Cedula No 01

EMPREFINANCIERA SAS
BALANCE INICIAL 31 DE CICIEMBRE
ACTIVOS

ACTIVOS CORRIENTES
CAJA Y BANCOS

$ 75,000,000

MUEBLES Y ENSERES

$ 2,500,000

COMPUTO Y COMUNICACIN

$ 5,000,000

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES

$ 82,500,000

ACTIVOS NO CORRIENTES
DIFERIDOS

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES

TOTAL ACTIVOS

5,835,000
$ 5,835,000
$ 88,335,000

PASIVO
PASIVOS CORRIENTES
Obligaciones Financieros L/P
Cuentas Por Pagar C/P
TOTAL PASIVOS CORRIENTES
PASIVOS NO CORRIENTES
Obligaciones Financieras L/P
Cuentas por Pagar L/P
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES
TOTAL PASIVOS

$0
$0

$0
$0

PATRIMONIO
Capital Social
Reserva Legal
Utilidad del Ejercicio

$ 88,335,000
$0
$0

TOTAL PATRIMONIO

$ 88,335,000

Total Pasivo + Patrimonio

$ 88,335,000

EMPREFINANCIERA SAS

EMPRESA DE ASESORIA FINANCIERA PARA PEQUEAS Y MEDIANAS EMPRESAS DE CONFECCIONES DEL MUNICIPIO DE DOSQUE
Presupuesto de ingresos
Cedula No 01

PRESUPUESTO DE INGRESOS
Descripcin
Asesorias
Caja
Clientes

Cantidad
280

2014
Precio
unitario
$ 500,000

95%
5%

PRESUPUESTO DE INGRESOS
Descripcin
Asesorias
Caja
Clientes

Cantidad
288
95%
5%

Ingreso total
$ 146,790,000
$ 139,450,500
$ 7,339,500
2015

Precio
unitario
$ 522,900

Ingreso total
$ 150,731,154
$ 143,194,596
$ 7,536,558

CIONES DEL MUNICIPIO DE DOSQUEBRADAS

EMPREFINANCIERA SAS

EMPRESA DE ASESORIA FINANCIERA PARA PEQUEAS Y MEDIANAS EMPRESAS DE CONFECCIONES DEL MUNI

CONSUMO DE SUMINISTROS
2014
Descripcin
Valor Total
Inventario inicial
$0
Mas compras
$ 1,588,000
Disponible
$ 1,588,000
Menos inventario final
$ 79,400
Total consumo de suministros
$ 1,508,600

