Secretaria de Agricultura, Ganadera, Desarrollo Rural Pesca y Alimentacin

PROGRAMA DE ADQUISICIN DE ACTIVOS PRODUCTIVOS

2010

Adquisicin de Tractor

Solicitante: C. BENITO SUAREZ GONZALEZ

Patamban, Mpio. De Tanganccuaro, Mich.

CADER. TANGANCCUARO

NDICE

1.Resumen Ejecutivo ( Tcnico, Financiero, y Organizacional ).....4 2.Objetivos y Metas.............................................................................5 3.Anlisis y diagnstico de la situacin actual y previsiones sin el proyecto................................................................................................6 4. Aspectos Organizativos..................................................................8
a.Antecedentes:....................................................................................................8 b.Tipo de constitucin de la organizacin........................................................8 c.Consejo directivo..............................................................................................8 d.Perfil requerido y capacidades de los directivos y operadores..................9 e.Relacin de socios............................................................................................9 f.Inventario de Activos Fijos (construcciones, terrenos agrcolas y ganaderos, inventarios de equipos, semovientes y otros)...........................9 g.Descripcin de las estrategias que se adoptarn para facilitar la integracin a la cadena productiva y comercial...............................................9

5.Anlisis de mercados.....................................................................10
a.Descripcin y anlisis de materias primas, productos y subproductos (presentacin, empaque, embalaje, naturaleza, calidad atributos y necesidades que satisface)...............................................................................10 b.Caractersticas de los mercados de los principales insumos y productos. ..............................................................................................................................12 c.Canales de Distribucin y Venta...................................................................13 d.Condiciones y mecanismos de abasto de insumos y materias primas. . .14 e.Plan y estrategia de comercializacin..........................................................14 ii. Estructura de los productos y subproductos, as como de polticas de venta.................................................................................................................14 iii. Anlisis de competitividad.......................................................................15 f.cartas de intencin y/o contratos de compra venta de materias primas y productos............................................................................................................15

6. Ingeniera del Proyecto.................................................................16

a.Localizacin y descripcin especfica del sitio del proyecto....................16 b. descripcin tcnica del proyecto.................................................................18 i. Componentes del proyecto.......................................................................18 ii. Procesos y tecnologas a emplear...........................................................19 iii. Capacidad de procesos y programas de produccin...........................20 iv. Escenarios con diferentes volmenes de proceso...............................21 v. Programas de ejecucin, administrativos, de capacitacin y asistencia tcnica..............................................................................................................21 c. Cumplimiento de Normas sanitarias, Ambientales y otras.......................22

7. Anlisis Financiero........................................................................22
a.Presupuestos y programa de inversiones y fuentes de financiamiento.. 22 b. Situacin financiera actual y proyectada....................................................23

c. Proyeccin financiera (refaccionario y avo) Anual...................................24 i.Programa de ventas (ingresos)...................................................................24 ii. Costos..........................................................................................................24 iii.Flujo de efectivo mensual y determinacin de capital de trabajo.........27 iv. Pago de crditos y otros compromisos (capital e inters en su caso). ..........................................................................................................................28 v. Capacidad de pago.....................................................................................28 vi Punto de equilibrio.....................................................................................29 vii. Apalancamiento (en su caso)..................................................................29 d. Anlisis de rentabilidad (a precios y valores constantes)........................30 i. Relacin Utilidad/Costo (avo)....................................................................30 ii. TIR................................................................................................................31 iii. VAN.............................................................................................................31 iv. Anlisis de sensibilidad............................................................................32

8. Descripcin y anlisis de los impactos......................................32

a. Incremento de las utilidades anuales de la organizacin y los socios....33 b. Decremento de los costos de produccin..................................................33 c. Incremento en los volmenes de produccin............................................33 d. Empleos generados (directos e indirectos)................................................33 e. Comparativo del valor de la produccin generada con y sin el proyecto. ..............................................................................................................................33

9. Conclusiones y Recomendaciones..............................................33

1. Resumen Ejecutivo ( Tcnico, Financiero, y Organizacional )

El presente proyecto se ejecutara en unidades de produccin que tiene como comunero el solicitante: Benito Suarez Gonzlez, dentro de La Comunidad Indgena de Patamban, Municipio de Tanganccuaro, Estado de Michoacn de Ocampo, quien emite las constancias de 12.0, 32.0 y 20.0 hectreas del solicitante para un total de 64.00 hectreas en proyecto, todas en los alrededores de la Localidad de Patamban, Mpio. De Tanganccuaro, Mich. Se anexa certificado sobre uso de tierras de Uso Comn No. 004478, que acredita al solicitante como comunero de la mencionada Comunidad Indgena. El proyecto de Produccin de Maz utilizando innovacin en el paquete tecnolgico, en 64 hectreas con 1 beneficiarios. En unidades de produccin clasificadas de media productividad. As como la incorporacin de maquinaria propia para la implementacin del cultivo de maz bajo labranza de conservacin El actual proyecto tiene como meta: Incrementar la produccin para alcanzar 6.0 Ton / Ha, mejorando la competitividad al bajar los costos de produccin en 12.06%. E inducir nuevas tecnologa: Siembra usando Labranza de conservacin y nutricin en base a anlisis de suelo y un porcentaje mximo del 20% de sobre oferta en los nutrientes usando como fuente sales qumicas. Se contempla adems el uso de fertilizacin mediante composta y aplicacin de Micorrizas as como foliares orgnicos; control de plagas mediante biolgicos como Bacillus turigensis, Beaveria bassiana PAQUETES TECNOLGICOS: USADO Y PROPUESTO:
CONCEPTO COSTO $ RB/C

USADO PROPUESTO Apoyos solicitados

14,090.00 12,390.00

1.107 1.88

Para incrementar la utilidad, productividad y competitividad por hectrea Equipo Bsico Productivo: Tractor de 120 HP al volante doble traccin. $ 676,000.00 APOYO SOLICITADO $ 338,000.00

Se solicita en base a la superficie a sembrar y en que la SAGARPA considera que por cada 38.5 hectreas se debe contar con un equipo para realizar oportunamente las labores as como obtener un adecuado beneficio/ costo.
CONCEPTO APOYO PAAP 2010 APORTACIN PRODUCTOR CRDITO INVERSIN TOTAL

Tractor 110HP TOTALES

338,000.00 338,000.00 338,000.00 338,00000

676,000.00 676,000.00

En el Anlisis Financiero se obtuvieron los siguientes Datos: VALOR ACTUAL NETO DE $ 703,294.00 DONDE VALORES MAYORES A 0 SON ACEPTABLES TASA INTERNA DE RENTABILIDAD DE 24.95% dnde el valor expresado es mayor al valor de oportunidad de inversin del dinero en el mercado de capital RELACIN BENEFICIO COSTO: DE 1.1 dnde valores mayores a uno son aceptables

2. Objetivos y Metas
Objetivo General: Incrementar la Produccin, y la competitividad de maz y mejorar el ingreso de los productores de maz de nuestra organizacin. Mediante la aplicacin prcticas de innovacin en el cultivo de maz que incluyen la labranza de conservacin y la adquisicin de un tractor Objetivos: 1. Incrementar en 2 toneladas por hectrea el rendimiento ( de 4 a 6 Ton) 2. Reducir en al menos $ 1,700.00 el costo de produccin, lo que significa a obtener al menos 650 kilos por hectrea ms de grano 3. Obtener una Relacin beneficio Costo Directa en cultivo de al menos el 1.4 4. Fomentar y adoptar la fertilizacin mediante composta 5. Fomentar y adoptar el uso de micorrizas a la siembra 6. Usar labranza de conservacin a la siembra sin escarda

