IESTP"Caete"

PRUEBA DE AUTOEVALUACION

Nombres y Apellidos.
Elaborar el Balance General de la Empresa Inversiones Multiproductos S.A.C.
ACTIVO
10 Efectivo y Equivalente de Efectivo
101 Caja
102 Fondo fijo
104 Banco cuenta corriente
Banco Azteca
( 4,600 )
Banco Continental
8,000
12 Cuentas por Cobrar Comerciales-Terceros
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
122 Anticipos de clientes
123 Letras por cobrar
14 Cuentas por Cobrar al personal, a los acci.(socios), Directores y Gerentes
1411 Prestamo al personal
16 Cuentas por Cobrar Diversas
1611 Prstamos con garantia
1621 Reclamaciones a terceros-Comp. aseguradoras
19 Estimacin de Cuentas de Cobranza Dudosa
191 Cuentas por cobrar comerciales-Terceros
20 Mercaderias
201 Mercaderias Manufacturadas
25 Materiales Auxiliares, Suministros y Repuestos
253 Repuestos
33 Inmueble Maquinaria y Equipo
331 Terrenos
332 Edificaciones e instalaciones
334 Unidades de Transporte
335 Muebles y Enseres
34 Intangibles
343 Programas de computadora (Software)
39 Depreciacin, Amortizacin y Agotamiento acumulados
393 Depreciacin Inmueble, Maquin y Equipo
39213 Programa de computadora (software)
TOTAL ACTIVO
PASIVO Y PATRIMONIO
40 Tributos, contraprest. Y aportes al sist.pensiones y de salud por pagar
4011 Impuesto General a las ventas
4017 Impuesto a la renta
4031 Contribucin Essalud
41 Remuneraciones y participaciones por pagar
411,1 Sueldos y salarios por pagar
411.4
Gratificaciones por pagar
415.2
Adelanto de compensacin por tiempo de servicios
42 Cuentas por Pagar Comerciales-Terceros
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
422 Anticipos a proveedores
423 Letras por pagar
45 Obligaciones Financieras
451 Prstamos de instituciones financieras y otras entidades
46 Cuentas por pagar Diversas
465 Pasivo por compra de activo inmovilizado
50 Capital

501 Capital social

58 Reservas
582 Reserva legal
59 Resultados A cumulados
591 Utilidades no distribuidas
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

CORRIENTE

NO CORRIENTE

9,800.00
4,000.00
2,400.00
3,400.00

126,500.00
90,700.00
-16,000.00
51,800.00
16,400.00
16,400.00
8,000.00
5,000.00
3,000.00
-6,900.00
-6,900.00
164,000.00
164,000.00
16,000.00
16,000.00

333,800.00
110,618.00
24,700.00
-5,060.00
90,978.00
34,000.00
17,000.00
4,500.00
2,500.00
72,228.00
50,708.00
-4,200.00
25,720.00
10,000.00
10,000.00
3,000.00
3,000.00

180,664.00
51,664.00
129,000.00
10,600.00
10,600.00
6,800.00
6,800.00

345,448.00
91,350.00
77,290.00
40,500.00
136,308.00
33,650.00
33,650.00
-47,304.00
-40,824.00
-6,480.00
529,858.00

82,420.00
25,730.00
56,690.00
17,000.00
17,000.00

400,000.00

462,998.00

400,000.00
100,000.00
100,000.00
44,392.00
44,392.00
556,690.00

Ripley SAC
Anexos de los Estados Financie
NOTA N 01
La Empresa realiza sus Estados Financieros al 31 de Diciembre de acuerdo
a los principios debidamente aceptados y segn la normatividad de la CONSEV.
ACTIVO CORRIENTE
NOTA N 02 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
101 C aja
102 Fondo Fijo
Total
NOTA N 03 INVERSIONES FINANCIERAS
11 1 Inversiones mantenidas para negociacin
Total
NOTA N 04 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
121.1 Facturas por cobrar
121.2 Facturas por cobrar
Total
NOTA N 05 OTRAS CUENTAS POR COBRAR
1411Prestamo al personal
168.1
168.2
4011 I.G.V.Crdito Fiscal
Total
NOTA N 06 EXISTENCIAS
20 Mercaderias
23 Productos en Proceso
24 Materia Prima
25 Materiales Auxiliares y Suminist. y repuestos.
26 Envase
28 Existencias por recibir
Total
NOTA N 07 GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
18.9.1 Otros gastos contratados por anticipado
18.9.2 Otros gastos contratados por anticipado
Total
NOTA N 08 OTROS ACTIVOS
38.2 Diversos
Total
ACTIVO NO CORRIENTE
NOTA N 09 INVERSIONES INMOBILIARIAS

