GAMESPOT

Libro Diario
Sep-15
Nmero

Fecha

Detalle
Aporte de capital. Escritura de constitucin de la
empresa, comprobante de depsito

9/2/2015

9/3/2015

Compra del local comercial. Escritura de compra venta,

Notara N 25, pago inicial Cheque N 001

9/4/2015

Compra de Bodega. Escritura de compra venta, Notara

N 38, pago inicial Cheque N 002

9/5/2015

Compra de Muebles. Factura N 004 Almacenes Colineal

9/6/2015

Compra de equipos. Factura N 156 Novicompu

9/9/2015

Compra de Vehiculos. Factura N 005 Chevrolet

9/10/2015

Compra de Pliza de seguros de vehculos. Factura N

4567 Seguros Asegurados

9/13/2015

Compra de Mercaderia. Factura N 45667

9/14/2015

Contrato de publicidad. Fcatura N 456 Publicidad Pepito

10

9/15/2015

Transferencia del Banco a la Caja para gastos empresa

11

9/16/2015

Compra Insumos de oficina

12

9/17/2015

Venta de 50 videojuegos

13

9/18/2015

Venta de 100 videojuegos

14

9/19/2015

Venta de 75 videojuegos

15

9/20/2015

Venta de 60 videojuegos

16

9/28/2015

Pago de servicio telefonico

17

9/29/2015

Pago por servicios de internet

18

9/30/2015

Pago de Agua Potable

19

9/30/2015

Pago de la Luz Electrica

9/30/2015

Pago de Sueldos

20

Cuenta
Capital
Bancos
Local Comercial
Bancos
Ctas. Por Pagar
Bodega
Bancos
Ctas. Por Pagar
Muebles
Bancos
Equipos
Bancos
Vehiculos
Bancos
Ctas. Por Pagar
Pliza de seguros
Bancos
Mercaderia
Bancos
Ctas. Por Pagar
Publicidad
Bancos
Caja
Bancos
Insumos de oficina
Bancos
Bancos
Mercaderia
Ventas
Costo de mercaderia
Bancos
Mercaderia
Ventas
Costo de Mercaderia
Ctas. Por cobrar
Bancos
Mercaderia
Ventas
Costo de Mercadera
Bancos
Mercaderia
Ventas
Costo de Mercadera

Debe

Haber
500,000.00

500,000.00
200,000.00
100,000.00
100,000.00
100,000.00
50,000.00
50,000.00
10,000.00
10,000.00
2,000.00
2,000.00
200,000.00
50,000.00
150,000.00
2,000.00
2,000.00
100,000.00
25,000.00
75,000.00
1,000.00
1,000.00
2,000.00
2,000.00
500.00
500.00
4,500.00
2,500.00
4,500.00
2,500.00
8,000.00
5,000.00
9,000.00
5,000.00
1,000.00
6,750.00
3,750.00
6,750.00
3,750.00
5,400.00
3,000.00
5,400.00
3,000.00

Caja
Telefono
Caja
Internet
Caja
Agua Potable
Caja
Luz electrica
Bancos
Sueldos

30.00
30.00
10.00
10.00
35.00
35.00
35.00
35.00
2,000.00
2,000.00
1,159,510.00 1,159,510.00

Gamespot
Libro Mayor
Septiembre 2015
Bancos
Refer.
Fecha
1
2/9/2015
2
3/9/2015
3
4/9/2015
4
5/6/2015
5
6/9/2015
6
6/9/2015
7
9/9/2015
8
10/9/2015
9 14/9/2015
10 15/9/2015
11 16/9/2015
12 17/9/2015
13 18/9/2015
14 19/9/2015
15 20/9/2015
16 30/9/2015

Detalle/concepto/descripcion
aporte capital socios
Compra local comercial
Compra bodega
Compra muebles
Compra equipos
Compra vehiculos
Compra poliza de seguros
Compra mercaderia
Contrato publicidad
Transferencia Banco a Caja
Compra insumos de oficina
Venta 50 videojuegos
Venta 100 videojuegos
Venta 75 videojuegos
Venta 60 videojuegos
Pagode sueldos

Gamespot
Libro Mayor
Septiembre 2015
Cuenta: Capital
N. Trans.
Refer.
Fecha
1
1
2/9/2015

Detalle/concepto/descripcion
aporte capital

Gamespot
Libro Mayor
Septiembre 2015
Cuenta:Local Comercial
N. Trans.
Refer.
Fecha
1
2
3/9/2015

