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RESUMEN
SIMDEF es un simulador que concibe la Gestin Financiera la cual est basada en la actividad central de los gerentes administrativos o empresariales, para la toma de decisiones.
SIMDEF simula varios trimestres de Gestin de una empresa manufacturera con un entorno econmico completo.
Cada una de las 8 Firmas participantes maneja en equipo su empresa contando con gran nmero de datos para la gestin de: valores negociables, descuento de cuentas por cobrar, prstamos a corto, mediano y largo plazo, acciones preferenciales, acciones comunes, precio pedido por acciones comunes,
dividendos a pagarse por cada accin, capacidad de mquina y planta a comprar, compra de proyecto de inversin A o B, unidades a producir, pliego de reclamos y el precio del producto.
El modelo computarizado de SIMDEF es para facilitar el aprendizaje y dominio de ciertos conceptos y tcnicas bsicas de la Gerencia financiera ofreciendo una oportunidad para aplicarlas.
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INTRODUCCIN
Con frecuencia se aprende mucho ms de los errores que de los xitos. El problema se encuentra en que los errores suelen resaltar muy costosos para la empresa. Pero en el simulador, los errores no cuestan dinero real, por lo que se aprendern de esas equivocaciones para poder tener mayor rendimiento y capacidad en un futuro.
Actualmente el mundo de los negocios presenta un nuevo panorama y sobre todo, cambios que desarrollan a una velocidad impresionante. Por esta razn, las compaas deben contar con personal capacitado para poder reaccionar eficientemente ante los retos existentes en el mbito empresarial.
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DECISIN N1:
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DECISIN N2:
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DECISIONES TOMADAS:
Aciertos El nmero de unidades a producir fue de 100000 ya que era nuestra mxima capacidad Compra de proyecto B para bajar costo de mano de obra Compra de pronstico 2 para tener una demanda ms exacta El precio de venta de 103
Desaciertos Colocar el valor de 1 en descuentos de cuentas por cobrar Amortizar solo 1 milln del prstamo a 2 aos
Recomendaciones Colocar en descuentos de cuentas por cobrar el valor de 0 ya que se tena liquidez Se pudo amortizar ms de 1 milln del prstamo a 2 aos
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INGRESOS EN EFECTIVO VENTAS EN EFECTIVO VENTAS TRIMESTRE ANTERIOR INGRESO DE VALORES NEGOCIABLES (1.325% V.NEG) GANACIA EXTRAORDINARIA VENTA DE VALORES NEGOCIABLES EMISIN DE: Prstamo a corto plazo Prstamo con penalidad Prstamo a 2 aos Prstamo a 3 aos Deuda a largo plazo Acciones Pref. Acciones Comunes Total Ingresos 3420253,33 9738300 2575
13161128,3
Almacenamiento
12004
UNIDS HASTA 60000 SGTS 40000 SGTS 20000 MAS 120000 COST.M.OBR
37,93
27,93
23,93
33,00
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EGRESOS EN EFECTIVO FLUJOS DE EFECTIVO PARA PRODUCCIN: Materiales Mano de Obra Almacenamiento Otros Sobrecostos (Gastos Ind.*0.9) PAGOS A CUENTAS POR PAGAR GASTOS FINANCIEROS: Inters prstamo a corto plazo Banco Prestamista Inters prstamo mediano plazo Inters Bono GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS MAQUINARIA COMPRADA COMPRA DE PROYECTOS DE INVERSIN CAPACIDAD DE PLANTA COMPRADA PRONSTICOS IMPUESTOS DIVIDENDOS DE ACCIONES PREFERENCIALES DIVIDENDOS DE ACCIONES COMUNES (acc*0.1) COMPRA DE VALORES NEGOCIABLES PAGOS Y RETIROS DE: Prstamo corto plazo Prstamo penalidad Prstamo 2 aos Prstamo 3 aos Bonos Acciones preferenciales Acciones Comunes TOTAL DE EGRESOS FLUJO NETO (INGRESOS - EGRESOS) BALANCE INICIAL DE CAJA BALANCE FINAL DE CAJA
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INGRESOS VTAS ( 100422. UNIDS A $ 103.00) 10.260.760 OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES 2.650 INGRESO TOTAL 10.263.410 COSTO PROD VENDIDA; INVENTARIO INICIAL ( 12426. A $ 70.78) 879.492 MAT.PRIMA 1.500.000 M.O. DIRECT 3.391.000 TOTAL COSTOS DCTOS 4.891.000 GASTOS ALMACEN 57.029 DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP. 532.125 EDIF 1.300.000 OTROS GASTS INDIRECTOS 208.000 TOTAL COSTOS INDIRTS 2.097.154 COSTOS PRODUCCION 100000. A $ 69.88 6.988.154 PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 69.98 POR UNID) 7.867.646 MENOS:INVENTARIO FINAL ( 12004. UNIDS) 840.017 COSTO PRODUC.VEND. 7.027.628 UTILIDAD BRUTA 3.235.785 GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS 1.588.038 GASTOS FINANCIEROS; INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO 0 PRESTAMISTAS SA. 0 INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO 51.931 INTERES BONOS 33.600 COSTO REDENCION BONOS 0 TOTAL CARGOS FINANCIERS 85.531 1.673.569 INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS EXTRAORDIN. 1.562.216 ITEMS EXTTRAORDIN. 0 INGRESO ANTES IMPTS 1.562.216 IMPUESTO ( .40 DEL INGRS) 624.886 INGRESO DESP.IMPTS 937.330 DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN. 0 INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES 937.330 DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .00 POR ACCN.) 0 INGRESO NETO TRANSFERIDO A UTILS.RETENIDAS 937.330
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ACTIVO ACTIVOS CORRTS CAJA Y BANCOS VALORES NEGOCIABLES CTAS.POR COBRAR INVENTARIOS ( 12004. UNIDS A $ 69.98/UNID) TOTAL ACTIVOS CORRTS ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. ) MAQUINARIA Y EQUIPO EDIF. TOTAL ACTIVO FIJO TOT. ACTIVOS 5.820.351 200.000 1.375.687 840.017 8.236.055 2.124.000 5.865.250 7.989.250 16.225.310
PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO , PASIVOS CORRIENTES CTAS. POR PAGAR 509.900 PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR 0 PTMOS.CRTO.PZO. MULTA 0 PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO 862.500 PARTE CTE. BONOS 1.200.000 TOTAL PASIVOS CORRIENTES 2.572.400 PASIVOS A LARGO PLAZO PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS 625.000 3ANS 0 BONOS 900.000 TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO 1.525.000 TOTAL PASIVOS 4.097.400 CAPITAL ACCIN, ACCIONES PREFER( 0. ACCNS.) 0 ACCNS COMUNS ( 1000000. ACCNS.) 8.000.000 UTILIS.RETENIDAS 4.127.905 TOTAL CAPITL 12.127.910 TOTAL PASIVO Y CAPITAL 16.225.310
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DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ; PRECIO AL FINAL TRIMEST VALOR ACUM. SIMDEF INGSOS. X ACCION TASA DIVIDENDO RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL) PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA DATOS ADICIONALES; PRECIO LIBRE DEMANDA LIBRE TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO TASAS INT. SALDOS DEUDORES CORTO PZO. 2 ANOS PTMO 3 ANOS PTMO BONO PRESTAMISTA PRECIO ACCNS PREFERENCI. TASA DIVNDS. PREFERENCIALES DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN RETORNO S. INVERSION RETORNO S.CAPITL PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF. BONO PREMIO REDEN
59,82 59,92 0,94 0,000 15,95 0,00 101,00 102493 0,0132 0,0199 0,0311 0,0250 0,0140 0,0500 37,45 0,02670 0,00 0,231 0,309 0,08000 0,08000
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DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS TRIMESTRE PRONOSTICOS; UNIDADES DEMANDADAS PRECIO UNIDADES $ SEGUNDO PRONOST;UNIDS PRCIO $ TERCER PRONOST:UNIDS PRCIO A ACTUAL; CAPACID.PLANTA (UNIDS) CAPACID.MAQUINAS (UNIDS) OTROS GAS. INDTS (DOLAR) DEPRECIACION (DOLAR ); MAQUINAR. PROYS.INV.CAPITAL PLANT REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS : CORTO PLAZO 2 ANOS 3 ANOS BONOS 3 104126 103,49 107458 102,35 105221 103,11 100000 100000 208000 478125 54000 1300000 0 0 300000 300000 4 102324 102,67 112703 103,88 108711 104,25 100000 75000 208000 384375 54000 1300000 0 0 0 300000 5 115050 101,80 103714 101,08 108651 104,32 80000 60000 208000 311250 54000 989000 0 250000 0 300000 6 81411 99,06 93334 95,36 91402 96,51 50000 60000 208000 311250 54000 667500 0 312500 0 300000
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INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE S.SALDO DEUDOR; CORTO PLZO 0 PMO.INTERMED 44431 BONOS 29400 COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM. UNIDS HASTA 60000 SGTS 40000 SGTS 20000 MAS 120000 COST.M.OBR 37,93 27,93 23,93 33,00 MATERIALES:TODOS NIVELES DE PRODUCCION 15,00 MAQUINAR. 49,52 PLANT 336,76 GASTOS ALMACENAJ; UNIDS HASTA 2000 SGTS 5000 MAS 7000 COST/UNID 1,00 3,00 8,00 TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8; CORTO PLZO 2 ANOS PTMO 3 ANOS PTMO BONO ACCNS PRF 0,0196 0,0188 0,0180 0,0165 0,0218 ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL SGTE TRIM. VIDA COSTO UNID GTS INDI AHORR.UN.M.OB. CAMBIO TRIMES. INIC CAPACID. AHORRO TRIMTL. 3 AHORRO M.OBRA A 2ANS 561600 100000 16000 0,70 0,05 B 3ANS 680400 120000 -7000 1,14 -0,01
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DECISIN N3:
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DECISIONES TOMADAS:
Aciertos El nmero de unidades a producir fue de 100000 ya que era nuestra mxima capacidad Comprar 25000 de capacidad de mquina para balancearla en el siguiente periodo Comprar 10000 de capacidad de planta para balancearla en el periodo 5 El precio de venta de 105
Recomendaciones Colocar en descuentos de cuentas por cobrar el valor de 0 ya que se tena liquidez
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INGRESOS EN EFECTIVO VENTAS EN EFECTIVO VENTAS TRIMESTRE ANTERIOR INGRESO DE VALORES NEGOCIABLES (1.325% V.NEG) GANACIA EXTRAORDINARIA VENTA DE VALORES NEGOCIABLES EMISIN DE: Prstamo a corto plazo Prstamo con penalidad Prstamo a 2 aos Prstamo a 3 aos Deuda a largo plazo Acciones Pref. Acciones Comunes Total Ingresos 3647553,33 6840506,67 2725
10490785
Almacenamiento
6948
UNIDS HASTA 60000 SGTS 40000 SGTS 20000 MAS 120000 COST.M.OBR
37,95
27,95
33,00
MAQUINAR. PLANT