7. Control Qumico de malezas 8. Uso de agentes biolgicos en el control de plagas 9. Disminuir el uso de sales qumicas en la nutricin vegetal 10. Contar con un tractor implementos existentes. en buenas condiciones para mejor uso de los

3. Anlisis y diagnstico de la situacin actual y previsiones sin el proyecto.

Agrologa: Fisiografa: Planicie en ladera (plano intermontao) Topografa: inclinacin menor al 2% en unidad de produccin Tipo de suelo: el suelo de las unidades de produccin del tipo Feozem hplicos con abundante restos de cosechas anteriores y Andosoles oscuros Textura: la textura es franco arenosa, y franco arcillosa los terrenos localizados al sur de la localidad de Patamban. Estructura: la estructura est sumamente alterada por el trabajo de preparacin agrcola de aos de explotacin Drenaje: El drenaje natural es medio Presencia de inundaciones: nulas o espordicas Excesos de humedad: de presencia moderada variando de parcela a parcela, sin llegar a ser grave. Salinidad: No presentan problemas de salinidad Profundidad del Suelo: mayor a 100 cm. Climatologa: La precipitacin media de la zona es de entre mes de junio.

800 a 850 mm. Con marcha tipo

Ganges: de junio a octubre las precipitaciones con el mes ms clido antes del

Datos del cultivo: El productor a la fecha usa:

1. Distancia entre surco de 80 cm 2. La densidad de poblacin usada es variable aunque las ms utilizada es de 90,000 a 120,000 semillas por hectrea. 3. Plagas de suelo: su presencia es alta y de grave consecuencias por esta razn el productor se asegura una alta cantidad de platas usando semilla en cantidades elevadas. 4. Control de plagas del suelo y del follaje: en la actualidad se realiza mediante la aplicacin de agroqumicos recomendados por las casas expendedoras de los mismos qumicos sin cuidado sobre resistencia cruzada 5. La fertilizacin: se realiza exclusivamente con sales qumicas sin uso de micorrizas, o composta. Niveles de 280-184-00. No se ha realizado anlisis de suelo reciente. Uso de semillas de variedades mejoradas : Los productores en proyecto usan semilla de variedades probadas comercialmente: ensayo-error de las casas comerciales como Asgrow, Pioneer. Dekalb y otras de menor uso en la zona. Aunque se sabe que la aprobacin de su venta en la zona se debe a que ya han sido aprobados por el INIA Mecanizacin de las Labores de Siembra y Cultivo: Actualmente la organizacin NO cuenta con mdulo de maquinaria de su propiedad. Se carece de sembradora neumtica y labranza cero, adecuada para la siembra de precisin y fertilizacin adecuada. Por esta razn se solicita sembradora de conservacin y un tractor de 120 HP. Paquetes Tecnolgicos Usado Y propuesto P.V. 2010

ANEXO PAQUETE TECNOLGICO

DESCRIPCION DE CONCEPTOS E INSUMOS BARBECHO Barbecho RASTREO (1) Rastreo (1) NIVELACIN Nivelacin SEMILLA Semilla Comercial SIEMBRA Siembra Micorrizas RIEGOS (5)

Sistema de produccin antes de PROMAF 2010

UNIDAD DE MEDIDA HA HA HA HA HA HA saco saco HA HA Kilogramo HA HA Kilobramos Kilogramos Kilobramos Kilogramos Kilogramos jornal jornal Kilogramos jornal Litro HA HA Kilogramo Kilogramo Litro Litro jornal Kilogramo Litro Kilogramo Kilogramo jornal jornal HA HA HA HA CANTIDAD 1 1 1 1 0 0 1 1 1 1 0 COSTO UNITARIO ($) 800.00 800.00 400.00 400.00 COSTO / HA ($) 800.00 800.00 400.00 400.00 -

Sistema de produccin con apoyos PROMAF 2010

UNIDAD DE MEDIDA HA HA HA HA HA HA saco saco HA HA HA HA Bulto Kilogramo kilogramo kilogramo Bulto jornal jornal Kilogramo jornal litro HA HA Kilogramo Kilogramo Litro litro jornal Kilogramo Litro CANTIDAD 1 1 1 1 1 1 1.5 1.5 1 1 1 0 COSTO UNITARIO ($) 800.00 400.00 400.00 350.00 350.00 2,400.00 2,400.00 450.00 450.00 30.00 COSTO / HA ($) 400.00 400.00 350.00 350.00 3,600.00 3,600.00 450.00 450.00 30.00 4,115.00 840.00 1,275.00 1,400.00 150.00 450.00 1,500.00 150.00 120.00 1,140.00 180.00 360.00 600.00 1,355.00 380 375 80 70 300.00 300.00 980.00 500.00 480.00 12,390.00 -

DIFERENCIA

800.00 800.00 0.00 350.00 350.00 1,200.00 1,200.00 0.00 30.00 0.00 -1,400.00 840.00 -1,680.00 0.00 -560.00 0.00 0 1,500.00 150.00 120.00 -450.00 450.00 300.00 180.00 180.00 360.00 300.00 0.00 0.00 0.00 80.00 70.00 0.00 0.00 1,700.00 2

2,400.00 2,400.00 450.00 450.00 -

2,400.00 2,400.00 450.00 450.00 6,415.00 1,680.00 1,275.00 1,960.00 150.00 450.00

FERTILIZANTE (enunciarlos) Sulfato de amonio 1 fertilizacion Urea 1 Fertlizacion DPA 1 Fertilizacion Urea 2 fertilizacion mano de obra 1 Fertilizacion Mano de obra 2 Fertilizacion Composta Aplicacin Composta Folear ESCARDA (1) Escarda (1) HERBICIDAS (2) GESAPRIM 90 WD SANSON Finale Aplicacin insecticidas INSECTICIDA (2) Furadan 5G Lorsban 50 Bacilus Turigensis Beaveria bassiana Insecticidas preemergente incl. aplicacin Insecticidas postemergente incl. aplicacin TRILLA Trilla acarreo CUOTA DE SEGURO SUMA DE CONCEPTOS AVO

0 400 300 150 350 1 3

5.60 8.50 5.60 150.00 150.00

0 300 150 250 1 3 2000 1 2 0 0 0 1 2 4 0 25 1 1 1 2 2 0 1 1

0 2.8 8.5 5.6 150 150.00 0.75 150.00 60.00 450.00 450.00 180.00 180.00 150.00 0 15.2 375 80 70 150.00 150.00 500.00 480.00

1 1 1 1 2 2.00 0 25 1

450.00 450.00 180.00 180.00 180.00 150.00 15.20 375.00

450.00 450.00 840.00 180.00 360.00 300.00 1,355.00 380.00 375.00

2 2 0 1 1

150.00 150.00 500.00 480.00 -

300.00 300.00 980.00 500.00 480.00 14,090.00

jornal jornal HA HA HA

Rendimiento promedio

Rendimiento promedio proyectado obtener

Presiones sin el Proyecto: La oportunidad presente en los dos ltimos aos: en el que la importancia del maz como alimento nacional y fuente de energa da suficiente razn econmica para que los productores decidan participar aun usando el mtodo de produccin utilizado a la fecha y a merced de los grandes comercializadores de semillas y agro insumos.

