UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR FACULTAD DE CIENCIAS ECONMICAS CARRERA DE FINANZAS PROYECTOS DE INVESTIGACIN LUIS CABRERA Aula: 42 Ao Curso:

5to. Ao lectivo: 2013

2012 -

Plan de Investigacin. 1. TEMA.

"Anlisis de la solvencia de los clientes de la matriz del banco del BIESS en Quito - Ecuador del 2011-2012"

2.

ANTECEDENTES.

La Constitucin de la Repblica del Ecuador en su artculo 372, establece la creacin de una entidad financiera de propiedad del Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social la cual ser responsable de canalizar sus inversiones y administrar los fondos previsionales pblicos,

inversiones privativas y no privativas; y, que su gestin se sujetar a los principios de seguridad, solvencia, eficiencia, rentabilidad y al control del rgano competente. El 18 de octubre de 2010 empieza a funcionar.

Es por esta razn que, en el Suplemento de Registro Oficial No. 587, de 11 de mayo de 2009 se aprob la creacin del Banco del Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social, BIESS. Esta es una institucin pblica con autonoma administrativa, tcnica y financiera, con finalidad social y de servicio pblico y domicilio principal en la ciudad de Quito, Distrito Metropolitano.

La creacin de esta Entidad se debe a que era menester canalizar el ahorro nacional de los asegurados hacia el desarrollo productivo, a fin de potenciar el dinamismo econmico del pas, ante la escasa profundizacin del Mercado de Valores Nacional, por lo que resultaba indispensable contar con una entidad que apoye, a travs de inversiones estructuradas, proyectos de inversin en los sectores productivos. El objetivo principal del BIESS es convertirse en la Institucin Financiera ms grande del pas que apoye equitativamente proyectos de inversin en los sectores productivos y estratgicos de la economa

ecuatoriana con el fin de fomentar la generacin de empleo y valor agregado.

Acorde a la Ley del BIESS, sus funciones ms preponderantes sern, entre otras, brindar los distintos servicios financieros como crditos hipotecarios, prendarios y quirografarios, as como tambin, operaciones de redescuento de cartera hipotecaria de instituciones financieras y otros servicios financieros a favor de los afiliados y jubilados del IESS, mediante operaciones directas o a travs del sistema financiero nacional. Otras funciones del Banco son las inversiones, que se encaminarn a travs de los instrumentos que ofrece el mercado de valores para el financiamiento a largo plazo de proyectos pblicos y privados, productivos y de infraestructura que generen rentabilidad financiera, valor agregado y nuevas fuentes de empleo, as como tambin inversiones en ttulos de renta fija o variable a travs del mercado primario y secundario.

Por otra parte, mediante Decreto Ejecutivo No. 1776, publicado en Registro Oficial No. 370 del 11 de julio de 2008, se nombra al Econ. Ramiro Gonzlez Jaramillo como Representante Principal de la Funcin Ejecutiva en el Consejo Directivo del IESS, y por ende como Presidente del Directorio del Banco, segn disposicin del artculo 8, literal a) de la Ley del Banco del IESS, que as lo establece.

Los dems miembros del Directorio son: Econ. Bolvar Cruz Huilcapi, Miembro Principal en Representacin de los Jubilados; Econ. Luis Efran Cazar Moncayo, Miembro Suplente en Representacin Miembro de los en

Jubilados; Ing.

Omar

Cueva

Serrano.

Principal

Representacin de los Afiliados; Ing. Ftima Salavarra Alcvar, Miembro Suplente en Representacin de los Afiliados. Todos ellos fueron designados como tales mediante Oficio No. SAN-09-313, de 27 de noviembre de 2009 suscrito por el Secretario General de la Asamblea Nacional.

Con base a los resultados del Concurso Pblico de Mritos y Oposicin realizado por la empresa SAMPER HEAD HUNTING y en cumplimiento de lo establecido en el artculo 15 de la Ley del BIESS y artculo 19 de su Estatuto, en sesin de Directorio realizada el 8 de junio de 2010, se designa al Ing. Efran Vieira Herrera como Gerente General del Banco del IESS, para que sea el encargado de dirigir y hacer cumplir los objetivos del Banco.

