NDICE

1.

RESTRICCIONES Y SUPUESTOS.....................................................................2

2.

CORREO CAPSTONE EN PRODUCCION (REPORTES)......................................4

3.

TIPS INSTRUCTIVOS...................................................................................... 4

4.

FUNCIONES DEL DEPARTAMENTO DE PRODUCCIN....................................12

4.1.

Capacidad............................................................................................ 13

4.2.

Anlisis de capacidad...........................................................................13

4.3.

Descontinuar un producto....................................................................13

4.4.

Automatizacin..................................................................................... 14

5. RELACIN DEL DEPARTAMENTO DE PRODUCCIN CON LAS RESTANTES

REAS............................................................................................................... 16
6.

ANLISIS MARGINAL................................................................................... 17

7.

POTENCIAL MARGINAL................................................................................ 19

REA DE PRODUCCIN

Para un mejor entendimiento del departamento de produccin, se dividi lo

descrito en la gua de CAPSTONE, de acuerdo a los siguientes apartados:
-

Restricciones y supuestos
Reportes de produccin (correo CAPSTONE)
Tips instructivos
Funciones del departamento
Relacin con las dems reas o departamentos
Anlisis marginal

A continuacin se desarrollarn cada uno de los puntos mencionados

anteriormente:

1. RESTRICCIONES Y SUPUESTOS

Son directrices a tomar en cuenta para realizar la toma de decisiones e

implementacin de acciones en cada ronda, siendo de alta importancia para el
xito de la compaa en cuestin dentro del simulador; por ello se recomienda
tomarlas muy en cuenta.
A continuacin se enlistan los mencionados:
-

Los productos que tengan una mayor automatizacin requieren ms

tiempo para revisarse que productos con una baja automatizacin.

Cada lnea tiene una capacidad de primer turno de 8 horas diarias.
Se puede programar un segundo turno de 8 horas diarias
adicionales al existente, pero en este caso se tiene: Costos
laborales 2t: 50% + costos laborales 1t.
- Cada lnea de producto tiene una escala de automatizacin del 1 al
10.

Los costos laborales para lneas con escalas mayores de

automatizacin son menores que los costos laborales para lneas
escalas menores de automatizacin, en este caso una accin
posible de los competidores seria reducir precio de estos

productos.
Mayor automatizacin igual a mayor costo en compra de maquinas
Si se aumenta la capacidad de produccin o se cambia la
automatizacin

en

una

gestin

(ronda);

esta

decisin

se

implementar en la prxima gestin.

La venta de toda la capacidad de la lnea de ensamblaje, significa
que el sensor de la lnea se discontinua, quedando no disponible

para la venta.
Cada lnea de ensamblaje para cada producto es diferente, al igual

que los niveles de automatizacin.

Los costos laborales aumentan cada ao debido al alza anual en
los contratos laborales. mdulos opcionales de negociacin laboral,

qm., RR.HH., tambin afectan los costos laborales.

Si se vende la capacidad de produccin al principio del ao, el
precio deber ser de 0.65$ del valor en dlares de la inversin
original. se puede comprar ms en prximos aos pero al precio

completo.
Cada punto adicional de automatizacin, disminuye en un 10%
aproximadamente los costos de mano de obra.

2. CORREO CAPSTONE EN PRODUCCION (REPORTES)

Este correo muestra los reportes de resultados de la gestin anterior:

3

La informacin de produccin se muestra en la pgina 4. En esta pgina se detalla

el Anlisis de produccin, el cual muestra la siguiente informacin de cada lnea
de producto:
-

Ventas
Niveles de inventario
Precio
Costo de materiales
Costos laborales
Fechas de revisin de productos (fecha de revisin de un ao
posterior al ao del reporte: indica un largo proyecto de
reposicionamiento que posiblemente pondr aquel producto en otro
segmento). si la fecha de revisin esta aun por concluirse, el correo
reportara el desempeo, tamao, y mtfbf actuales. Las nuevas
coordenadas y el mtbf no se revelara hasta la finalizacin del

proyecto.
El nivel de capacidad y automatizacin para la siguiente ronda.
Las fechas de lanzamiento (no las coordenadas) de un nuevo
producto del competidor si: se compra capacidad de produccin, se
ingresa un presupuesto de ventas o presupuesto de promocin.

3. TIPS INSTRUCTIVOS
-

Revisar constantemente existencia de exceso de inventarios,

debido a que estos ponen presin sobre las utilidades.

Si los competidores estn invirtiendo en capacidad

automatizacin, entonces se deber revisar los estados financieros

-

(costo de mejoramiento de planta para todas las compaas).

Revisar capacidad, automatizacin y utilizacin de la planta de los

competidores
Si un competidor reduce su capacidad de produccin puede ser

que lo han vendido, en este casos sus activos se reducen.