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EGRESOS EN EFECTIVO FLUJOS DE EFECTIVO PARA PRODUCCIN: Materiales Mano de Obra Almacenamiento Otros Sobrecostos (Gastos Ind.*0.9) PAGOS A CUENTAS POR PAGAR GASTOS FINANCIEROS: Inters prstamo a corto plazo Banco Prestamista Inters prstamo mediano plazo Inters Bono GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS MAQUINARIA COMPRADA COMPRA DE PROYECTOS DE INVERSIN CAPACIDAD DE PLANTA COMPRADA PRDIDA EXTRAORDINARIA IMPUESTOS DIVIDENDOS DE ACCIONES PREFERENCIALES DIVIDENDOS DE ACCIONES COMUNES (acc*0.1) COMPRA DE VALORES NEGOCIABLES PAGOS Y RETIROS DE: Prstamo corto plazo Prstamo penalidad Prstamo 2 aos Prstamo 3 aos Bonos Acciones preferenciales Acciones Comunes TOTAL DE EGRESOS FLUJO NETO (INGRESOS - EGRESOS) BALANCE INICIAL DE CAJA BALANCE FINAL DE CAJA
300000
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INGRESOS VTAS ( 105056. UNIDS A $ 105.00) 10.942.660 OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES 2.725 INGRESO TOTAL 10.945.390 COSTO PROD VENDIDA; INVENTARIO INICIAL ( 12004. A $ 69.98) 840.017 MAT.PRIMA 1.500.000 M.O. DIRECT 3.393.000 TOTAL COSTOS DCTOS 4.893.000 GASTOS ALMACEN 16.843 DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP. 532.125 EDIF 1.300.000 OTROS GASTS INDIRECTOS 208.000 TOTAL COSTOS INDIRTS 2.056.968 COSTOS PRODUCCION 100000. A $ 69.50 6.949.968 PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 69.55 POR UNID) 7.789.985 MENOS:INVENTARIO FINAL ( 6948. UNIDS) 483.220 COSTO PRODUC.VEND. 7.306.765 UTILIDAD BRUTA 3.638.623 GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS 1.547.133 GASTOS FINANCIEROS; INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO 0 PRESTAMISTAS SA. 0 INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO 44.431 INTERES BONOS 29.400 COSTO REDENCION BONOS 0 TOTAL CARGOS FINANCIERS 73.831 1.620.964 INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS EXTRAORDIN. 2.017.659 ITEMS EXTTRAORDIN. 0 INGRESO ANTES IMPTS 2.017.659 IMPUESTO ( .40 DEL INGRS) 807.063 INGRESO DESP.IMPTS 1.210.596 DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN. 0 INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES 1.210.596 DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .00 POR ACCN.) 0 INGRESO NETO TRANSFERIDO A UTILS.RETENIDAS 1.210.596
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ACTIVO ACTIVOS CORRTS CAJA Y BANCOS VALORES NEGOCIABLES CTAS.POR COBRAR INVENTARIOS ( 6948. UNIDS A $ 69.55/UNID) TOTAL ACTIVOS CORRTS ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. ) MAQUINARIA Y EQUIPO EDIF. TOTAL ACTIVO FIJO TOT. ACTIVOS
PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO , PASIVOS CORRIENTES CTAS. POR PAGAR 510.100 PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR 0 PTMOS.CRTO.PZO. MULTA 0 PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO 875.000 PARTE CTE. BONOS 1.200.000 TOTAL PASIVOS CORRIENTES 2.585.100 PASIVOS A LARGO PLAZO PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS 312.500 3ANS 0 BONOS 600.000 TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO 912.500 TOTAL PASIVOS 3.497.600 CAPITAL ACCIN, ACCIONES PREFER( 0. ACCNS.) 0 ACCNS COMUNS ( 1000000. ACCNS.) 8.000.000 UTILIS.RETENIDAS 5.338.501 TOTAL CAPITL 13.338.500 TOTAL PASIVO Y CAPITAL 16.836.100
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DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ; PRECIO AL FINAL TRIMEST VALOR ACUM. SIMDEF INGSOS. X ACCION TASA DIVIDENDO RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL) PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA DATOS ADICIONALES; PRECIO LIBRE DEMANDA LIBRE TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO TASAS INT. SALDOS DEUDORES CORTO PZO. 2 ANOS PTMO 3 ANOS PTMO BONO PRESTAMISTA PRECIO ACCNS PREFERENCI. TASA DIVNDS. PREFERENCIALES DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN RETORNO S. INVERSION RETORNO S.CAPITL PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF. BONO PREMIO REDEN
86,32 86,43 1,21 0,000 17,83 0,00 103,00 107268 0,0136 0,0196 0,0311 0,0250 0,0140 0,0500 45,87 0,02180 0,00 0,288 0,363 0,08000 0,08000
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DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS TRIMESTRE PRONOSTICOS; UNIDADES DEMANDADAS PRECIO UNIDADES $ SEGUNDO PRONOSTICO. TERCER PRONOSTICO. 4 117449 103,08 (UNIDADES) PRECIO (UNIDADES) PRECIO 100000 100000 208000 539126 54000 1300000 CORTO PLAZO 2 ANOS 3 ANOS BONOS 0 0 0 300000 90000 85000 208000 466001 54000 1162380 0 250000 0 300000 60000 85000 208000 466001 54000 840880 0 312500 0 300000 60000 30000 208000 177251 54000 840880 0 312500 0 300000 5 111512 102,47 6 83425 96,27 7 102684 109,31
ACTUAL; CAPACID.PLANTA (UNIDS) CAPACID.MAQUINAS (UNIDS) OTROS GAS. INDTS (DOLAR) DEPRECIACION (DOLAR ); MAQUINAR. PROYS.INV.CAPITAL PLANT REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :
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INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE S.SALDO DEUDOR; CORTO PLZO 0 PMO.INTERMED 36931 BONOS 25200 COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM. UNIDS HASTA 60000 SGTS 40000 SGTS 20000 MAS 120000 COST.M.OBR 37,95 27,95 23,95 33,00 MATERIALES:TODOS NIVELES DE PRODUCCION 15,00 MAQUINAR. 47,28 PLANT 321,74 GASTOS ALMACENAJ; UNIDS HASTA 2000 SGTS 5000 MAS 7000 COST/UNID 1,00 3,00 8,00 TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8; CORTO PLZO 2 ANOS PTMO 3 ANOS PTMO BONO ACCNS PRF 0,0191 0,0184 0,0176 0,0161 0,0212 ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL SGTE TRIM. VIDA COSTO UNID GTS INDI AHORR.UN.M.OB. CAMBIO TRIMES. INIC CAPACID. AHORRO TRIMTL. 4 AHORRO M.OBRA A 2ANS 572400 100000 13000 0,72 0,02 B 3ANS 421200 120000 -8000 0,71 -0,02
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DECISIN N4:
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DECISIONES TOMADAS:
Aciertos Desaciertos El nmero de unidades a producir fue de 100000 ya que era nuestra mxima capacidad Comprar 5000 de capacidad de mquina para balancearla en el siguiente periodo Comprar 30000 de capacidad de planta para balancearla en el periodo 6 Colocar el valor de 2 en descuentos de cuentas por cobrar El precio de venta de 110 Pedir un prstamo tipo bono de 2 millones ya que era el que tena menor inters Vender los valores negociables ya que necesitbamos liquidez Recomendaciones
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INGRESOS EN EFECTIVO VENTAS EN EFECTIVO VENTAS TRIMESTRE ANTERIOR INGRESO DE VALORES NEGOCIABLES (1.325% V.NEG) GANACIA EXTRAORDINARIA VENTA DE VALORES NEGOCIABLES EMISIN DE: Prstamo a corto plazo Prstamo con penalidad Prstamo a 2 aos Prstamo a 3 aos Deuda a largo plazo Acciones Pref. Acciones Comunes Total Ingresos 7554040 7295106,67
200000
2000000
17049146,7
UNIDS HASTA 60000 SGTS 40000 SGTS 20000 MAS 120000 COST.M.OBR
37,95
27,95
33,00
MAQUINAR. PLANT
[Escriba texto]
EGRESOS EN EFECTIVO FLUJOS DE EFECTIVO PARA PRODUCCIN: Materiales Mano de Obra Almacenamiento Otros Sobrecostos (Gastos Ind.*0.9) PAGOS A CUENTAS POR PAGAR GASTOS FINANCIEROS: Inters prstamo a corto plazo Banco Prestamista Inters prstamo mediano plazo Inters Bono GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS MAQUINARIA COMPRADA COMPRA DE PROYECTOS DE INVERSIN CAPACIDAD DE PLANTA COMPRADA PRDIDA EXTRAORDINARIA IMPUESTOS DIVIDENDOS DE ACCIONES PREFERENCIALES DIVIDENDOS DE ACCIONES COMUNES (acc*0.1) COMPRA DE VALORES NEGOCIABLES PAGOS Y RETIROS DE: Prstamo corto plazo Prstamo penalidad Prstamo 2 aos Prstamo 3 aos Bonos Acciones preferenciales Acciones Comunes TOTAL DE EGRESOS FLUJO NETO (INGRESOS - EGRESOS) BALANCE INICIAL DE CAJA BALANCE FINAL DE CAJA
300000
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INGRESOS VTAS ( 104898. UNIDS A $ 110.00) 11.331.060 OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES 0 INGRESO TOTAL 11.331.060 COSTO PROD VENDIDA; INVENTARIO INICIAL ( 6948. A $ 69.55) 483.220 MAT.PRIMA 1.500.000 M.O. DIRECT 3.395.000 TOTAL COSTOS DCTOS 4.895.000 GASTOS ALMACEN 2.151 DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP. 593.126 EDIF 1.300.000 OTROS GASTS INDIRECTOS 208.000 TOTAL COSTOS INDIRTS 2.103.277 COSTOS PRODUCCION 100000. A $ 69.98 6.998.277 PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 69.95 POR UNID) 7.481.497 MENOS:INVENTARIO FINAL ( 2050. UNIDS) 143.420 COSTO PRODUC.VEND. 7.338.077 UTILIDAD BRUTA 3.992.985 GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS 1.566.553 GASTOS FINANCIEROS; INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO 0 PRESTAMISTAS SA. 0 INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO 36.931 INTERES BONOS 72.586 COSTO REDENCION BONOS 0 TOTAL CARGOS FINANCIERS 109.517 1.676.070 INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS EXTRAORDIN. 2.316.915 ITEMS EXTTRAORDIN. 0 INGRESO ANTES IMPTS 2.316.915 IMPUESTO ( .40 DEL INGRS) 926.765 INGRESO DESP.IMPTS 1.390.150 DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN. 0 INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES 1.390.150 DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .00 POR ACCN.) 0 INGRESO NETO TRANSFERIDO A UTILS.RETENIDAS 1.390.150
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ACTIVO ACTIVOS CORRTS CAJA Y BANCOS 11.504 VALORES NEGOCIABLES 0 CTAS.POR COBRAR 773.097 INVENTARIOS ( 2050. UNIDS A $ 69.95/UNID) 143.420 TOTAL ACTIVOS CORRTS 928.021 ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. ) MAQUINARIA Y EQUIPO 2.473.157 EDIF. 16.485.020 TOTAL ACTIVO FIJO 18.958.180 TOT. ACTIVOS 19.886.200 PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO , PASIVOS CORRIENTES CTAS. POR PAGAR 510.300 PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR 0 PTMOS.CRTO.PZO. MULTA 0 PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO 1.187.500 PARTE CTE. BONOS 1.401.000 TOTAL PASIVOS CORRIENTES 3.098.800 PASIVOS A LARGO PLAZO PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS 0 3ANS 0 BONOS 2.058.750 TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO 2.058.750 TOTAL PASIVOS 5.157.550 CAPITAL ACCIN, ACCIONES PREFER( 0. ACCNS.) 0 ACCNS COMUNS ( 1000000. ACCNS.) 8.000.000 UTILIS.RETENIDAS 6.728.651 TOTAL CAPITL 14.728.650 TOTAL PASIVO Y CAPITAL 19.886.200