2015
Valor Total
$ 79,400
$ 1,634,846
$ 1,714,246
$ 85,712
$ 1,628,534

Caja

$ 1,634,846

$ 1,588,000

CONFECCIONES DEL MUNICIPIO DE DOSQUEBRADAS

EMPREFINANCIERA SAS

EMPRESA DE ASESORIA FINANCIERA PARA PEQUEAS Y MEDIANAS EMPRESAS DE CONFECCION

Inventario final Suministros

Descripcin
inventario final de suministros

2014
Valor Total
$ 79,400

MEDIANAS EMPRESAS DE CONFECCIONES DEL MUNICIPIO DE DOSQUEBRADAS

2015
Valor Total
85712.3

EMPREFINANCIERA SAS

EMPRESA DE ASESORIA FINANCIERA PARA PEQUEAS Y MEDIANAS EMPRESAS DE CONFECCIONES DEL MUN

DEPRECIACIONES
Descripcin

MUEBLES
EQUIPO DE COMPUTO
TOTAL

costo historico

2014
Depreciacion
anual

2015
Total ao

$ 2,500,000
$ 5,000,000

$ 500,000
$ 1,000,000

500,000
1,000,000

$ 1,250,000

$ 1,250,000

CONFECCIONES DEL MUNICIPIO DE DOSQUEBRADAS

EMPREFINANCIERA SAS

EMPRESA DE ASESORIA FINANCIERA PARA PEQUEAS Y MEDIANAS EMPRESAS DE CONFECCIONES DEL MUN

AMORTIZACIONES

Descripcin
Gastos diferidos
Gastos de
administracion y
ventas

VALOR
$ 5,835,000

2014

2015

Total ao
$ 1,458,750

total ao
$ 1,458,750

1,458,750

1,458,750
,

CONFECCIONES DEL MUNICIPIO DE DOSQUEBRADAS

EMPREFINANCIERA SAS

EMPRESA DE ASESORIA FINANCIERA PARA PEQUEAS Y MEDIANAS EMPRESAS DE CONFECCIONES DEL MUNICIPIO DE DOSQUEB

DESCRIPCION
Arrendamiento
Acueducto
Telefono e internet
Energia
depreciacion muebles y enseres
depreciacion equipo de computo
TOTAL

VALOR ANUAL
$ 7,200,000
$ 480,000
$ 1,200,000
$ 1,800,000
$ 500,000
$ 1,000,000
$ 12,180,000

PRESAS DE CONFECCIONES DEL MUNICIPIO DE DOSQUEBRADAS

% asignado CIS
80%
40%

2014
total ao
$ 5,760,000
$ 76,800

70%
70%
50%
50%

$ 588,000
$ 882,000
125,000
$ 500,000
7,931,800

2015
Total ao
$ 5,895,936
$ 79,066
840,546
908,019
125,000
500,000
8,348,567

Empresa de servicios de asesora financiera Ltda

Presupuesto de Gastos de administracin y ventas
Cedula No 08
Ao 2013
Descripcin
Arrendamiento
Acueducto
Telefono e internet
Aseo

Valor
1,482,480
296,496
370,620

Energia
Subtotal
Sueldos
Auxilio de transporte
Salud
Pensin
ARL
Subsidio familiar
Bienestar familiar
Sena
Cesantias
Primas
Vacaciones
Intereses sobre cesantias
Total seguridad social parafiscales y prestaciones sociales

555,390
2,704,986
5,088,000
169,200
432,480
610,560
26,559
203,520
76,320
50,880
437,925
437,925
212,170
52,551
2,540,889

Contador
Total gastos de administracin y ventas

3,000,000
13,503,075

Caja

11 / 12

13,065,919

Retenciones y aportes de nmina

Acredores varios
Para obligaciones laborales
Costos y gastos por pagar
Total gastos de administracin y ventas

65,813
50,880
979,170
1,580,097
1,311,823

Total gastos de administracin y ventas

Depreciacin
Amortizacin diferidos
Total gastos de administracin y ventas con depreciacin y amortizacin

13,503,075
1,250,000
1,458,750
16,211,825

EMPREFINANCIERA SAS
Presupuesto de Obligaciones financieras
Cedula No 09
Ao 2013
Valor del consumo
$ 10,000,000
(o del prestamo)
Cuotas mensuales de plazo
24concedidas:
Tasa de inters mensual:
2.2%
Valor cuota mensual
$ 540,765
1,012,600
Cuota No

Valor cuota
mensual

0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24

540,765
540,765
540,765
540,765
540,765
540,765
540,765
540,765
540,765
540,765
540,765
540,765
540,765
540,765
540,765
540,765
540,765
540,765
540,765
540,765
540,765
540,765
540,765
540,765

Parte de la
cuota que se
convierte en
abono a
capital
320,765
327,822
335,034
342,405
349,938
357,636
365,504
373,545
381,763
390,162
398,746
407,518
416,483
425,646
435,010
444,581
454,361
464,357
474,573
485,014
495,684
506,589
517,734
529,124

Parte de la
cuota que se
convierte en
abono a
intereses

Saldo del crdito

(capital)
despus
del pago

220,000
212,943
205,731
198,360
190,827
183,129
175,261
167,220
159,002
150,603
142,019
133,247
124,282
115,119
105,755
96,184
86,404
76,408
66,192
55,751
45,081
34,176
23,031
11,641

10,000,000
9,679,235
9,351,413
9,016,379
8,673,975
8,324,037
7,966,401
7,600,897
7,227,351
6,845,588
6,455,426
6,056,680
5,649,162
5,232,679
4,807,033
4,372,023
3,927,442
3,473,081
3,008,724
2,534,151
2,049,137
1,553,453
1,046,864
529,130
6