4. Aspectos Organizativos
a. Antecedentes: NO APLICA b. Tipo de constitucin de la organizacin NO APLICA c. Consejo directivo No aplica

d. Perfil requerido y capacidades de los directivos y operadores. NO APLICA e. Relacin de socios NO APLICA f. Inventario de Activos Fijos (construcciones, terrenos agrcolas y ganaderos, inventarios de equipos, semovientes y otros)
Construcciones Tejaban estructura metliza 10 por 4 m. Sembradora mecnica normal Molino martillos Arado discos de de Terreno Agrcola 64.00 Terrenos Ganaderos Equipos Rastra Semovientes 12 becerros Otros

Caja Morelia Valladolid: $7,500.00 como base de ahorro para prstamos de avo. De PROMAF 2007 g. Descripcin de las estrategias que se adoptarn para facilitar la integracin a la cadena productiva y comercial El solicitante como tal pretende que este ao 2010 realizar contrato de

proveedura registrado ante ASERCA con comprador: Agropecuaria Monarca SA de CV y al amparo de COBERTURA a futuros. Esta accin se ha realizado por el productor solicitante durante los aos productivos anteriores: 2009, 2008 y 2007.

5. Anlisis de mercados
a. Descripcin y anlisis de materias primas, productos y subproductos (presentacin, empaque, embalaje, naturaleza, calidad atributos y necesidades que satisface) Productos y materias primas: SEMILLA CERTIFICADA: Variedades: Pioneer:30G88,30G59,30B70,30P16,30B74,30T26,30F93,30F53,30D06,3066W Asgrow: Puma, Tigre Dekalb: D2020, D2025 Presentacin: Todas las casa comerciales sealadas presentan su producto en sacos de cartn con los emblemas distintivos y el tipo de semilla. La cantidad de semilla son 60,000 para todos los casos Rika: Canelo As como las variedades nacionales tales como. H359, H357, H358, H313, H318, H319 Presentacin: ambos son semillas de produccin nacional y se presentan en sacos de cartn conteniendo 20 kilogramos de semilla certificada. La necesidad que satisface es la del establecimiento del cultivo bajo semillas certificadas de calidad gentica superior. Micorrizas: Azospirillum y Rhiobium Presentacin: en paquetes o bolsa de plstico de contenido de un kilogramo Necesidad que satisface: mejor desarrollo del sistema radicular de las plantas de maz Composta: 1. De origen: estircol de ganado bovino presentada a granel y puesta LAB del proveedor, venta por tonelada 2. De origen: estrato de champin, presentada a granel y puesta con el productor, venta por metro cbico Fertilizantes Qumicos: Sulfato de Amonio: en sacos de 50 kilogramos, presentacin fsica en sal a 20.5% de concentracin de Nitrgeno

10

Urea: en sacos de 50 kilogramos, presentacin fsica granulado, ya sea medio o fino concentracin de 46% de Nitrgeno. Fosfato Diamnico 18-46-00: en sacos de 50 kilogramos presentacin fsica granulado color caf rojizo, concentracin de 18% de Nitrgeno, 46% de Fsforo Foliar: 1. Se recomienda aplicar Biofertilizante lquido, presentacin en garrafa de 20 Litros 2. . Fertilizante lquido sal mineral estabilizada, presentacin en garrafa de un litro y 5 litros. La necesidad que satisfacen es la nutricin adecuada del cultivo de maz establecido PESTICIDAS Y HERBICIDAS: Lorsban 50% CE: presentacin lquida en envase de un litro Furadan 5G: granulado presentacin en sacos de 20 kilogramos, concentrado al 5%. Bacilus turgensis: Bioinsecticida polvo usado contra plagas del suelo en presentacin en bolsa de un kilogramo Baeveria Bastiana.: Bioinsecticida polvo contra plagas del suelo y del follaje en presentacin en bolsa de un kilogramo Gesaprim 90 WD: lquido al 50%, presentacin en envases de 1 litro pre emergente Finale, herbicida lquido presentacin en envases de un litro post emergente Sanson: herbicida lquido en presentacin en envases de un litro post emergente La necesidad que satisfacen son la proteccin adecuada contra plagas y la competencia de malezas en el cultivo establecido.

11

Productos:
PRODUCTO NICO DE VENTA: TONELADA A GRANEL A colocar en el mercado regional, nacional, ofertndolo bajo las normas de calidad establecidas:
CONCEPTO % DE HUMEDAD INFESTADOS GRANO DAADO DAO POR CALOR DAO POR INSECTOS DAO POR HONGOS QUEBRADO MANCHADO AMARILLO OTRA VARIEDAD AFLATOXINAS TAMAO LARGO ESPESOR ANCHO INDICADOR 12-14.5 %mximo 0 10% 4% 5.5% 0.5% 2% 2% 5% 3% 15mg/Kg. 8 mm. 3mm. 5mm.

SEMILLA DE MAZ BLANCO POR

b. Caractersticas de los mercados de los principales insumos y productos. El mercado de los insumos se caracteriza por: 1. 2. 3. 4. Existencia de numerosos proveedores tanto de semillas, fertilizantes, biofertilizantes y agroqumicos en general. Coordinacin en el establecimiento de precios al productor siempre al alza en temporada de siembra Control momentneo de el suministro de fertilizantes determinado por alza en el precio u suministro de un proveedor de mayor tamao Control del suministro de las semillas generalmente atendiendo a la proveedura de la marca deseada a sembrar por eso se contempla varias opciones.

12

El mercado del producto se caracteriza por: 1. Control de precios encabezado por los grandes acaparadores de semilla y la secretara de economa bajo el pretexto del control del insumo de la industria de la maza y la tortilla donde el nico sacrificado es el productor de maz. 2. Manejo de la cobertura: sobre precio ofrecido en el sistema de seguro por coberturas que se paga a destiempo y en varias ocasiones NO se paga al productor. El productor adquieren sus insumos en su totalidad en los siguientes establecimientos los establecimientos del mercado regional: en la ciudad de Zamora, Mich.Jacona, Mich. Y Tanganccuaro, Mich. 1. Agroqumica Jacona, SA DE CV 2. IAUSA, Zamora, Mich 3. Fertilizantes Tolteca 4. Agroqumica de Ario 5. Fertiqum SA de CV 6. Productores Agrcolas de Tanganccuaro, SPR de RL c. Canales de Distribucin y Venta La Organizacin comercializa su semilla esencialmente con: Agropecuaria Monarca SA de CV FOFECHA, SA DE CV El Grano del Valle, S.A. de C.V. Acaparadores Instalados en Chavinda, Mich. El precio de venta en el ciclo PV 2009 fue de $ 2,230 ms la cobertura contratada y que se espera que llegue a $ 2,700.00 por tonelada ya que fue el precio final pagado por el acaparador al final de la temporada de cosecha 2009.

13

El precio de descarga se pago como mximo a los 15 das de entregada la semilla al comprador consumidor final y el precio de acaparador generalmente a los 7 das. La semilla la transportan de las parcelas a la bodega de entrega en camiones del transporte pblico de carga. Bajo la condicin de puesta en Marcha del Proyecto: se cuenta con la oportunidad de a su tiempo firmar contrato entre el productor: contrato registrado y cobertura en ASERCA o bien bajo contrato de cobertura con Agropecuaria Monarca SA de CV y que tambin se registra en ASERCA. d. Condiciones y mecanismos de abasto de insumos y materias primas Los insumos se obtienen actualmente al contado en la mayora de los proveedores mencionados y aquellos que tienen una menor presencia. Tanto FOFECHA, SA de CV como El Grano del Valle funcionan como parafinancieras, otorgan crdito en insumos, pero los precios son mayores y se adquiere la obligacin de pagarlo con semilla a la cosecha. La adquisicin por compra en volumen de insumos dar como resultado la disminucin en el precio de compra de los mismos Mecanismos de abasto: en todos los casos: de Contado, los productos son puestos LAB e y el productor debe transportarlos desde la bodega del proveedor hasta su propia bodega o unidad de produccin. e. Plan y estrategia de comercializacin ii. Estructura de los productos y subproductos, as como de polticas de venta. EL PRECIO RELEVANTE El precio relevante para el proyecto es de $ 2,800.00 por Tonelada de semilla de maz blanco, puesto en la bodega del cliente. El pago es dentro de los 15 das posteriores a la entrega del maz.

