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PROYECTO
ESTUDIO
ESTUDIODE
DELA
LAPREFACTIBILIDAD
PREFACTIBILIDADDE
DEUNA
UNA
PLANTA
PROCESADORA
DE
TRUCHA
AHUMADA
PLANTA PROCESADORA DE TRUCHA AHUMADA
TARMA - PER
2012
CAPITULO I
INTRODUCCIN Y ANTECEDENTES
1.1.
ASPECTOS GENERALES
Pgina 1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.2.
ANTECEDENTES
1.3.
1.4.
OBJETIVOS
1.4.2. OBJETIVO GENERAL
1.4.2. OBJEIVOS ESPECIFICOS
1.5.
CAPITULO II
RESUMEN DEL PROYECTO
CAPITULO III
ESTUDIO DE MERCADO
3.1. ASPECTOS GENERALES
Pgina 2
Pgina 3
CAPITULO IV
TAMAO Y LOCALIZACION
4.1. TAMAO DE PLANTA
4.1.1. Relacin Tamao-Mercado
4.1.1.1. Tamao-Materia Prima
4.1.2. Tamao-Mercado
4.1.3. Relacin Tamao-Tecnologa
4.1.4. Relacin Tamao-Financiamiento
4.1.5.
Pgina 4
Materiales de embalaje
5.4.3.
5.4.4.
5.4.5.
5.4.6.
Programa de produccin
5.4.7.
5.5.2.
Disposicin de planta
5.5.3.
Obras civiles.
5.5.4.
5.5.5.
Pgina 5
CAPITULO VII
INVERSIN Y FINANCIAMIENTO
7.1. Composicin de la inversin total
7.1.1. Inversin fija
7.1.1.1. Inversin tangible
7.1.1.2. Inversin tangible
7.1.2. Inversin en capital de trabajo
7.2. Financiamiento del proyecto
7.2.1. Fuentes de financiamiento para la inversin fija y capital de trabajo.
7.2.1.1. Fuentes internas
7.2.1.2. Fuentes externas
7.2.2. Financiamiento de la inversin fija
7.2.2.1. Estructura del financiamiento
7.2.2.2. Condiciones del prstamo
7.2.2.3. Modalidad de pago
7.2.3. Aspectos cualitativos ligados al financiamiento
7.2.4. Costo de capital promedio ponderado
CAPITULO VIII
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS
Pgina 6
Pgina 7
Pgina 8
XII: CONCLUSIONES
XIII: RECOMENDACIONES
XIV: BIBLIOGRAFA
XV: ANEXOS
CAPITULO I
INTRODUCCIN Y ANTECEDENTES
Pgina 9
1.1.1.
1.1.2.
Junn
Provincia: Tarma
Distrito: Tarma
Sector: Hualhuas
1.1.3.
1.1.4.
Grupo
: 154
Clase
Pgina 10
el mercado
necesarios para poder articular el desarrollo que se espera despus de una etapa
de transicin difcil , con la cual se buscara acercar e involucrar a la poblacin
rural y urbana que en su mayora no han sido protagonistas del quehacer poltico ,
social , cultural y econmico.
Se promover el conocimiento de las jurisdicciones distritales que permitan
contrarrestar el centralismo de Lima, aunque sus efectos se vern ms all del
2015.
Al reforzarse el rol de destino de la pesca y acuicultura, las potencialidades
distritales podran ser mejor aprovechadas.
Sin embargo existen espacios de concertacin en la sociedad que tiene el apoyo
externo de Organismos y Cooperacin Internacional que estn impulsando la
consolidacin de diversos proyectos y actividades tendientes a mejorar el estado
situacional y la extrema pobreza.
Pgina 11
1.2.
ANTECEDENTES
Pacheco Chuco, Jos Antonio y Vasco Bravo, Ivn; Estudio de factibilidad para
la instalacin de una planta procesadora de pescado en el Distrito de puno; Ingeniera
Agroindustrial; 11/12/2006; puno -Per.
1.3.
Pgina 12
mercado
disminuyan.
Carencia de financiamiento.
Deficiente gestin administrativa.
En nuestra provincia existen empresas intermediarias las cuales acopian la crianza
de truchas (artesanal)para luego llevarlas al mercado local, pero estas no cumplen
con las normas tcnicas de calidad como: Control de calidad de la materia primaproducto final (plan HACCP), sanidad e inocuidad de alimentos (Manual de
Buenas Prcticas de Manufactura y Programa de Higiene y Saneamiento), las reas
de procesos estn mal distribuidas y no son adecuadas para dichas operaciones
unitarias; obteniendo as una trucha de mediana calidad, las cuales no cumplen con
las caractersticas explicitas e implcitas de la materia prima terminado. Por otro
lado el procesamiento de trucha ahumados an no se ha difundido en la provincia
de Tarma, esa tecnologa solo lo realizan en Huancayo, Chupaca.
1.3.6.
Pgina 13
1.3.7.
1.4.
OBJETIVOS
proyecto
denominada
PROCESAMIENTO
DE
TRUCHA
de
mejorar la
Pgina 14
146.570.272 equivalente al 70% de fuentes propias. El 30% de las inversiones total ser financiado
por fuentes externas (B. CONTINENTAL).
El punto de equilibrio para el primer ao es de US$ 662157 y es mayor a las ventas en US$
4381086 lo cual indica el bajo nivel de riesgo del proyecto.La rentabilidad del proyecto est
sustentada por los indicadores econmicos y financieros que son: VANE =US$ 125 202 570 y
TIRE= 7658.56% .Los indicadores de rentabilidad financieros son superiores a los econmicos
que determina un mayor beneficio al trabajar con capital de terceros.Este proyecto es viable
tcnica y econmicamente. El ndice de beneficio/ costo, en ambos casos, sera mayor a 1, lo cual
es otra razn para poder afirmar que el proyecto es factible.
Pgina 15
CAPITULO III
ESTUDIO DE MERCADO
en la
Pgina 16
3.3.
MATERIA PRIMA
3.3.1.
Pgina 17
por especies
Pgina 18
Clasificacin Cientfica
Phylum
Subphylum
Clase
Subclase
Orden
Chordata
Vertebrata
Osteichtyches
Actinopterigios
Salmoniformes
Suborden
Familia
Subfamilia
Genero
Especie
Nombre cientfico
Salmonoidei
Salmonidae
Salmoninae
Oncorhynchus
Mykiss
Oncorhynchus
Nombre comn
mykiss
Trucha arco iris
Pgina 19
Pgina 20
Regin
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
1. Puno
2. Junn
5. Huancav.
3. Pasco
4. Lima
6. Ancash
7. Cusco
8. Ayacucho
9. Arequipa
10.Hunuco
12.Tacna
11.Apurmac
13.Otros
Total
662,4
930,0
51,0
31,9
-----
1.060,
1.138,
0
35,0
8
70,2
-----
49,6
------
44,1
-----
1.290,
1.337,
3
16,2
6
94,2
78,8
32,7
46,3
15,9
18,6
------
64,6
40,3
14,6
35,2
62,5
20,7
2.586,
1.191,
1.219,
3
49,1
0
82,4
56,8
38,8
18,0
103,3
27,6
60,6
46,7
51,8
35,6
2.981,
79,9
23,9
43,7
39,2
53,3
21,2
3.111,
1.997,
1.981,
1
55,2
9
176,5
153,9
42,1
21,3
89,9
15,0
62,8
44,7
55,5
43,1
4.699,
2.243,
2.119,
3
134,1
4
253,5
291,0
45,9
30,2
92,7
20,5
67,6
29,4
48,3
99,1
5.475,
2.981,
1.651,
7
135,7
7
255,8
171,1
50,0
52,0
106,4
25,7
78,5
18,4
32,2
234,8
5.794,
3.893,
1.758,
2
115,2
0
263,7
190,6
215,7
105,1
102,2
17,4
34,4
16,9
27,4
257,2
6.997,
8.877,
2.078,
2
153,7
9
310,8
172,5
145,7
161,8
82,5
44,5
38,4
18,8
25,7
386,5
12.497
9.437,8
2,051.7
247,3
243,5
181,2
147,7
132,9
97,3
52,7
47,1
25,2
21,5
424,9
12.817,0
,0
52,7
69,6
1.928,
0
0
Fuente: OGITEPRODUCE
3.4.2.
el nivel de
Pgina 21
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
1. Puno
662,4
1.060,0
1.191,3
1.290,3
1.997,1
2.243,3
2.981,7
3.893,2
8.877,2
9.437,8
2. Junn
930,0
1.138,8
1.219,0
1.337,6
1.981,9
2.119,4
1.651,7
1.758,0
2.078,9
2,051.7
3. Lima
56,8
78,8
153,9
291,0
171,1
190,6
310,8
243,5
4. Cusco
18,0
21,3
30,2
52,0
105,1
161,8
132,9
5. Arequipa
15,9
40,3
27,6
23,9
15,0
20,5
25,7
17,4
44,5
52,7
6. Resto
319,7
346,9
468,3
380,4
529,8
770,6
911,9
1032,7
1023,8
1192,1
1.928,0
2.586,0
2.981,0
3.111,0
4.699,0
5.475,0
5.794,0
6.997,0
12.497,
Total
Fuente:DA-DIREPRO-JUNN2010
3.4.3.
Pgina 22
12.817,
0
EMPRESA
REPRESENTANTE
I Semestre
II Semestre
Total
Piscifactora Los
S
Luis Pardo Figueroa
833.114,00
580.575,00
1.413.689,00
DIREPRO-JUNN
75.763,40
72.900,50
148.663,90
44.697,10
28.672,13
73.369,23
Santiago Quinto
25.351,50
23.881,00
49.232,50
27.650,85
16.182,00
43.832,85
12.000,00
12.500,00
24.500,00
11.830,00
12.379,00
24.209,00
Fausto Morales
11.699,00
12.021,00
23.720,00
11.082,00
9.057,77
20.139,77
372.321,70
1.430.502,65
749.636,50
1.140.490,10
2.570.992,75
Andes S.A
2
T.
Centro Pisccola El
Ingenio
3
C. de Produccin
Pachacayo
4 Piscigranja
Rumihuasi
5
Avila
Centro Pisccola
Primitivo Casas
Eden
6
Ojeda
Piscigranja
Casapampa
7
Torres
Piscigranja La
Cabaa
8
Piscigranja La
Sirena
9
Michue
Piscigranja San
Margarita C. Arancel
Pedro
Perez
10 Otros
377.314,80
Total
3.4.4.
Pgina 23
UBICACI
LAGUNAS
DISTRITO
PROV.
COORDENADA
S
REGI LONGIT LATIT
N
3.4.5.