El Banco del Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social abri las puertas a los afiliados y jubilados el 18 de octubre del ao 2010 para poder brindar el mejor servicio financiero del pas.

Lo fundamental del BIESS es administrar, de manera eficiente, los recursos previsionales de los asegurados generando operaciones financieras con retorno social y econmico adecuado, que contribuyan a impulsar la produccin, creen valor agregado y garanticen nuevas fuentes de empleo.

Ser la institucin Financiera Pblica reconocida por la excelencia en la generacin de rendimientos y servicios financieros para beneficio de los asegurados del IESS, la integridad de su gente y su contribucin al desarrollo nacional. Esta institucin tiene como principales valores el compromiso institucional, vocacin de servicio a los asegurados, integridad, Liderazgo de los mandos medios, Orientacin a resultados y el mejoramiento continuo.

Dentro de polticas Generales tenemos que esta institucin garantiza el uso eficiente de los fondos previsionales bajo principios de seguridad, solvencia, eficiencia, rentabilidad y responsabilidad en funcin de los estndares del mercado, asegura la diversificacin de las operaciones financieras; y, canaliza los fondos previsionales hacia la inversin productiva, Propende a la universalizacin de las operaciones financieras

expandiendo su cobertura a nivel nacional, procurando compatibilidad entre los fondos previsionales y el volumen de crdito e inversin otorgados, promueve condiciones competitivas dentro del mercado financiero nacional, garantiza transparencia y eficiencia en la gestin del Banco, incorporando mecanismos de evaluacin y rendicin de cuentas, respetando la aplicacin de normas, manuales y resoluciones, fomenta la observancia plena del Cdigo de tica en los diferentes procesos y en la gestin del negocio del Banco, instrumenta mecanismos que permitan mitigar el riesgo en las operaciones de crdito e inversin, incorpora como parte de la cultura del Banco la administracin integral de riesgos y la poltica de mejoramiento continuo para la calidad.

Como objetivos que se plante el BIESS es establecer mecanismos de financiamiento que posibiliten satisfacer las necesidades de crdito de los asegurados e impulsen el desarrollo del Sector Productivo, orientar los fondos previsionales hacia inversiones rentables de corto, mediano y largo plazo que propicien el desarrollo de la economa, fortalecer la autonoma tcnica, administrativa y financiera del Banco dentro del marco regulatorio a fin de proteger e incrementar los fondos previsionales, fomentando una cultura orientada al servicio a los asegurados y al mejoramiento continuo, desarrollar, mejorar e implementar nuevos productos y servicios financieros para los asegurados bajo condiciones de seguridad, confianza y rentabilidad, Implementar una estructura organizacional flexible con adecuados estndares de calidad, en funcin de las necesidades de los procesos de negocio, de apoyo, de control y agregadores de valor, Implementar los procesos operacionales del Banco en base a sistemas tecnolgicos, de informacin y comunicacin de punta acorde a la realidad del BIESS Y finalmente alcanzar la mejor rentabilidad posible del portafolio de inversiones acorde a la curva de rendimiento por calificacin de riesgo y plazo.

La ubicacin geogrfica actual de esta institucin tiene como matriz en la direccin Amazonas N35 - 181 y Japn de Quito - Pichincha en Ecuador, su oficina sucursal N 1, en la direccin Av. 9 de Octubre 219 y Pedro Carbo en Guayaquil, y la sucursal N 2, en la direccin Calle Francisco Pacheco y Pedro Gual de la ciudad de Portoviejo.

Este proyecto se torna importante conocerlo e investigarlo puesto que en la trayectoria de entrega de prstamos que otorga el BIESS se ven inmersos factores importantes como lo es para esta investigacin, tal es el caso de conocer cul es el "RIESGO EN LA ENTREGA DE DICHOS CREDITOS", es as que se ubica un enfoque necesario para poder

conocer hasta qu punto se vuelve riesgoso a largo plazo de acuerdo a las capacidades de pago de los clientes del banco del BIESS y creando de esta manera la visin de la capacidad de endeudamiento de los clientes del banco del Banco del Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social. Entonces, sta investigacin tiene como objetivo el Determinar la capacidad de la solvencia de los clientes al adquirir Prstamos otorgados por el BIESS en la ciudad de Quito, periodo 2011 - 2012 el mismo que ayudar a tener una visin clara sobre el efecto que tienen los clientes al recibir dichos beneficios en prstamos.