14

Para el caso del presente proyecto la Empresa con la que se desea realizar convenio ser con Agropecuaria Monarca SA de CV o bien si se decide con el comprador por determinar y registrado su solicitud de grano de maz ante ASERCA POLTICA DE VENTA Se usar Plaza uso de los canales de distribucin actual, y la estrategia de Fijacin de precios es: Seguimiento de Precios del Mercado. iii. Anlisis de competitividad En el estado de Michoacn tcnicamente se tiene una sobre oferta de maz blanco y un dficit en maz amarillo, que se cubre con maz blanco e importaciones Sin embargo el pas demanda 28 millones de toneladas de maz blanco por ao y solo se producen cerca de 21 millones, debindose importar el resto. Por esta circunstancia se estima que a pesar de que en el estado y pas existen regiones de alta vocacin productiva semillero de maz, y se tiene la tecnologa probada en Jalisco de alcanzar hasta 22 toneladas por hectrea, en el pas la demanda del grano ser fuerte. Empero el mayor riesgo es la tendencia especulativa de los grandes comercializadores, regionales y nacionales. La nica ventaja competitiva que posee la Sociedad de produccin en el presente proyecto es la comercializacin bajo contrato, en conjunto. Es deseable que en futuro se plantee la necesidad de vender a otros sectores del mercado de maz an no explotados como es el de maz orgnico. f. cartas de intencin y/o contratos de compra venta de materias primas y productos. A la fecha el productor solicitante NO cuenta con carta o contrato de proveedura de insumos, sin embargo se pretende que la adquisicin de insumos este PV 2010 sea aprovechando los precios de descuento en preventas de los proveedores.

15

Se tiene solo la promesa de compra por parte de Agropecuaria Monarca SA de CV que es una empresa consumidora final de grano de maz y que ao con ao compra semilla en la zona, bajo contrato registrado en ASERCA.

6. Ingeniera del Proyecto

a. Localizacin y descripcin especfica del sitio del proyecto Los terrenos a cultivar por el C Benito Suarez Gonzlez se localizan en los alrededores de la localidad de Patamban , municipio de Tanganccuaro Michoacn la cual se encuentra a los 102 1729.48 de longitud occidental y a los 19 48 12.16 de latitud Norte, con una altura meda de 2,180 metros sobre el nivel del mar, el clima es templado a fro con precipitacin anual de 800 A 850 milmetros, las temperaturas oscilan de los 17.8C a los 27.5C la localidad de Patamban se encuentra a 16 kilmetros de Tanganccuaro, Mich y 3 Km. De Zamora, Mich.

Localidad de Patamban, Mpio. Tanganccuaro, Mich.

16

TERRENOS DE CULTIVOS Los suelos Feozem haplicos y Andosoles de profundidad de ms de 100 cm., productividad media a alta, en la zona adems de maz, se realizan actividad agrcola con maz, papa y brcoli. Las unidades de produccin se encuentran alrededor de la poblacin de Patamban, Mpio. De Tanganccuaro, Mich.. Macro localizacin del municipio del Tanganccuaro, Mich.

ZI TZ I O

B U E N A V I S TA A R IO

T U Z A NT L A

PAR AC UAR O

T U R IC AT O
L A P A TZ I N G A N A H U A C A N A

C H I N I C U I L A A D E C H U V A Z Q U E Z R U M U C O G U I L I L LA

AS C U ANL S

H
P A L LA R ES

U E

T A M

M B

I S

I O

A Q U I L A A R T E A G A

A Z

A R O

C A R D E N A S

17

El municipio de Tanganccuaro, localizacin del proyecto, se encuentra sobre la carretera federal No. 15 a 16 kilmetros de la Ciudad de Zamora, Mich sentido a la ciudad de Morelia, Mich b. descripcin tcnica del proyecto i. Componentes del proyecto. 1. Terrenos agrcolas de temporal de alta y medio potencial destinados a la produccin de maz: superficie Total 64.00 Ha. Productor Benito Suarez Gonzlez Total 2. Agro insumos: Semilla de maces hbridos que han mostrado adaptacin a la zona y localidad: Pioneer:30G88,30G59,30B70,30P16,30B74,30T26,30F93,30F53,30D06,3066W Asgrow: Puma, Tigre, Cimmarrn, Caimn, Jabal, Ceb, Cobra. Dekalb: 2020, D2025 Rika: Canelo As como las variedades nacionales tales como. H359, H357, H358, H313, H318, H319 Micorrizas, Composta, Foliares orgnicos y sales qumicas Fertilizantes qumicos: Sulfato de amonio, DPA, Urea, Agroqumicos: Furadan 5G , Lorsban 50CE, Gesaprim 90 WD, Finale, Sanson, Bioinsecticidas: Baeveria Bastiana, Bacilus turgensis 3. Apoyo Solicitado. Se solicita en base a la necesidad de contar con la herramienta de campo necesaria para realizar una excelente siembra y labores adecuada utilizando los implementos existentes y un Tractor en buen estado, en este caso se solicita un tractor de 120 HP.
Concepto Descripcin Costo Cantidad Total en $

Sup (ha) 64.00 64.00

18

Tractor Total

De 120 HP al motor

Unitario $ 676,000.00 676,000.00

1 1

676,000.00 676,000.00

ii. Procesos y tecnologas a emplear Paquete Tecnolgico: Preparacin del terreno: Barbecho: En el paquete tecnolgico propuesto se elimina el barbecho y se realizar siembra con sembradora de conservacin Rastreo: Se realizar un barbecho para incorporacin de la materia orgnica, composta, y rastrojos y mejorar la germinacin Nivelacin: Se realiza para obtener una mejor distribucin del agua de lluvia, se realiza con cuchilla niveladora. Surcado y Siembra: Se realiza en seco o en las primeras lluvias dejando un mnimo de 110, 000 semillas por hectrea. A lo menos 90, 000 plantas por ha. poca de Siembra: En la zona la fecha de siembra acostumbrada para riego va del 1 de junio al 30 del mismo mes. Densidad de Poblacin: La poblacin de plantas por hectrea debe ser no menor a 80 mil plantas por hectrea. En ningn caso se recomienda una densidad mayor a 6 plantas por metro lineal un ancho de surco de 0.75, 0.80, metros entre lneas. La primera fertilizacin: Con la siembra utilizando semilla inoculada con micorrizas adems se usaran 300 kilogramos de Sulfato de amonio y 150 kilogramos de DPA mezclados aplicados en banda a no menos de 5 cm, de la semilla. As mismo se aplicar en la siembra 25 kilogramos de insecticida Furadan 5G mezclado con el fertilizante y a 5 cm de la semilla A la nacencia y las dos primeras hojitas se aplicara en aspersin en banda a no menos de 1 cm de Control de Malezas: ellas solucin de Bacilus turgensis y en una segunda aplicacin Beaveria Bassiana para el control de plagas del suelo