UD
ALTITU
(M.S.N.M)
KM2
UD
1. Chichicocha
Yanacancha
Huancayo
Junn
7531'
1210'
4.450
25,00
2. Yurajcocha
Sapallanga
Huancayo
Junn
7537'
1212'
4.500
7,70
3. Quisococha
Sapallanga
Huancayo
Junn
7533'
1218'
4.510
9,90
4. Chiquiacocha
Junn
Junn
Junn
7555'
1107'
4.375
5. Yanacocha
Junn
Junn
Junn
7553'
1103'
4.380
10,70
------
6. Huiclococha
Junn
Junn
Junn
7553'
1107'
4.180
-------
7. Antacocha
Junn
Junn
Junn
7557'
1101'
4.250
-------
8. Huascacocha
S.B.Carhuacayan
Yauli
Junn
7523'
1106'
4.475
166,80
9. Quiulacocha
S.B.Carhuacayan
Yauli
Junn
7625'
1118'
4.450
43,00
10.Hueghue
S.B.Carhuacayan
Yauli
Junn
7617'
1114'
4.425
39,70
11.Antacocha
S.B.Carhuacayan
Yauli
Junn
7626'
1124'
4.425
105,00
5,60
12.Jatuncocha
Huasahuasi
Tarma
Junn
7538'
1106'
3.950
13.Chinicocha
Huasahuasi
Tarma
Junn
7537'
1107'
3.825
7,10
14.Maniacocha
Huasahuasi
Tarma
Junn
7540'
1108'
4.154
25,20
15.Vichecocha
Canchayllo
Jauja
Junn
7552'
1153'
4.480
20,6
16.Carhuacocha
Canchayllo
Jauja
Junn
7557'
1156'
4.420
96,30
17.Azulcocha
Canchayllo
Jauja
Junn
7600'
1157'
4.520
38,10
18.Trayadera
Marco
Jauja
Junn
7535'
1146'
3.400
153,40
19.Torococha
Apata
Jauja
Junn
7513'
1144'
4.320
22,70
Pgina 24
AO
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
TM
930
1138,6
1219,8
1337,6
1981,9
2119,4
1651,7
1758
2078,9
2051,7
Pgina 25
TM
1993
154
1994
187
1995
211
1996
245
1997
266
1998
250
1999
245
2000
245
2001
264
2002
299
Pgina 26
Pgina 27
DISTRITOS
Palca
Palcamayo
Ingenio
Huasahuasi
PRODUCCION
PARTICIPACION
(TM)
220
30
30
20
(%)
70
12
12
6
Palca
Palcamayo
Ingenio
Huasahuasi
c)
Pgina 28
convertir
en actores
de mayor poder
econmico y social.
PROVINCI
DISTRIT
COMUNIDA
D Y/O
ESPECIE CULTIVADA
ANEXO
Yaroca y
Ingenio
otros
X
X
Ruraymarca
X
Cocon
X
Ingenio y
Huasahua
Tiambra
Palca
Palcamay
o
Tarma
si
Pgina 29
Estacionalidad de la Produccin
En la crianza de truchas tenemos que considerar la estacionalidad, este punto es
muy importante para poder conocer los meses o periodos que registran la mayor
incubacin de las truchas; as como tambin los menores volmenes de incubacin.
La nica forma de mantener un mercado establecido es necesariamente contar con
semillas (alevinos) durante todos los meses y de esta forma programar la
produccin de tal forma de mantener en forma constante durante los 12 meses del
ao truchas comerciales. Esta condicin solamente se puede lograr mediante la
importacin de ovas mejoras en los meses que se necesite y de esta forma poder
abastecerse adecuadamente de alevinos.
La importacin de ovas mejoradas durante todo el ao ha determinado que no se
cuente con una estacionalidad de la produccin, ya que la disponibilidad de ofertar
truchas comerciales durante todos los meses del ao se podr logran sin
inconvenientes con una eficiente programacin de la produccin e importacin de
ovas.
De acuerdo al comportamiento de muchos aos, se ha establecido que en algunos
meses del ao en las regiones en estudio, el consumo de trucha se incrementa en
cantidades significativas, situacin que est directamente relacionada a las
festividades (semana santa, fiestas patrias, otros de tipo regional), llegando en
dichos das a incrementarse la oferta hasta en un 60%, por ejemplo una piscigranja
que tiene capacidad de produccin de 100 TM, tiene una oferta semanal de 2 TM,
incrementa su oferta en semana santa hasta 3.2 TM, este comportamiento de
incrementar su oferta en dichas fechas ya lo tienen considerado en su programa de
produccin anual y generalmente no se presentan inconvenientes, de igual forma se
presentan en las dems piscigranjas, presentndose algunas excepciones en donde
Pgina 30
Ao
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
Pgina 31
OFERTA
2010
2308
2011
2431.9
2012
2555.8
2013
2679.7
2014
2803.6
2015
2927.5
2016
3051.4
2017
3175.3
2018
3299.2
2019
3423.1
2020
3547
2021
3670.9
2022
3794.8
Pgina 32
AO
DEMAND
A
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
561
856
948
1.008
1.589
2.004
1.326
1.482
1.687
1.782
Pgina 33
Pgina 34
AO
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
TM
2018.7
2145
2271.3
2397.6
2523.9
2650.2
2776.5
2902.8
3029.1
3155.4
3281.7
3408
Pgina 35
AO
OFERTA
DEMANDA
M.P DISPONIBLE
2000
930
561
369
2001
1138.6
856
282.6
2002
1219.8
948
271.8
2003
1337.6
1,008
329.6
2004
1981.9
1,589
392.9
2005
2119.4
2,004
115.4
2006
1651.7
1,326
325.7
2007
1758
1,482
276
2008
2078.9
1,687
391.9
2009
2051.7
1,782
269.7
Pgina 36
OFERTA
DEMANDA
2013
2679.7
2397.6
DISPONIBLE
282.1
2014
2803.6
2523.9
279.7
2015
2927.5
2650.2
277.3
2016
3051.4
2776.5
274.9
2017
3175.3
2902.8
272.5
2018
3299.2
3029.1
270.1
2019
3423.1
3155.4
267.7
2020
3547
3281.7
265.3
2021
3670.9
3408
262.9
2022
3794.8
3534.3
260.5
PROMEDIO
274.9
MATERIA
TRUCHA AHUMADA
PRIMA
90.4
93.7
96.9
100.2
103.4
106.7
109.9
113.2
116.4
69.6
72.1
74.6
77.1
79.6
82.1
84.6
87.1
89.6
Pgina 37
119.7
122.9
126.2
129.4
1429.2
109.9
92.1
94.6
97.1
99.6
1099.4
84.567
IO
HOTELES
(CAPITAL)
Produccin
trucha
ahumada
CENTROS
RECREACIO
NALES
HACIENDASHOSPEDAJES
Consumidores
finales
RESTAURANTS
Pgina 38
Pgina 39
Olor: La trucha ahumada debe tener el olor caracterstico del producto ahumado
y estar exenta de cualquier olor extrao por descomposicin qumica,
microbiolgica o deficiencia del proceso.
Aspecto: La trucha ahumada (en fro o en caliente) entera o en filete debe tener
un aspecto agradable no debe presentar desgarraduras ni porciones rotas, ni
presentar pruebas evidentes de enmohecimiento
transformarlo en
Pgina 40
AO
2004
2005
2006
2007
2008
2009
TM
59,5
63,6
49,6
52,7
62,4
77,1
%
3%
3%
3%
3%
3%
4,40%
Pgina 41
3.7.8.
AO
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
TM
69.6
72.1
74.6
77.1
79.6
82.1
84.6
87.1
89.6
92.1
94.6
97.1
99.6
Pgina 42
3.7.9.
TRUCHA AHUMADA
121
153
Pgina 43
AO
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
TRUCHA AHUMADA
185
217
249
281
313
345
377
409
441
473
505
Pgina 44
Pgina 45
AO
OFERT
DEMANDA
A
2010
2011
69.6
72.1
121.0
153 .0
DEMANDA
INSATISFECHA
51.4
80.9
DEMANDA
A
INSATISFECHA(D-O)
congelada ahumada
O
201
51.4
0
201
80.9
1
201
110.4
2
Pgina 46
139.9
3
201
169.4
4
201
198.9
5
201
228.4
6
201
257.9
7
201
287.4
8
201
316.9
9
202
346.4
0
202
375.9
1
202
405.4
Pgina 47
CAPITULO IV
TAMAO Y LOCALIZACION
4.1.
TAMAO DE PLANTA
En la industria pesquera, es comn presentar un primer anlisis de tamao de mercado con
una metodologa simplificada, siendo difcil tener acceso a datos a nivel regional o nacional
que completen un estudio ms exhaustivo. Se debe puntualizar que es recomendable obtener
la mayor cantidad de informacin posible del mercado objetivo. El concepto de que la oferta
se adapta a la demanda es aceptado universalmente. Lo que es menos aparente es que un
entendimiento exacto de la relacin oferta-demanda es el principal escaln para el
conocimiento de la operacin de todo el sistema econmico. El exceso de demanda o de
oferta puede ser creado por acciones diferentes de las del mercado. Los gobiernos, por
razones polticas o sociales, pueden decidir que ciertos precios son muy altos o muy bajos.
Los resultados son decisiones gubernamentales, estableciendo precios mximos o mnimos o
impuestos. Sin juzgar lo adecuado o no de estos lmites, las relaciones oferta-demanda
revelan por qu estos lmites crean escasez o abundancia.
4.1.1. Relacin Tamao-Mercado
4.1.1.1. Tamao-Materia Prima
Conocidos el tamao de la planta y elegido el mtodo de fabricacin, ser
posible determinar o estimar la cantidad y calidad necesaria de cada uno de
los insumos para la elaboracin del producto. La determinacin del
Pgina 48
Relacin Tamao-Tecnologa
Se debe realizar un relevamiento de todos los equipos y sus caractersticas tcnicas
(capacidad, material de construccin, rendimiento, consumo, ao de puesta en
funcionamiento, vida til estimada, etc.) para determinar si existe alguna restriccin o
cuello de botella en la utilizacin eficiente de la planta. En el caso de un proyecto
nuevo, esta etapa consiste en calcular el tamao y forma de los distintos equipos e
instalaciones y especificar los materiales de construccin. Esto ltimo debe hacerse
Pgina 49
Relacin Tamao-Financiamiento
El proyecto se asegura de contar con un financiamiento adecuado, de tal manera que
cubra los activos fijos (maquinaria y equipos) y activos circulantes (capital de trabajo)
para el tamao de planta elegido considerando las condiciones y disponibilidad de los
recursos financieros (lneas de crdito, tasa de inters, periodo de gracia y forma de
pago), sin perjudicar el resultado de la evaluacin financiera para lograr cumplir con lo
que se pronostic en el estudio de mercado.
El tamao de la planta va a determinar la inversin inicial necesaria, la cual consistir
en aporte propio de los accionistas u otras entidades.
4.1.4.
Pgina 50
Pgina 51
Pgina 52
vehculos para el
elctrica y
telecomunicaciones.
e. Cercana al mercado.
f. Transporte pblico.
g.Contaminacin ambiental.
4.2.2.2. Zonas potenciales
Los factores determinantes para seleccionar una localizacin en particular
dentro de la alternativa escogida (Tarma) son: fcil acceso a la materia
prima, cercana al mercado, disponibilidad de mano de obra, costo y
disponibilidad de terreno y disponibilidad de servicios. Las zonas
productoras de truchas a nivel de la regin Junn se concentran en los
distritos de Jauja, Huancayo, Cerro de Pasco y Tarma.
4.2.2.3. Anlisis de los factores de la microlocalizacin
Pgina 54
Pgina 55
CAPITULO V
INGENIERA DEL PROYECTO
Pgina 56
5.4.
PROCESO DE PRODUCCIN
En el diagrama N 14 se muestra el diagrama de flujo para el cultivo de la trucha arcoris, el
cual debe cumplir con los estndares de calidad ya sea en peso y/o sanidad del producto.; a
continuacin se describen detalladamente las operaciones del proceso:
a) Recepcin pesado:
El pescado debe ser tratado con mucha rapidez e higiene para evitar el deterioro. El
transporte debe realizarse en carros refrigerados o con la adicin de hielo,
empleando bandejas de plstico apilables e insertables. El estado de frescura de la
trucha se determina:
Por observacin de las agallas, que deben presentar un color rojizo y no un verdoso
ni un color con principio de putrefaccin. El lomo debe estar regularmente duro y no
blando. Cuando el lomo est blando es ndice de que el pescado no es fresco o bien
ha sido muy maltratado en el transporte. Cuando la coloracin de los ojos es rojiza,
tambin demuestra en algunos casos que la trucha no es fresca. Se procede a pesar la
trucha decepcionada para determinar los rendimientos.
b) Lavado:
La limpieza o lavado tiene como finalidad disminuir la contaminacin microbiana y
eliminar las sustancias adheridas a la trucha. La trucha una vez decepcionada en
planta, ser descargada en una tina de lavado de acero inoxidable. El lavado se
realiza con agua clorada a 5 ppm de cloro activo, por inmersin y aspersin,
eliminndose suciedad, mucus, cogulos de sangre y otros materiales extraos.
