdo con el orden de percepcin negativa de las actividades

4.3.2 Control del riesgo reputacional

Clasificar en un informe las actividades de riesgo identificadas, de acuerdo con las


siguientes cuatro situaciones:
Situacin en la que la reputacin de la actividad es buena y la realidad es mala.
Se requiere urgentemente tomar medidas al interior de la compaa para
ajustarse a dicha reputacin y mitigar el riesgo reputacional.

Situacin en la que la reputacin de la actividad es mala y la realidad es mala.


Bajo estas circunstancias se debe tener en cuenta que cualquier intento por
comunicar y publicitar a los Grupos de Inters algo que no se tiene, solo
resulta contraproducente y termina por afectar ms a la Compaa, por lo
cual debe evitarse cualquier tipo de comunicacin y publicidad al respecto.

Situacin en la que la reputacin de la actividad es buena y la realidad es buena.


Se debe aprovechar al mximo est situacin, comunicndola y
publicitndola a todos los grupos de inters.

Situacin en la que la reputacin de la actividad es mala pero la realidad es


buena.
En este caso se requiere de una rpida y fuerte labor de comunicacin para
capitalizar esta buena realidad. Mitigacin del riesgo reputacional

4.4 Mitigacin del riesgo reputacional

Tratamiento preventivo
Mejoramiento de todo el dispositivo de control interno permanente
Control de todos los riesgos para reducir probabilidades y riesgos latentes
Integrar la preocupacin reputacional en la gestin de la empresa
Alentar la cultura de la alerta a los superiores
Auto-examinar el gobierno corporativo
Ponerse en los zapatos de los clientes internos y externos
Contacto continuo y transparente
No alimentar expectativas irrealistas.
Gestin de crisis; con organigrama, responsables, roles y procedimientos,
Simulaciones de crisis; en caso de crisis, dominar la comunicacin es clave

6
4.5 Divulgacin del riesgo reputacional

Divulgacin de todos los hechos relevantes y de manera inmediata a travs de


informes pertinentes.
Cada evento de prdida individual ocurrido en la Compaa, debe ser reportado
a la Unidad de Riesgos
Se debe preparar un modelo de reporte donde se solicite a la persona que
identific la ocurrencia del evento
La unidad de riesgos debe asegurarse de que dicha informacin actualice
inmediatamente el Registro.

5 Caso de estudio: Intervencin de la Mutual La


Paz por parte de la ASFI
5.1 Antecedentes
5.1.1 Mutual La Paz: Declaracin Gerencial

La gerente General de la Mutual La Paz, Janeth Velarde, acompaada de su equipo jurdico, inform
ayer que se presentar ante la Fiscala de la zona sur de la ciudad de La Paz para desvirtuar la denuncia
presentada por Rmulo Estvariz, sobre una presunta irregularidad en la construccin de 40 edificios de
siete pisos en Los Pinos.

Velarde dijo que no recibi la notificacin de ampliacin de la querella penal sobre la denuncia de los
presuntos delitos de estafa con su agravante de vctimas, falsedad ideolgica y uso de instrumento de
falsificado en comisin por omisin.

7
Yo me estoy apersonando en forma espontnea y voluntaria (a la Fiscala) porque quiero
conocimiento y bueno hacer las acciones que correspondan, porque no es cierto, se est difamando,
calumniando, no slo a mi persona sino a la entidad, sostuvo la gerente a la ANF.

Velarde dijo que Estvariz no firm ningn contrato con Mutual La Paz, por tanto le sorprende la
ampliacin de querella presentada en su contra. Segn Velarde, Estvariz tendra relacin con Johnny
Prada, nico imputado en el proceso y exrepresentante de la constructora Icobol SRL.

Dijo que esta denuncia de las supuestas irregularidades en el proyecto Los Pinos es de
conocimiento de la Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero (ASFI): Habl con la ASFI y he
informado de todo esto, gracias a Dios la ASFI conoce bien el tema del proyecto Los Pinos (...), dijo.

12 marzo 2014

5.2 ASFI interviene Mutual La Paz

La Entidad Financiera de Vivienda habra incumplido el proceso de regularizacin de la

administracin, segn la directora de la institucin Ivette Espinoza. Los ahorros de los clientes de

la entidad financiera estn garantizados y en plazo inmediato se dar a conocer el nuevo ente que

se har cargo de la cartera de la Mutual La Paz.

La Entidad Financiera de Vivienda, La Paz (Ex

mutual La Paz) fue intervenida ayer por la

Autoridad del Sistema Financiero (ASFI), debido a

un supuesto incumplimiento al proceso de

regularizacin de la administracin, segn la

directora, Ivette Espinoza.

Explic que las razones que habran impulsado la

intervencin de la entidad se deben a las serias

deficiencias de gestin y la falta de un gobierno

Los ahorristas de Mutual La Paz siguieron con


8
incertidumbre la accin de intervencin de parte
de los ejecutivos de ASFI.
corporativo. Asimismo, dijo que la entidad financiera era investigada desde 2011 y esperaban que con la

transformacin a fondo de vivienda se subsanen las observaciones, sin embargo, estas irregularidades

habran persistido.