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DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ; PRECIO AL FINAL TRIMEST VALOR ACUM. SIMDEF INGSOS. X ACCION TASA DIVIDENDO RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL) PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA DATOS ADICIONALES; PRECIO LIBRE DEMANDA LIBRE TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO TASAS INT. SALDOS DEUDORES CORTO PZO. 2 ANOS PTMO 3 ANOS PTMO BONO PRESTAMISTA PRECIO ACCNS PREFERENCI. TASA DIVNDS. PREFERENCIALES DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN RETORNO S. INVERSION RETORNO S.CAPITL PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF. BONO PREMIO REDEN
121,94 122,05 1,39 0,000 21,93 0,00 104,00 111891 0,0132 0,0191 0,0311 0,0250 0,0164 0,0500 47,17 0,02120 0,00 0,280 0,378 0,08000 0,08000
[Escriba texto]
DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS TRIMESTRE PRONOSTICOS; UNIDADES DEMANDADAS PRECIO UNIDADES $ SEGUNDO PRONOSTICO. TERCER PRONOSTICO. 5 109231 102,17 (UNIDADES) PRECIO (UNIDADES) PRECIO 90000 90000 208000 495551 54000 1162380 CORTO PLAZO 2 ANOS 3 ANOS BONOS 0 250000 0 350250 90000 90000 208000 495551 54000 1328489 0 312500 0 350250 90000 35000 208000 206801 54000 1328489 0 312500 0 350250 65000 35000 208000 206801 54000 974739 0 312500 0 350250 6 80886 94,54 7 125311 107,95 8 112807 100,22
ACTUAL; CAPACID.PLANTA (UNIDS) CAPACID.MAQUINAS (UNIDS) OTROS GAS. INDTS (DOLAR) DEPRECIACION (DOLAR ); MAQUINAR. PROYS.INV.CAPITAL PLANT REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :
[Escriba texto]
INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE S.SALDO DEUDOR; CORTO PLZO 0 PMO.INTERMED 36931 BONOS 56833 COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM. UNIDS HASTA 60000 SGTS 40000 SGTS 20000 MAS 120000 COST.M.OBR 37,97 27,97 23,97 33,00 MATERIALES:TODOS NIVELES DE PRODUCCION 15,00 MAQUINAR. 37,52 PLANT 256,06 GASTOS ALMACENAJ; UNIDS HASTA 2000 SGTS 5000 MAS 7000 COST/UNID 1,00 3,00 8,00 TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8; CORTO PLZO 2 ANOS PTMO 3 ANOS PTMO BONO ACCNS PRF 0,0173 0,0166 0,0159 0,0146 0,0186 ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL SGTE TRIM. VIDA COSTO UNID GTS INDI AHORR.UN.M.OB. CAMBIO TRIMES. INIC CAPACID. AHORRO TRIMTL. 5 AHORRO M.OBRA A 2ANS 669600 100000 16000 0,85 0,05 B 3ANS 410400 120000 -8000 0,70 -0,02
[Escriba texto]
DECISIN N5:
[Escriba texto]
DECISIONES TOMADAS
Aciertos El nmero de unidades a producir fue de 100000 ya que era nuestra mxima capacidad Comprar 10000 de capacidad de planta para balancearla en el periodo 7 Colocar el valor de 2 en descuentos de cuentas por cobrar El precio de venta de 115 para tener ms ganancias Pedir un prstamo tipo bono de 3 millones ya que era el que tena menor inters
Desaciertos
[Escriba texto]
INGRESOS EN EFECTIVO VENTAS EN EFECTIVO VENTAS TRIMESTRE ANTERIOR INGRESO DE VALORES NEGOCIABLES (1.325% V.NEG) GANACIA EXTRAORDINARIA VENTA DE VALORES NEGOCIABLES EMISIN DE: Prstamo a corto plazo Prstamo con penalidad Prstamo a 2 aos Prstamo a 3 aos Deuda a largo plazo Acciones Pref. Acciones Comunes Total Ingresos 6990400 3777020
200000
3000000
13967420
UNIDS HASTA 60000 SGTS 40000 SGTS 20000 MAS 120000 COST.M.OBR
37,97
27,97
33,00
MAQUINAR. PLANT
[Escriba texto]
EGRESOS EN EFECTIVO FLUJOS DE EFECTIVO PARA PRODUCCIN: Materiales Mano de Obra Almacenamiento Otros Sobrecostos (Gastos Ind.*0.9) PAGOS A CUENTAS POR PAGAR GASTOS FINANCIEROS: Inters prstamo a corto plazo Banco Prestamista Inters prstamo mediano plazo Inters Bono GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS MAQUINARIA COMPRADA COMPRA DE PROYECTOS DE INVERSIN CAPACIDAD DE PLANTA COMPRADA PRDIDA EXTRAORDINARIA IMPUESTOS DIVIDENDOS DE ACCIONES PREFERENCIALES DIVIDENDOS DE ACCIONES COMUNES (acc*0.1) COMPRA DE VALORES NEGOCIABLES PAGOS Y RETIROS DE: Prstamo corto plazo Prstamo penalidad Prstamo 2 aos Prstamo 3 aos Bonos Acciones preferenciales Acciones Comunes TOTAL DE EGRESOS FLUJO NETO (INGRESOS - EGRESOS) BALANCE INICIAL DE CAJA BALANCE FINAL DE CAJA
3217399,9 926765
250000 350250
[Escriba texto]
INGRESOS VTAS ( 92050. UNIDS A $ 116.00) 10.485.600 OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES 0 INGRESO TOTAL 10.485.600 COSTO PROD VENDIDA; INVENTARIO INICIAL ( 2050. A $ 69.96) 143.420 MAT.PRIMA 1.350.000 M.O. DIRECT 3.117.300 TOTAL COSTOS DCTOS 4.467.300 GASTOS ALMACEN 0 DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP. 549.551 EDIF 1.162.380 OTROS GASTS INDIRECTOS 208.000 TOTAL COSTOS INDIRTS 1.919.931 COSTOS PRODUCCION 90000. A $ 70.97 6.387.231 PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 70.95 POR UNID) 6.530.651 MENOS:INVENTARIO FINAL ( 0. UNIDS) 0 COSTO PRODUC.VEND. 6.530.651 UTILIDAD BRUTA 3.954.949 GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS 1.524.280 GASTOS FINANCIEROS; INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO 0 PRESTAMISTAS SA. 0 INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO 36.931 INTERES BONOS 118.211 COSTO REDENCION BONOS 0 TOTAL CARGOS FINANCIERS 155.142 1.679.422 INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS EXTRAORDIN. 2.275.527 ITEMS EXTTRAORDIN. 0 INGRESO ANTES IMPTS 2.275.527 IMPUESTO ( .40 DEL INGRS) 910.210 INGRESO DESP.IMPTS 1.365.317 DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN. 0 INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES 1.365.317 DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .00 POR ACCN.) 0 INGRESO NETO TRANSFERIDO A UTILS.RETENIDAS 1.365.317
[Escriba texto]
ACTIVO ACTIVOS CORRTS CAJA Y BANCOS 2.921.032 VALORES NEGOCIABLES 0 CTAS.POR COBRAR 715.413 INVENTARIOS ( 0. UNIDS A $ 70.95/UNID) 0 TOTAL ACTIVOS CORRTS 3.636.445 ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. ) MAQUINARIA Y EQUIPO 1.923.606 EDIF. 17.983.190 TOTAL ACTIVO FIJO 19.906.800 TOT. ACTIVOS 23.543.240 PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO , PASIVOS CORRIENTES CTAS. POR PAGAR 467.530 PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR 0 PTMOS.CRTO.PZO. MULTA 0 PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO 937.500 PARTE CTE. BONOS 1.702.000 TOTAL PASIVOS CORRIENTES 3.107.030 PASIVOS A LARGO PLAZO PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS 0 3ANS 0 BONOS 4.342.250 TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO 4.342.250 TOTAL PASIVOS 7.449.280 CAPITAL ACCIN, ACCIONES PREFER( 0. ACCNS.) 0 ACCNS COMUNS ( 1000000. ACCNS.) 8.000.000 UTILIS.RETENIDAS 8.093.964 TOTAL CAPITL 16.093.960 TOTAL PASIVO Y CAPITAL 23.543.240
[Escriba texto]
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ; PRECIO AL FINAL TRIMEST VALOR ACUM. SIMDEF INGSOS. X ACCION TASA DIVIDENDO RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL) PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA DATOS ADICIONALES; PRECIO LIBRE DEMANDA LIBRE TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO TASAS INT. SALDOS DEUDORES CORTO PZO. 2 ANOS PTMO 3 ANOS PTMO BONO PRESTAMISTA PRECIO ACCNS PREFERENCI. TASA DIVNDS. PREFERENCIALES DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN RETORNO S. INVERSION RETORNO S.CAPITL PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF. BONO PREMIO REDEN
113,65 113,75 1,37 0,000 20,81 0,00 103,00 107070 0,0116 0,0173 0,0311 0,0250 0,0167 0,0500 53,76 0,01860 0,00 0,232 0,339 0,08000 0,08000
[Escriba texto]
DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS TRIMESTRE PRONOSTICOS; UNIDADES DEMANDADAS PRECIO UNIDADES $ SEGUNDO PRONOSTICO. TERCER PRONOSTICO. 6 83133 96,59 (UNIDADES) PRECIO (UNIDADES) PRECIO 90000 90000 208000 495551 54000 1328489 CORTO PLAZO 2 ANOS 3 ANOS BONOS 0 312500 0 425500 100000 35000 208000 206801 54000 1461517 0 312500 0 425500 75000 35000 208000 206801 54000 1107767 0 312500 0 425500 75000 30000 208000 184301 54000 1107767 0 0 0 425500 7 119416 105,24 8 117653 103,61 9 112185 98,60
ACTUAL; CAPACID.PLANTA (UNIDS) CAPACID.MAQUINAS (UNIDS) OTROS GAS. INDTS (DOLAR) DEPRECIACION (DOLAR ); MAQUINAR. PROYS.INV.CAPITAL PLANT REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :
[Escriba texto]
INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE S.SALDO DEUDOR; CORTO PLZO 0 PMO.INTERMED 29156 BONOS 101094 COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM. UNIDS HASTA 60000 SGTS 40000 SGTS 20000 MAS 120000 COST.M.OBR 37,99 27,99 23,99 33,00 MATERIALES:TODOS NIVELES DE PRODUCCION 15,00 MAQUINAR. 49,97 PLANT 339,77 GASTOS ALMACENAJ; UNIDS HASTA 2000 SGTS 5000 MAS 7000 COST/UNID 1,00 3,00 8,00 TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8; CORTO PLZO 2 ANOS PTMO 3 ANOS PTMO BONO ACCNS PRF 0,0173 0,0166 0,0159 0,0146 0,0219 ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL SGTE TRIM. VIDA COSTO UNID GTS INDI AHORR.UN.M.OB. CAMBIO TRIMES. INIC CAPACID. AHORRO TRIMTL. 6 AHORRO M.OBRA A 2ANS 507600 100000 12000 0,64 0,01 B 3ANS 680400 120000 -7000 1,14 0,00
[Escriba texto]
DECISIN N6:
[Escriba texto]
[Escriba texto]
DECISIONES TOMADAS:
Aciertos El nmero de unidades a producir fue de 90000 ya que era nuestra mxima capacidad Colocar 2 en descuentos de cuentas por cobrar ya que necesitbamos liquidez Amortizar 900000 de la deuda a 2 aos Pedir un prstamo de 10 millones a largo plazo ya que bamos a comprar maquinaria y planta Comprar 65000 de planta para la decisin 8 Comprar 25000 de maquinaria para la siguiente decisin y balancearlo a 100000 unidades
Recomendaciones El precio de venta pudo bajarse un poco ms ya que en este periodo la demanda era baja y el precio tambin. Pero cabe recalcar que el SIMDEF nos recomienda no bajar bruscamente los precios y por eso decidimos bajar un margen de 5$ respecto a la decisin anterior.
