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PRESUPUESTOS
CASO 1: CONSULTORIO
MEDICO
Estos desembolsos se han generado para la constitucin y atencin del consultorio mdico (
Medicina General)
La atencin es de lunes a viernes de 0913:00 pm
DISTRIBUCION
Descripcin
Licencia Municipal de Funcionamiento
Provisional
Desembolsos de constitucin
Alquiler de local mensual (40 % Adm. y 60
% consul)
Activos comprados:
Equipo de rayos laser
Camas (Atencin temporal)
Sillones (Recepcin)
Escritorio de la secretaria
Camillas
Equipo de cmputo (Historias clnicas)
Equipo de cmputo (Administracin)
Impresora (Historias clnicas)
Impresora (Administracin)
Material mdico (alcohol, gasas,
desinfectante)
Publicidad Mensual
Sueldo del Mdico
Sueldo de la enfermera
Sueldo de la recepcionista
Sobrecosto laboral ( 50 %)
Compra de medicinas (prescripcin mdida
mens)
Pago Multa SUNAT (acogindose al rgimen
grad.)
Pago de agua, luz, telef (60% consult y 40%
adm)
Total costo de Inversin
COST
Total (S/.) O
GASTO
PERDI
DA
800
1200
1500
25000
10200
2400
800
10000
5000
5000
900
900
5000
1200
3000
1800
1200
6800
365
1400
84465
100%
MODELO
Precio por
consulta
Nro de Das de atencin
22
Pacientes
50
Mensu
al
Pacientes
Diario
Pacientes
Tiempo x
Consulta
X Hora
10
tasa
anual
Costo
Dep.anu
al
25000
10200
2400
10%
10%
10%
2500
1020
240
800
10%
80
10000
10%
1000
5000
25%
1250
5000
900
900
25%
10%
10%
1250
90
90
7520
Dep. mes
208.3333
33
85
20
6.666666
67
83.33333
33
104.1666
67
104.1666
67
7.5
7.5
626.6666
67
Detalle
Total (S/.)
Compra de tela mensual
Rib
Hilo
Elstico
Remalladora (A.F)
Costura Recta (A.F)
Bastidora (A.F)
Cortadora (A.F)
Tapetera (A.F)
Plancha Industrial (A.F)
Extintor (Taller de prendas de vestir)
Computadora Administracin
Archivadores (Muebles)
Mesa de Corte
Mesas de apoyo
Mesa de Reuniones
Sillas
4 escritorios
6 Estantes
Tijeras
Reglas
Agujas
Punsones
Piqueteras
Porta Hilos
Utiles de Oficina
Utiles de Limpieza
DISTRIBUCION
COSTO
GASTO
PERDIDA
15000
2250
120
108
900
500
2500
500
4000
780
120
1500
680
900
900
600
460
1000
780
120
60
24
20
10
90
150
150
PERSONAL EN PLANILLAS
Jefe de Taller
Costureros (2)
Ayudante
Diseadora
Administrador /Gerente
Ventas (Vendedor)
SOBRECOSTO LABORAL
HONORARIOS.
Cortador
Contabilidad (Externo)
Estampado (A travs de terceros)
Bordado (A travs de terceros)
Ojal y Botn (A travs de terceros)
Vigilante externo
Alquiler del Taller Mensual
Agua (Mensual) Taller 40%, Adm
60%
Luz (Mensual) Taller 80%, Adm. 20%
Telfono Linea Libre (Taller 20%
Adm 80%)
Publicidad
Gastos Notariales de Constitucin
Registros Pblicos Inscripcin
Licencia de Funcionamiento
Municipal Anual
TOTAL DE DESEMBOLSOS MES +
INVERSION
1200
1400
750
1000
2000
800
500
250
500
750
200
200
800
180
620
182
500
800
420
980
Uniforme
800 s
Dep. mes
780
10%
120
1500
680
900
900
600
460
1000
780
1612
0
10%
10%
10%
10%
10%
10%
10%
10%
10%
MENSUAL S/.
COSTOS
4200
2800
800
1600
940
6400
12000
260
12480
133340
8400
16890
61600
890
380
16800
1200
860
2500
1200
400
3800
4400
GASTOS
2 Recepcionistas (Honorarios)
2400
296540
TOTAL
NRO DIAS
30
ALOJAMIENTO
Costo unit. Sin IGV
x da
Datos adicionales
Capacidad de Alojamiento
Precio por cama x da S/.
Das al mes
28
30