Detalle/concepto/descripcion
compra local comercial

Cuenta:
N. Trans.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16

Gamespot
Libro Mayor

Septiembre 2015
Cuenta: Bodega
N. Trans.
Refer.
Fecha
1
3
4/9/2015

Detalle/concepto/descripcion
compra bodega

Gamespot
Libro Mayor
Septiembre 2015
Cuenta: Muebles
N. Trans.
Refer.
Fecha
1
4
5/9/2015

Detalle/concepto/descripcion
compra muebles

GAMESPOT
Libro Mayor
Septiembre 2015
Cuenta: Vehiculos
N. Trans.
Refer.
Fecha
1
6
9/9/2015

Detalle/concepto/descripcion
compra vehiculos

Gamespot
Libro Mayor
Septiembre 2015
Cuenta: Poliza de seguros
N. Trans.
Refer.
Fecha
1
7
10/9/2015

Detalle/concepto/descripcion
pago de la poliza de seguros

GAMESPOT
Libro Mayor
Septiembre 2015
Cuenta: Mercaderia
N. Trans.
Refer.
Fecha
1
8 13/9/2015

Detalle/concepto/descripcion
compra de mercaderia

GAMESPOT

Cuenta:
N. Trans.
1
2
3
4

Libro Mayor
Septiembre 2015
Ventas
Refer.
Fecha
12 17/9/2015
13 18/9/2015
14 19/9/2015
15 20/9/2015

Detalle/concepto/descripcion
venta de 50 videojuegos
venta de 100 videojuegos
Venta de 75 videojuegos
Venta de 60 videojuegos

GAMESPOT
Libro Mayor
Septiembre 2015
Cuenta: Costo de Mercadera Vendida
N. Trans.
Refer.
Fecha
1
12 17/9/2015
2
13 18/9/2015
3
14 19/9/2015
4
15 20/9/2015

Detalle/concepto/descripcion
costo de venta de 50 videojuegos
costo de venta de 100 videojuegos
costo de venta de 75 videojuegos
costo de venta de 60 videojuegos

GAMESPOT
Libro Mayor
Septiembre 2015
Cuenta: Publicidad
N. Trans.
Refer.
Fecha
1
4 14/9/2015

Detalle/concepto/descripcion
contrato de publicidad

GAMESPOT
Libro Mayor
Septiembre 2015
Cuenta:Cuentas por pagar
N. Trans.
Refer.
Fecha
1
2
3/9/2015
2
3
4/9/2015
3
6
9/9/2015
4
8 13/9/2015

Detalle/concepto/descripcion
compra local comercial
compra bodega
compra de vehiculos
compra de mercaderia

GAMESPOT
Libro Mayor
Septiembre 2015
Cuenta: Caja
N. Trans.
Refer.
Fecha
1
10 15/9/2015
2
16 28/9/2015
3
17 29/9/2015

Detalle/concepto/descripcion
Transferencia dinero banco a caja
pago de servicios telefonicos
pago de servicios de internet

4
5

18 30/9/2015
19 30/9/2015

pago agua potable

pago luz electrica

GAMESPOT
Libro Mayor
Septiembre 2015
Cuenta: Insumos de oficina
N. Trans.
Refer.
Fecha
1
11 16/9/2015

Detalle/concepto/descripcion
compra insumos de oficinas

GAMESPOT
Libro Mayor
Septiembre 2015
Cuenta: Ctas. Por cobrar
N. Trans.
Refer.
Fecha
1
13 18/9/2015

Detalle/concepto/descripcion
Venta de 100 videojuegos

GAMESPOT
Libro Mayor
Septiembre 2015
Cuenta: Telefono
N. Trans.
Refer.
Fecha
1
16 28/9/2015

Detalle/concepto/descripcion
pago de servicios de telefono

GAMESPOT
Libro Mayor
Septiembre 2015
Cuenta: Internet
N. Trans.
Refer.
Fecha
1
17

Detalle/concepto/descripcion
pago de servicios de internet

GAMESPOT
Libro Mayor
Septiembre 2015
Cuenta: Agua potable
N. Trans.
Refer.
Fecha
1
18 30/9/2015

Detalle/concepto/descripcion
pago de servicio de agua potable

GAMESPOT
Libro Mayor
Septiembre 2015
Cuenta: Luz electrica
N. Trans.
Refer.
Fecha
1
19 30/9/2015

Detalle/concepto/descripcion
pago de servicio de luz electrica

GAMESPOT
Libro Mayor
Septiembre 2015
Cuenta:Sueldos
N. Trans.
Refer.
Fecha
1
20 30/9/2015

Detalle/concepto/descripcion
pago de sueldos mensuales

GAMESPOT
Libro Mayor
Septiembre 2015
Cuenta: Equipos
N. Trans.
Refer.
Fecha
1
20 30/9/2015