19

Control Qumico: El suelo debe contar con humedad adecuada. Preemergente: Se realizan inmediatamente despus de la siembra, y no debe realizarse escardas posteriores. Con Gesaprim 90 WD Postemergentes: Se deben realizar despus de la escarda, estando las malezas tiernas: con 2 o 5 hojas de preferencia y el maz con 5 hojas. Con Sanson y Finale Control de Plagas: Las principales plagas son gusano cogollero, y plagas del suelo por lo que los productos usados en la zona son: Furadan 5G para plagas del suelo siembra. Lorsban 50 CE usando 0.50 litros por hectrea al menos dos aplicaciones o con Beaveria Bassiana al follaje. Cosecha: Se realiza mecnicamente con cosechadora combinada y el grano tenga una humedad del 12 mximo 14%. I nifap recomienda dejar alrededor del 30% del rastrojo para incorporarlo al suelo. La 2a fertilizacin y las aspersiones sern realizadas mediante el equipo solicitado. Se le dar seguimiento en trminos de productividad y rentabilidad por el tcnico a cargo a travs de la agenda tcnica administrativa a nivel productor para evaluar resultados. Se realizara seguimiento de las recomendaciones por el tcnico a cargo: operaciones recomendadas y uso de los paquetes ejecutados por agricultores lderes. El grupo contar con asesor tcnico a cargo, el cual realizar recomendaciones en cuanto a mejoramiento de suelo, dosificacin y calibracin de equipo, ajustes al paquete tecnolgico, recomendaciones de fertilizacin y control de plagas y enfermedades, Inspecciones de cultivo y registro de las actividades realizadas, as como evaluacin productiva por predio, con el seguimiento usando la agenda tcnico productivo propuesta por COLPOS. iii. Capacidad de procesos y programas de produccin 25 kilos por hectrea una aplicacin a la

20

Capacidad de procesos esta dada por la superficie a establecer 64.00 hectreas y el rendimiento promedio esperado 6.0 ton por Ha. El programa de produccin inicia con la siembra en junio y la cosecha 7 meses posteriores con un volumen esperado de 384 toneladas de maz blanco. Programa de produccin.
Id 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Nombre de tarea Barbecho Desinf eccin Insolacin Niv elacin Surcado y Siembra Ecarda 1 Fertilizacin2 Aplicacin Herbicida 1 Aplicacin Isecticida Aplicacin Insecticida 2 Cosecha 30/06

nov iembre diciembre enero

f ebreromarzo abril may o 03/03 11/04 01/04 01/05 01/06

junio

julio

agosto septiembre octubre nov iembre diciembre enero

f ebreromarzo abril

may o

12/05 21/05 19/06 15/07 01/08 16/07 28/07 11/07 29/08 11/09 29/01 11/03 04/08 21/08

iv. Escenarios con diferentes volmenes de proceso. Con un costo de cultivo propuesto de de 12,390.00 pesos por hectrea se requiere de 4.425 toneladas de maz para obtener los costos de produccin a un precio de $ 2,800 .00 por tonelada producida. Claro que a mayor precio de venta el volumen de cosecha requerido para obtener los costos disminuir. Se requiere 3.01 ton por Ha. para una disminucin de rendimiento del 41.09%. As 3.01 para disminucin del precio del 41.09%, 54.41 Ton/Ha. para un incremento de los costos del 73.41% y as mismo de 1.23Ton/Ha. para un incremento de la tasa de inters del 1,400.14%. v. Programas de ejecucin, administrativos, de capacitacin y asistencia tcnica. El proyecto contar con acompaamiento tcnico (asistencia tcnica) a cargo de un responsable tcnico, el control tcnico productivo se llevar mediante la agenda tcnica a nivel productor. La administracin del agricultor solicitante, administrativamente se lleva por contador pagado por l. El cual a parte de la administracin realiza los informes fiscales. Se realizar calendario, conjuntamente con el productor, de capacitacin tcnica mediante la asistencia a talleres tanto de adelantos tecnolgicos como de agricultura orgnica.

21

c. Cumplimiento de Normas sanitarias, Ambientales y otras. Se debe observar la lista de agroqumicos autorizados en el cultivo de maz, respetando las dosis y lmites de aplicacin que garantiza su inocuidad para el consumo humano: 30 das mnimos antes de cosecha. AMBIENTAL MENTE SE OBSERVAN LOS SIGUIENTES IMPACTOS.
IMPACTO SOBRE SUELO CUERPOS DE AGUA Y CORRIENTES AIRE PAISAJE VEGETACIN, FAUNA RUIDO POSITIVO NULO NEGATIVO MODERADO X X NEGATIVO SIGNIFICATIVO

X X X X

Se puede concluir que el presente proyecto es de clasificacin tres, es decir tiene impactos negativos moderados pero que son de fcil solucin o de solucin conocida. Durante la cosecha se debe garantizar la inocuidad de la semilla vigilando que el transporte este limpio de contaminantes: qumicos o microbiolgicos. Se debe contar con botiqun de primeros auxilios y disponibilidad de agua para el aseo de los trabajadores. Se deber contar con el material de proteccin para el manejo y aplicacin de plaguicidas as como lugar seguro para el almacenamiento de los mismos.

7. Anlisis Financiero
a. Presupuestos y financiamiento. programa de inversiones y fuentes de

22

7. ANALISIS FINANCIERO
7.a: PRESUPUESTO Y PROGRAMA DE INVERSIONES Y FUENTES DE FINANCIAMIENTO INVERSION TOTAL PAAP CONCEPTO ($) 2010 INVERSIN FIJA EQUIPO E IMPLEMENTOS TRACTOR DE 120 HP 676,000.00 338,000.00 0.00 0.00 APORTACIN PRODUCTOR CRDITO

338,000.00 0.00 0.00

ELABORACION DEL PROYECTO (Inversin Diferida)

10,000.00

10,000

SUBTOTAL PARTICIPACIN (%) SUBTOTAL PARTICIPACIN (%) Capital de Trabajo

676,000.00 100.00%

338,000.00 50.00%

348,000.00 51.48%

0.00 0.00%

100.00% 852,070.00

100.00% 0 852,070.00

SUBTOTAL PARTICIPACIN (%) TOTAL

852,070.00 100.00% 1,538,070.00

0 100.00% 338,000.00

1,200,070.00

0.00

7.a. PRESUPUESTO Y PROGRAMA DE INVERSIONES

MESES NECESARIOS PARA LA INVERSIN CONCEPTO 0 TRACTOR DE 120 HP 0 0 1 2 3 4 5 MESES 6 7 TOTAL 8 9 10 11 12 0.00 676,000.00 0.00

0 ELABORACION DEL PROYECTO (Inversin Diferida) 10,000

Capital de Trabajo SUB TOTAL TOTAL EL EQUIPO TIENE UN TIEMPO DE ENTREGA DE 30 DAS .

852,070 852,070 1,538,070.00

b.

Situacin financiera actual y proyectada

23

concepto ACTIVOS Activo Circulante: Capital de Trabajo Caja Activo Fijo Inversin Fija Activo Diferido Inversin Diferida Activo Total PASIVOS Pasivo Circulante Crdito de avio Pasivo Fijo Crdito Refaccionario Pasivo Diferido Pasivo Total CAPITAL PROPIO

7.b. Situacin Financiera Actual y Proyectada aos en proyecto 1 2 3 863,900 852,070 11,830.00 676,000 676,000 10,000 10,000 1,549,900 875,730 852,070 23,660 676,000 676,000 10,000 10,000 1,561,730 887,560 852,070 35,490 676,000 676,000 10,000 10,000 1,573,560

4 899,390 852,070 47,320 676,000 676,000 10,000 10,000 1,585,390

5 911,220 852,070 59,150 676,000 676,000 10,000 10,000 1,597,220

384,000 384,000

384,000 384,000

384,000 384,000

384,000 384,000

384,000 384,000

338,000.00

270,400.00

202,800.00

135,200.00

67,600

722,000 827,900

654,400.0 907,330

586,800.0 986,760

519,200.0 1,066,190

451,600 1,145,620

c.