Incrementar la capacidad de 150% a 200% mejora el ROA.
Pgina 10: Exhibe las ventas potenciales y reales en porcentaje
para cada producto.

Los cronogramas de produccin reflejan los pronsticos de

marketing menos inventarios disponibles del ao anterior.

Cada unidad de capacidad incrementada a una nueva capacidad
cuesta 6 $ por el espacio de piso ms 4$ multiplicado por la escala
de automatizacin. Ver en hoja de produccin CAPSTONE COSTO

DE INCREMENTAR CAPACIDAD POR UNIDAD = 6$+(4$X (1-10))

Cambios en nivel de automatizacin: 4$ por unidad de produccin,

si es de 1000 unidades el costo ser 4000 al incrementar a 2000.

Reducir el nivel de automatizacin no tiene el mismo efecto que

vender capacidad nos cobran por reducir la automatizacin.

No se debe vender capacidad por debajo del valor depreciado se
pierde dinero y se refleja en estado de prdidas y ganancias, por el

contrario se ganar.
Si
se
reduce
automatizacin

tendremos

costos

de

reacondicionamiento y afectaremos a I+D por ello no se debe

-

hacer.
Mientras ms automatizacin mayor dificultad para reposicionar los
productos debido a que las maquinas tendrn que ser rediseadas.

Lo descrito anteriormente se detallara grficamente a continuacin:

AUMENTAR LA CAPACIDAD
DE PRODUCCIN O
AUTOMATIZACIN

SE IMPLEMENTA
EN EN
LA PRODUCCIN
CORREO
CAPSTONE
PRXIMA RONDA

1
VENTAS

SE DISCONTINUA, YA NO
QUEDA DISPONIBLE PARA
INVENTARIOS,
CAPACIDAD Y
LA VENTA

DE TODA LA CAPACIDAD DE
LNEA EN UNA RONDA
NIVELES
VENTA

4
5

DE
AUTOMATIZACIN
PRECIO

DE TODA LA CAPCIDACOSTO
DE
PRODUCCIN A PRINCIPIOS
DE AO

DE MATERIALES
EL PRECIO DEBER SER DE

COSTOS

0.65$ DEL VALOR DE LA

LABORALES INVERSIN

FECHA DE REVISIN

FECHA DE LANZAMIENTO DE PRODUCTOS

TIPS INSTRUCTIVOS

TIEMPO MEDIO ANTES DE PRESENTAR FALLAS:

EL NUMERO ESPERADO DE HORAS QUE FUNCIONARA EL SENSOR
CORRECTAMENTE.

REVISAR CONSTANTEMENTE EXISTENCIA DE EXCESO DE

INVENTARIOS, ESTOS PONEN PRESIN SOBRE LAS UTILIDADES.

SI LOS COMPETIDORES ESTN INVIRTIENDO EN CAPACIDAD

O AUTOMATIZACIN, ENTONCES SE DEBER REVISAR LOS
ESTADOS FINANCIEROS (COSTO DE MEJORAMIENTO DE
PLANTA PARA TODAS LAS COMPAAS).
9

SI UN COMPETIDOR REDUCE SU CAPACIDAD DE PRODUCCIN

PUEDE SER QUE LO HAYA VENDIDO, EN ESTE CASO SUS ACTIVOS
SE REDUCEN.

Incrementar la capacidad
de 150% a 200% mejora el
ROA.

LOS CRONOGRAMAS DE PRODUCCIN REFLEJAN LOS

PRONSTICOS DE MARKETING MENOS INVENTARIOS
DISPONIBLES DEL AO ANTERIOR.

10

Cada unidad de capacidad incrementada a

una nueva capacidad cuesta 6 $ por el
espacio de piso ms 4$ multiplicado por la
escala de automatizacin. Ver en hoja de
produccin capstone.
Reducir el nivel de automatizacin no
tiene el mismo efecto que vender
capacidad nos cobran por reducir la
automatizacin.
Cambios en nivel de
automatizacin

COSTO DE
INCREMENTAR
CAPACIDAD POR
UNIDAD

4$ por unidad de
produccin, si es de 1000
unidades el costo ser
4000 al incrementar a
2000
No se debe vender
capacidad por debajo del
valor depreciado

Tendremos costos de
reacondicionamiento y afectaremos a I+D

Pierde dinero y se refleja en estado de

prdidas y ganancias, por el contrario se
ganar.

Automatizacin mayor dificultad para reposicionar los

productos debido a que las maquinas tendrn que ser
rediseadas.
11

4. FUNCIONES DEL DEPARTAMENTO DE PRODUCCIN

Cada producto tiene su lnea de produccin:

Est encargada de vender o comprar la capacidad basada en la demanda y

tasas de crecimiento del segmento al que se dirige

Determina la automatizacin (que es el conjunto de mtodos y
procedimientos para la sustitucin del operario en tareas fsicas y mentales
previamente programadas).