[Escriba texto]
INGRESOS EN EFECTIVO VENTAS EN EFECTIVO VENTAS TRIMESTRE ANTERIOR INGRESO DE VALORES NEGOCIABLES (1.325% V.NEG) GANACIA EXTRAORDINARIA VENTA DE VALORES NEGOCIABLES EMISIN DE: Prstamo a corto plazo Prstamo con penalidad Prstamo a 2 aos Prstamo a 3 aos Deuda a largo plazo Acciones Pref. Acciones Comunes Total Ingresos 5343608 3495200
-900000 10000000
17938808
UNIDS HASTA 60000 SGTS 40000 SGTS 20000 MAS 120000 COST.M.OBR
37,99
27,99
33,00
MAQUINAR. PLANT
[Escriba texto]
EGRESOS EN EFECTIVO FLUJOS DE EFECTIVO PARA PRODUCCIN: Materiales Mano de Obra Almacenamiento Otros Sobrecostos (Gastos Ind.*0.9) PAGOS A CUENTAS POR PAGAR GASTOS FINANCIEROS: Inters prstamo a corto plazo Banco Prestamista Inters prstamo mediano plazo Inters Bono GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS MAQUINARIA COMPRADA COMPRA DE PROYECTOS DE INVERSIN CAPACIDAD DE PLANTA COMPRADA PRDIDA EXTRAORDINARIA IMPUESTOS DIVIDENDOS DE ACCIONES PREFERENCIALES DIVIDENDOS DE ACCIONES COMUNES (acc*0.1) COMPRA DE VALORES NEGOCIABLES PAGOS Y RETIROS DE: Prstamo corto plazo Prstamo penalidad Prstamo 2 aos Prstamo 3 aos Bonos Acciones preferenciales Acciones Comunes TOTAL DE EGRESOS FLUJO NETO (INGRESOS - EGRESOS) BALANCE INICIAL DE CAJA BALANCE FINAL DE CAJA
312500 425500
[Escriba texto]
INGRESOS VTAS ( 73535. UNIDS A $ 111.00) 8.015.412 OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES 0 INGRESO TOTAL 8.015.412 COSTO PROD VENDIDA; INVENTARIO INICIAL ( 0. A $ .00) 0 MAT.PRIMA 1.350.000 M.O. DIRECT 3.119.100 TOTAL COSTOS DCTOS 4.469.100 GASTOS ALMACEN 92.724 DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP. 549.551 EDIF 1.328.489 OTROS GASTS INDIRECTOS 208.000 TOTAL COSTOS INDIRTS 2.178.764 COSTOS PRODUCCION 90000. A $ 73.87 6.647.864 PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 73.87 POR UNID) 6.647.864 MENOS:INVENTARIO FINAL ( 16465. UNIDS) 1.216.224 COSTO PRODUC.VEND. 5.431.640 UTILIDAD BRUTA 2.583.772 GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS 1.400.771 GASTOS FINANCIEROS; INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO 0 PRESTAMISTAS SA. 0 INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO 1.166 INTERES BONOS 382.210 COSTO REDENCION BONOS 0 TOTAL CARGOS FINANCIERS 383.376 1.784.147 INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS EXTRAORDIN. 799.625 ITEMS EXTTRAORDIN. 0 INGRESO ANTES IMPTS 799.625 IMPUESTO ( .40 DEL INGRS) 319.850 INGRESO DESP.IMPTS 479.775 DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN. 0 INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES 479.775 DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .00 POR ACCN.) 0 INGRESO NETO TRANSFERIDO A UTILS.RETENIDAS 479.775
[Escriba texto]
ACTIVO ACTIVOS CORRTS CAJA Y BANCOS 823.374 VALORES NEGOCIABLES 0 CTAS.POR COBRAR 546.876 INVENTARIOS ( 16465. UNIDS A $ 73.87/UNID) 1.216.224 TOTAL ACTIVOS CORRTS 2.586.474 ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. ) MAQUINARIA Y EQUIPO 4.622.055 EDIF. 25.248.920 TOTAL ACTIVO FIJO 29.870.970 TOT. ACTIVOS 32.457.450 PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO , PASIVOS CORRIENTES CTAS. POR PAGAR 467.710 PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR 0 PTMOS.CRTO.PZO. MULTA 0 PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO 37.500 PARTE CTE. BONOS 2.403.000 TOTAL PASIVOS CORRIENTES PASIVOS A LARGO PLAZO PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS 0 3ANS 0 BONOS 12.975.500 TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO TOTAL PASIVOS CAPITAL ACCIN, ACCIONES PREFER( 0. ACCNS.) 0 ACCNS COMUNS ( 1000000. ACCNS.) 8.000.000 UTILIS.RETENIDAS 8.573.737 TOTAL CAPITL TOTAL PASIVO Y CAPITAL
2.908.210
12.975.500 15.883.710
16.573.740 32.457.450
[Escriba texto]
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ; PRECIO AL FINAL TRIMEST VALOR ACUM. SIMDEF INGSOS. X ACCION TASA DIVIDENDO RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL) PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA DATOS ADICIONALES; PRECIO LIBRE DEMANDA LIBRE TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO TASAS INT. SALDOS DEUDORES CORTO PZO. 2 ANOS PTMO 3 ANOS PTMO BONO PRESTAMISTA PRECIO ACCNS PREFERENCI. TASA DIVNDS. PREFERENCIALES DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN RETORNO S. INVERSION RETORNO S.CAPITL PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF. BONO PREMIO REDEN
58,66 58,76 0,48 0,000 30,57 0,00 96,00 85928 0,0137 0,0173 0,0311 0,0250 0,0232 0,0500 45,66 0,02190 0,00 0,059 0,116 0,08000 0,08000
[Escriba texto]
DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS TRIMESTRE PRONOSTICOS; UNIDADES DEMANDADAS PRECIO UNIDADES $ SEGUNDO PRONOSTICO. TERCER PRONOSTICO. 7 116264 105,49 (UNIDADES) PRECIO (UNIDADES) PRECIO 100000 100000 208000 612801 54000 1461517 CORTO PLAZO 2 ANOS 3 ANOS BONOS 0 0 0 675750 100000 100000 208000 612801 54000 1537478 0 37500 0 675750 100000 95000 208000 590301 54000 1537478 0 0 0 675750 100000 95000 208000 590301 54000 1537478 0 0 0 375750 8 114286 105,41 9 110116 100,77 10 74471 92,99
ACTUAL; CAPACID.PLANTA (UNIDS) CAPACID.MAQUINAS (UNIDS) OTROS GAS. INDTS (DOLAR) DEPRECIACION (DOLAR ); MAQUINAR. PROYS.INV.CAPITAL PLANT REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :
[Escriba texto]
INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE S.SALDO DEUDOR; CORTO PLZO 0 PMO.INTERMED 1166 BONOS 356543 COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM. UNIDS HASTA 60000 SGTS 40000 SGTS 20000 MAS 120000 COST.M.OBR 38,01 28,01 24,01 33,00 MATERIALES:TODOS NIVELES DE PRODUCCION 15,00 MAQUINAR. 50,87 PLANT 345,79 GASTOS ALMACENAJ; UNIDS HASTA 2000 SGTS 5000 MAS 7000 COST/UNID 1,00 3,00 8,00 TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8; CORTO PLZO 2 ANOS PTMO 3 ANOS PTMO BONO ACCNS PRF 0,0198 0,0190 0,0182 0,0167 0,0222 ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL SGTE TRIM. VIDA COSTO UNID GTS INDI AHORR.UN.M.OB. CAMBIO TRIMES. INIC CAPACID. AHORRO TRIMTL. 7 AHORRO M.OBRA A 2ANS 680400 100000 11000 0,86 0,00 B 3ANS 658800 120000 -8000 1,10 -0,02
[Escriba texto]
DECISIN N7:
[Escriba texto]
DECISIONES TOMADAS:
Aciertos El nmero de unidades a producir fue de 100000 ya que era nuestra mxima capacidad Colocar 2 en descuentos de cuentas por cobrar ya que necesitbamos liquidez Amortizar 1.5 millones de la deuda tipo bono El precio de venta de 110
Desaciertos
[Escriba texto]
INGRESOS EN EFECTIVO VENTAS EN EFECTIVO VENTAS TRIMESTRE ANTERIOR INGRESO DE VALORES NEGOCIABLES (1.325% V.NEG) GANACIA EXTRAORDINARIA VENTA DE VALORES NEGOCIABLES EMISIN DE: Prstamo a corto plazo Prstamo con penalidad Prstamo a 2 aos Prstamo a 3 aos Deuda a largo plazo Acciones Pref. Acciones Comunes Total Ingresos 7693933,33 2671804
-1500000
8865737,33
Almacenamiento
16465
UNIDS HASTA 60000 SGTS 40000 SGTS 20000 MAS 120000 COST.M.OBR
38,01
28,01
24,01
33,00
[Escriba texto]
EGRESOS EN EFECTIVO FLUJOS DE EFECTIVO PARA PRODUCCIN: Materiales Mano de Obra Almacenamiento Otros Sobrecostos (Gastos Ind.*0.9) PAGOS A CUENTAS POR PAGAR GASTOS FINANCIEROS: Inters prstamo a corto plazo Banco Prestamista Inters prstamo mediano plazo Inters Bono GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS MAQUINARIA COMPRADA COMPRA DE PROYECTOS DE INVERSIN CAPACIDAD DE PLANTA COMPRADA PRDIDA EXTRAORDINARIA IMPUESTOS DIVIDENDOS DE ACCIONES PREFERENCIALES DIVIDENDOS DE ACCIONES COMUNES (acc*0.1) COMPRA DE VALORES NEGOCIABLES PAGOS Y RETIROS DE: Prstamo corto plazo Prstamo penalidad Prstamo 2 aos Prstamo 3 aos Bonos Acciones preferenciales Acciones Comunes TOTAL DE EGRESOS FLUJO NETO (INGRESOS - EGRESOS) BALANCE INICIAL DE CAJA BALANCE FINAL DE CAJA
319.850
625750
[Escriba texto]
INGRESOS VTAS ( 106840. UNIDS A $ 110.00) 11.540.900 OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES 0 INGRESO TOTAL 11.540.900 COSTO PROD VENDIDA; INVENTARIO INICIAL ( 16465. A $ 73.87) 1.216.224 MAT.PRIMA 1.500.000 M.O. DIRECT 3.401.000 TOTAL COSTOS DCTOS 4.901.000 GASTOS ALMACEN 37.997 DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP. 666.801 EDIF 1.461.517 OTROS GASTS INDIRECTOS 208.000 TOTAL COSTOS INDIRTS 2.374.315 COSTOS PRODUCCION 100000. A $ 72.75 7.275.315 PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 72.91 POR UNID) 8.491.538 MENOS:INVENTARIO FINAL ( 9625. UNIDS) 701.734 COSTO PRODUC.VEND. 7.789.804 UTILIDAD BRUTA 3.751.098 GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS 1.577.045 GASTOS FINANCIEROS; INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO 0 PRESTAMISTAS SA. 0 INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO 1.166 INTERES BONOS 321.981 COSTO REDENCION BONOS 120.000 TOTAL CARGOS FINANCIERS 443.147 2.020.192 INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS EXTRAORDIN. 1.730.906 ITEMS EXTTRAORDIN. 0 INGRESO ANTES IMPTS 1.730.906 IMPUESTO ( .40 DEL INGRS) 692.362 INGRESO DESP.IMPTS 1.038.544 DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN. 0 INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES 1.038.544 DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .00 POR ACCN.) 0 INGRESO NETO TRANSFERIDO A UTILS.RETENIDAS 1.038.544
