DIRECCIN DE INVESTIGACIN Y TRANSFERENCIA DE TECNOLOGAS

ITT
FORMULARIO 5
FINANZAS DE LA EMPRESA
SANTIAGO ORBE e IRAEL BETANCOURT
CAPITAL SOCIAL
La inversin que haremos personalmente para conformar nuestra
empresa ser de $6000 los cuales saldrn $3000 por cada uno, teniendo
en cuenta que recibiremos el aporte de nuestros padres.
CRDITOS / PRSTAMOS
Para el inicio de nuestra empresa haremos un crdito de $000 los cales
los pediremos a una institucin financiera. !omo "arantes estarn uno de
nuestros padres, con quienes #a hemos hablado # estn de acuerdo en la
reali$acin de esta inversin.
INVERSIN
%&'()* &o reali$aremos inversin en espacio f+sico #a que contamos
con una oficina que pertenece al abuelo de ,antia"o 'rbe # esta nos
ser facilitada con todos los implementos necesarios para su
funcionamiento.
- de .
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INVERSIN
NOTA: Llene nicamente las celdas de color azul del mes cero
ACTIVOS FIJOS es ! A"o # A"o $ A"o % A"o & A"o '
Terrenos !
Edif icios 0
Muebles y Enseres 1.100
Vehculos 0
Maquinaria y equipo 0
Herramientas 0
Equipo de oficina 150
Equipos de computacin 1.00
Mena!e y utensillos 500
(A) Total In*ersi+n Acti*os Fi,os ".550 0 0 0 0 0
CA-ITAL .E TRA/AJO
#a!a chica $00
Materia prima 0
Mano de obra 0
%ueldos 1."&0
%er'icios b(sicos )0
*rrendamientos 0
Mantenimiento maquinaria y equipo 0
+mpuestos 100
,ublicidad inicial 1.$00
-tiles de of icina 100
+mplementos de aseo 100
(/) Total Ca0ital de Tra1a,o ".1"0 0 0 0 0 0
-REO-ERATIVOS
.astos de estudio 0
,atentes $0
/icencias 0
,rimas 0
.astos de #onstitucin /e0al $.000
,ruebas ,rototipos 500
#apacitacin ,ersonal 00
(C) Total 2astos -reo0erati*os "."$0 0 0 0 0 0
INVERSIN TOTAL (A3/3C) 10.000 0 0 0 0 0
/ de .
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FLUJO DE EFECTIVO
%&'()* &o reali$amos ventas a crdito #a que todos nuestros pa"os
se reali$an directamente con tar0eta de crdito sin diferir. 1)plicacin
$. ,ervicio de (urismo $/.2
FL4JO .E EFECTIVO .E O-ERACIN es # es $ es % es & 555 es %6
123 +n0resos por 'entas 1550
123 +n0resos por 'entas a cr4dito 0
123 5tros in0resos 0
163 Materia ,rima 0
163 %ueldos y %alarios 1"&0
163 *rriendos 0
163 %er'icios p7blicos )0
163 +ntereses por pr4stamos bancarios 8)
163 5tros e0resos 0
(7) Flu,o de E8ecti*o de O0eraci+n (A) )" 0 0 0 0 0
FL4JO .E EFECTIVO .E INVERSIN 0
123 Venta de *cti'os 0
163 #ompra de Terrenos 0
163 #ompra de Vehculos 0
163 #ompra de Muebles y Enseres 0
163 #ompra de #omputadores 1$5
163 #ompra de Maquinaria y Equipo 0
163 #ompra de Mena!e y 9tensillos 0
(7) Flu,o de E8ecti*o de In*ersi+n (/) 61$5 0 0 0 0 0
FL4JO .E EFECTIVO .E FINANCIAIENTO
123 *porte de %ocios 500
123 ,r4stamos :ancarios 8000
163 ,a0o de ;i'idendos 0
163 ,a0o del #apital de ,r4stamos :ancarios
(7) Flu,o de E8ecti*o de Financiamiento (C) 8500 0 0 0 0 0
(A3/3C) Flu,o de E8ecti*o 2enerado en el -er9odo 888 0 0 0 0 0
123 %aldo +nical de #a!a $00
(7) Flu,o de E8ecti*o Final 8&8 0 0 0 0 0
3 de .