Comprar capacidad y automatizacin para todos los nuevos productos un ao

antes del lanzamiento.
Produccin reporta informacin detallada sobre cada uno de los productos en el
mercado, incluyendo ventas y niveles de inventario, precio y costo de materiales y
costos laborales.
El anlisis de produccin tambin reporta las fechas de revisin de productos.
El anlisis de produccin reportara la fecha de lanzamiento de un nuevo producto
si:

Se compra capacidad de produccin

Se ingresa un presupuesto de promocin
Se ingresa un presupuesto en ventas

El departamento de produccin programa las corridas de produccin para cada

sensor, cada lnea de ensamblaje es nica para el producto que fabrica, no puede
mover un producto de una lnea de ensamblaje a otra porque los niveles de
automatizacin difieren una de otra y cada producto requiere herramientas
especiales.

12

4.1.

Capacidad

Para entrar en funcionamiento este se debe realizar un ao antes el incremento de

capacidad
El rea de produccin es la encargada de determinar la capacidad de produccin
diaria, mensual, anual. Esta informacin debe ser enviada y coordinada con otras
reas de la empresa como marketing para determinar si se podr satisfacer la
demanda del mercado.
Aumentos en la capacidad toman un ao entero para implementarse.

4.2.

Anlisis de capacidad

Este anlisis nos ayuda a anticipar el costo de agregar capacidades y

automatizaciones.

4.3.

Costo de doblar la Costo de aumentar la

capacidad= Capacidad
automatizacin a 10.0=
de primer turno X ($4X
Capacidad de primer turno X
(10-Nivel
de
Descontinuar
($4 X (10- Nivel de
Automatizacin))

un producto

Si se vende toda la capacidad en una lnea de produccin, el programa

interpretar esto como una instruccin de liquidacin y vender su inventario
restante por la mitad del precio promedio de produccin. Capiton escribir la
perdida en el estado de prdidas y ganancias. Si se vende todas las unidades de
capacidad exceptuando una el inventario no ser liquidado y podr ser vendido a
su precio total.

13

4.4.

Automatizacin

Los niveles de automatizacin se dan en una escala de 1.0 a 10.0. el nivel 1.0 es
el ms bajo y el nivel ms alto es 10.0, a medida que el nivel de automatizacin se
incrementa, el nmero de horas de trabajo requeridas para producir cada unidad
disminuye. Cada punto adicional de automatizacin disminuye en un 10%
aproximadamente los costos de mano de obra. Las lneas con mayor
automatizacin requieren ms tiempo de investigacin y desarrollo puesto que
tienen ms mquinas para reacondicionar.
Cambios en la automatizacin toman un ao entero para implementarse.

A continuacin se detalla lo descrito anteriormente en el siguiente grfico:

14

Reporta fechas de revisin de productos

Anlisis de la produccin
Reporta fechas de lanzamiento

La demanda
Vende o Compra la capacidad

Tazas de crecimiento del segmento al que se dir

Produccin
reporta informacin detallada
NCIONES DEL DEPARTAMENTO DE
PRODUCCIN

Si se vende la capacidad se interpretara como una liquidacion

Discontinuar un producto

Anlisis
de la capacidad
Este anlisis
nos ayuda a anticipar el costo de agregar capacidades y

Determina la automatizacin partiendo de la escala 3 o 5

15

5. RELACIN DEL DEPARTAMENTO DE PRODUCCIN CON LAS RESTANTES REAS

CONFIABILIDAD
COSTO DE
MATERIALES PARA
PRODUCTOS NUEVOS

INVESTIGACION Y
DESARROLLO

PRODUCCION
MARKETING

ADQUISICION NUEVAS
INSTALACIONES PARA
FABRICAR NUEVOS
PRODUCTOS
NIVELES DE
AUTOMATIZACION DE
NUEVOS PRODUCTOS
PRONOSTICOS DE
DEMANDA POR
SEGMENTO
VENTAS DE LA
INDUSTRIA
CRITERIOS Y
ANALISIS DEL
SEGMENTO
EMISIONES DE
BONOS Y ACCIONES
SIRVEN FINANCIAR

FINANZAS

CUENTAS POR
PAGAR,
PROVEEDORES
RETIENEN

POSICIONAMIENTO (MAYOR
TECNOLOGIA= MAYOR
COSOT) 1 10$
NIVELES DE COMPRA DE
AUTOMATIZACION Y
CAPACIDAD

TOMAR EN CUENTA
EXISTENCIAS
ANALISIS MARGINAL
(CONTRIBUCION MARGINAL
PRECIO ACEPTADO POR
CADA SEGMENTO
CAPACIDAD Y
AUTOMATIZACION
A 30 DAS, RETIENEN UN
1%; A 60 DAS EL 8%; A 90
DAS 26%, A 120 DAS
63% A 150 DAS TODO
ESCASEZ LINEA DE
16
PRODUCCION COSTO

6. ANLISIS MARGINAL
El anlisis marginal ayuda al departamento de produccin a entender el efecto de
la automatizacin en los costos laborales.