[Escriba texto]
ACTIVO ACTIVOS CORRTS CAJA Y BANCOS 2.131.627 VALORES NEGOCIABLES 0 CTAS.POR COBRAR 787.414 INVENTARIOS ( 9625. UNIDS A $ 72.91/UNID) 701.734 TOTAL ACTIVOS CORRTS 3.620.775 ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. ) MAQUINARIA Y EQUIPO 3.955.254 EDIF. 23.787.400 TOTAL ACTIVO FIJO 27.742.660 TOT. ACTIVOS 31.363.430 PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO , PASIVOS CORRIENTES CTAS. POR PAGAR 510.900 PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR 0 PTMOS.CRTO.PZO. MULTA 0 PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO 37.500 PARTE CTE. BONOS 2.103.000 TOTAL PASIVOS CORRIENTES PASIVOS A LARGO PLAZO PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS 0 3ANS 0 BONOS 11.099.750 TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO TOTAL PASIVOS CAPITAL ACCIN, ACCIONES PREFER( 0. ACCNS.) 0 ACCNS COMUNS ( 1000000. ACCNS.) 8.000.000 UTILIS.RETENIDAS 9.612.283 TOTAL CAPITL TOTAL PASIVO Y CAPITAL
2.651.400
11.099.750 13.751.150
17.612.280 31.363.430
[Escriba texto]
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ; PRECIO AL FINAL TRIMEST VALOR ACUM. SIMDEF INGSOS. X ACCION TASA DIVIDENDO RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL) PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA DATOS ADICIONALES; PRECIO LIBRE DEMANDA LIBRE TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO TASAS INT. SALDOS DEUDORES CORTO PZO. 2 ANOS PTMO 3 ANOS PTMO BONO PRESTAMISTA PRECIO ACCNS PREFERENCI. TASA DIVNDS. PREFERENCIALES DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN RETORNO S. INVERSION RETORNO S.CAPITL PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF. BONO PREMIO REDEN
73,24 73,35 1,04 0,000 17,63 0,00 105,00 112776 0,0138 0,0198 0,0311 0,0250 0,0232 0,0500 45,05 0,02220 0,00 0,132 0,236 0,08000 0,08000
[Escriba texto]
DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS TRIMESTRE PRONOSTICOS; UNIDADES DEMANDADAS PRECIO UNIDADES $ SEGUNDO PRONOSTICO. TERCER PRONOSTICO. 8 113625 106,28 (UNIDADES) PRECIO (UNIDADES) PRECIO 100000 100000 208000 612801 54000 1537478 CORTO PLAZO 2 ANOS 3 ANOS BONOS 0 37500 0 675750 100000 95000 208000 590301 54000 1537478 0 0 0 675750 100000 95000 208000 590301 54000 1537478 0 0 0 375750 75000 95000 208000 590301 54000 1223728 0 0 0 375750 9 109964 99,99 10 88139 93,15 11 129087 106,84
ACTUAL; CAPACID.PLANTA (UNIDS) CAPACID.MAQUINAS (UNIDS) OTROS GAS. INDTS (DOLAR) DEPRECIACION (DOLAR ); MAQUINAR. PROYS.INV.CAPITAL PLANT REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :
[Escriba texto]
INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE S.SALDO DEUDOR; CORTO PLZO 0 PMO.INTERMED 1166 BONOS 306304 COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM. UNIDS HASTA 60000 SGTS 40000 SGTS 20000 MAS 120000 COST.M.OBR 38,03 28,03 24,03 33,00 MATERIALES:TODOS NIVELES DE PRODUCCION 15,00 MAQUINAR. 46,83 PLANT 318,74 GASTOS ALMACENAJ; UNIDS HASTA 2000 SGTS 5000 MAS 7000 COST/UNID 1,00 3,00 8,00 TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8; CORTO PLZO 2 ANOS PTMO 3 ANOS PTMO BONO ACCNS PRF 0,0191 0,0183 0,0176 0,0160 0,0211 ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL SGTE TRIM. VIDA COSTO UNID GTS INDI AHORR.UN.M.OB. CAMBIO TRIMES. INIC CAPACID. AHORRO TRIMTL. 8 AHORRO M.OBRA A 2ANS 518400 100000 15000 0,65 0,03 B 3ANS 442800 120000 -9000 0,74 -0,03
[Escriba texto]
DECISIN N8:
[Escriba texto]
DECISIONES TOMADAS:
Aciertos
Desaciertos
El nmero de unidades a Pedir prstamo de 30000 a 2 producir fue de 100000 ya que aos era nuestra mxima capacidad Colocar 2 en descuentos de cuentas por cobrar ya que necesitbamos liquidez Amortizar 3 millones la deuda tipo bono Comprar 5000 de capacidad de maquina ya que necesitbamos balancear a 100000 unidades Comprar proyecto B para bajar costo de mano de obra Precio de venta de 110 Recomendaciones No se debi pedir el prstamo a 2 aos. Esto sucedi porque al tomar la decisin nos olvidamos de colocar el ( - ) ya que se quera pagar la deuda.
[Escriba texto]
INGRESOS EN EFECTIVO VENTAS EN EFECTIVO VENTAS TRIMESTRE ANTERIOR INGRESO DE VALORES NEGOCIABLES (1.325% V.NEG) GANACIA EXTRAORDINARIA VENTA DE VALORES NEGOCIABLES EMISIN DE: Prstamo a corto plazo Prstamo con penalidad Prstamo a 2 aos Prstamo a 3 aos Deuda a largo plazo Acciones Pref. Acciones Comunes Total Ingresos 7829360 3846966,67
30000 -3000000
8706326,67
Almacenamiento
UNIDS HASTA 60000 SGTS 40000 SGTS 20000 MAS 120000 COST.M.OBR
38,03
28,03
24,03
33,00
[Escriba texto]
EGRESOS EN EFECTIVO FLUJOS DE EFECTIVO PARA PRODUCCIN: Materiales Mano de Obra Almacenamiento Otros Sobrecostos (Gastos Ind.*0.9) PAGOS A CUENTAS POR PAGAR GASTOS FINANCIEROS: Inters prstamo a corto plazo Banco Prestamista Inters prstamo mediano plazo Inters Bono GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS MAQUINARIA COMPRADA COMPRA DE PROYECTOS DE INVERSIN CAPACIDAD DE PLANTA COMPRADA PRDIDA EXTRAORDINARIA IMPUESTOS DIVIDENDOS DE ACCIONES PREFERENCIALES DIVIDENDOS DE ACCIONES COMUNES (acc*0.1) COMPRA DE VALORES NEGOCIABLES PAGOS Y RETIROS DE: Prstamo corto plazo Prstamo penalidad Prstamo 2 aos Prstamo 3 aos Bonos Acciones preferenciales Acciones Comunes TOTAL DE EGRESOS FLUJO NETO (INGRESOS - EGRESOS) BALANCE INICIAL DE CAJA BALANCE FINAL DE CAJA
692.362
37500 0 675750
[Escriba texto]
INGRESOS VTAS ( 108721. UNIDS A $ 110.00) 11.744.040 OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES 0 INGRESO TOTAL 11.744.040 COSTO PROD VENDIDA; INVENTARIO INICIAL ( 9625. A $ 72.91) 701.734 MAT.PRIMA 1.500.000 M.O. DIRECT 3.329.000 TOTAL COSTOS DCTOS 4.829.000 GASTOS ALMACEN 904 DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP. 703.701 EDIF 1.537.478 OTROS GASTS INDIRECTOS 217.000 TOTAL COSTOS INDIRTS 2.459.083 COSTOS PRODUCCION 100000. A $ 72.88 7.288.083 PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 72.88 POR UNID) 7.989.817 MENOS:INVENTARIO FINAL ( 904. UNIDS) 65.890 COSTO PRODUC.VEND. 7.923.927 UTILIDAD BRUTA 3.820.111 GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS 1.587.202 GASTOS FINANCIEROS; INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO 0 PRESTAMISTAS SA. 0 INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO 1.715 INTERES BONOS 236.704 COSTO REDENCION BONOS 240.000 TOTAL CARGOS FINANCIERS 478.419 2.065.621 INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS EXTRAORDIN. 1.754.490 ITEMS EXTTRAORDIN. 0 INGRESO ANTES IMPTS 1.754.490 IMPUESTO ( .40 DEL INGRS) 701.795 INGRESO DESP.IMPTS 1.052.695 DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN. 0 INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES 1.052.695 DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .00 POR ACCN.) 0 INGRESO NETO TRANSFERIDO A UTILS.RETENIDAS 1.052.695
[Escriba texto]
ACTIVO ACTIVOS CORRTS CAJA Y BANCOS 1.677.216 VALORES NEGOCIABLES 0 CTAS.POR COBRAR 801.273 INVENTARIOS ( 904. UNIDS A $ 72.88/UNID) 65.890 TOTAL ACTIVOS CORRTS 2.544.380 ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. ) MAQUINARIA Y EQUIPO 3.928.521 EDIF. 22.249.920 TOTAL ACTIVO FIJO 26.178.440 TOT. ACTIVOS 28.722.820 PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO , PASIVOS CORRIENTES CTAS. POR PAGAR 504.600 PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR 0 PTMOS.CRTO.PZO. MULTA 0 PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO 15.000 PARTE CTE. BONOS 1.803.000 TOTAL PASIVOS CORRIENTES 2.322.600 PASIVOS A LARGO PLAZO PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS 11.250 3ANS 0 BONOS 7.724.000 TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO 7.735.250 TOTAL PASIVOS 10.057.850 CAPITAL ACCIN, ACCIONES PREFER( 0. ACCNS.) 0 ACCNS COMUNS ( 1000000. ACCNS.) 8.000.000 UTILIS.RETENIDAS 10.664.970 TOTAL CAPITL 18.664.970 TOTAL PASIVO Y CAPITAL 28.722.820
[Escriba texto]
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ; PRECIO AL FINAL TRIMEST VALOR ACUM. SIMDEF INGSOS. X ACCION TASA DIVIDENDO RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL) PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA DATOS ADICIONALES; PRECIO LIBRE DEMANDA LIBRE TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO TASAS INT. SALDOS DEUDORES CORTO PZO. 2 ANOS PTMO 3 ANOS PTMO BONO PRESTAMISTA PRECIO ACCNS PREFERENCI. TASA DIVNDS. PREFERENCIALES DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN RETORNO S. INVERSION RETORNO S.CAPITL PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF. BONO PREMIO REDEN