NOTA: PARA REALIZAR EL TALLER DE LA GUA TENER EN CUENTA ESTA TABLA DE AMORTIZACIN CON UNA TASA DE INTERES DE 2

AMORTIZACIN CON UNA TASA DE INTERES DE 2,2%

EMPREFINANCIERA SAS

EMPRESA DE ASESORIA FINANCIERA PARA PEQUEAS Y MEDIANAS EMPRESAS DE CONFECCIONES DEL MUNIC

Suministros
Mano de obra directa
CIS
Total

$ 1,588,000
$ 70,902,333
$ 7,931,800
$ 80,422,133

$ 1,634,846
$ 74,664,663
$ 8,348,567
$ 84,648,076

ANAS EMPRESAS DE CONFECCIONES DEL MUNICIPIO DE DOSQUEBRADAS

EMPREFINANCIERA SAS

EMPRESA DE ASESORIA FINANCIERA PARA PEQUEAS Y MEDIANAS EMPRESAS DE

MUNICIPIO DE DOSQUEBRADAS
2014
Ingresos

$ 146,790,000

Menos: costo de prestacion del servicio

80,422,133

Utilidad bruta en ventas

Menos: Gastos de administracion y ventas

66,367,867
21,520,040

utilidad operacional

44,847,827

Menos: Gastos financieros

2,138,342

Utilidad antes de impuestos

42,709,485

Menos : impuesto a la renta (25%)

Menos :Impuesto para la equidad

Total utilidad despues de impuestos

Reserva legal
Utilidad del ejercicio

3,843,854

38,865,632
3,886,563
34,979,068

DIANAS EMPRESAS DE CONFECCIONES DEL

BRADAS
2015
$ 150,731,154
84,648,076
66,083,078
22,411,459
43,671,619
840,023
42,831,596
3,854,844

38,976,752
3,897,675
35,079,077

EMPREFINANCIERA SAS

EMPRESA DE ASESORIA FINANCIERA PARA PEQUEAS Y MEDIANAS EMPRESAS DE CONFECCIONES DEL MUNICIPIO

CEDU

DESCRIPCION

2014

Saldo inicial

2015

$ 75,000,000

49,703,279

$ 139,450,500

$ 143,194,596

Ingresos
Ventas de contado
SALDO DISPONIBLE

$ 214,450,500

$ 192,897,875

Egresos
Compras de contado

$ 1,588,800

Mano de obra directa

Seguridad parafiscales y prestaciones
sociales
CIS
Gastos de Administracion y ventas
Intereses
Abono a capital

$ 1,634,846

52,083,189

54,494,641

17,250,882

18,489,188

7,931,800

8,348,567

81,332,395

$ 2,138,342

840,023

5,000,000

5,000,000

Total egresos
Saldo final

$ 85,993,015
$ 128,457,485

$ 170,139,659
$

22,758,217

ESAS DE CONFECCIONES DEL MUNICIPIO DE DOSQUEBRADAS

EMPREFINANCIERA SAS

EMPRESA DE ASESORIA FINANCIERA PARA PEQUEAS Y MEDIANAS EMPRESAS DE CONFECCIONES DEL MUNICIPIO D

MANO DE OBRA DIRECTA

Valor
unitario

Descripcin
Cantidad
Sueldos
Asesores
3
$ 850,000
Gerente general
1
$ 1,700,000
Secretaria
1
$ 589,500
Total sueldos
Auxilio de transporte
Secretaria
1
$ 70,500
Asesores
3
$ 70,500
Total sueldos mas auxilio de transporte

Total mes

%
participacin

Meses

$ 2,550,000
$ 1,700,000
$ 589,500

80%
80%
80%

12
12
12

$ 70,500
$ 211,500

80%
100%

12
12

Caja

Salud
Pensin
ARL
Subsidio familiar
Bienestar familiar
Sena
Cesantias
Primas
Vacaciones
Intereses sobre cesantias
Total seguridad social parafiscales y prestaciones sociales
Caja
11 / 12
Retenciones y aportes de nmina
Acredores varios
Para obligaciones laborales
Costos y gastos x pagar
Total seguridad social parafiscales y prestaciones sociales