Detalle/concepto/descripcion
pago de sueldos mensuales

descripcion
socios
omercial
ega
ebles
ipos
culos
e seguros
aderia
icidad
co a Caja
de oficina
juegos
ojuegos
juegos
juegos
dos

descripcion
ital

descripcion
mercial

Debe
500,000.00

Haber
100,000.00
50,000.00
10,000.00
2,000.00
50,000.00
2,000.00
25,000.00
1,000.00
2,000.00
500.00

4,500.00
8,000.00
6,750.00
5,400.00
524,650.00

Debe

Debe
200,000.00

2,000.00
244,500.00

Haber
500,000.00

Haber

descripcion
ega

Debe
100,000.00

Haber

descripcion
bles

Debe
10,000.00

Haber

descripcion
culos

Debe
200,000.00

Haber

descripcion
de seguros

Debe
2,000.00

Haber

descripcion
caderia

Debe
100,000.00

Haber

100,000.00

2,500.00
5,000.00
3,750.00
3,000.00
14,250.00

descripcion
eojuegos
eojuegos
eojuegos
eojuegos

descripcion
videojuegos
0 videojuegos
videojuegos
videojuegos

Debe

Haber
4,500.00
9,000.00
6,750.00
5,400.00
25,650.00

Debe
2,500.00
5,000.00
3,750.00
3,000.00
14,250.00

Haber

descripcion
blicidad

Debe
1,000.00

Haber

descripcion
mercial
ega
hiculos
caderia

Debe

descripcion
banco a caja
telefonicos
de internet

Debe
2,000.00

Haber
100,000.00
50,000.00
150,000.00
75,000.00
375,000.00

Haber
30.00
10.00

otable
ctrica
2,000.00

35.00
35.00
110.00

descripcion
de oficinas

Debe
500.00

Haber

descripcion
eojuegos

Debe
1,000.00

Haber

descripcion
de telefono

Debe
30.00

Haber

descripcion
de internet

Debe
10.00

Haber

descripcion
agua potable

Debe
35.00

Haber

descripcion
luz electrica

Debe
35.00

Haber

descripcion
mensuales

Debe
2,000.00

Haber

descripcion
mensuales

Debe
2,000.00

Haber

GAMESPOT
Balance de Comprobacion
Septiembre 2015
Cuentas
Bancos

Sumas
Debe
524,650.00

Capital

Haber
244,500.00
500,000.00

Local Comercial

200,000.00

Bodega

100,000.00

Muebles

10,000.00

Vehiculos

200,000.00

Pliza de seguro

2,000.00

Mercaderia

100,000.00

Ventas

14,250.00
25,650.00

Costo de Mercadera Vendida

14,250.00

Publicidad

1,000.00

Cuentas por pagar

375,000.00

Caja

2,000.00

Insumos de oficina

500.00

Cuentas por cobrar

1,000.00

Telfono

30.00

Internet

10.00

Agua potable

35.00

Luz electrica

35.00

Sueldos

2,000.00

110.00

Equipos

2,000.00

TOTAL

1,159,510.00

1,159,510.00

Saldos
Haber
244,500.00

Debe
280,150.00

500,000.00

Haber

500,000.00
200,000.00
100,000.00
10,000.00
200,000.00
2,000.00

14,250.00

85,750.00

25,650.00

25,650.00
14,250.00
1,000.00

375,000.00
110.00

375,000.00
1,890.00
500.00
1,000.00
30.00
10.00
35.00
35.00
2,000.00

2,000.00
1,159,510.00

900,650.00

900,650.00

GAMESPOT
Estado de Situacin Financiera
Cuentas
ACTIVOS
Bancos
Local Comercial
Bodega
Muebles
Vehculos
Mercadera
Caja
Cuentas por cobrar
Insumos de oficina
Equipos

280,150.00
200,000.00
100,000.00
10,000.00
200,000.00
85,750.00
1,890.00
1,000.00
500.00
2,000.00

PASIVOS
Cuentas por pagar

PATRIMONIO
capital
Resultados
TOTAL ACTIVO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

881,290.00
881,290.00

GAMESPOT
Estado de resultados

PASIVOS
ntas por pagar

PATRIMONIO
capital
Resultados

375,000.00

506,290.00
500,000.00
6,290.00

INGRESOS
Ventas

25,650.00

RESULTADOS

MESPOT
de resultados

GASTOS
Pliza de seguro
Costo de Mercadera
Publicidad
Sueldos
Telfono
Internet
Agua potable
Luz elctrica

25,650.00

2,000.00
14,250.00
1,000.00
2,000.00
30.00
10.00
35.00
35.00

19,360.00

RESULTADOS

6,290.00