Pgina 57
Sal yodada = 22 %
Azcar = 0.65 %
Pgina 58
Enfriado:
Concluido el ahumado el producto se enfra dentro de la cmara de ahumado.
j)
Rectificado:
Se realiza el rectificado, limpieza y clasificacin de la trucha ahumada a fin de
mejorar la presentacin final del producto.
k) Envasado:
Los filetes ahumados se introducen en bolsas al vaco, de 200 g aproximadamente.
l)
Sellado al vaco:
Pgina 59
Pgina 60
Pgina 61
100 %
100230 kg.
99.5 %
99728.85 kg.
Cloro 5 ppm
3-6 min.
98 %
98225 kg.
90 %
90207 kg.
89 %
89204.7 kg.
Cloro 5 ppm
3-6 min.
Salmuera al
22%
88 %
88202.4 %
86 %.
86197.8 kg.
80 %
80184 kg.
72 %.
72165.6 kg.
70 %
70161 kg.
Pgina 62
5.4.1.1.
5.4.1.2.
Electrnica de plataforma
Sensibilidad de 20gr.
Marca: SORES
b.Mesa de trabajo
Caractersticas:
Dimensiones (L x A x H) : 2 x 1 x 0.9 m
c. Maquina selladora
Caractersticas:
MODELO: DZQ600-2SB
Doble compartimientos para el sellado al vaco
63
Ahumado
Caractersticas:
Cmara de ahumado
Ancho a/(mm)
460
Ancho b /(mm)
2080
Ancho c /(mm)
2395
1620
Profundidad d / (mm)
Profundidad e / (mm)
3320
Altura f / (mm)
2640
Altura g / (kg)
2640
Peso / kg 1900
A potencia de entrada de la cmara de ahumado/(kw)
54
52
64
1,0 x 1,0x2,0
acabado
color
perla.
f. Cmara frigorfico
AISLAMIENTO
ACABADO
65
1 .
ACCESO
PROTECCION Y EMBALAJE
g. Caldero
Tipo de caldera: acuotubular
Combustible: gas natural
Presin de diseo: 600 Psia
Presin mxima de trabajo: 500 Psia
66
67
capacidad
DESCRIPCION
DIMENSIONES
L
A
H
(m)
(m)
(m)
Pote
ncia
(kw)
Balanza de
plataforma
1.0
1.0
0.8
150Kg.
Ahumador
1.8
1.66
2.85
30kg/hr.
54
fileteador
2.5
1.35
1.58
2a7
kg/4seg
30
Cmara
frigorfica
1.14
1.49
2.23
400 kg.
60
Caldero
2.3
1.2
1.5
Maquina
selladora
1.45
0.70
0.95
68
50
2-3
bolsones/
min
En funcin
a la
velocidad
del
operario
1.5
69
5.6.1.
Dimensiones
L
(m
(m)
(m)
1
1
)
2
2.2
1
1.4
0.8
0.7
inoxidable
Pilas especiales
Bandejas
1
1
2.1
1.4
1
0.9
1.5
0.0
Carrito transportador
1.0
0.7
3
1.7
Estante
5
1 0.9 0.5 1.5
Fuente: Elaboracin propia
N ope
Recepcin de
rario
2
Funciones
Pesado de bandejas de materia prima e
materia prima
Recepcin de
insumos
Seleccin y
de materia prima
Seleccin de truchas de mala calidad y/o algunas
lavado
Escamado
Evicerado Y
Descabesado
Fileteado
Salado y oreado
abdominales.
La trucha fileteada se traslada al tanque de salado
que contiene una salmuera al 22 %, luego la trucha
Ahumado y
Rectificado
70
1
1
y almacenado
Ao
Ao
Ao
Ao
Ao
Jefe de produccin
1
1
2
1
3
1
4
1
5
1
Jefe de
comercializacin
Jefe de
administracin
Supervisor
Contador
Secretaria
Tesorero
Guardin
11
11
11
11
11
Chofer
Operarios
total
5.6.2.
22
22
22
22
22
Fuente: Elaboracin propia
ao
Kg. De trucha fresca/ao
Kg. De trucha fresca/mes
Kg. De trucha fresca/da
5.6.3.
1
100200
8350
321.2
2
103400
8616.7
331.4
3
4
5
106700
109900
113200
8891.7
9158.3
9433.3
341.9
352.2
362.8
Fuente: Elaboracin propia
71
Bolsones de
Cajas de cartn
polietileno
Corrugado
de alta densidad
(unid.)
(unid.)
38550
1927
39541
1977
38654
1932
39344
1967
38560
1928
producto terminado que se puede procesarse al da, en cada una de las operaciones
unitarias del flujo de proceso.
Para dicho clculo se tom en cuenta la mano de obra y maquinaria disponible en
cada operacin, considerando que estos operan continuamente durante 2 turnos de 8
horas de trabajo (7 horas de trabajo efectivo).
Luego de analizar la cantidad de producto terminado al da que puede procesarse en
cada una de las etapas del proceso, se determin que la operacin critica es el
envasado, ya que presenta la menor capacidad de operacin. Por lo tanto dicha
operacin determinara la capacidad mxima instalada de la planta, la cual es de 247
kg. De producto terminado/da, equivalente a 25 cajas (cada caja contiene 50
empaques de 0.2 kg.).
5.6.5.
Programa de produccin
En base a las ventas proyectadas y tomando en cuenta la poltica de inventarios de
producto terminado que se presenta en el capitulo VI, se elaboro el programa de
produccin por ao, el cual se muestra en el cuadro N 34.
72
1
7800
2
7900
3
8110
4
8320
5
8560
650
682
698
724
756
cajas(unid./ao
)
Produccin
cajas(unid./me
s)
Fuente: Elaboracin propia
5.6.6.
ABSOLUTAMENTE
NECESARIO
ESPECIALMENTE
NECESARIO
IMPORTANTE
OPCIONAL
INDIFERENTE
INDESEABLE
73
5.7.2.
Disposicin de planta
La disposicin de la planta ha sido realizada en base al metodologa S.L.P.
(Sistematic layout planning), la cual busca la optimizacin de la distribucin de la
planta con el fin de reducir los costos por tiempos muertos y aprovechar al
mximo la eficiencia de los trabajadores.
Los pasos seguidos para utilizar esta metodologa se describen a continuacin:
A. Relacin de ambientes
Los ambientes de los que constara la planta procesadora de trucha ahumada es
la siguiente:
74
Vigilancia Y Guardiana
Recepcin de insumos
rea de procesamiento
Oficina de produccin
Oficina de comercializacin
Control de calidad
10
Patio de maniobras
11
Vestuario
12
13
SSHH
14
Caldero
15
Almacn de cuarentena
16
Tanque cisterna
17
18
Informes de control
75
b. Cuadro de razones
Este cuadro de refiere a las razones por las cuales se asigna una u otra letra
o grado de importancia a la proximidad entre dos reas.
CODIGO
RAZONES O MOTIVOS
CONTROL DE CALIDAD
CONTROL O INSPECCION
CIRCULACION
SEGURIDAD
HIGIENE
COMUNICACIN
76
FLUJO OPTIMO
razones por las cuales se les asigna una determinadas letra, estas razones se
representan con los nmeros 1,2,3,4 o 5, que se presenta en el cuadro de
razones .A continuacin se presenta el cuadro N 32 de interrelacin de
ambiente para el presente proyecto.
CUADRO N 32: INTERRELACION DE AMBIENTES DE LA PLANTA
77
A
1-2
E
1-5
I
1-10
O
1-13
U
1-4
X
4-12
1-3 PREFACTIBILIDAD
1-6
1-11
6-13 DE
1-9 UNA4-13
ESTUDIO DE LA
PLANTA
1-8
1-7
4-6
7-13
1-12
5-12
PROCESADORA DE TRUCHA AHUMADA
2-3
1-15
4-7
11-13
1-14
5-13
2-4
1-16
4-8
12-13
2-6
8-12
2-5
1-17
4-10
2-7
8-13
2-9
1-18
5-16
2-8
9-12
3-4
2-10
5-17
2-12
9-13
3-5
2-11
6-12
2-13
11-15
3-9
3-10
6-16
2-14
4-5
3-11
6-17
2-15
4-9
4-11
7-16
2-16
4-14
5-6
7-17
2-17
4-15
5-7
12-14
2-18
4-16
5-15
12-15
3-6
4-17
5-18
3-7
5-8
6-7
3-8
5-9
6-18
3-12
8-9
7-8
3-13
8-10
7-18
5-10
8-15
8-11
5-11
8-16
8-14
5-14
8-17
9-11
6-8
9-15
9-18
6-9
14-16
6-10
14-17
6-11
15-16
6-14
15-17
6-15
7-9
7-10
7-11
7-12
7-14
7-15
8-18
9-10
9-14
9-16
9-17
10-11
10-12
78
10-13
10-14
10-15
d. Triangulo relacional
El tringulo relacional representa grficamente la interrelacin que debe
existir entre los ambientes de la planta y se presenta en la fig. 21.
79
C. Diagrama de bolas
80
con el nmero
correspondiente al rea, los crculos se distribuyen de tal manera que puedan ser
conectados mediante lneas que indican la importancia de la proximidad entre las
reas de la planta. En la Fig. N 22 se presenta el diagrama de bolas para la
distribucin en la planta del presente proyecto.
D. Calculo del rea.
Almacn de materia prima
En esta seccin, se almacenara la materia prima ubicada en una cmara frigorfica.
La trucha permanecer en el almacn durante 3 das. Para determinar el rea del
almacn de materia prima de la planta se tom como base los valores resultantes del
mtodo de superficies parciales METODO DE GUERCHET. Esta rea ser de
16.038 m2, .constara con suficiente espacio para la ventilacin de la trucha y la
circulacin del personal.
Almacn de insumos
En esta seccin, se almacenara los insumos ubicados en un estante. Para determinar
el rea del almacn de insumos de la planta se tom como base los valores
resultantes del mtodo de superficies parciales METODO DE GUERCHET. Esta
rea ser de 18.3158 m2, .constara con suficiente espacio para la circulacin del
personal.
Sala de proceso
En este ambiente se realizaran las operaciones de seleccin, lavado, desinfeccin,
escamado, evicerado y descabezado, fileteado, salado, oreado, ahumado, rectificado.
La trucha ya ahumada se llevara a la sala de envasado. Para determinar el rea de la
sala de procesamiento de la planta se tom como base los valores resultantes del
mtodo de superficies parciales METODO DE GUERCHET.
Calculo del rea mnima:
Utilizando el mtodo de las superficies parciales tenemos:
ST=Ss+ Sg+ Se
ST=superficies total
Ss=superficie estoica(es funcin de la longitud y ancho de la maquina).