Total mano de obra directa

SAS
DE CONFECCIONES DEL MUNICIPIO DE DOSQUEBRADAS

2014

2015

Total ao

Total ao

24,480,000
16,320,000
5,659,200

25,667,280
17,111,520
5,933,671
48,712,471

26,855,675
17,903,783
6,208,400
50,967,859

676,800
2,538,000

709,625
2,661,093
52,083,189

742,480
2,784,302
54,494,641

52,083,189

54,494,641

0
5,845,497
254,279
1,948,499

0
6,116,143
266,052
2,038,714

4,338,530
4,338,530
2,031,310
62,500

4,539,404
4,539,404
2,125,360
544,946

18,819,144

20,170,023

17,250,882
200,253
531,409
979,170

18,489,188
192,064
509,679
979,093

18,961,713

20,170,023

70,902,333

74,664,663

EMPREFINANCIERA SAS

EMPRESA DE ASESORIA FINANCIERA PARA PEQUEAS Y MEDIANAS EMPR

CONFECCIONES DEL MUNICIPIO DE DOSQUEBRADAS
ACTIVOS
Activos corrientes
Caja y bancos
clientes
inventario final de suministros
Gastos diferidos
Menos amortizaciones
Total activos corrientes
Propiedad planta y equipo
Muebles y enseres
Equipo de computo
Menos depreciacion acumulada
Total propiedad planta y equipo
TOTAL ACTIVOS
PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
Impuesto a la renta y para la equidad
Retenciones y aportes de nomina
Acreedores varios
Para obligaciones laborales
Costos y gastos por pagar
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVOS NO CORRIENTES
Obligaciones financieras a
TOTAL PASIVOS
CAPITAL SOCIAL
Reserva legal
Utilidad Acumulada
Utilidad del ejercicio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

INICIAL
54,097,863
7,000,000
158,800
5,835,000

2,000,000
4,000,000
6,000,000
79,091,668

1,341,667
1,341,667
#REF!
#REF!
$ 88,335,000
$0
$0
0
$ 88,335,000
#REF!

EFINANCIERA SAS

RA PARA PEQUEAS Y MEDIANAS EMPRESAS DE

L MUNICIPIO DE DOSQUEBRADAS
AO 2014

2,015

#REF!
7,000,000
79,400
5,835,000
1,458,750
#REF!

#REF!
64,867,774
85,712
7,500,000
2,917,500
#REF!

73,195,437
5,000,000
1,250,000
76,945,437
#REF!

42,961,943
5,000,000
2,500,000
45,461,943
#REF!

3,843,854
200,253
354,192
979,170
6,375,000
11,752,468
5,000,000
16,752,468
65,000,000
2,252,053
20,268,474
87,520,526
$ 104,272,994

3,278,068
192,064
509,679
#REF!
6,375,000
#REF!
5,000,000
#REF!
65,000,000
2,745,382
20,268,474
24,708,440
112,722,296
#REF!

10000000
2.20% ($ 540,765.18)
24
N

cuota
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41

interes

540,765.18
220000
540,766.18
208103.166
540,767.18 196206.3101
540,768.18 184309.4321
540,769.18 172412.5322
540,770.18 160515.6102
540,771.18 148618.6662
540,772.18 136721.7003
540,773.18 124824.7123
540,774.18 112927.7024
540,775.18 101030.6704
540,776.18 89133.61644
540,777.18 77236.54048
540,778.18 65339.44252
540,779.18 53442.32256
540,780.18
41545.1806
540,781.18 29648.01664
540,782.18 17750.83068
540,783.18
5853.62272
540,784.18
-6043.60724
540,785.18
-17940.8592
540,786.18 -29838.13316
540,787.18 -41735.42912
540,788.18 -53632.74708