82,86 82,96 1,05 0,000 19,68 0,00 105,00 114761 0,0132 0,0191 0,0254 0,0250 0,0232 0,0500 47,39 0,02110 0,00 0,147 0,226 0,08000 0,08000
[Escriba texto]
DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS TRIMESTRE PRONOSTICOS; UNIDADES DEMANDADAS PRECIO UNIDADES $ SEGUNDO PRONOSTICO. TERCER PRONOSTICO. 9 105146 101,63 (UNIDADES) PRECIO (UNIDADES) PRECIO 100000 100000 217000 619572 90900 1537478 CORTO PLAZO 2 ANOS 3 ANOS BONOS 0 3750 0 675750 100000 100000 217000 619572 90900 1537478 0 3750 0 375750 75000 100000 217000 619572 90900 1223728 0 3750 0 375750 75000 75000 217000 464821 90900 1223728 0 3750 0 375750 10 76908 93,67 11 121564 102,96 12 97434 111,89
ACTUAL; CAPACID.PLANTA (UNIDS) CAPACID.MAQUINAS (UNIDS) OTROS GAS. INDTS (DOLAR) DEPRECIACION (DOLAR ); MAQUINAR. PROYS.INV.CAPITAL PLANT REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :
[Escriba texto]
INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE S.SALDO DEUDOR; CORTO PLZO 0 PMO.INTERMED 667 BONOS 221026 COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM. UNIDS HASTA 60000 SGTS 40000 SGTS 20000 MAS 120000 COST.M.OBR 37,34 27,34 23,34 33,00 MATERIALES:TODOS NIVELES DE PRODUCCION 15,00 MAQUINAR. 35,32 PLANT 241,22 GASTOS ALMACENAJ; UNIDS HASTA 2000 SGTS 5000 MAS 7000 COST/UNID 1,00 3,00 8,00 TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8; CORTO PLZO 2 ANOS PTMO 3 ANOS PTMO BONO ACCNS PRF 0,0168 0,0162 0,0155 0,0143 0,0180 ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL SGTE TRIM. VIDA COSTO UNID GTS INDI AHORR.UN.M.OB. CAMBIO TRIMES. INIC CAPACID. AHORRO TRIMTL. 9 AHORRO M.OBRA A 2ANS 432000 100000 13000 0,55 0,02 B 3ANS 572400 120000 -8000 0,96 -0,02
[Escriba texto]
DECISIN N9:
[Escriba texto]
DECISIONES TOMADAS
Aciertos El nmero de unidades a producir fue de 100000 ya que era nuestra mxima capacidad Colocar 2 en descuentos de cuentas por cobrar ya que necesitbamos liquidez Precio de venta 120
Desaciertos
Recomendaciones Se pudo terminar de pagar el prstamo a 2 aos ya que contbamos con liquidez
[Escriba texto]
INGRESOS EN EFECTIVO VENTAS EN EFECTIVO VENTAS TRIMESTRE ANTERIOR INGRESO DE VALORES NEGOCIABLES (1.325% V.NEG) GANACIA EXTRAORDINARIA VENTA DE VALORES NEGOCIABLES EMISIN DE: Prstamo a corto plazo Prstamo con penalidad Prstamo a 2 aos Prstamo a 3 aos Deuda a largo plazo Acciones Pref. Acciones Comunes Total Ingresos 6805413,33 3914680
10720093,3
Almacenamiento
UNIDS HASTA 60000 SGTS 40000 SGTS 20000 MAS 120000 COST.M.OBR
37,34
27,34
23,34
33,00
[Escriba texto]
EGRESOS EN EFECTIVO FLUJOS DE EFECTIVO PARA PRODUCCIN: Materiales Mano de Obra Almacenamiento Otros Sobrecostos (Gastos Ind.*0.9) PAGOS A CUENTAS POR PAGAR GASTOS FINANCIEROS: Inters prstamo a corto plazo Banco Prestamista Inters prstamo mediano plazo Inters Bono GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS MAQUINARIA COMPRADA COMPRA DE PROYECTOS DE INVERSIN CAPACIDAD DE PLANTA COMPRADA PRDIDA EXTRAORDINARIA IMPUESTOS DIVIDENDOS DE ACCIONES PREFERENCIALES DIVIDENDOS DE ACCIONES COMUNES (acc*0.1) COMPRA DE VALORES NEGOCIABLES PAGOS Y RETIROS DE: Prstamo corto plazo Prstamo penalidad Prstamo 2 aos Prstamo 3 aos Bonos Acciones preferenciales Acciones Comunes TOTAL DE EGRESOS FLUJO NETO (INGRESOS - EGRESOS) BALANCE INICIAL DE CAJA BALANCE FINAL DE CAJA
701.795
37500 675750
[Escriba texto]
INGRESOS VTAS ( 86627. UNIDS A $ 120.00) 10.208.120 OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES 0 INGRESO TOTAL 10.208.120 COSTO PROD VENDIDA; INVENTARIO INICIAL ( 904. A $ 72.89) 65.890 MAT.PRIMA 1.500.000 M.O. DIRECT 3.334.000 TOTAL COSTOS DCTOS 4.834.000 GASTOS ALMACEN 75.217 DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP. 710.472 EDIF 1.537.478 OTROS GASTS INDIRECTOS 217.000 TOTAL COSTOS INDIRTS 2.540.167 COSTOS PRODUCCION 100000. A $ 73.74 7.374.167 PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 73.73 POR UNID) 7.440.057 MENOS:INVENTARIO FINAL ( 14277. UNIDS) 1.052.705 COSTO PRODUC.VEND. 6.387.352 UTILIDAD BRUTA 3.820.767 GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS 1.510.406 GASTOS FINANCIEROS; INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO 0 PRESTAMISTAS SA. 0 INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO 666 INTERES BONOS 221.026 COSTO REDENCION BONOS 0 TOTAL CARGOS FINANCIERS 221.692 1.732.098 INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS EXTRAORDIN. 2.088.668 ITEMS EXTTRAORDIN. 0 INGRESO ANTES IMPTS 2.088.668 IMPUESTO ( .40 DEL INGRS) 835.467 INGRESO DESP.IMPTS 1.253.201 DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN. 0 INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES 1.253.201 DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .00 POR ACCN.) 0 INGRESO NETO TRANSFERIDO A UTILS.RETENIDAS 1.253.201
[Escriba texto]
ACTIVO ACTIVOS CORRTS CAJA Y BANCOS 3.617.344 VALORES NEGOCIABLES 0 CTAS.POR COBRAR 696.481 INVENTARIOS ( 14277. UNIDS A $ 73.73/UNID) 1.052.705 TOTAL ACTIVOS CORRTS 5.366.529 ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. ) MAQUINARIA Y EQUIPO 3.218.049 EDIF. 20.712.440 TOTAL ACTIVO FIJO 23.930.490 TOT. ACTIVOS 29.297.020 PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO , PASIVOS CORRIENTES CTAS. POR PAGAR 505.100 PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR 0 PTMOS.CRTO.PZO. MULTA 0 PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO 15.000 PARTE CTE. BONOS 1.503.000 TOTAL PASIVOS CORRIENTES 2.023.100 PASIVOS A LARGO PLAZO PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS 7.500 3ANS 0 BONOS 7.348.250 TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO 7.355.750 TOTAL PASIVOS 9.378.850 CAPITAL ACCIN, ACCIONES PREFER( 0. ACCNS.) 0 ACCNS COMUNS ( 1000000. ACCNS.) 8.000.000 UTILIS.RETENIDAS 11.918.170 TOTAL CAPITL 19.918.170 TOTAL PASIVO Y CAPITAL 29.297.020
[Escriba texto]
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ; PRECIO AL FINAL TRIMEST VALOR ACUM. SIMDEF INGSOS. X ACCION TASA DIVIDENDO RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL) PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA DATOS ADICIONALES; PRECIO LIBRE DEMANDA LIBRE TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO TASAS INT. SALDOS DEUDORES CORTO PZO. 2 ANOS PTMO 3 ANOS PTMO BONO PRESTAMISTA PRECIO ACCNS PREFERENCI. TASA DIVNDS. PREFERENCIALES DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN RETORNO S. INVERSION RETORNO S.CAPITL PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF. BONO PREMIO REDEN
71,01 71,11 1,25 0,000 14,17 0,00 102,00 106118 0,0112 0,0168 0,0254 0,0250 0,0232 0,0500 55,56 0,01800 0,00 0,171 0,252 0,08000 0,08000
[Escriba texto]
DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS TRIMESTRE PRONOSTICOS; UNIDADES DEMANDADAS PRECIO UNIDADES $ SEGUNDO PRONOSTICO. TERCER PRONOSTICO. 10 77740 94,87 (UNIDADES) PRECIO (UNIDADES) PRECIO 100000 100000 217000 619572 90900 1537478 CORTO PLAZO 2 ANOS 3 ANOS BONOS 0 3750 0 375750 75000 100000 217000 619572 90900 1223728 0 3750 0 375750 75000 75000 217000 464821 90900 1223728 0 3750 0 375750 75000 70000 217000 435271 90900 1223728 0 3750 0 375750 11 120235 103,27 12 127274 107,65 13 102328 98,08
ACTUAL; CAPACID.PLANTA (UNIDS) CAPACID.MAQUINAS (UNIDS) OTROS GAS. INDTS (DOLAR) DEPRECIACION (DOLAR ); MAQUINAR. PROYS.INV.CAPITAL PLANT REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :
[Escriba texto]
INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE S.SALDO DEUDOR; CORTO PLZO 0 PMO.INTERMED 572 BONOS 205349 COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM. UNIDS HASTA 60000 SGTS 40000 SGTS 20000 MAS 120000 COST.M.OBR 37,39 27,39 23,39 33,00 MATERIALES:TODOS NIVELES DE PRODUCCION 15,00 MAQUINAR. 50,87 PLANT 345,79 GASTOS ALMACENAJ; UNIDS HASTA 2000 SGTS 5000 MAS 7000 COST/UNID 1,00 3,00 8,00 TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8; CORTO PLZO 2 ANOS PTMO 3 ANOS PTMO BONO ACCNS PRF 0,0168 0,0162 0,0155 0,0143 0,0222 ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL SGTE TRIM. VIDA COSTO UNID GTS INDI AHORR.UN.M.OB. CAMBIO TRIMES. INIC CAPACID. AHORRO TRIMTL. 10 AHORRO M.OBRA A 2ANS 475200 100000 13000 0,61 0,02 B 3ANS 604800 120000 -7000 1,02 -0,01
[Escriba texto]
DECISIN N10:
[Escriba texto]
DECISIONES TOMADAS
Aciertos El nmero de unidades a producir fue de 100000 ya que era nuestra mxima capacidad Colocar 2 en descuentos de cuentas por cobrar ya que necesitbamos liquidez
Recomendaciones Se debi bajar el precio ya que en este periodo la demanda bajaba considerablemente, pero como el SIMDEF se corri 2 veces seguidas no se pudo modificar ese precio.