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ESTADO DE RESULTADOS
;escripcin es ! A"o # A"o $ A"o % A"o & A"o '
Ventas 1.000 $".800 "1.5<0 88.$$& &".$
163 #osto directos ".000 8.000 &.000 10.000 $0.000
1=3 9tilidad :ruta 15.000 1<.800 $5.5<0 "8.$$& 8".$
163 .astos 5perati'os
.astos *dministrati'os > 5.000 5.500 &.500 ).000 ).500
.astos de Ventas > &.000 &.500 ).000 ).500 .000
;epreciacin de *cti'os ?i!os <<0 <<0 <<0 <<0 <<0
*morti@acin de *ct. ;if eridos &&8 &&8 &&8 &&8 &&8
1=3 9tilidad 5perati'a $."8& 5.)8& 10.8"& 1.0)$ $&.)$
163 +ntereses bancarios 65&0 6" 6$ 61< 610
1=3 9tilidad del E!ercicio 1.)& 5.)0< 10.80 1.05" $&.)1<
163 15A ,articipacin a Empleados $& 5& 1.5&1 $.)0 8.00
1=3 9tilidad *ntes de +mpuestos 1.51 8.5$ .8) 15."85 $$.)11
163 $5 A +mpuesto a al Benta "0 1.$1" $.$1$ "."& 5.&)
(7) 4TILI.A. NETA 1.1"< ".&"< &.&"5 11.50< 1).0""
123 ;epreciacin <<0 <<0 <<0 <<0 <<0
123 *morti@acin &&8 &&8 &&8 &&8 &&8
1=3 ?lu!o de #a!a :ruto $.)<" 5.$<" .$< 1".1&" 1.&)
163 +n'ersin de *cti'os ?i!os y ;if eridos &.)0 0 0 0 0 0
163 +n'ersin #apital de Traba!o ".1"0 0 0 0 0 0
123 ,r4stamo :ancario 8.000
163 ,a0o del #apital de ,r4stamo :ancario 6)$ 6)<1 600 60< 61<
123 Becuperacin del #apital de traba!o ".1"0
(7) FL4JO .E CAJA NETO 6&.000 $.011 8.50$ ).8< 1$."58 1).&
> +n0resar el total de las cuentas
+n0rese la tasa de descuento A di'ida para
1$ 15C000A
IN.ICA.ORES FINANCIEROS
V*D E$0.0$8C$$
T+B )<A
Amortizaci+n del -r:stamo
Monto 8000 +n0rese el monto del pr4stamo
18C00A > +n0rese la tasa de inter4s bancaria anual
5 +n0rese el n7mero de aFos en los que pa0ar( la deuda
Do. ;e la cuota 1 $ " 8 5
,a0o inter4s 6E5&0C00 6E")C55 6E$C"$ 6E1C<< 6E<C55
,a0o capital 6E)1C55 6E)<0C&) 6E)<<C< 6E0<C$$ 6E1C&)
.E-RECIACIONES: Amortizaciones:
.escri0ci+n acti*o A"os
-orcenta,e
anual
.e0recia
ci+n
anual .escri0ci+n
-orcenta,e
anual
Amortiz5
anual
Edif icios $0 5A 0 *cti'os dif eridos $0A &&8
Muebles y enseres 10 10A 110
Maquinaria y equipo 10 10A 0
Herramientas 5 $0A 0
Equipo de oficina 5 $0A "0
Vehculos 10 $0A 0
Equipo de computacin 8 ""C""A 5<<C<8
Mena!e y utensilios $ 50A $50
;<;=;& .e0reciaci+n Total
D7imero de aFos
Tasa de inter4s
de .
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BALANCE GENERAL
ACTIVO CORRIENTE mes 1 mes $ mes " mes n
#*G* H :*D#5% ".8&"
#9EDT*% ,5B #5:B*B
+DVEDT*B+5%
Materia ,rima
,roductos en ,roceso
,roductos Terminados
ACTIVO NO CORRIENTE
TEBBED5%
E;+?+#+5%
163 ;E,BE#+*#+ID *#9M9/*;*
M9E:/E% H ED%EBE% 1.100
EJ9+,5 ;E #5M,9T*#+5D 1.00
EJ9+,5 ;E 5?+#+D* 150
163 ;E,BE#+*#+ID *#9M9/*;* 60
163 ;E,BE#+*#+ID *#9M9/*;* 65"
MED*GE H 9TED#+//5% 500
ACTIVO .IFERI.O
.*%T5% #5D%T+T9#+ID $.000
,B9E:*% ;E ,B5T5T+,5% 500
#*,*#+T*#+ID ,BE5,EB*T+V* 00
TOTAL ACTIVOS 10.10 0 0 0
-ASIVO CORRIENTE
#9EDT*% ,5B ,*.*B &5
,*BT+#,*#+ID * TB*:*G*;5BE% $$
+M,9E%T5 * */ BEDT* "$
;5#9MEDT5% ,5B ,*.*B
-ASIVO NO CORRIENTE
,BE%T*M5% :*D#*B+5% ".<"5
-ATRIONIO
#*,+T*/ %5#+*/ &.000
BE%EBV* /E.*/
9T+/+;*;E% 1$&
TOTAL -ASIVO 3 -ATRIONIO 10.10 0 0 0
SUPUESTOS UTILIZADOS
Para reali$ar las pro#ecciones se tom en consideracin la inflacin
con un incremento del 303 durante el primer # se"undo a4o de
operacin, para el tercer a4o de operacin un 3.3 de incremento, para
el cuarto a4o se consider un incremento del 03 # para el quinto a4o
se consider un incremento del .3.
SISTEMA DE FINANCIAMIENTO
!omo primera opcin es el aporte de los socios, de lo contrario se
solicitara un prstamo bancario.
. de .