La ejecutiva de la entidad reguladora puntualiz que los ahorros de los clientes de la entidad financiera

estn garantizados y un plazo inmediato se dar a conocer al nuevo ente que se har cargo de la cartera

de la ex mutual La Paz.

Por su parte, la mutual La Paz emiti un comunicado de prensa que da cuenta que hoy se suspende la

atencin debido a tareas de mantenimiento y tampoco funcionarn los cajeros automticos.

Por otro lado, se desestim una posible quiebra y que la intervencin no responde a problemas de

solvencia de la entidad.

El Diario - BOLIVIA, 14 de mayo de 2016

5.3 Intervienen Mutual La Paz por deficiencia de gestin

LA MUTUAL LA PAZ CONTABA CON 3 MIL OPERACIONES DE CARTERA.

La Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero (ASFI) interviene la Mutual La Paz por denuncias
de mal gobierno administrativo y la falta de un gobierno corporativo, hay preocupacin en los ahorristas.

La directora ASFI, Ivette Espinoza, confirm que esta intervencin no se da por un problema de
solvencia econmica, sino por un problema de gobierno corporativo. En este proceso de intervencin no
se har uso del fondo de proteccin al ahorrista porque la entidad tiene los recursos necesarios para
poder cubrir todo lo que son sus obligaciones, explic.

La Mutual de Ahorro y Prstamo La Paz, ahora denominada La Paz Entidad Financiera de Viviendas,
al haberse encontrado inmersa en un proceso de irregularidades, asimismo incumplimiento reiterados a
la normativa establecida por la ASFI, poniendo en riesgo el crediticio y operativo de los afiliados, se tom
esta determinacin.

9
13 Mayo, 2016 Abya Yala Economa

5.4 Clientes de la Mutual La Paz intervenida pasan al Banco


Mercantil Santa Cruz

La directora de la ASFI, Ivette Espinoza confirm el cierre definitivo de la entidad


financiera y el inicio del trabajo de liquidacin de pasivos.

Los clientes de La Paz entidad financiera de vivienda, ex Mutual La Paz, pasarn a ser clientes del
Banco Mercantil Santa Cruz bajo las mismas condiciones que mantenan con la intervenida institucin, y
sern atendidos a partir del lunes 16 de mayo en horarios de oficina, inform la directora ejecutiva de la
Autoridad de Supervisin del Sistema Financiero (ASFI), Ivette Espinoza.

Durante una conferencia de prensa, la ejecutiva de la ASFI inform que como resultado de una
compulsa pblica, se firm el contrato de transferencia de pasivos de primer orden y activos de entidad
financiera intervenida al Banco Mercantil Santa Cruz e inici el proceso de liquidacin definitiva de la ex
Mutual La Paz.

"A partir del lunes 16 mayo los clientes de la Mutual La Paz que mantenan cajas de ahorro, depsitos
a plazo fijo y crdito van a ser atendidos por el Banco Mercantil Santa Cruz en sus oficinas (). De tal
manera que los clientes de la entidad intervenida pasan a ser clientes de la citada entidad, la cual va a
mantener las mismas condiciones contratadas, seal Espinoza para dar tranquilidad a los inquietos
clientes que se movilizaron desde el viernes.

La autoridad del sistema financiero convoc a los clientes de la ex Mutual La Paz a mantener sus
ahorros en el Banco Mercantil Santa Cruz y beneficiarse de algunos servicios que ofrece, aunque aclar
que no estn obligados a hacerlo y si toman la decisin tambin podrn retirar sus depsitos.

"El Banco Mercantil Santa Cruz tiene captaciones del 16% del total del sistema financiero y en
colocaciones del 14% de participacin con relacin al sistema. Cuenta con ms de 470 puntos de
atencin financiera e indicadores financieros que demuestran su solvencia y solidez, destac.

Pgina siete - sbado, 14 de mayo de 2016

10
5.5 La Entidad Financiera de Vivienda, ex mutual La Paz, fue
intervenida

Los depsitos de los ahorristas sern traspasados a una entidad financiera solvente designada por la
ASFI, no hay peligro de que los clientes pierdan sus ahorros.

La Autoridad del Sistema Financiero (ASFI) intervino hoy por la tarde la Entidad Financiera de
Vivienda, exmutual La Paz, por incumplir el proceso de regularizacin de la administracin, inform la
directora, Ivette Espinoza.

En conferencia de prensa explic que con la intervencin, las cuentas de ahorro y de crdito pasarn
a "cuentas de la intervencin financiera", que prestar servicios y estar a cargo de un banco solvente.
Por lo que no existe el peligro de que los ahoristas pierdan su dinero

"La ASFI intervino con el objeto de precautelar los ahorros del pblico en el marco de las atribuciones
de la Ley de Servicios Financieros", puntualiz Espinoza y explic que la entidad no tiene un problema
de insolvencia econmica, es decir que la entidad tiene los recursos necesarios para cubrir sus
obligaciones.

Espinoza puntualiz que: "El da lunes la nueva entidad financiera que adquiera tanto los activos y los
pasivos de lo que es la ex entidad financiera La Paz van a poder retirar su dinero.

Oxgeno - 13/05/2016

11