[Escriba texto]
INGRESOS EN EFECTIVO VENTAS EN EFECTIVO VENTAS TRIMESTRE ANTERIOR INGRESO DE VALORES NEGOCIABLES (1.325% V.NEG) GANACIA EXTRAORDINARIA VENTA DE VALORES NEGOCIABLES EMISIN DE: Prstamo a corto plazo Prstamo con penalidad Prstamo a 2 aos Prstamo a 3 aos Deuda a largo plazo Acciones Pref. Acciones Comunes Total Ingresos 4804670,67 3402706,67
8207377,33
Almacenamiento
UNIDS HASTA 60000 SGTS 40000 SGTS 20000 MAS 120000 COST.M.OBR
37,44
27,44
23,44
33,00
[Escriba texto]
EGRESOS EN EFECTIVO FLUJOS DE EFECTIVO PARA PRODUCCIN: Materiales Mano de Obra Almacenamiento Otros Sobrecostos (Gastos Ind.*0.9) PAGOS A CUENTAS POR PAGAR GASTOS FINANCIEROS: Inters prstamo a corto plazo Banco Prestamista Inters prstamo mediano plazo Inters Bono GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS MAQUINARIA COMPRADA COMPRA DE PROYECTOS DE INVERSIN CAPACIDAD DE PLANTA COMPRADA PRDIDA EXTRAORDINARIA IMPUESTOS DIVIDENDOS DE ACCIONES PREFERENCIALES DIVIDENDOS DE ACCIONES COMUNES (acc*0.1) COMPRA DE VALORES NEGOCIABLES PAGOS Y RETIROS DE: Prstamo corto plazo Prstamo penalidad Prstamo 2 aos Prstamo 3 aos Bonos Acciones preferenciales Acciones Comunes TOTAL DE EGRESOS FLUJO NETO (INGRESOS - EGRESOS) BALANCE INICIAL DE CAJA BALANCE FINAL DE CAJA
835.467
3750 375750
[Escriba texto]
INGRESOS VTAS ( 61159. UNIDS A $ 120.00) 7.207.006 OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES 0 INGRESO TOTAL 7.207.006 COSTO PROD VENDIDA; INVENTARIO INICIAL ( 14277. A $ 73.73) 1.052.705 MAT.PRIMA 1.500.000 M.O. DIRECT 3.339.000 TOTAL COSTOS DCTOS 4.839.000 GASTOS ALMACEN 385.942 DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP. 710.472 EDIF 1.537.478 OTROS GASTS INDIRECTOS 217.000 TOTAL COSTOS INDIRTS 2.850.892 COSTOS PRODUCCION 100000. A $ 76.90 7.689.892 PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 76.50 POR UNID) 8.742.597 MENOS:INVENTARIO FINAL ( 53118. UNIDS) 4.063.697 COSTO PRODUC.VEND. 4.678.900 UTILIDAD BRUTA 2.528.106 GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS 1.360.350 GASTOS FINANCIEROS; INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO 0 PRESTAMISTAS SA. 0 INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO 571 INTERES BONOS 205.349 COSTO REDENCION BONOS 0 TOTAL CARGOS FINANCIERS 205.920 1.566.270 INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS EXTRAORDIN. 961.835 ITEMS EXTTRAORDIN. 0 INGRESO ANTES IMPTS 961.835 IMPUESTO ( .40 DEL INGRS) 384.734 INGRESO DESP.IMPTS 577.101 DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN. 0 INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES 577.101 DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .00 POR ACCN.) 0 INGRESO NETO TRANSFERIDO A UTILS.RETENIDAS 577.101
[Escriba texto]
ACTIVO ACTIVOS CORRTS CAJA Y BANCOS 3.257.164 VALORES NEGOCIABLES 0 CTAS.POR COBRAR 491.720 INVENTARIOS ( 53118. UNIDS A $ 76.50/UNID) 4.063.697 TOTAL ACTIVOS CORRTS 7.812.581 ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. ) MAQUINARIA Y EQUIPO 2.507.577 EDIF. 19.174.960 TOTAL ACTIVO FIJO 21.682.540 TOT. ACTIVOS 29.495.120 PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO , PASIVOS CORRIENTES CTAS. POR PAGAR 505.600 PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR 0 PTMOS.CRTO.PZO. MULTA 0 PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO 15.000 PARTE CTE. BONOS 1.503.000 TOTAL PASIVOS CORRIENTES 2.023.600 PASIVOS A LARGO PLAZO PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS 3.750 3ANS 0 BONOS 6.972.500 TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO 6.976.250 TOTAL PASIVOS 8.999.850 CAPITAL ACCIN, ACCIONES PREFER( 0. ACCNS.) 0 ACCNS COMUNS ( 1000000. ACCNS.) 8.000.000 UTILIS.RETENIDAS 12.495.270 TOTAL CAPITL 20.495.270 TOTAL PASIVO Y CAPITAL 29.495.120
[Escriba texto]
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ; PRECIO AL FINAL TRIMEST VALOR ACUM. SIMDEF INGSOS. X ACCION TASA DIVIDENDO RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL) PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA DATOS ADICIONALES; PRECIO LIBRE DEMANDA LIBRE TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO TASAS INT. SALDOS DEUDORES CORTO PZO. 2 ANOS PTMO 3 ANOS PTMO BONO PRESTAMISTA PRECIO ACCNS PREFERENCI. TASA DIVNDS. PREFERENCIALES DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN RETORNO S. INVERSION RETORNO S.CAPITL PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF. BONO PREMIO REDEN
57,93 58,03 0,58 0,000 25,10 0,00 94,00 81036 0,0138 0,0168 0,0254 0,0250 0,0232 0,0500 45,05 0,02220 0,00 0,078 0,113 0,08000 0,08000
[Escriba texto]
DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS TRIMESTRE PRONOSTICOS; UNIDADES DEMANDADAS PRECIO UNIDADES $ SEGUNDO PRONOSTICO. TERCER PRONOSTICO. 11 110110 105,29 (UNIDADES) PRECIO (UNIDADES) PRECIO 75000 100000 217000 619572 90900 1223728 CORTO PLAZO 2 ANOS 3 ANOS BONOS 0 3750 0 375750 75000 75000 217000 464821 90900 1223728 0 3750 0 375750 75000 70000 217000 435271 90900 1223728 0 3750 0 375750 75000 70000 209000 435271 36900 1223728 0 3750 0 375750 12 129718 104,83 13 108321 105,07 14 77661 94,35
ACTUAL; CAPACID.PLANTA (UNIDS) CAPACID.MAQUINAS (UNIDS) OTROS GAS. INDTS (DOLAR) DEPRECIACION (DOLAR ); MAQUINAR. PROYS.INV.CAPITAL PLANT REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :
[Escriba texto]
INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE S.SALDO DEUDOR; CORTO PLZO 0 PMO.INTERMED 476 BONOS 196632 COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM. UNIDS HASTA 60000 SGTS 40000 SGTS 20000 MAS 120000 COST.M.OBR 37,44 27,44 23,44 33,00 MATERIALES:TODOS NIVELES DE PRODUCCION 15,00 MAQUINAR. 52,67 PLANT 357,85 GASTOS ALMACENAJ; UNIDS HASTA 2000 SGTS 5000 MAS 7000 COST/UNID 1,00 3,00 8,00 TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8; CORTO PLZO 2 ANOS PTMO 3 ANOS PTMO BONO ACCNS PRF 0,0202 0,0194 0,0186 0,0169 0,0226 ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL SGTE TRIM. VIDA COSTO UNID GTS INDI AHORR.UN.M.OB. CAMBIO TRIMES. INIC CAPACID. AHORRO TRIMTL. 11 AHORRO M.OBRA A 2ANS 486000 100000 12000 0,61 0,01 B 3ANS 507600 120000 -8000 0,85 -0,01
[Escriba texto]
DECISIN N11
[Escriba texto]
DECISIONES TOMADAS
Aciertos El nmero de unidades a producir fue de 75000 ya que era nuestra mxima capacidad El precio de venta de 110
Recomendaciones Se debi pagar el prstamo tipo bono ya que tenamos demasiada liquidez No se debi colocar nada en descuentos de cuentas por cobrar ya que contbamos con una liquidez alta.
[Escriba texto]
INGRESOS EN EFECTIVO VENTAS EN EFECTIVO VENTAS TRIMESTRE ANTERIOR INGRESO DE VALORES NEGOCIABLES (1.325% V.NEG) GANACIA EXTRAORDINARIA VENTA DE VALORES NEGOCIABLES EMISIN DE: Prstamo a corto plazo Prstamo con penalidad Prstamo a 2 aos Prstamo a 3 aos Deuda a largo plazo Acciones Pref. Acciones Comunes Total Ingresos 7850986,67 2402335,33
10253322
Almacenamiento
UNIDS HASTA 60000 SGTS 40000 SGTS 20000 MAS 120000 COST.M.OBR
37,39
27,39
23,39
33,00
[Escriba texto]
EGRESOS EN EFECTIVO FLUJOS DE EFECTIVO PARA PRODUCCIN: Materiales Mano de Obra Almacenamiento Otros Sobrecostos (Gastos Ind.*0.9) PAGOS A CUENTAS POR PAGAR GASTOS FINANCIEROS: Inters prstamo a corto plazo Banco Prestamista Inters prstamo mediano plazo Inters Bono GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS MAQUINARIA COMPRADA COMPRA DE PROYECTOS DE INVERSIN CAPACIDAD DE PLANTA COMPRADA PRDIDA EXTRAORDINARIA IMPUESTOS DIVIDENDOS DE ACCIONES PREFERENCIALES DIVIDENDOS DE ACCIONES COMUNES (acc*0.1) COMPRA DE VALORES NEGOCIABLES PAGOS Y RETIROS DE: Prstamo corto plazo Prstamo penalidad Prstamo 2 aos Prstamo 3 aos Bonos Acciones preferenciales Acciones Comunes TOTAL DE EGRESOS FLUJO NETO (INGRESOS - EGRESOS) BALANCE INICIAL DE CAJA BALANCE FINAL DE CAJA
835.467
3750 375750
[Escriba texto]
INGRESOS VTAS ( 109021. UNIDS A $ 110.00) 11.776.480 OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES 0 INGRESO TOTAL 11.776.480 COSTO PROD VENDIDA; INVENTARIO INICIAL ( 53118. A $ 76.50) 4.063.697 MAT.PRIMA 1.125.000 M.O. DIRECT 2.658.000 TOTAL COSTOS DCTOS 3.783.000 GASTOS ALMACEN 113.774 DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP. 710.472 EDIF 1.223.728 OTROS GASTS INDIRECTOS 217.000 TOTAL COSTOS INDIRTS 2.264.974 COSTOS PRODUCCION 75000. A $ 80.64 6.047.974 PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 78.92 POR UNID) 10.111.670 MENOS:INVENTARIO FINAL ( 19097. UNIDS) 1.507.203 COSTO PRODUC.VEND. 8.604.468 UTILIDAD BRUTA 3.172.009 GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS 1.588.824 GASTOS FINANCIEROS; INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO 0 PRESTAMISTAS SA. 0 INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO 476 INTERES BONOS 196.632 COSTO REDENCION BONOS 0 TOTAL CARGOS FINANCIERS 197.108 1.785.932 INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS EXTRAORDIN. 1.386.078 ITEMS EXTTRAORDIN. 0 INGRESO ANTES IMPTS 1.386.078 IMPUESTO ( .40 DEL INGRS) 554.431 INGRESO DESP.IMPTS 831.647 DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN. 0 INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES 831.647 DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .00 POR ACCN.) 0 INGRESO NETO TRANSFERIDO A UTILS.RETENIDAS 831.647
[Escriba texto]