abono
320,765.18
332,663.01
344,560.87
356,458.75
368,356.65
380,254.57
392,152.51
404,050.48
415,948.47
427,846.48
439,744.51
451,642.56
463,540.64
475,438.74
487,336.86
499,235.00
511,133.16
523,031.35
534,929.56
546,827.79
558,726.04
570,624.31
582,522.61
594,420.93

saldo
10000000
9,459,234.82
8,918,468.64
8,377,701.46
7,836,933.28
7,296,164.10
6,755,393.92
6,214,622.74
5,673,850.56
5,133,077.38
4,592,303.20
4,051,528.02
3,510,751.84
2,969,974.66
2,429,196.48
1,888,417.30
1,347,637.12
806,855.94
266,073.76
-274,709.42
-815,493.60
-1,356,278.78
-1,897,064.96
-2,437,852.14
-2,978,640.32

42
43
44
45

Cuota

Capital

Intereses

Cuota

Saldo

320.765

220

540.765 9,679,235

327.822

212.943

540.765 9,351,413

335.034

205.731

540.765 9,016,379

342.405

198.36

540.765 8,673,974

349.938

190.827

540.765 8,324,036

357.636

183.129

540.765 7,966,400

365.504

175.261

540.765 7,600,895

373.545

167.22

540.765 7,227,350

381.763

159.002

540.765 6,845,586

10

390.162

150.603

540.765 6,455,424

11

398.746

142.019

540.765 6,056,678

12

407.518

133.247

540.765 5,649,160

13

416.484

124.282

540.765 5,232,676

14

425.646

115.119

540.765 4,807,030

15

435.011

105.755

540.765 4,372,019

16

444.581

96.184

540.765 3,927,439

17

454.362

86.404

540.765 3,473,077

18

464.357

76.408

540.765 3,008,720

19

474.573

66.192

540.765 2,534,146

20

485.014

55.751

540.765 2,049,132

21

495.684

45.081

540.765 1,553,448

22

506.589

34.176

540.765 1,046,859

23

517.734

23.031

540.765

529.124

24

529.124

11.641

540.765

TOTALES

2,978,366

0 10,000,000

12,978,36

EMPRESA DE ASESORIA FINANCIERA PARA PEQUEAS Y MEDIANAS EMPRESAS DE CONF

MUNICIPIO DE DOSQUEBRADAS
ACTIVOS
Activos corrientes
Caja y bancos
clientes
inventario final de suministros

INICIAL
$

AO 2014
75,000,000

Total activos corrientes

MUEBLES Y ENSERES
Depreciacion Acumulada
Equipo de computo
Menos depreciacion acumulada
Activos diferidos
TOTAL ACTIVOS
PASIVOS
PASIVO CORRIENTE

85,993,015
7,339,500
79,400
93,411,915

2,500,000

5,000,000

$
$

5,835,000
88,335,000

2,500,000
(250,000)
5,000,000
(500,000)
(1,458,750)
98,703,165

obligaciones financieras c/P

5,000,000

retenciones y aportes de nomina

impuesto a la equidad
Impuesto de renta y
Cmplementario

1,098,450
3,902,278

TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE
Retenciones y aportes de nomina
Acreedores varios
Para obligaciones laborales
Obligaciones financieras a
Costos y gastos por pagar
PASIVOS NO CORRIENTES
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES
TOTAL PASIVOS
CAPITAL SOCIAL
Reserva legal
Utilidad Acumulada
Utilidad del ejercicio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

10,000,728

$
$
$

$
$

88,335,000

$
$

88,335,000
88,335,000

200,253
531,409
979,170
5,000,000
8,886,897
15,597,729
15,597,729
25,598,457
88,335,000
2,252,053
35,510,732
37,646,035
63,244,492

S EMPRESAS DE CONFECCIONES DEL

S
2,015
170,139,659
7,679,319
86,590
185,405,568
2,500,000
(500,000)
5,000,000
(1,000,000)
(1,458,750)
183,946,818

5,000,000
3,240,428
4,053,390

12,293,818

192,064
509,679
979,093
5,000,000
9,074,960
15,755,796
24,318,534
88,335,000
2,745,382
24,708,440
115,788,822
140,107,357

25,598,457