Proyeccin financiera (refaccionario y avo) Anual

i. Programa de ventas (ingresos)

7.c.i. Programa de ventas (Ingresos) AOS EN PROYECTOS Concepto 1 2 Toneladas de Maz Blanco Ingreso Valor/Ton $ 2,800.00 Ingreso Por venta Semilla 384 384

Maz TMF 3 384 4 384 5 384

1075200

1075200

1075200

1075200

1075200

7.c.ii. Costos Concepto Costos Varables Preparacin del terreno Siembra Fertilizacin Herbicidas Insecticidas Sub Total Costos Fijos

1 48000 259200 ii. 263360 72960 86720 0 730240

2 48000 259200 Costos 263360 72960 86720 730240

3 48000 259200 263360 72960 86720 730240

4 48000 259200 263360 72960 86720 730240

5 48000 259200 263360 72960 86720 730240

24

Concepto Toneladas de Maz Blanco Ingreso Valor/Ton $ 2,800.00 Ingreso Por venta Semilla

1 384

2 384

3 384

4 384

5 384

1075200

1075200

1075200

1075200

1075200

7.c.ii. Costos Concepto Costos Varables Preparacin del terreno Siembra Fertilizacin Herbicidas Insecticidas Sub Total Costos Fijos Trilla Sub Total Costo Total

1 48000 259200 263360 72960 86720 0 730240 62720.000 62720.00 792960.00

2 48000 259200 263360 72960 86720 730240 62,720.00 62720.00 792960

3 48000 259200 263360 72960 86720 730240 62,720.00 62720.00 792960

4 48000 259200 263360 72960 86720 730240 62720.00 62720.00 792960

5 48000 259200 263360 72960 86720 730240 62720.00 62720.00 792960

25

INDICADORES TCNICOS
CONCE P TO CAPACIDAD INSTALADA (HA) 64 64 64 64 64 64 ACTUAL 1 C 2 I C 3 L O 4 5 6

INVENTARIOS Y MEDIOS DE PRODUCCIN (HA)

64

64

64

64

64

64

INDICADORES PRODUCTIVOS RENDIMIENTO POR HECTREA 5 6 6 6 6 6

PRODUCCIN Toneladas de Maz Blanco 320 0 0 384 384 384 384 384

TOTAL PRODUCTO PROYECCIN DE INGRESOS Y EGRESOS INGRESOS (PESOS) $ / TN S.A. FUTURO Ton Maz Blanco 2,150 2,800

320

384.0

384.0

384.0

384.0

384.0

0 688000

1075200

1075200

1075200

1075200

1075200

TOTAL DE INGRESOS EGRESOS (PESOS $) $ / HA S.A. Variables Fijos

688,000 FUTURO 730,240.00 62,720.00

1,075,200

1,075,200

1,075,200

1,075,200

1,075,200

730,240.00 62,720.00

730,240.00 62,720.00

730,240.00 62,720.00

730,240.00 62,720.00

730,240.00 62,720.00

792,960.00

792960

792960

792960

792960

792960

26

iii.

Flujo de efectivo mensual y determinacin de capital de

7.c.iii. FLUJO DE EFECTIVO Y DETERMINACIN DEL CAPITAL DE TRABAJO

ABRIL INGRESOS VENTAS MAIZ OTROS CULTIVOS PTOCAMPO OTROS ING TOTAL INGRESOS 0 0 0 0 0

MAYO

JUNIO

JULIO

AGOSTO

SEPTIEMBRE

OCTUBRE

NOVIEMBRE

DICIEMBRE

ENERO

FEBRERO

MARZO

TOTAL

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

1612800 0 0 61632 1674432

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

1612800 0 0 61632 1674432

EGRESOS COSTOS DE PRODUCCION MAIZ OTROS CULTIVOS OTROS EGRESOS PAGO CTAS. X PAGAR GTOS FIJOS ADMON. RENTAS, VTAS, IMPUE TOTAL EGRESOS SALDO DE OPERACIN ACUMULADO 0 623040 0 0 0 0 623040 -623040 -623040 0 166310 0 0 0 0 166310 -166310 -789350 0 0 0 0 0 0 0 0 -789350 0 0 0 0 0 0 0 0 -789350 0 0 0 0 0 0 0 0 -789350 0 0 0 0 0 0 0 0 -789350 0 0 0 0 0 0 0 0 -789350 0 62720 0 0 0 0 62720 -62720 -852070 0 0 0 0 0 0 0 1674432 822362 0 0 0 0 0 0 0 0 822362 0 0 0 0 0 0 0 0 822362 0 0 0 0 0 0 0 0 822362 0 852070 0 0 0 0 852070 822362

SALDO DEL MES ANTERIOR INGRESOS COSTOS DE OPERACIN SALDO INVERSIONES FIJAS NECESIDAD DE FINANCIAMIENTO

0
0 623040 -623040 0 -623040

1508460 0 166310 1342150 0 1342150

2265304 0 0 2265304 0 2265304

2265304 0 0 2265304 0 2265304

2265304 0 0 2265304 0 2265304

2265304 0 0 2265304 0 2265304

2265304 0 0 2265304 0 2265304

2265304 0 62720 2202584 0 2202584

2205914 1674432 0 3880346 0 3880346

3500634 0 0 3500634 0 3500634

777690 0 0 777690 0 777690

777690 0 0 777690 0 777690

0 1674432 852070 822362 0 822362

FINANCIAMIENTO EXTERNO FINANCIAMIENTO INTERNO TOTAL FINANCIAMIENTO SALDO DE EFECTIVO AMORTIZACIONES FINANCIAMIENTO EXTERNO CAPITAL INTERESES OTROS ADEUDOS TOTAL AMORTIZACIONES RECUPER. INVER. INTERESES RECUP FINANC. INTER. SALDO A FIN DE MES

236160 1895340 2131500 1508460

98880 824274 923154 2265304

0 0 0 2265304

0 0 0 2265304

0 0 0 2265304

0 0 0 2265304

0 0 0 2265304

0 3330 3330 2205914

0 0 0 3880346

0 0 0 3500634

0 0 0 777690

0 0 0 777690

335040 2722944 3057984 3880346

0 0 0 0 0 0 0 1508460 0 0 0 0 0 0 2265304 0 0 0 0 0 0 2265304 0 0 0 0 0 0 2265304 0 0 0 0 0 0 2265304 0 0 0 0 0 0 2265304 0 0 0 0 0 0 2265304 0 0 0 0 0 0 2205914 335040 44672 0 379712 0 0 3500634 0 0 0 0 0 2722944 777690 0 0 0 0 0 0 777690 0 0 0 0 0 0 777690 335040 44672 0 379712 0 2722944 777690

trabajo

27

CONCEPTO INGRESOS COMERCIALIZACIN MAIZ 1.- Ingresos por venta

AO ACTUAL 1 2

AOS DEL PROYECTO 3 4 5

1,075,200 1,075,201

1,075,200 1,075,200

1,075,200 1,075,200

1,075,200 1,075,200

1,075,200 1,075,200

iv.

Pago de crditos y otros compromisos (capital e inters en su caso).