Sg=superficie gravitacional(es funcin del nmeros de lados por lo que se trabaja
con la maquina)
81
Ss=LXA
Sg=Nx Ss
Se= (Ss+ Sg ) K
K=h/2H
ST= n (Ss+Sg+Se)
n= nmero de equipos
82
83
84
11
55
33
22
99
88
44
11
44
88
55
10
11
66
11
11
11
77
11
22
85
77
11
11
11
33
66
11
88
Area
Elementos
Almac Esttico:
n de
Cmara frigorfica
materia
prima Balanza
plataforma
Mviles:
Carrito
transportador
Supervisor
10%
F.S
TOTAL
L(m
)
A(m)
H(m)
Ss
Sg
Se
St
Area(m2
)
1.490
2.230
1
3
1.698
6
3.0
28.5
0.8
1.698
6
1.0
13.1
1.0
0.556
9
0.556
9
1.8920
1.14
0
1.0
2.2276
6.2276
0.75
1.7
0.556
9
0.75
1.5
1.2530
9.1340
1,65
28.5
31.68
86
Area
rea de
control
de
calidad
Elementos
L(m)
A(m)
H(m
)
Ss
Sg
Se
St
Esttico:
Mesa de acero
inoxidable
Estante
Mviles:
Supervisor
Area(m2)
9.792
0.9
0.6875
6.875
16.875
0.9
0.5
1.5
0.6875
0.45
0.45
0.6187
1.5187
1,65
10% F.S
TOTAL
0.6875
9.792
10.88
87
Area
Elementos
Esttico:
Almacn Estante
de
Mesa
insumos
Silla
Mviles:
Supervisor
L(m)
A(m)
H(m
)
Ss
Sg
Se
St
Area(m2)
20.7
3
1
0.9
1.8
0.5
0.68
1.5
0.8
1
4
0.8
0.8
0,6
0,6
0,8
0.8
1,65
10% F.S
TOTAL
0.45
1.22
4
0,36
0.45
4.89
6
0,72
0.72
4.896
5.62
11.016
0.864
4.064
0.8
20.7
23.05
88
89
SECCION
ELEME n L(m
NTOS
)
LAVADO
Esttic
ESTUDIO DE LA PREFACTIBILIDAD
os
1 2.2
Fuente
especial
de
acero
inoxidab
le
ESCAMADO Esttic
EVICERADO os
1
2
Y
mesa
DESCABESA
DO
LAVADO
Esttic
os
1
2.1
Pilas
especial
es
FILETEADO Esttic
os
1 2.5
fileteado
r
SALADO
Esttic
os
1
2
fuente
OREADO
Mviles
bandeja 4 1.4
s
AHUMADO
Esttic
os
1 1.8
ahumad
or
1
1
mviles
carros
RECTIFICAD Esttic
O
os
1
2
mesa
PERSONAL Mviles
persona 5
l
A(m
)
H(m
)
Ss
Sg
Se
St
Area(
m2)
DE
UNA
PLANTA PROCESADORA DE TRUCHA AHUMADA
1.4
0.7 4 0.212 3.08 12.32 8.04 23.44 23.44
0.9
0.212
2.12
12.12
12.12
1.5
0.212
2.1
6.3
1.781
10.18
1
10.18
1
1.35
1.58
0.212
3.375
3.375
1.431
8.181
8.181
0.9
0.212
2.12
12.12
12.12
0.9
0.03
0.212
1.26
5.04
1.336
30.54
4
30.54
4
9.97
1.66
2.85
0.212
2.988
2.988 1.267
7.243
0.75
1.7
0.212
0.75
1.5
0.477
2.727
0.9
0.212
2.12
12.12
90
0.65
12.12
Area
Sala de
envasado
Seccion
Elementos
Envasado y
sellado
Esttico:
Envasadora
armario
Empaquetado
Esttico:
Mesa de
madera
personal
Mviles:
personal
n L(m A(m
)
)
H(m
)
D(m N
)
1 1.2
1 5
1.2
2.06
1.8
2
1
1 1.5
1.0
0.6
1.0
1.0
Ss
Sg
Se
St
0.560461
9
0.560461
9
1.2
5
0.7
2
2.5
0.7
2
2.101732
3
0.807065
2
5.851732
3
2.247065
2
0.560461
9
1.5
3.0
2.522078
8
7.022078
8
Area(m2)
9.098797
5
4.022078
8
1.65
40% F.S
TOTAL
15.56
17.29
Fuente: Elaboracin propia
H=1.472
h =1.65
91
Area
Almacn
de
producto
s
terminad
os
Elementos
L(m)
A(m)
H(m) N
Ss
Sg
Se
St
Esttico:
Cmara frigorfica
Mviles:
Carrito
transportador
Supervisor
Area(m2)
16.95
1.140
1.49
0
2.23
0
0.3783
1.698
6
1.698
6
1.2851
12.25.682
3
0.75
1.7
0.3783
0.75
1.5
0.3215
4.7145
1,65
10% F.S
TOTAL
0.3783
16.95
18.83
92
rea
Seccin
Oficina
administrati
va
Sala de
sesiones
Gerencia
Tesorera
Contador
Element
os
Esttico:
Mesa
Silla
Mviles
Directorio
Esttico:
Escritorio
Silla
Estante
Mviles:
gerente
Esttico:
Escritorio
Silla
Estante
Mviles:
Tesorera
Esttico:
Escritorio
Silla
Estante
Mviles:
Contador
L(m)
A(m)
H(m
)
Ss
Sg
Se
St
1
5
1,8
0,43
0,68
0,43
0,8
1
4
3
0,9167
0,9167
1,2240
0,1849
4,8960
0,5547
5,6102
0,6780
11,7302
7,0880
2
3
1
0,75
0,75
0,75
0,9600
0,1849
0,4500
1,9200
0,5547
0,4500
2,1600
0,5547
0,6750
5,0400
3,8829
1,5750
2
3
1
0,75
0,75
0,75
0,9600
0,1849
0,4500
1,9200
0,5547
0,4500
2,1600
0,5547
0,6750
5,0400
3,8829
1,5750
2
3
1
0,75
0,75
0,75
0,9600
0,1849
0,4500
1,9200
0,5547
0,4500
2,1600
0,5547
0,6750
5,0400
3,8829
1,5750
1
1
3
1
1,65
1,2
0,43
0,9
0,8
0,43
0,5
1
1
3
1
0,8
1
1,5
10,4979
1,65
1,2
0,43
0,9
0,8
0,43
0,5
1
1
3
1
rea(m2
)
18,8182
0,8
1
1,5
10,4979
1,65
1,2
0,43
0,9
0,8
0,43
0,5
0,8
1
1,5
10,4979
1,65
50,3119
10% F.S
TOTAL
5,0312
58,88
93
0,300
1,65
2,75
Gerencia
1,100
1,65
0,75000
Tesorera
1,100
1,65
0,75
Contador
1,100
1,65
0,75
94
Seccin
Elementos
L(m)
A(m)
H(m
)
Ss
Sg
Se
St
Oficina
de
producci
n
Oficina de
produccin
Esttico:
Escritorio
1,2
0,8
0,8
0,7984
0,96
1,92
2,2994
Silla
0,6
0,6
0,8
0,7984
0,36
0,72
0,8623
Mviles:
Jefe de control de
calidad
rea(m2)
15.6
5,17939
2
3,88454
4
1,65
10% F.S
TOTAL
15.6
17.29
Fuente: Elaboracin propia
H=
h=
1,033333333
1,65
CUADRO N 45: CALCULO DEL AREA DE SS.HH
Area
SS.HH
Seccio
n
Elementos
Esttico:
Duchas
Inodoros
Lavadero
Urinario
Mviles:
obreros
L(m
)
A(m
)
H(m
)
Ss
Sg
Se
St
2
2
4
2
0.76
0.69
0.46
0.3
0.75
0.47
0.38
0.3
2.04
0.7
0.8
0.8
1
1
1
1
0.8025
3
0.57
0.324
3
0.174
8
0.09
0.57
0.324
3
0.174
8
0.09
0.914884
2
0.520521
0
0.280564
5
0.144455
4
3.109768
4
1.338242
2.520658
0.648910
8
2
2
1.65
10%
95
Area(m2
)
5.76
7.3
Fuente: Elaboracin propia
H=1.028
h =1.65
CUADRO N 46: CALCULO DEL AREA DE VESTIDORES
Area
Seccio
n
Vestidor
es
Elementos
Esttico:
Vestidores
Casilleros
Banca
Mviles:
Obrero
L(m A(m
)
)
H(m N
)
4
4
4
1.0
0.7
1.0
1.9
1.5
0.5
0.8
0.50
0.3
2
2
1
1
1
Ss
Sg
Se
St
0.634615
4
0.8
0.3
5
0.3
0.8
0.3
5
0.3
1.015384
6
0.444230
8
0.380769
2
2.461538
4
2.576923
2
1.923076
8
1.65
10% F.S
TOTAL
Area(m
2
)
5.7
7.59
Fuente: Elaboracin propia
H=1.3
h =1.65
CUADRO N 47: CALCULO DEL AREA DE GUARDIA
Area
G
Seccio
n
Elementos
Esttico:
Mesa
Silla
Cama
bao
Mviles:
vigilante
L(m
)
A(m) H(m) N
1
1
1
1
0.9
0.4
2
3
0.5
0.4
1
3
Ss
Sg
Se
St
Area(m2)
19.71
0.8
0.8
0.5
1.65
1
2
4
1
96
1.03125 0.45
0.16
0.23
1.4
0.45
0.32
2.5
4.2
0.928125 1.828125
0.495
1.4
5.6
6.2
6.2
8.7
21.9
Fuente: Elaboracin propia
H=0.8
h =1.65
Area
Almacn
de
productos
de
limpieza y
desinfecci
n
10% F.S
TOTAL
Seccio
n
Elementos
Esttico:
Estante
Cisterna
Mviles:
Obrero
L(m)
A(m)
H(m)
Ss
Sg
Se
St
Area(m2)
1
1
1.5
2
0.8
2
1.5
1.5
1
1
0.55
1.2
2
1.2
2.6
1.32
4.1
3.72
5.8
9.06
1.65
10.076
97
Area
Cuarto
de
Control
de
energa
Seccio
n
Elementos
Esttico:
Controladores
Espacio
necesario para
maniobras del
tcnico
Mviles:
Obrero
L(m)
1
1
1.5
2
A(m)
0.8
2
H(m)
1.5
1.5
N
1
1
Area(m2)
Ss
Sg
Se
St
0.55
1.2
2
1.2
2.6
1.32
4.1
2.34
6.7
9.06
1.65
10%
F.S
TOTAL
10.076
98
Area
cuarente
na
Seccio
n
Elementos
Esttico:
Stands
especiales
Mesa
Mviles:
Obrero
L(m)
1
1
1.5
2
A(m)
4
1
H(m)
3
1
N
1
4
Ss
Sg
Se
St
Area(m2)
4.55
5.2
2
7.2
4.6
9.32
5.1
9.2
7.8
18.4
1.65
10% F.S
TOTAL
20.43
99
m2
9.38
31.68
23.052
130.55
21.76
58.88
17.29
18.836
AREAS DE LA PLANTA
Vigilancia Y Guardiana
Recepcin de materia prima
Recepcin de insumos
rea de procesamiento
Oficina de produccin
Oficinas administrativas
Sala de envasado
Almacenamiento de producto
terminado
Control de calidad
Vestuario varones
Vestuario damas
SSHH varones
SSHH damas
Caldero
Almacn de cuarentena
Tanque cisterna
Tablero general y distribucion
Informes de control
TOTAL AREA TECHADA
Futura ampliacin, zona de maniobra
de vehculos, estacionamientos y
reas verdes
TOTAL AREA SIN TECHAR
AREA TOTAL DE LA PLANTA
10.88
7.59
7.59
7.314
7.314
14.62
20.43
10.076
10.076
7.2
387.4
812.6
1200
Fuente: Elaboracin propia
100
Obras civiles
Se realizaran tomando en cuenta el reglamento sanitario de plantas de alimentos y
bebidas.