ACTIVO ACTIVOS CORRTS CAJA Y BANCOS 7.782.638 VALORES NEGOCIABLES 0 CTAS.POR COBRAR 803.487 INVENTARIOS ( 19097. UNIDS A $ 78.92/UNID) 1.507.203 TOTAL ACTIVOS CORRTS 10.093.330 ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. ) MAQUINARIA Y EQUIPO 1.797.105 EDIF. 17.951.230 TOTAL ACTIVO FIJO 19.748.340 TOT. ACTIVOS 29.841.660 PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO , PASIVOS CORRIENTES CTAS. POR PAGAR 400.000 PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR 0 PTMOS.CRTO.PZO. MULTA 0 PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO 15.000 PARTE CTE. BONOS 1.503.000 TOTAL PASIVOS CORRIENTES 1.918.000 PASIVOS A LARGO PLAZO PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS 0 3ANS 0 BONOS 6.596.750 TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO 6.596.750 TOTAL PASIVOS 8.514.750 CAPITAL ACCIN, ACCIONES PREFER( 0. ACCNS.) 0 ACCNS COMUNS ( 1000000. ACCNS.) 8.000.000 UTILIS.RETENIDAS 13.326.910 TOTAL CAPITL 21.326.910 TOTAL PASIVO Y CAPITAL 29.841.660
[Escriba texto]
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ; PRECIO AL FINAL TRIMEST VALOR ACUM. SIMDEF INGSOS. X ACCION TASA DIVIDENDO RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL) PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA DATOS ADICIONALES; PRECIO LIBRE DEMANDA LIBRE TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO TASAS INT. SALDOS DEUDORES CORTO PZO. 2 ANOS PTMO 3 ANOS PTMO BONO PRESTAMISTA PRECIO ACCNS PREFERENCI. TASA DIVNDS. PREFERENCIALES DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN RETORNO S. INVERSION RETORNO S.CAPITL PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF. BONO PREMIO REDEN
61,34 61,44 0,83 0,000 18,44 0,00 105,00 115078 0,0142 0,0202 0,0254 0,0250 0,0232 0,0500 44,25 0,02260 0,00 0,111 0,156 0,08000 0,08000
[Escriba texto]
DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS TRIMESTRE PRONOSTICOS; UNIDADES DEMANDADAS PRECIO UNIDADES $ SEGUNDO PRONOSTICO. TERCER PRONOSTICO. 12 116083 106,31 (UNIDADES) PRECIO (UNIDADES) PRECIO 75000 75000 217000 464821 90900 1223728 CORTO PLAZO 2 ANOS 3 ANOS BONOS 0 3750 0 375750 75000 70000 217000 435271 90900 1223728 0 3750 0 375750 75000 70000 209000 435271 36900 1223728 0 3750 0 375750 75000 5000 209000 29271 36900 1223728 0 3750 0 375750 13 117061 103,60 14 85205 95,41 15 111946 110,65
ACTUAL; CAPACID.PLANTA (UNIDS) CAPACID.MAQUINAS (UNIDS) OTROS GAS. INDTS (DOLAR) DEPRECIACION (DOLAR ); MAQUINAR. PROYS.INV.CAPITAL PLANT REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :
[Escriba texto]
INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE S.SALDO DEUDOR; CORTO PLZO 0 PMO.INTERMED 381 BONOS 187914 COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM. UNIDS HASTA 60000 SGTS 40000 SGTS 20000 MAS 120000 COST.M.OBR 37,49 27,49 23,49 33,00 MATERIALES:TODOS NIVELES DE PRODUCCION 15,00 MAQUINAR. 48,18 PLANT 327,74 GASTOS ALMACENAJ; UNIDS HASTA 2000 SGTS 5000 MAS 7000 COST/UNID 1,00 3,00 8,00 TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8; CORTO PLZO 2 ANOS PTMO 3 ANOS PTMO BONO ACCNS PRF 0,0193 0,0185 0,0178 0,0163 0,0214 ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL SGTE TRIM. VIDA COSTO UNID GTS INDI AHORR.UN.M.OB. CAMBIO TRIMES. INIC CAPACID. AHORRO TRIMTL. 12 AHORRO M.OBRA A 2ANS 550800 100000 11000 0,69 0,00 B 3ANS 475200 120000 -9000 0,80 -0,03
[Escriba texto]
DECISIN N12
[Escriba texto]
DECISIONES TOMADAS
Aciertos El nmero de unidades a producir fue de 75000 ya que era nuestra mxima capacidad El precio de venta de 130 Terminar de pagar todas las deudas
Recomendaciones No se debi colocar nada en descuentos de cuentas por cobrar ya que contbamos con demasiada liquidez Se pudo invertir en maquinaria y planta a futuro aunque como era la ltima decisin no se opt por eso. Comprar proyecto de inversin B y A para bajar costos de mano de obra
[Escriba texto]
INGRESOS EN EFECTIVO VENTAS EN EFECTIVO VENTAS TRIMESTRE ANTERIOR INGRESO DE VALORES NEGOCIABLES (1.325% V.NEG) GANACIA EXTRAORDINARIA VENTA DE VALORES NEGOCIABLES EMISIN DE: Prstamo a corto plazo Prstamo con penalidad Prstamo a 2 aos Prstamo a 3 aos Deuda a largo plazo Acciones Pref. Acciones Comunes Total Ingresos 7682180 3925493,33
-6590000
5017673,33
Almacenamiento
UNIDS HASTA 60000 SGTS 40000 SGTS 20000 MAS 120000 COST.M.OBR
37,49
27,49
23,49
33,00
[Escriba texto]
INGRESOS EN EFECTIVO VENTAS EN EFECTIVO 7682180 VENTAS TRIMESTRE ANTERIOR 3925493,33 INGRESO DE VALORES NEGOCIABLES (1.325% V.NEG) GANACIA EXTRAORDINARIA VENTA DE VALORES NEGOCIABLES EMISIN DE: Prstamo a corto plazo Prstamo con penalidad Prstamo a 2 aos Prstamo a 3 aos Deuda a largo plazo -6590000 Acciones Pref. Acciones Comunes Total Ingresos 5017673,33
Almacenamiento
UNIDS HASTA 60000 SGTS 40000 SGTS 20000 MAS 120000 COST.M.OBR
37,49 27,49 Prstamo corto plazo Prstamo penalidad Prstamo 2 aos Prstamo 3 aos Bonos Acciones preferenciales Acciones Comunes TOTAL DE EGRESOS
23,49
33,00
3750 375750
FLUJO NETO (INGRESOS - EGRESOS) BALANCE INICIAL DE CAJA BALANCE FINAL DE CAJA
[Escriba texto]
INGRESOS VTAS ( 89355. UNIDS A $ 130.00) 11.523.270 OTROS INGRESOS: VALORES NEGOCIABLES 0 INGRESO TOTAL 11.523.270 COSTO PROD VENDIDA; INVENTARIO INICIAL ( 19097. A $ 78.92) 1.507.203 MAT.PRIMA 1.125.000 M.O. DIRECT 2.661.750 TOTAL COSTOS DCTOS 3.786.750 GASTOS ALMACEN 10.225 DEPRECIACION;MAQUI. Y EQUIP. 555.721 EDIF 1.223.728 OTROS GASTS INDIRECTOS 217.000 TOTAL COSTOS INDIRTS 2.006.674 COSTOS PRODUCCION 75000. A $ 77.25 5.793.424 PRODS DISPON. PARA VENTAS (A $ 77.59 POR UNID) 7.300.627 MENOS:INVENTARIO FINAL ( 4742. UNIDS) 367.885 COSTO PRODUC.VEND. 6.932.743 UTILIDAD BRUTA 4.590.527 GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS 1.576.164 GASTOS FINANCIEROS; INTERES PREST.CORTO PLAZ;BANCO 0 PRESTAMISTAS SA. 0 INTERES PRESTAMO MEDIANO PLAZO 127 INTERES BONOS 35.026 COSTO REDENCION BONOS 527.200 TOTAL CARGOS FINANCIERS 562.353 2.138.517 INGRSO OPERATIVO ANTES DE ITEMS EXTRAORDIN. 2.452.010 ITEMS EXTTRAORDIN. 0 INGRESO ANTES IMPTS 2.452.010 IMPUESTO ( .40 DEL INGRS) 980.803 INGRESO DESP.IMPTS 1.471.207 DIVIDENDOS ACCS.PREFEREN. 0 INGRESOS PARA ACCIONTS.COMUNES 1.471.207 DIVIDENDOS ACCNS.COMUN ( .00 POR ACCN.) 0 INGRESO NETO TRANSFERIDO A UTILS.RETENIDAS 1.471.207
[Escriba texto]
ACTIVO ACTIVOS CORRTS CAJA Y BANCOS 4.455.770 VALORES NEGOCIABLES 0 CTAS.POR COBRAR 1.544.955 INVENTARIOS ( 4742. UNIDS A $ 77.59/UNID) 367.885 TOTAL ACTIVOS CORRTS 6.368.609 ACTIVOS FIJOS(NETO DE DEPREC. ) MAQUINARIA Y EQUIPO 1.241.384 EDIF. 16.727.500 TOTAL ACTIVO FIJO 17.968.890 TOT. ACTIVOS 24.337.500 PASIVOS Y CAPITAL ACCIONARIO , PASIVOS CORRIENTES CTAS. POR PAGAR 400.375 PTMOS.CRTO.PLZO.P.PAGAR 0 PTMOS.CRTO.PZO. MULTA 0 PARTE CTE. DEUDA A MEDIANO PLZO 5.000 PARTE CTE. BONOS 1.134.000 TOTAL PASIVOS CORRIENTES 1.539.375 PASIVOS A LARGO PLAZO PTMOS MDNO PLAZO 2 ANOS 0 3ANS 0 BONOS 0 TOTAL PASIVOS A LARGO PLAZO 0 TOTAL PASIVOS 1.539.375 CAPITAL ACCIN, ACCIONES PREFER( 0. ACCNS.) 0 ACCNS COMUNS ( 1000000. ACCNS.) 8.000.000 UTILIS.RETENIDAS 14.798.120 TOTAL CAPITL 22.798.120 TOTAL PASIVO Y CAPITAL 24.337.500
[Escriba texto]
DATOS SOBRE ACCIONES COMUNES ; PRECIO AL FINAL TRIMEST VALOR ACUM. SIMDEF INGSOS. X ACCION TASA DIVIDENDO RAZON PRECIO INGSOS(BASADO EN INGRSOS TRIM ACTL) PRECIO VENTA O PRECIO MERCDO CUANDO OFERTA DATOS ADICIONALES; PRECIO LIBRE DEMANDA LIBRE TASA RET.VAL.NEGS.CTO.PZO TASAS INT. SALDOS DEUDORES CORTO PZO. 2 ANOS PTMO 3 ANOS PTMO BONO PRESTAMISTA PRECIO ACCNS PREFERENCI. TASA DIVNDS. PREFERENCIALES DIVIDENDS.POR ACCNS.PREFER. ACUM.E IMPAGAS AUN RETORNO S. INVERSION RETORNO S.CAPITL PREMIO REDENCIO.ACCNS.PREF. BONO PREMIO REDEN
82,84 82,94 1,47 0,000 14,08 0,00 107,00 118715 0,0134 0,0193 0,0254 0,0250 0,0232 0,0500 46,73 0,02140 0,00 0,242 0,258 0,08000 0,08000
[Escriba texto]
DATOS PARA TRIMESTRES FUTUROS TRIMESTRE PRONOSTICOS; UNIDADES DEMANDADAS PRECIO UNIDADES $ SEGUNDO PRONOSTICO. TERCER PRONOSTICO. 13 105837 102,73 (UNIDADES) PRECIO (UNIDADES) PRECIO 75000 70000 217000 435271 90900 1223728 CORTO PLAZO 2 ANOS 3 ANOS BONOS 0 0 0 375750 75000 70000 209000 435271 36900 1223728 0 1250 0 375750 75000 5000 209000 29271 36900 1223728 0 3750 0 375750 75000 5000 209000 29271 36900 1223728 0 0 0 6750 14 84415 91,97 15 128726 102,17 16 128011 109,77
ACTUAL; CAPACID.PLANTA (UNIDS) CAPACID.MAQUINAS (UNIDS) OTROS GAS. INDTS (DOLAR) DEPRECIACION (DOLAR ); MAQUINAR. PROYS.INV.CAPITAL PLANT REPAGO PRINCIPAL DE DEUDAS :
[Escriba texto]
INTERESES VENCEN PXMO TRIMESTRE S.SALDO DEUDOR; CORTO PLZO 0 PMO.INTERMED 127 BONOS 26309 COSTOS PRODUCCION UNITARIOS PXMO.TRIM. UNIDS HASTA 60000 SGTS 40000 SGTS 20000 MAS 120000 COST.M.OBR 37,54 27,54 23,54 33,00 MATERIALES:TODOS NIVELES DE PRODUCCION 15,00 MAQUINAR. 34,45 PLANT 235,30 GASTOS ALMACENAJ; UNIDS HASTA 2000 SGTS 5000 MAS 7000 COST/UNID 1,00 3,00 8,00 TASAS PARA FONDOS EN TRIMES 8; CORTO PLZO 2 ANOS PTMO 3 ANOS PTMO BONO ACCNS PRF 0,0167 0,0160 0,0154 0,0141 0,0177 ALTERNATIVAS DE INVERSION DE CAPITAL SGTE TRIM. VIDA COSTO UNID GTS INDI AHORR.UN.M.OB. CAMBIO TRIMES. INIC CAPACID. AHORRO TRIMTL. 13 AHORRO M.OBRA A 2ANS 572400 100000 14000 0,73 0,03 B 3ANS 658800 120000 -10000 1,10 -0,05
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Liquidez
6.00 5.00 4.00 3.00 2.00 1.00 Firma 2
0.00 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
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Prueba cida
4.50 4.00 3.50 3.00 2.50 2.00 1.50 1.00 0.50 0.00 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Firma 2
Endeudamiento
1.00 0.80 0.60 0.40 0.20 0.00 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Firma 2
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Rentabilidad de Ventas
40.00 35.00 30.00 25.00 20.00 15.00 10.00 5.00 0.00 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Firma 2
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Firma 2
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Rotacin de Activos
0.70 0.60
0.50
0.40 0.30 0.20 0.10 0.00 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Firma 2
Margen Neto
14.00 12.00 10.00 8.00 6.00 4.00 2.00 0.00 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Firma 2
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