31.1 Inversiones Inmobiliarias-terrenos

32.1 Activ. adquiridos en arrendam financiero
NOTA N 10 INVERSIONES MOBILIARIAS
30.1 Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento

NOTA N 11 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO

336 Equipos Diversos
39 Depreciacin Amortizac. Y Agot. Acumul.
Total
NOTA N 12 INTANGIBLE
343 Programas de computadora (Software)
Total
PASIVO CORRIENTE
NOTA N 13 SOBREGIROS BANCARIOS
104,1 Banco Azteca
Total
NOTA N 14 OBLIGACIONES FINANCIERAS
451 Prestamos de instituc. Financieras
Total
NOTA N 15 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
421.1 Facturas por pagar
424 Honorarios por pagar
Total
NOTA N 16 IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES CTES.
4017 Impuesto a la Renta
Total
NOTA N 17 OTRAS CUENTAS POR PAGAR
411 Remuneraciones por pagar
415, Beneficios sociales de los trabajadores
469.1 Otras cuentas por pagar
469.2 Otras cuentas por pagar
441 Accionistas (socios)
Total
PASIVO NO CORRIENTE
NOTA N 18 OBLIGACIONES FINANCIERAS
451 Prestamos de instituc. Financieras
Total
NOTA N 19 PROVISIONES
481 Provisin para litigios
Total

NOTA N 20 INGRESOS DIFERIDOS

499 Ingresos diferidos
Total
PATRIMONIO
NOTA N 21 CAPITAL
50 Capital
Total
NOTA N 22 CAPITAL ADICIONAL
52 Capital Adicional
Total
NOTA N 23 RESULTADOS NO REALIZADOS
57 Excedente de Revaluacin
Total
NOTA N 24 RESERVA LEGAL
58 Reserva legal
Total
NOTA N 25 RESULTADOS ACUMULADOS
591.2 Utilidades acumuladas
591.3 Resultado del Ejercicio
Total
.

dos Financieros

ciembre de acuerdo
rmatividad de la CONSEV.

17,450.00
4,690.00
22,140.00

12,480.00
12,480.00

13,520.00
8,690.00
22,210.00

9,140.00
22,010.00
11,120.00
12,147.00
54,417.00

92,580.00
8,630.00
7,590.00
12,320.00
6,470.00
3,540.00
131,130.00
12,450.00
7,420.00
19,870.00
12,870.00
12,870.00

7,520.00
25,890.00
33,410.00
22,690.00
22,690.00

98,250.00
-11,421.00
86,829.00

7,520.00
7,520.00

11,320.00
11,320.00
21,742.00
21,742.00

23,590.00
8,540.00
32,130.00

3,520.00
3,520.00
12,410.00
3,560.00
11,010.00
8,760.00
3,580.00
26,910.00

66,420.00
66,420.00
7,120.00
7,120.00

9,450.00
9,450.00

55,480.00
55,480.00

30,000.00
30,000.00

7,780.00
7,780.00

10,210.00
10,210.00
23,500.00
119,984.00
143,484.00

Ripley SAC

Balance General

Al 31 de Diciembre del 2014

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras ctas por cobrar
Existencias
Gastos contratados por anticipado
Otros Activos

Nota
Nota
Nota
Nota
Nota
Nota
Nota

N
N
N
N
N
N
N

02
03
04
05
06
07
08

275,117.00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones Inmobiliarias
Nota
Inversiones Mobiliarias
Nota
Inmueble,Maquinaria y Equipo (Neto)
Nota
Intangible
Nota
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO

22,140.00
12,480.00
22,210.00
54,417.00
131,130.00
19,870.00
12,870.00

N
N
N
N

09
10
11
12

33,410.00
22,690.00
86,829.00
7,520.00
150,449.00

425,566.00

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por pagar Comerciales
Impto a la Renta y Particp. x Pagar
Otras Cuentas por Pagar
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Provisiones
Ingresos Diferidos
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
PATRIMONIO
Capital
Capital Adicional
Resultados No Realizados
Reserva Legal
Resultado Acumulado
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

Caete, 31 de Diciembre del 2014

Nota
Nota
Nota
Nota
Nota

13
14
15
16
17

11,320.00
21,742.00
32,130.00
3,520.00
26,910.00
95,622.00

Nota N 18
Nota N 19
Nota N 20

66,420.00
7,120.00
9,450.00
82,990.00

Nota
Nota
Nota
Nota
Nota

N
N
N
N
N

N
N
N
N
N

21
22
23
24
25

55,480.00
30,000.00
7,780.00
10,210.00
143,484.00
246,954.00
425,566.00