Obras preliminares
Consistirn en la preparacin del terreno, para eliminar el desmonte, material suelto
e inestable, materia orgnica, etc. Y la excavacin de las cimentaciones.
Estructura
Incluirn los cimientos y columnas para las reas de procesamiento y servicios.
El rea administrativa requerir muros portantes.
Las construcciones de ladrillo del interior de la planta se realizaran con ladrillo
cermico King Kong (18 huecos) asentando con mezcla cemento- arena, tarrajeando
y revestidas con pintura lavable. El cerco perimetral es una estructura de ladrillos
king- kong de 4 m. de altura con columna de amarre, vigas de concreto armado,
frotachado y coronacin de acero metlico.
Techo
101
acabados sern
DIMENSIONES
AREA
ESPESOR DE
(m)
ALTURA
(m)
0.12
4.0
4.0
30.07
0.12
0.12
0.12
3.85
23.49
0.12
4.0
6.1
5.56
6.65
5
2.6
2.6
4.24
2.6
0.12
0.12
0.12
0.12
4.0
4.0
2.5
3.97
2.6
2.93
30.5
14.46
17.29
11.02
4
10.32
2
11.72
0.12
2.5
9.07
3
3
3
3
3
6.1
1.59
1.59
1.25
1.2
1.2
2.6
0.12
0.12
0.12
0.12
0.12
0.12
0.12
2.5
2.5
2.5
2.5
2.5
2.5
4.24
2.57
2.32
0.12
2.5
Caldero
6.1
1.92
Almacn de cuarentena
3.06
2.93
55.33
4.77
4.77
3.75
3.6
3.6
11.02
4
5.96
11.71
2
8.97
OBRAS CIVILES
( m2)
LARGO
ANCHO
(m)
(m)
5.72
3.85
Almacn de insumos
Sala de proceso
Clasificacin y labado
Escamado, envasado, desvicerado, lavado
y fileteado
Salado y oreado
Ahumado y Rectificado
Sala de envasado
5.02
3.85
22.02
2
19.33
7.81
3.85
6.1
Oficina de produccin
Oficinas administrativas
Primer piso
SS.HH Caballeros
SS.HH Damas
Almacn de productos de limpieza
Vestidores Caballeros
Vestidores Damas
Almacn de maquinaria herramientas y
repuestos
Caseta de vigilancia
PAREDES
0.12
0.12
4.0
2.5
4.0
2.5
2.5
0.12
2.5
0.12
2.5
Muro perimetral
0.20
5.0
102
VALOR MAXIMO
(mg/L)
Arsnico
0.05
Bario
1
Cadmio
0.005
Cromo
0.05
Cianuro
0.1
Plomo
0.05
Mercurio
0.001
Nitrato
45
Selenio
0.01
Comp. extractables al carbn0.1
cloroformo
Sustancias activas al azul de metileno
No debe producir
Fenoles
0.1
FUENTE: ITINTEC (1987)
Indicadores de la calidad esttica y organolptica del agua potable, que se
muestran en el cuadro N 55.
103
104
105
Lts./hab./da
300
200
Lts./seg./da
1
2
Volumen de la cisterna=15 m3
B.
i.
j.
Solucin
a. Clculo del gasto de entrada.
Q=volumen/tiempo=15000Lt./18000seg.=0.833Lt/seg.=13.2 GPM
b. clculo de la carga disponible
H=Pr - Ps -Ht
Donde: H=carga disponible
Pr =presin en la red
Ps =presin ala salida
Ht =altura red a cisterna
H=20-(2.00x1.42+1.00x1.42)=15.74 lb./pulg2
O tambin en metros
H=14 - 2-1=11 metros
106
Siendo la mxima perdida de carga del medidor el 50% de la carga disponible, se tiene:
H=0.5x15.74=7.87 lb./pulg2
En el baco de medidores se tiene:
dimetro
Perdida de carga
10.5 lb./pulg2 (7.15 m)
3.8 lb./pulg2 (2.66 m)
1.7 lb./pulg2 (1.18 m)
5/8
=0.1m
=1.2m
1 codo de 45.
=0.3m
Longitud equivalente
=1.7m
Longitud total=20+1.7=21.7m
En el baco: Q=0.835 Lt/seg.
S=800m/1000m
D=
S=0.8m/m
Luego, H=21.7x0.8=17.36 m
Como 8.4 es < que 17.36 m se selecciona una tubera de mayor dimetro
. Asumiendo un dimetro de 1
Longitud equivalente por accesorios:
1 vlvula de paso 1
=0.2m
=1.4m
1 codo de 45.
=0.4m
Longitud equivalente
107
=2.2m
S=180m/1000m
D= 1
S=0.18m/m
Luego, H=21.7x0.18=3.996 m
Como 8.4 es mayor que 3.996 m el dimetro es el correcto.
Resultado:
A. Dimetro del medidor=3/4
B. Dimetro de tubera de entrada 1
Sistema de desages
Para el planeamiento general de la red de desage, se ha considerado que funcionara por
gravedad y su recorrido ha sido diseado por zonas que desembocan rpidamente al
exterior de la planta, para as facilitar las labores de limpieza y mantenimiento.
El agua proveniente de los equipos se escurrir por el piso de la planta de procesamiento
que contara con un pendiente de 2 %. El agua ser evacuada a travs de sumideros,
cubiertos por rejillas a un dren principal. Las tuberas del desage sern de PVC.
b) Instalaciones elctricas
La energa elctrica de la planta ser suministrada por medio de un tablero general y los de
distribucin. La fuente ser suministrada por la estacin elctrica de la zona. La potencia
instalada es de 145.5 Kw.
Las instalaciones elctricas sern visibles en el rea de procesos, usando equipos de
iluminacin tipo industrial. El cableado se calculara de acuerdo a las normas vigentes.
En los cuadros N 57 y N 58
requerimiento de iluminacin.
Para determinar los requerimientos de energa elctrica del sistema de iluminacin se
realizaron los siguientes clculos para cada rea.
108
109
110
Ambiente
largo
(m)
ESTUDIO
Almacn de materia
prima
5.72
Almacn de insumos
5.02
Nivel
Altur
ilumi
N
Alt
a de
ancho
naci Lam Watt caracterstic
o
mont
Ic
(m)
n
p/art
s
DE LA(m)
PREFACTIBILIDAD
DE
UNAa PLANTA
aje
(luxes
ef.
(m)
)
3.8
5
3.8
5
0.75
220
0.75
220
40
Facto
%r
%
Coef.
N
r de
ef. Ref
De
L
Ic
mant
tec
.
Utiliz
mp
(*)
eni
PROCESADORA
ho par
aDE TRUCHA
ara
mient
ed
cion
s
o
N
Intensi
Pote
art
dad
ncia
efa
AHUMADA
(Amp.) (KW)
cto
Directo
1.368
50
50
0.52
0.65
24
12
5.24
Directo
1.368
50
50
0.52
0.65
24
12
5.24
0.96
0.96
Sala de proceso
Clasificacin y labado
Escamado, envasado,
desvicerado, lavado y
fileteado
Salado y oreado
Ahumado y Rectificado
Sala de envasado
Laboratorio de control
de calidad
Almacn de producto
terminado
Oficina de produccin
Oficina de
administracion
7.81
3.8
5
0.85
300
40
Directo
2.116
50
50
0.61
0.65
60
20
13.09
56.4
6.1
3.8
5
0.85
300
40
Directo
2.116
50
50
0.61
0.65
60
20
13.09
32.4
6.1
5.56
6.65
5
2.6
2.6
4
4
4
0.85
0.85
0.85
300
300
300
3
3
3
40
40
40
Directo
Directo
Directo
2.116
2.116
0.92
E
E
H
50
50
50
50
50
50
0.61
0.61
0.45
0.65
0.65
0.65
60
60
18
20
20
6
13.09
13.09
3.93
2.4
2.4
2.22
4.24
2.6
2.5
0.85
220
40
Directo
0.606
50
50
0.31
0.65
0.44
0.08
3.97
2.6
0.85
220
40
Directo
0.92
50
50
0.45
0.65
24
12
5.24
62.4
2.9
3
2.5
0.75
110
40
0.98
50
50
0.4
0.7
0.44
0.08
9.07
6.1
2.5
0.75
110
40
1.758
50
50
0.5
0.7
1.31
0.24
2.5
0.75
110
40
0.605
50
50
0.29
0.7
0.22
0.04
2.5
0.75
110
40
0.605
50
50
0.29
0.7
0.22
0.04
0.623
50
50
0.29
0.7
0.22
0.04
0.623
50
50
0.29
0.7
0.22
0.04
0.571
50
50
0.29
0.7
0.22
0.04
0.49
50
50
0.29
0.7
0.22
0.04
0.49
50
50
0.29
0.7
0.22
42.4
0.49
50
50
0.29
0.7
0.22
0.04
0.87
0.16
38
19
8.29
1.52
1.5
9
1.5
9
SS.HH Caballeros
SS.HH Damas
Vestidores Caballeros
1.2
2.5
0.75
110
40
Vestidores Damas
1.2
2.5
0.75
110
40
Almacn de maquinaria
, herramientas y
repuestos
4.35
4.1
5
2.5
0.75
110
40
Caseta de vigilancia
2.57
2.5
0.75
110
40
Caldero
6.1
2.5
0.75
110
25
2.5
0.75
110
25
40
40
Almacen de
cuarentena
Iluminacin exterior
Iluminacin interior
reflectores
Iluminacin interior
3.06
2.3
2
1.9
2
2.9
3
Con
reflectores
Con
reflectores
Con
reflectores
Con
reflectores
Con
reflectores
Con
reflectores
directo
Con
reflectores
Con
reflectores
Directo
111
112
N
Lmparas
N artefacto
Potencia
(KW)
24
60
18
2
24
8
2
12
20
6
1
12
4
1
0.96
2.4
0.72
0.08
0.96
0.32
0.08
N de filas
4
5
3
1
4
2
1
113
N artef./fila
3
4
2
1
3
2
1
N de
circuitos
1
1
1
1
1
1
1
Nartef./circuito
12
20
6
1
12
4
1
Ambiente
Almacn de materia prima
Almacn de insumos
Sala de proceso
Sala de envasado
Laboratorio de control de calidad
Almacn de producto terminado
Oficina administrativa
Oficina de produccin
rea de ventas
SS.HH Caballeros
SS.HH Damas
Vestidores Caballeros
Vestidores Damas
Caseta de vigilancia
Almacn de productos de limpieza
Iluminacin exterior
Iluminacin interior reflectores
Iluminacin interior fluorescentes
2
8
8
6
3
5
8
4
4
2
2
0.5
0.5
2
12
12
12
12
24
60
18
2
24
8
2
6
6
1
1
1
1
1
1
4
38
22
Factor de
uso
0.5
1
1
1
0.5
0.5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
0.5
0.03
299.52
5990.4
1797.12
149.76
449.28
249.6
199.68
350.4
350.4
24.96
24.96
6.24
6.24
24.96
175.2
2628
12483
1156.32
Fuente: Elaboracin propia
114
115
Intensidad
des carga
(Amp.)
Capacidad de
conductor
(Amp.)
N AWG
Dimetro
de tubera
Balanza de plataforma
2
2
6.5
6.5
1.25
1.25
9
9
14
14
Ahumador
5
5
15
15
1.25
1.25
19
19
12
12
fileteador
7.5
22
1.25
28
10
1.5
1.25
14
Caldero
3.5
1.25
14
Maquina selladora
6.5
1.25
14
Maquinaria
Cmara frigorfica
F.S.