2. Costo de Operacin 0 792,960 792,960 792,960 792,960 792,960 2.1. Costos variables

CONCEPTO TRACTOR DE 120 HP

2.2 Costos fijos

VIDA UTIL 0 0 10 5 5

TOTAL

DEPRECIACIONES 730,240 730,240 730,240 730,240 730,240 TASA VALOR DEPRECIA %VALOR VALOR % ORIGINAL CIN ANU. RESIDUAL RESIDUAL 20 676,000.00 135200 50 338000 62,720 62,720 62,720 62,720 62,720 20 0 0 50 0 20 0 0 50 0 676,000.00 135200 338000

CONCEP T O T RACT OR DE 120 HP 0 0 T OT AL

V IDA UT IL 10 5 5

DEPRECIACIONE S T AS A VA LO R % ORIGINAL 20 676,000. 00 20 0 20 0 676, 000. 00

DEP RECIA CIN A NU. 135200 0 0 135200

%VALOR RESIDUAL 50 50 50

VA LOR RE SIDUAL 338000 0 0 338000

3.Utilidad de operacin
Am ort iz aci n Real A nual Capit al Int ereses Am ort iz aci n t ot al

0.00

282,241.00

282,240.00

282,240.00

282,240.00

282,240.00

4. Depreciaciones

7. c . iv P ago de Crdit os y Ot ros Com prom is os A OS EN P ROYE CT O 1 2 3 4 67, 600. 00 67, 600. 00 67, 600. 00 67, 600. 00 50, 700 40, 560 30,420 20, 280 118,300. 00 108, 160.00 98, 020. 00 87, 880. 00

AP ALANCAM IENT O

Amortizacin Real Anual Capital 5.Costo financiero Intereses Amortizacin total

6.Utilidad Gravable

7. c . v ii A PALANCAM IE NT O V ALOR AB SOLUT O 338, 000

v.

Capacidad de

7.c.iv Pago de Crditos y Otros Compromisos EN PROYECTO 0 AOS 135,200 135,200 135,200 135,200 135,200 1 2 3 4 5 SALDO INICIAL SALDO FINAL 67,600.00 67,600.00 67,600.00 67,600.00 67,600.00 338,000 270,400.0 0 50,700.00 40,560.00 30,420.00 20,280.00 10,140.00 50,700 40,560 30,420 20,280 10,140 270,400.0 202,800.00 118,300.00 108,160.00 98,020.00 87,880.00 77,740.00 202,800.00 135,200.00 0.00 96,341 106,480 116,620 126,760 136,900 135,200.00 67,600.00 pago. 67,600 0
5 SA LDO INICIA L 67,600. 00 338, 000 10, 140 270,400. 0 77,740. 00 202, 800.00 135, 200.00 67, 600 SALDO FINAL 270, 400.0 202, 800. 00 135, 200. 00 67, 600. 00 0 % 50%

7.I.S.R.

33719.35

37268

40817

44366

47915

NO GRAVADOS POR ISR YA QUE TIENEN GANANCIAS MENORES A 20 SALARIOS MIN/AO/ SOCIO 8.Utilidad del Proyecto

APALANCAMIENTO

9.Capacidad de pago real

7.c.vii APALANCAMIENTO 0.00 282,241.00 VALOR ABSOLUTO % 338,000

2.39%

282,240.00

282,240.00

282,240.00

282,240.00

50%

2.61%

2.88%

3.21%

3.63%

10.Amortizaciones 10.1 Amortizacion Total Costo Maq. 11.Utilidad neta 100,000

118,300.0 185900 163,941

108,160.0 175760 174,080

98,020.0 165620 184,220

87,880.0 155480 194,360

77,740.0 145340 204,500

12.Punto de equilibrio

52.48%

49.54%

46.60%

43.66%

40.72%

13.Rentabilidad de las ventas

15.247

16.190

17.134

18.077

19.020

28

vi

Punto de equilibrio
CALCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO
7.c.vi 7.b.vi CONCEPTO A 2 62,720 3 62,720 O S 4 62,720 5 62,720 730,240
%VALOR 792,960 RESIDUAL 50 860,160 50 50 VALOR RESIDUAL 338000 0 0 338000 0

1 62,720 730,240
VIDA 792,960 UTIL 10 0 1,075,201 5 0 5

A.- COSTOS FIJOS B.- COSTOS VARIABLES C.- COSTO TOTAL

CONCEPTO TRACTOR DE 120 HP

D.- INGRESOS TOTALES F.- AMORTIZACIONES TOTAL

118,300

730,240 730,240 730,240 DEPRECIACIONES TASA VALOR DEPRECIA 792,960 CIN 792,960 % 792,960 ORIGINAL ANU. 20 676,000.00 135200 860,160 860,160 860,160 20 0 0 20 0 0 108,160 676,000.00 98,020 135200 87,880

77,740

G.- PUNTO DE EQUILIBRIO

52.48%

131.53%

123.72%

115.92%

108.11%

vii.

Apalancamiento (en su caso)

Amortizacin Real Anual Capital Intereses Amortizacin total

7.c.iv Pago de Crditos y Otros Compromisos AOS EN PROYECTO 1 2 3 4 67,600.00 67,600.00 67,600.00 67,600.00 50,700 40,560 30,420 20,280 118,300.00 108,160.00 98,020.00 87,880.00

5 SALDO INICIAL SALDO FINAL 67,600.00 338,000 270,400.0 10,140 270,400.0 202,800.00 77,740.00 202,800.00 135,200.00 135,200.00 67,600.00 67,600 0

APALANCAMIENTO

7.c.vii APALANCAMIENTO VALOR ABSOLUTO % 338,000

50%

29

d. i.

Anlisis de rentabilidad (a precios y valores constantes)

Relacin Utilidad/Costo (avo)

7.d. CONCEPTO AO ACTUAL 1 1,075,200 1,075,201 2 1,075,200 1,075,200 ANALISIS DE RENTABILIDAD AOS DEL PROYECTO 3 1,075,200 1,075,200 4 1,075,200 1,075,200 5 1,075,200 1,075,200

INGRESOS COMERCIALIZACIN MAIZ 1.- Ingresos por venta

2. Costo de Operacin 2.1. Costos variables

792,960 730,240

792,960 730,240

792,960 730,240

792,960 730,240

792,960 730,240

2.2 Costos fijos

62,720

62,720

62,720

62,720

62,720

3.Utilidad de operacin 4. Depreciaciones 5.Costo financiero 6.Utilidad Gravable 7.I.S.R. 8.Utilidad del Proyecto 9.Capacidad de pago real 10.Amortizaciones 10.1 Amortizacion Total Costo Maq. 11.Utilidad neta 12.Punto de equilibrio 13.Rentabilidad de las ventas

0.00 0 0 0.00 0 0.00

282,241.00 135,200 50,700.00 96,341 33719.35 282,241.00 2.39% 118,300.0 185900

282,240.00 135,200 40,560.00 106,480 37268 282,240.00 2.61% 108,160.0 175760 174,080 49.54% 16.190

282,240.00 135,200 30,420.00 116,620 40817 282,240.00 2.88% 98,020.0 165620 184,220 46.60% 17.134

282,240.00 135,200 20,280.00 126,760 44366 282,240.00 3.21% 87,880.0 155480 194,360 43.66% 18.077

282,240.00 135,200 10,140.00 136,900 47915 282,240.00 3.63% 77,740.0 145340 204,500 40.72% 19.020

NO GRAVADOS POR ISR YA QUE TIENEN GANANCIAS MENORES A 20 SALARIOS MIN/AO/ SOCIO

100,000

163,941 52.48% 15.247

30

RELACIN BENEFICIO COSTO

7.di. AO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 BENEFICIOS 0 1,075,201 1,075,200 1,075,200 1,075,200 1,075,200 COSTOS 686,000 792,960 792,960 792,960 792,960 792,960 FACTOR DE BENEFICIOS COSTOS ACTUALIZACIN ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS 10% 1 0 686,000 0.909091 977,456 720,873 0.826446 888,595 655,339 0.751315 807,814 595,763 0.683013 734,376 541,602 0.620921 667,614 492,366 TOTALES 4,075,854 RBC AL 10% 3,691,942 1.10

ii.