EFECTO
AUTOMATIZACION
EN COSTOS
LABORALES

POTENCIAL
MARGINAL= EFECTO
ANTE VARIACIONES
FUTURAS EN NIVEL
DE AUTOMATIZACION

DIFERENCIA ENTRE
COSTO DE
MANUFACTURA Y PRECIO
IMPORTANTE EXITO

ANALISIS
MARGIN
AL

EFECTOS ANTE
AUMENTO O
DISMINUCION DE LOS
COSTOS Y
BENEFICIOS AL
AGREGAR UNA
UNIDAD ADICIONAL A
PRODUCIR

Es recomendable tener mrgenes saludables, la diferencia entre el costo de

manufactura de un producto y su precio es crtico para el xito de la empresa.
Para el clculo de la contribucin marginal se obtendrn datos del anlisis de
segmento proporcionado por el departamento de marketing, pata fines explicativos
a continuacin se muestra la forma 8 (figura N) que contiene la tabla del anlisis
marginal actual y potencial para cada segmento, en este caso se desarrollaron los
clculos para el segmento tradicional.
Del anlisis del segmento ubicado en la pag.7 (criterios del segmento) se tienen
los siguientes datos:

17

TRADICIONAL
PRECIO 20-30
COSTO DE MATERIAL = COSTO DE
POSICIONAMIENTO +
COSTO DE NIVELES DE CONFIABILIDAD
NIVEL DE CONFIABILIDAD = 14.000 19.000
hrs
COSTO POR UNIDAD DE CONFIABILIDAD =
0,0003
COSTO DE MATERIAL PARA EL
POSICIONAMIENTO (SEGUIMIENTO LIDER DE
PUNTA) = 3,8

18

Como se puede observar, en las tablas anteriores se muestra la informacin

proporcionada por el departamento de marketing para el segmento tradicional; en
funcin a esta se deber completar la siguiente figura.

FIGURA N

17.000*0,0003+3.

PROMEDIO PAGO DE
PRECIOS ACEPTADO
POR EL SEGMENTO.

CONTRIBUCION MARGINAL EN DOLARES = PRECIO (COSTO DE

CONTRIBUCION MARGINAL EN PORCENTAJE = CONTRIBUCION

7. POTENCIAL MARGINAL

El anlisis del potencial marginal se entiende como el anlisis del posible margen
de contribucin en las siguientes rondas en funcin a un nuevo nivel de
automatizacin y el incremento en una unidad de produccin siempre y cuando
esta sea vendida. Al estar involucrado el nivel de automatizacin, como parte
importante estn los costos laborales y de posicionamiento en los mapas
perceptuales.
Para este clculo ser necesario conocer:

precio mximo permitido para cada producto

confiabilidad mnima para cada segmento (reducir el mtbf reduce

costo de materiales)
costo de materiales mnimo
costo mnimo laboral
19

Determinar el costo de materiales mnimo por segmento usando la siguiente

ecuacin:

COSTO DE MATERIAL MINIMO= ($0,0003 X EL MINIMO MTBF ACEPTABLE)

+ COSTO DE POSICIONAMIENTO POR SEGUIMIENTO AL LIDER DE PUNTA

cada hora de confiabilidad agrega $0,0003 a los costos de material

los costos de material exhibidos en la hoja de clculo y en los reportes son
los costos combinados de posicionamiento y confiabilidad.

Pronostico de contribucin marginal= pronstico de ingresos brutos menos los

costos variables
Costos variables= costos laborales + costos de material + (costos de
mantenimiento de inventario pronsticos de ingresos brutos)
La reduccin de los precios en $0,50 cada ao o ronda implica poder mejorar la
estructura de costos para ser ms eficientes y no reducir demasiado el margen de
utilidad.
COSTO LABORAL MINIMO PARA CADA SEGMENTO= COSTO LABORAL
MEDIO ESTIMADO (11.2) (1,12 X LAS CALIFICACIONES DE
AUTOMATIZACIN PARA CADA SEGMENTO)) + 1.12

CALIFICACIONES DE
AUTOMATIZACION
Tradicional= 8.0
Low end = 10
High end = 5
Performance= 6
Size= 6
POTENCIAL MARGINAL
20

CMMIN= ($0,0003 x
14.000)+ 3.8
CLMIN= (11.2 (1,12 X
8.0)) + 1.12
CONTRIBUCION MARGINAL EN DOLARES = PRECIO (COSTO DE
CONTRIBUCION MARGINAL EN PORCENTAJE = CONTRIBUCION

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