F.S.=factor de seguridad
N AWG=calibre del conductor
CUADRO N 56: CALCULO DE FUSIBLES Y LLAVES DE LOS MOTORES
maquinaria
Balanza de plataforma
Ahumador
fileteador
Cmara frigorfica
Caldero
Maquina selladora
Intensidad de
carga (Amp.)
6.5x3
6.5x3
15x3
15x3
22x3
5x3
3.5x3
6.5x3
fusible
F.S.
Llave interruptor
20
1.2
30
20
1.2
30
50
1.2
60
50
1.2
60
70
1.2
90
15
1.2
20
15
1.2
20
20
1.2
30
Fuente: Elaboracin propia
116
EQUIPOS
Balanza de
plataforma
Ahumador
fileteador
Cmara frigorfica
Caldero
Maquina selladora
lmparas
Total
m/t Hp Kw.(total)
t
2
2.983
t
t
t
t
t
M
5
7.5
1.5
1
2
7.457
5.593
1.119
0.746
1.492
8.8
Potencia aparente(Kw.)
4.262
10.653
7.99
1.598
1.066
2.131
8.8
36.5
Fuente: Elaboracin propia
N
1
2
3
4
5
6
7
total
potencia
aparente(Kw.)
4.262
10.653
7.99
1.598
1.066
2.131
8.8
36.5
Fuente: Elaboracin propia
De la tabla II-10 Se obtiene que para 10 000 voltios (alta tensin), es 36.5 Kw., tenemos que se
requiere un tipo de transformador X-317. El cual presenta las siguientes caractersticas.
tipo
117
10000 V
C
990
118
Aos
30
5
5
5
119
TIEMPO EN
DIAS
Estudio definitivo
70
Copias de planos
Constitucion de la
empresa
Obtecion del credito
COFIDE
Eleccin y compra del
terreno
Licencia
Construccin de la
planta
Compra de maquinarias
Reclutamiento de
personal
Capacitacin del
personal
Periodo de prueba
14
14
14
C, E, F
21
112
56
21
14
21
ACTIVIDAD
Inicio del proyecto
120
M
N
L
42
I, M
1
Fuente: Elaboracin propia
DURACION
289
275
282
387
373
380
LS-ES
0-0
Si
Estudio definitivo
1-1
Si
85-71
71-71
85-85
14
0
0
No
Si
Si
99-99
Si
Copias de planos
Constitucion de la empresa
Obtecion del credito COFIDE
Eleccin y compra del
terreno
Licencia
Construccin de la planta
Compra de maquinarias
Reclutamiento de personal
Capacitacin del personal
Periodo de prueba
Contrato comercial
Puesta en marcha
99-99
120-120
232-232
288-288
309-309
323-323
344-344
386-386
121
0
Si
0
Si
0
Si
0
Si
0
Si
0
Si
0
Si
0
Si
Fuente: Elaboracin propia.
CAPITULO VI
ADMINISTRACIN Y ORGANIZACIN
6.1. Estructura orgnica
6.1.1.Organizacin de la empresa
Se formar una sociedad annima cerradas segn el artculo 234 de la Ley
General de Sociedades (ley N 26887), la Sociedad Annima puede sujetarse al
rgimen de la sociedad annima cerrada cuando no tiene ms de 20 accionistas
y no tiene acciones inscritas en el registro pblico del mercado de valores. No
se puede solicitar la inscripcin en dicho registro de las acciones de una
sociedad annima cerrada.
Algunas de las reglas aplicables
a todas
las sociedades
se mencionan a
fundadores
o en forma
a terceros
122
a la sociedad a negocios
u operaciones
no
accionista
del posible
123
Voto
La sociedad est regida por el voto de los socios y ser de acuerdo al nmero
de acciones.
h. Utilidades
La distribucin de dividendos entre los socios accionistas se realiza en
proporcin directa al nmero de acciones y al tiempo de su integracin al
capital social.
124
a. Organigrama estructural
En la figura N 4 se presenta el organigrama estructural y a continuacin se
describen las reas que conforman la organizacin:
125
del producto en el
mercado objetivo.
a.6. Secretaria
Es el rea encargada de brindar apoyo al rea administrativa y
operativa de la empresa.
b. Organigrama funcional
Cada rea
que son
126
127
Contador
Dirigir las operaciones relacionadas con la contabilidad general.
Llevar un registro de las transacciones en el diario general, registrar
los comprobantes de ingresos y egresos, facturas, recibos y todo
documento de respaldo contable.
Realizar conciliaciones bancarias y encargarse del pago de impuestos.
Planificar las actividades necearas para el cierre oportuno de la
informacin contable. Liquidar el estado de prdidas y ganancias.
Planificar el trabajo del departamento de contabilidad para obtener los
balances y estados financieros mensualmente.
Aplica los correctivos adecuados, ajustes, reclasificacin de cuantas y
rubros pertinentes
Realizar el anlisis de cuentas, de inventarios, facturacin y depsitos.
Supervisar la preparacin y pago de impuestos mensuales y de
patentes e impuestos prediales s de la entidad.
Mantener informados a los organismos de control seas estos internos
o externos.
Preparar los reportes requeridos por la superintendencia de compaas,
servicios de rentas internas y bolsa de valores.
Tesorera
Elaborar comprobantes de ingresos y egresos para la empresa.
Controlar las notas de dbito por elaborar roles de pago y cancelar a
los empleados de la empresa, atender desembolsos en efectivo.
Controlar las notas de crditos por prstamos concedidos.
Proporciona estados de cuenta de proveedores.
128
empresas interrelacionadas.
Registrar prstamos y renovaciones.
Liquidar vaca iones anuales al personal y beneficios sociales a los
trabajadores
Elaborar planillas de aportes y IESS.
Calcular y elaborar planillas de fondos de reserva al personal.
Custodiar la documentacin y mantener el archivo permanentemente.
Informar a la gerencia de las fechas de vencimiento
de las
obligaciones.
Elaborar comprobante de crdito y dbito bancario.
Efectuar depsitos bancarios diarios.
Controla las liquidaciones bancarias por los prstamos otorgados y
pagos realizados.
129
y del
de los asuntos
130
comerciales. Se encargara
de
en el proceso de
131
JEFE DE PRODUCCION
ADMINISTRATIVOFINANCIERO
CONTADOR
JEFE DE
COMERCIALIZACION
TESORERA(O)
SUPERVISOR/JEFE DE
CALIDAD
GUARDIAN
CONSERJE
CHOFER
CLASIFICADOR
/ SALADOR
PERSONAL DE
LIMPIEZA
FILETEADOR
EMPACADORES
132
SECRETARIA/RECEPCIONISTA
133
CAPITULO VII
INVERSIN Y FINANCIAMIENTO
En esta parte se presenta los diferentes rubros y montos en las cuales es necesario invertir para
llevar a cabo el proyecto. La estimacin del dinero a invertir se obtuvo a partir de la tecnologa
del proyecto, el personal necesario, los trmites legales y el financiamiento. La inversin se
expresa en moneda extranjera (dlares americanos) a partir de las cotizaciones las cuales fueron
obtenidas de proveedores nacionales. En el cuadro N 65 se presenta la inversin total del
proyecto. La composicin detallada de la inversin se presenta en el anexo 1.
Cuadro N 65: Composicin de la Inversin Total del Proyecto.
INVERSIN TOTAL
Inversin Fija
Inversin Diferida
Inversin en Capital de Trabajo
TOTAL
17 850
1 286
209 366 967
209 386 103
134
Terreno
Equipo y maquinaria
Equipo de oficina
Equipo de transporte
Obras civiles (edificaciones)
Sub-total
Imprevistos (5% del subtotal)
TOTAL
216000.00
11571.50
3357.00
17.000
5000.00
17.000
850
17.850
135
Estudio de pre-inversin
Gastos de instalacin general
Gastos de organizacin y
constitucin
Sub-total
Imprevistos (5% del sub-total)
TOTAL
500
500
225
1.225
61
1.286
136
PERSONAL
CANTIDAD
SUELDO
MENSUAL
SUELDO
ANUAL
BONIFICACION
TOTAL
ANUAL
GERENTE ADMINISTRATIVO
1400
16800
2800
19600
GERENTE DE PROSESOS
1400
16800
2800
19600
GERENTE DE
COMERCIALIZACION
CONTADOR
1400
16800
2800
19600
1000
12000
2000
14000
JEFE DE CONTROL DE
CALIDAD
SECRETARIA
1200
14400
2400
16800
750
9000
1500
10500
TESORERO
800
9600
1600
11200
GUARDIAN
750
18000
3000
21000
CHOFER
900
21600
3600
25200
CLASIFICADOR/SALADOR
800
19200
3200
22400
FILITEADOR
800
28800
4800
33600
EMPACADOR
800
38400
6400
44800
OBREROS
750
18000
3000
21000
TOTAL
22
12750
239400
39900
279300
Cantidad/mes
8352,50
Precio
(S/./unidad)
83525,00
Total/mes
(S/.)
697.642.563
Total/mes
(U.S. $)
199.326.446
32125,00
0,05
1.606
459
1838,00
543,00
642,50
0,70
2,40
0,30
1.287
1.303
193
368
372
55
32125,00
0,02
643
200
697.647.794
184
57
199.327.941
137
Monto/mes (S/.)
0
0
3.000
Monto/mes (U.S. $)
0
0
857
10.000
1.000
2.857
286
14.000
4.000
138
139
140
141
FUENTES
INVERSIN
FINANCIAMIENTO
TASA (%)
Costo de oportunidad
del inversionista
(%):
16,81
(%)
Tasa activa del Banco Continental (%) anual
10,81
Capital
propio
146.570.272
70
Prima por riesgo del proyecto (%) anual
6,0016,81
Banco
62.815.831
30
10,81
Costo de capital promedio ponderado (%) anual
15,01
Continental
TOTAL
209.386.103
CCPP (%)
100
FUENTE: Elaboracin propia.