TIR

7.d.ii TASA INTERNA DE RENTABILIDAD

FACTOR DE FLUJO ACTUALIZACIN ACTUALIZADO 30% 1 -1,433,110 0.769231 297,847 0.591716 229,112 0.455166 176,240 0.350128 135,570 0.269329 424,805 -169,536 TIR= 24.95%

AO 0 1 2 3 4 5

FLUJO DE EFEC -1,433,110 387,201 387,200 387,200 387,200 1,577,270 TOTAL

FACTOR

FLUJO

25% ACTUALIZADO 1 -1,433,110 0.8 309,761 0.64 247,808 0.512 198,246 0.4096 158,597 0.32768 516,840 -1,858

iii.

VAN

31

7.d.iii RUBRO 1. UTILIDAD PARA LA EMPRESA CON EL PROYECTO 2. UTILIDAD NETA SIN PROYECTO 3. OTROS BENEFICIOS CON PROYECTO 4. INCREM. DEL CAP. DE TRAB. APORTADO POR LOS SOCIOS 5. RECUPERACIN DEL CAP. DE TRABAJO 6. INVER. FINANCIADAS POR LOS SOCIOS 7. RECUP. DE VALORES RESIDUALES 8. FLUJO DE EFECTIVO (1-2+3+4+5+6+7) 9. FACTOR DE ACTUALIZACIN AL 10% 10. FLUJO ACTUALIZADO 0 1 163,941 -104,960 A 2 O S 3 184,220 -104,960 4 194,360 -104,960 5 204,500 -104,960

-104,960 852,070

174,080 -104,960

852,070 348,000 -1,095,110 1 1,095,110 268,901 0.909091 244,455 VAN= 279,040 0.826446 230,611 $666,138.16 289,180 0.751315 217,265 299,320 0.683013 204,439 338,000 1,499,530 0.620921 931,090

EVALUACIN FINANCIERA DEL PROYECTO 7.d.iii RUBRO 1.- UTILIDAD PARA LA EMPRESA CON EL PROYECTO 2. UTILIDAD PARA LA EMPRESA SIN EL PROYECTO 3. OTROS BENEFICIOS PARA LOS SOCIOS 4. INCREM DEL CAP. DE TRAB. APORTADO POR LOS SOCIOS 5. RECUPERACIN DEL CAP. DE TRABAJO 6. INVERSIONES = INV.FIJA 7. RECUP. DE VALORES RESIDUALES 8. FLUJO DE EFECTIVO (1-2+3+4+5+6+7) 9. FACTOR DE ACTUALIZACIN AL 10% 10.FLUJO ACTUALIZADO 0 1 282,241 -104,960 A 2 O S 3 282,240 -104,960 4 282,240 -104,960 5 282,240 -104,960 0 852,070 338,000 1,577,270 0.620921 979,360

-104,960 852,070 686,000 -1,433,110 1 -1,433,110

282,240 -104,960

387,201 0.909091 352,001 VAN=

387,200 0.826446 320,000 $703,294

387,200 0.751315 290,909

387,200 0.683013 264,463

iv.

Anlisis de sensibilidad 7.d.iv. Anlisis de sensibilidad

reduccion del 10% de los ingresos RB/C 0.94 TIR 13.19% VAN $139,948 reduccin del 20% de los ingresos RB/C TIR VAN 1.02 19.27% $421,621 0.94 13.19% $139,948

8.

Descripcin y anlisis de los impactos

32

a. Incremento de las utilidades anuales de la organizacin y los socios Incremento de las utilidades anuales de la organizacin y los socios en un 95% El incremento en la ganancia para el socio por hectrea esperado es de ms del 95%. b. Decremento de los costos de produccin

Decremento de los costos de produccin esperado es del 13.3% reduccin del costo de la semilla en $250.00 por saco de 60,000 semillas y de $200 por tonelada de fertilizante: Urea y Fosfato diamnico por la compra en conjunto de los insumos. c. Incremento en los volmenes de produccin

Incremento en los volmenes de produccin al pasar de 4.0 Toneladas por hectrea a 6 toneladas por hectrea. Es decir del 33.3% d. Empleos generados (directos e indirectos)

Los empleos directos generados son de 384 jornales directos. Lo que representa 1.48 empleos fijos anuales e. Comparativo del valor de la produccin generada con y sin el proyecto. Valor de la produccin del ao anterior $ 688,000.00 Valor de la produccin

esperado con proyecto $ 1, 075,200.00 La existencia de oportunidad de trabajo en la zona disminuye la presin social sobre la migracin. Los negocios de agro insumos reciben el beneficio de un mayor movimiento de mercancas y capital.

9. Conclusiones y Recomendaciones

33

El proyecto se ejecutara en una zona de productividad con unidades de produccin MEDIO potencial productivo: Localidad de Patamban, Municipio de Tanganccuaro, Michoacn. Son parcelas establecidas con maz de temporal. El socio cuenta con buen historial crediticio y obtiene crdito de capital de trabajo de caja Morelia Valladolid SC En el aspecto de mercado: se contara con la posibilidad de establecer contrato con cobertura con Agropecuaria Monarca SA de CV establecida en el mismo municipio. As mismo los socios desean establecer su propio contrato de proveedura bajo contrato al amparo de ASERCA a establecer a la fecha de convocacin de la mencionada institucin. Tcnicament e se cuenta con informacin del Paquete tecnolgico propuesto por INIFAP e informacin generada por productores lderes. Tambin se llevara acompaamiento tcnico por asesor. Para este aspecto el riesgo se considera

bajo. La maquinaria y el equipo solicitado resolvern favorablemente el problema de una buena calidad en las labores de cultivo, sin importar la dureza del suelo. Se contar con la asesora del fabricante. El impacto social es elevado, el recurso generado se vierte sobre la familia del solicitante y sus trabajadores. El maz a producir si se vende Agropecuaria Monarca SA de CV se destina a la alimentacin de ganado por Agropecuaria Monarca SA de CV. O bien en el autoconsumo en la engorda de el ganado propiedad de agricultor solicitante. Financieramente se encuentran los siguientes datos: Relacin Beneficio Costo de 1.1 donde valores mayores a 1 son aceptables. Tasa Interna de Retorno (mensual) 24.95% Valor Actual neto: $ 703,294.00donde valores mayores a cero son aceptables. A nivel productivo: En el anlisis de sensibilidad bajo condiciones de reduccin de rendimiento del 41.09%, incremento de precios de un 41.09% y variacin del costo del 73.41% en

34

tasa de inters de un 1,400.14% el punto de equilibrio no pasa de 8.18 toneladas por Ha. El volumen de maz a obtener en las 64 hectreas es de 384 Toneladas QUE SE ESPERA VENDER A UN VALOR MNIMO DE $2,800 donde el precio objetivo es de $ 2,100.00/ Ton., y por todos los sealamientos arriba mencionados se determina que es proyecto es POSITIVO recomendndose su ejecucin

BUFETE DE ASESORA RURAL ESPECIALIZADA, S. C. (BARE, S. C.) PSP. DAVID CERDA BERBER

Vo. Bo. BENITO SUAREZ GONZALEZ

35