CAPITULO VIII
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS
142
11,77
3,24
15,01
Precio (US$/
Ingreso (US$)
bolsas
caja de
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
C/u de 200 g)
77100
79600
82100
84600
87100
50 bolsas)
264.29
264.29
264.29
264.29
264.29
20376755
21037484
21698205
22358934
23019655
Ao 6
Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 10
89600
92100
94600
97100
99600
264.29
264.29
264.29
264.29
264.29
23680384
24341105
25001834
25662555
26323284
143
Produccin caja
Produccin caja
con 50 bolsas
con 50 bolsas
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
(unid/ao)
77100
79600
82100
84600
87100
(unid/mes)
6425
6633
6842
7050
7258
Ao 6
Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 10
89600
92100
94600
97100
99600
7467
7675
7883
8092
8300
144
Descripci
Requerimiento de
Precio de trucha
Costo de
Costo de
n
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
trucha (kg)
100.2
103.4
106.7
109.9
113.2
(US$/kg)
10.00
10.00
10.00
10.00
10.00
trucha(US$)
1002
1034
1067
1099
1132
materia prima
1002
1034
1067
1099
1132
Ao 6
Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 10
116.4
119.7
122.9
126.2
129.4
10.00
10.00
10.00
10.00
10.00
1164
1197
1229
1262
1294
1164
1197
1229
1262
1294
145
Descripcin
Requerimiento de
Ao 1
7710
Ao 2
7960
Ao 3
8210
Ao 4
8460
Ao 5
8710
0.3
0.3
0.3
0.3
2313
2388
2463
corrugado (US$)
Requerimiento de cinta
450
464
cinta
0.357
Costo de la cinta de
embalaje(US$)
Requerimiento de bolsa
caja
Ao 6
8960
Ao 7
9210
Ao 8
9460
Ao 9
9710
Ao 10
9960
0.3
0.3
0.3
0.3
0.3
0.3
2538
2613
2686
2763
2836
2913
2986
474
484
489
499
509
519
529
539
0.357
0.357
0.357
0.357
0.357
0.357
0.357
0.357
0.357
160.65
165.7
169.2
172.8
174.6
178.1
181.7
185.3
188.9
192.4
385800
397800
410400
423000
435600
448200
460800
472800
485400
498000
0.05
0.05
0.05
0.05
0.05
0.05
0.05
0.05
0.05
0.05
19890
20520
21150
21780
22410
23040
23640
24270
22443.7
23152.2
23860.8
24567.6
25274.1
25984.7
26661.3
27371.9
cartn corrugado(unid)
Precio de cajas de cartn
corrugado(US$/Kg)
embalaje (unid)
Precio
de
embalaje(US$)
de polietileno(unid)
Precio
de
bolsas
polietileno(US$)
Costos
de
bolsas
polietileno(US$)
Costos de envases
embalajes
de
19290
24900
y
21763.7
280784
FUEN
TE: Elaboracin propia
146
Costo de
Costo de envases y
n
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
materia prima
1002
1034
1067
1099
1132
embalajes
Ao 6
Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 10
1164
1197
1229
1262
1294
25274.1
Costo total
21763.7
22765.7
23477.7
24219.2
24959.8
25699.6
22443.7
23152.2
23860.8
24567.6
26438.1
27181.7
27890.3
28633.9
29372.4
25984.7
26661.3
27371.9
28078.4
147
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
12
12
268
38592
6432
3216
3216
51456
12
12
268
38592
6432
3216
3216
51456
12
12
268
38592
6432
3216
3216
51456
12
12
268
38592
6432
3216
3216
51456
12
12
268
38592
6432
3216
3216
51456
Jefe de almacn
Servicio de vigilancia
148
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
calidad
N de sueldos
12
12
12
12
12
Sueldo/mes/pers (US$)
428.57
428.57
428.57
428.57
428.57
Sueldo bruto
5142.86
5142.8
5142.8
5142.8
5142.86
Gratificaciones
857.14
857.14
Vacaciones
428.57
857.14
857.14
857.14
428.57
CTS
428.57
428.57
428.57
428.57
428.57
Total
6857.14
428.57
428.57
428.57
6857.14
6857.1
6857.1
6857.1
guardian
N de sueldos
12
12
12
12
12
Sueldo/mes/pers(US$)
267.86
267.86
267.86
267.86
267.86
Sueldo bruto
3214.29
3214.2
3214.2
3214.2
3214.29
Gratificaciones
535.72
535.72
Vacaciones
267.86
535.72
535.72
535.72
267.86
CTS
267.86
267.86
267.86
267.86
267.86
total
4285.73
267.86
267.86
267.86
4285.73
4285.7
4285.7
4285.7
3
1142.8
7
3
1142.8
7
3
1142.8
7
1142.87
1142.87
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 10
Agua
820
850
850
850
850
850
850
850
850
850
Energa
4286
4280
4280
4280
4280
4280
4280
4280
4280
4280
9930
1000
1020
1025
1030
1035
1040
1045
1050
10550
Mantenimiento 300
300
de
300
300
300
300
300
300
300
300
elctrica
Gas
maquinarias y
equipos
Control
de 100
110
149
95
Depreciacin
1052
(produccin)
100
105
110
100
95
100
105
10527
1052
1052
1052
1052
1052
1052
1052
1052
7
2605
7
2625
7
2631
7
2636
7
2640
7
2645
7
2650
7
2656
generales
7
7
2
7
FUENTE: Elaboracin propia.
Costo de MOI
Gastos generales
Total CIF
n
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
1142.87
1142.87
1142.87
1142.87
1142.87
de produccin
25963
26052
26257
26312
26367
27109
27195
27310
27455
27510
Ao 6
Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 10
1142.87
1142.87
1142.87
1142.87
1142.87
26407
26452
26507
26562
26617
27550
27595
27650
27705
27760
150
26617
Materia
Mano de obra
Costos
Costo de
prima, envases
directa
indirectos de
produccin
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
y embalajes
22765.7
23477.7
24219.2
24959.8
25699.6
51456
51456
51456
51456
51456
fabricacin
27109
27195
27310
27455
27510
101330.7
102128.7
102985.2
103870.8
104665.6
Ao 6
Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 10
26438.1
27181.7
27890.3
28633.9
29372.4
51456
51456
51456
51456
51456
27550
27595
27650
27705
27760
105444.1
106232.7
106996.3
107794.9
108588.4
Ao
Ao
Ao
Ao
Ao
Ao
Ao
Ao
Ao
Ao
10
Gerente general
N de sueldos
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
Sueldo/mes/pers(US$)
571
571
571
571
571
571
571
571
571
571
Gratificaciones
6852
6852
6852
6852
6852
6852
6852
6852
6852
6852
Vacaciones
1142
1142
1142
1142
1142
1142
1142
1142
1142
1142
CTS
95
95
95
95
95
95
95
95
95
95
Sueldo bruto
151
95
95
95
95
95
95
95
95
95
95
8184
8184
8184
8184
8184
8184
8184
8184
8184
8184
N de sueldos
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
Sueldo/mes/pers(US$)
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
Sueldo bruto
6000
6000
6000
6000
6000
6000
6000
6000
6000
6000
Gratificaciones
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
1000
Vacaciones
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
CTS
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
Total
Secretaria
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
8000
N de sueldos
12
12
12
12
12
12
12
12
12
12
Sueldo/mes/pers(US$)
268
268
268
268
268
268
268
268
268
268
Sueldo bruto
3214
3214
3214
3214
3214
3214
3214
3214
3214
3214
Gratificaciones
536
536
536
536
536
536
536
536
536
536
Vacaciones
268
268
268
268
268
268
268
268
268
268
CTS
268
268
268
268
268
268
268
268
268
268
Total
Otros gastos de
4286
4286
4286
4286
4286
4286
4286
4286
4286
4286
170
170
170
170
170
170
170
Gerente de venta-log.
administracin y
ventas
Telfono
170
170
130
130
130
130
130
130
130
luz
130
130
150
150
150
150
150
150
150
tiles y suministros
150
150
300
300
300
300
300
300
300
Gastos de promocin
300
300
200
200
200
200
200
200
200
Gastos de
170
200
200
632
632
632
632
632
632
632
distribucin
130
632
632
Depreciacin(Adm-
150
668
668
1582
1582
1582
1582
1582
1582
1582
ventas)
300
2250
2250
Amortizacin de
200
intangibles
632
Total
668
Total gastos de
2250
1453
1453
1453
1386
1386
1386
1386
1386
1386
13868
administracin y
ventas
Fuente: elaboracin propia.
152
Descripci
Costo de
Gasto de
Gasto
produccin
administracin y
financiero
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
101330.7
102128.7
102985.2
103870.8
104665.6
ventas
14536
14536
14536
13868
13868
6.531.290
6.226.926
5.364.653
4.409.169
3.350.397
663407.3
6343590.7
5482174.2
4513038.9
3468930.6
Ao 6
Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 10
105444.1
106232.7
106996.3
107794.9
108588.4
13868
13868
13868
13868
13868
2.177.172
2296484.1
997221.7
121388.75
121977.0
122606.5
877.121
524.45
314.12
150.09
Total
153
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 6
Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 10
22765.7
23477.7
24219.2
24959.8
25699.6
26438.1
27181.7
27890.
28633.
29372.4
15136
15225
15430
15485
15540
15596
15650
emb.
Gastos generales de
produccin *
321.5
211.5
3791.7
38702.7
39649.2
40444.8
41239.5
42034.1
266.5
42831.7
29693.9
28101.
28900.
Costos fijos
Mano de obra directa
Mano de obra indirecta
Mantenimiento de
51456
51456
51456
51456
51456
51456
51456
51456
51456
51456
1142.87
1142.87
1142.87
1142.87
1142.87
1142.87
1142.87
1142.8
1142.8
1142.87
300
300
300
300
300
300
300
300
300
300
maquinaria y equipos
Depreciacin(produccin)
10527
Gastos de administracin
14536
10527
14536
10527
10527
10527
10527
10527
14536
13868
13868
13868
13868
y ventas
10527
10527
10527
13868
13868
Gasto financiero
6.531.290
6.226.926
5.364.653
4.409.169
3.350.397
2.177.172
877.121
6609251.
6304887.
5442614.
4486462.
3428358.
2254465.
955082.
524.45
314.12
77818.
78276
997915
3
105920
107176
9
Total costos y gastos
66096311
6343591
5482265
4526908
3469598
2296500
150.09
154
13868
77444
107138
CVU
PV
=precio de venta
Cuadro n87 : Punto de equilibrio econmico
Descripcin
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
AO 6
AO7
AO8
AO9
AO10
77818,3
78276
77444
Costo fijo(US$)
6609252
6304888
5442615
4486462,9
3428359
2254466
955083
Costo variable
(US$)
3791,7
38702,7
39649,2
40444,8
41239,5
42034,1
42831,7 28101,8
28900,4
29693,9
Unidades
producidas(Kg)
77100
79600
82100
84600
87100
89600
92100
94600
97100
99600
Costo variable
unitario(US$)
0,05
0,49
0,48
0,48
0,47
0,47
0,47
0,30
0,30
0,30
precio unitario
26,428
26,428
26,428
26,428
26,428
26,428
26,428
26,428
26,428
26,428
Punto de equilibrio
en kg
25008
23856
20594
16976
12972
8530
3613
294
296
293
Punto de
equilibrio(US$)
662157
642308
554396
456918
349079
229525
97216
7874
7917
7835
155
CAPITULO IX
ESTADO ECONOMICO-FINANCIERO
9.1. ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
El estado de ganancias y prdidas es un documento de resumen y anlisis de la
situacin financiera en un momento dado, que trata de establecer la estructura
econmica y patrimonial de la empresa; como tal, indica el resultado de las
operaciones financieras de la empresa, registrando el flujo de salidas y el flujo de
entradas de los recursos financieros de la empresa. Para elaborar los se necesitan los
presupuestos proyectados en el captulo VII. se muestran la depreciacin de los
activos fijos y la amortizacin de los intangibles.
El cuadro N 93 se muestra el estado de ganancias y prdidas proyectado.
9.2. Flujo de caja
Es un informe financiero en el que se presupuestan los movimientos de entrada y
salida de efectivo, con el fin de mostrar la posible liquidez de la empresa. El
adecuado manejo de los recursos financieros mediante el flujo de caja es
indispensable para el proyecto, debido al alto riesgo que genera una falta liquidez,
pudiendo traer como consecuencia el quiebre de la empresa. El valor de rescate de
los bienes, el terreno y otros ingresos.
9.2.1. Flujo de caja econmico
El flujo de caja econmico se realiza sin considerar el financiamiento externo
y permite medir la rentabilidad del proyecto, mediante el clculo de ndices
financieros de rentabilidad como el TIRE (tasa interna de retorno econmico)
y VANE (valor actual neto econmico). En el cuadro N 94 se aprecia el
156
157
20376755
21037484
21698205
22358934
499,230
515,418
531,606
547,794
20,875,985
21,552,902
22,229,811
3791.7
38702.7
39649.2
22,906,72
8
40444.8
82221
81338
78782
75217
2,314.3
2,314.3
2,314.3
2,314.3
257
257
257
257
1,018,838
1,051,874
1,084,910
1,117,947
1,107,422
1,174,486
1,205,913
1,236,180
19,768,564
20,378,416
21,023,898
2,965,285
3,056,762
3,153,585
21,670,54
8
3,250,582
16,803,279
17,321,654
17,870,313
2,314
2,314.3
2,314.3
18,419,96
6
2,314.3
257
257
257
257
281,715
4,305
31,738
313,453
16,805,851
17,324,225
17,872,885
18,418,23
2
10
23019655
23680384
24341105
25001834
25662555
26323284
563,982
580,169
596,357
612,545
628,733
644,920
23,583,63
7
41239.5
24,260,55
3
42034.1
24,937,46
2
42831.7
25,614,379
26,291,288
26,968,204
28101.8
28900.4
29693.9
71836
17,850
17,850
17,850
17,850
17,850
2,314.3
2,314.3
2,314.3
2,314.3
2,314.3
2,314.3
1,150,983
1,184,019
1,217,055
1,250,092
1,283,128
1,316,164
1,266,630
1,246,218
1,280,051
1,298,358
1,332,192
1,366,022
22,317,00
7
3,347,551
23,014,33
6
3,452,150
23,657,41
1
3,548,612
24,316,021
24,959,095
25,602,182
3,647,403
3,743,864
3,840,327
18,969,45
19,562,18
20,108,79
20,668,618
21,215,231
21,761,855
257
158
2,314.3
2,314.3
2,314.3
2,314.3
2,314.3
2,314.3
257
106,050
4,305
129,457,791
18,865,97
7
19,564,50
0
20,111,11
3
20,666,627
21,217,545
151,221,961
VANF
TIRF
125,202,570
7658.56%
TIRF ES MAYO
PROYECTO
TIENE
RENDIMIENTO
MAYOR
SE
PUEDE
EJECUTAR.
CAPITULO X
EVALUACIN DEL PROYECTO
El presente capitulo permite tomar la decisin de aceptar o rechazar la ejecucin del proyecto
y analizar los riesgos que este implica. Adems sirve de sustento para la solicitud de
159
160
161
162
ECONOMICO
15%
US$ 125,202,
570
64%
2.59
1.89
Fuente: Elaboracin propia
163
CAPITULO XI
ESTUDIO DEL IMPACTO AMBIENTAL
Introduccin
El estudio de impacto ambiental constituye una herramienta para detectar y
resolver los problemas ambientales
Objetivo
El presente capitulo tiene como objetivo identificar los aspectos positivos y
negativos sobre el medio ambiente de la zona de influencia del proyecto, con
el fin de elaborar un estudio definitivo.
164
165
Marco legal
9.1. Constitucin Poltica del Per:
En el Per la normatividad se inicia formalmente en la Constitucin
Poltica de 1979, que en articulo N 163 establece: Todos tiene el
derecho de habitar un ambiente saludable, ecolgicamente
equilibrado y adecuado para el desarrollo de vida y la preservacin
del paisaje y naturaleza. Es obligacin del estado prevenir y controlar
la contaminacin ambiental.
Asimismo la Constitucin Poltica de 1993, seala en el Art. N 2 ,
inciso 22:Toda persona tiene derecho a la paz, tranquilidad, el
disfrute del tiempo libre y el descanso, as como a gozar de un
ambiente equilibrado y adecuado al desarrollo de su vida. Los
artculos 66 al 69 son normas constitucionales directamente relacionadas
con la gestin ambiental; constituyendo como patrimonio de la nacin
todos aquellos recursos naturales renovables y no renovables, as como
que es el estado el soberano en su aprovechamiento. Es el estado a su
vez , el encargado de terminar la poltica nacional del ambiente y
promover el uso sostenible de los RR.NN.; estando obligado a la
conservacin de la diversidad biolgica
9.2. Cdigo del medio ambiente y los recursos naturales, D.L. N 613
(08/09/90).
El cdigo del medio ambiente y los recursos naturales (CMARN),
Decreto legislativo N 613, es la norma que desarrolla y da contenido al
derecho establecido en la constitucin. Ley ambiental por excelencia
para el Per, que nace como respuesta a las normas legales
que
166
9.3. Cdigo Penal, Capitulo nico del ttulo XIII: Delitos contra la
Ecologa, D. L. N 635 (08/04/91).
El derecho a vivir en un ambiente sano y ecolgicamente equilibrado,
constituye tambin un bien jurdico tutelado, cuya infraccin reviste
carcter de infraccin penal. El Cdigo Penal (D. L. N 534) dedica un
captulo a los delitos ecolgicos y establece una serie de figuras
delictuales.
As, el Art. 304 establece responsabilidad criminal para aquel que,
violando las normas de proteccin ambiental, contamine el ambiente
introduciendo residuos slidos, lquidos, gaseosos o de cualquier otra
naturaleza por encima de los lmites establecidos y que causen o puedan
causar perjuicios o alteraciones en la flora, fauna o en los recursos
hidrobiolgicos. La penalidad alcanza de uno a tres aos. En el caso
que se ocasionen daos graves o muerte, la pena ser de entre uno a
ocho aos de prisin. El juez penal tiene la facultad de ordenar la
inmediata suspensin de la actividad contaminante
y la clausura
y la
167
a alcanzar de
168
adecuacin
manejo
ambiental,
diagnstico
ambiental
169
170
171
cumplir
con
los
estndares
establecidos
Impactos positivos
9.14.
Impactos negativos
El principal impacto negativo que puede provocar el funcionamiento
de la planta es la produccin de desechos orgnicos. Estos
provendran de la operacin de seleccin (aproximadamente un
0.5%=24.12 Kg. / da).Esto puede generar un foco infeccioso, debido
a la alta perecibilidad de estos residuos. Para esto se tomaran dos
medidas principales: la primera, almacenar estos residuos en el rea
172
Alteracin
Agua
Deterioro de la
calidad
Ruido
Perturbacin de
la tranquilidad.
Aspectos
de inters
humano
Salud del
personal.
Condiciones de
almacenamiento
Partculas en
suspensin.
Posibles indicadores de
impacto
Perturbacin de la
atmsfera.
Pisos y paredes
polvorientos.
Concentracin de
slidos en los
vertidos.
Olores y coloraciones
inadecuadas.
Vibracin de la
infraestructura.
Problemas auditivos
en el personal.
Quejas de la
comunidad.
Presencia de roedores
e insectos.
Presencia de
materiales e
impurezas.
Presencia de olores
extraos.
Medidas correctivas
Uso de protectores
bucales.
Control frecuente de
los vertidos segn las
normas vigentes.
Diseo de
infraestructura que
evite la propagacin
del ruido.
Inculcar normas de
higiene, salud y
BPM.
Limpieza y
desinfeccin de la
maquinaria,
implementos y reas.
Limpieza y
monitoreo de los
almacenes
peridicamente.
Manejo y
eliminacin adecuada
de los desechos.
Control de plagas y
roedores.
Fuente: Elaboracin propia
173
CAPITULO XII
CONCLUSIONES
1. La demanda potencial de la trucha ahumada determinada para el ao 2013 es de
7710 cajas (x 50 unidades c/u de 200g) de la cual el proyecto estima una captura de
35,5 % de la demanda insatisfecha durante el primer ao.
2. El proyecto pretende capturar el 37.01% de la demanda potencial (insatisfecha) de
la trucha ahumada, que equivale a 84.56 TM/Ao.
3. La planta contara con un rea de 1200 m 2 y estar ubicado en hualguas de la
provincia de Tarma.
4. La capacidad instalada de la planta es de 247 Kg. / da (25 cajas de 10 Kg), para un
da de produccin y est determinada por la capacidad de la maquina envasadora.
5. La inversin total del proyecto asciende a US$ 209 386 103 y el capital de trabajo
US$ 146.570.272 equivalente al 70% de fuentes propias. El 30% de las inversiones
total ser financiado por fuentes externas (B. CONTINENTAL).
662157
174
175
XIV. BIBLIOGRAFIA
1. BERNARD JR. (1974), Contabilidad de Costos Norma, Bogota, 692 p.
2. BREALEY MYERS (1998), Principios de Finanias Corporativas, Mc
Graw Hill, Santa Fe de Bogoi, 805 p.
Control d
N 108-99-
176
XV. Anexos
177
178
soles
(efectiva Dlares
anual)
Hasta 3 aos : VAC + 9.00%
norteamericanos Comisiones
De
VAC +9.25 %
Ms de 5 aos : VAC +
libor + 2.375 %
Ms de 7 aos: libor + 2.5%
inspeccin
anual
9.50%
Anexo N 03
Anlisis de tiempos y movimientos
Un aspirante al empleo de seleccin, lavado, armado de cajas y embalado est a prueba y la
gerencia considera que los tiempos constantes se logran aproximadamente despus de 1000
sesiones se espera que los trabajadores:
1) Seleccin
Se ejecute la tarea en 8 seg.
Si el aspirante al cargo ejecuto la primera prueba en 15 seg. Y la
segunda en 16seg. Deber ser contratado?
179
-----------0.3499
93.75 %
--------------X
95%
------------0.5998
X=0.4332
Cul es el tiempo esperado para que el aspirante al cargo termine de
seleccionar 10 Kg. De manzanilla?
10 Kg. De trucha a una tasa de 91.666667% es de 0.7509 X 12seg. =9.0108
seg. ; es decir 31 Kg. de trucha/ hora.
Interpolando
90%
-----------0.7047
91.666667%-----------X
95%
------------0.8433
X=0.7509
2) Lavado
Se ejecute la tarea en 4 seg.
Si el aspirante al cargo ejecuto la primera prueba en 10seg. Y la segunda
en 9seg. Deber ser contratado?
Tasa de aprendizaje= 9seg. /10seg. =0.90= 90%
El tiempo para el milsimo Kg. De trucha es de 0.3499 X 10 seg.=3.499 seg.
Si se le puede contratar al aspirante.
180
-----------0.3499
94.82758% ------------X
95%
------------0.5998
X=0.5911824
Cul es el tiempo esperado para que el aspirante al cargo termine de
armar 10 cajas de cartn corrugado?
Con base en el cuadro S11.5, 10 cajas de cartn corrugado a una tasa de
94.82758% es de 0.8385205 X 58seg. =48.63419 seg. ; es decir
740.22cajas / hora.
Interpolando
90%
-----------0.7047
181
------------0.8433
X=0.8385205
4) Embalado
Se ejecute la tarea en 1.6 seg.
Si el aspirante al cargo ejecuto la primera prueba en 2 min. Y la segunda
en 1.9min. Deber ser contratado?
Tasa de aprendizaje=1.9 min. / 2 min. =0.95=95%
Con base en cuadro S11.5, el tiempo para el milsimo caja a embalar es de
0.5998 X 2 min.= 1.1996 min. Si se le puede contratar al aspirante.
182
Anexo04: Encuesta
Entrevistado(a):
Nombre de la empresa:
Direccion:
Departamento-distrito:
Encuestador:
Fecha
2. No
2. No
2. No
E. Cuales son las caracteristicas mas importates que toma en cuenta al elegir un
proveedor de trucha ahumada?
183
F. Cuales son las caracteristicas mas importates que toma en cuenta al elegir la trucha
ahumada?
1. Frescura y calidad
2. Tamao
3. Presentacion
4. Color
5. Precio
H. Que cantidad de trucha ahumada en Kg. compraria cada vez que lo hace
1. 5 Kg
5. 100kg
2. 15 kg
3. 30 kg
4. 50 kg
184
M. Cul es el precio que esta dispuesto a pagar por un kg.de trucha ahumada?
1. s/ 70 .00
2. s/ 71.00
3.s/ 73.00
185