Al hacer un anlisis Macroeconmico se dice que el BIESS facilita el acceso al crdito por parte de los afiliados del IESS y promueve la consecucin de varios proyectos inmobiliarios. Los prstamos concedidos por el BIESS y la banca pblica hacen ms atractivo el crdito a travs de tasas de inters ms bajas y plazos de hasta 25 aos. Los montos entregados como prstamos hipotecarios o quirografarios se han incrementado: entre octubre de 2010 y agosto de 2011 los hipotecarios pasaron de $ 21 millones a $ 68 millones, y los quirografarios pasaron de

$ 24 millones a $ 104 millones, teniendo en cuenta que esto se da a nivel territorial de toda la nacin.

Este grfico muestra un crecimiento sostenido, acorde a lo programado. Al 30 de septiembre se ha cumplido el 73% de lo programado a diciembre de 2011.

Esta colocacin de recursos en el sector de la construccin ha permitido atender a 18599 familias ecuatorianas, dinamizando este sector muy importante para el crecimiento de la economa nacional ya que genera valor agregado de gran.magnitud.

La tendencia de crecimiento ha sido sostenida. Ha superado las metas programadas en nmero y monto de colocacin, ya que se tena previsto realizar 446.900 operaciones de consumo un monto de 551.7 millones de dlares y se colocaron 580.000 operaciones por un monto de 825.6 millones de de dlares, superando la meta en nmero del 23.5% y en monto del 49.6 %. Con relacin a la meta anual 2011 ya fue superada al 30 de septiembre en un 100.2%.

En este segmento de crditos que benefician a la poblacin que entrega sus joyas como garanta, se observa un crecimiento sostenido que ha sido superior a lo programado, superando la meta ampliamente con el 44%. As se realizaron 145422 operaciones frente a una programacin de 124.544 crditos, es decir un 17.8%de colocacin adicional por un monto de 68.4 millones de dlares frente a 47.3 millones programados. Si comparamos con la meta anual prevista al 31 de diciembre de 2011 por un monto de 67.5 millones al 30 de septiembre se cumpli la meta en un 101%.

Los prstamos otorgados por el BIESS han acumulado un monto total en Crditos Hipotecarios de USD 2.363millones y son un total de beneficiarios Hipotecarios de 67.330 y para los Quirografarios USD 2.144 millones con un total de Beneficiarios Quirografarios de 1'468.245

La proyeccin del portafolio se fundamenta en los recursos administrados por el BIESS al 31 de agosto del 2011 corresponde de 7486 millones, alcanzando una rentabilidad de 7.28%. Al monto del portafolio se suma la capitalizacin de nuevos aportes y recaudacin de prstamos hipotecarios y quirografarios transferida por el IESS; se suma tambin la recaudacin por concepto de inversiones tanto en capital como intereses generados.

Composicin del portafolio del BIESS al 31 de agosto del 2011. Fuente y elaboracin: Gerencia de Banca de inversin. Al 31 de agosto del 2011 las inversiones del BIESS (sector pblico, sector privado financiero y sector privado no financiero) registran un valor de 4239 millones. Al 31 de agosto del 2011 las inversiones del sector publico registran un valor de 4376 millones y alcanzara el termino de este ao, un monto proyectado de 3151 millones, considerando una inversin en emisiones de bonos del estado en 120 millones en lo que queda del ao.

El 95% de las inversiones corresponde a emisiones del Gobierno Central, y el 5% a instituciones financieras pblicas y de desarrollo. Al 31 de agosto del 2011, el portafolio del sector privado financiero alcanza un saldo de 201 millones, del cual 5 millones corresponden a certificados de depsito, 181 millones a valores de titularizacin y 15 millones a obligaciones. El portafolio total de este sector ser de 2.8%.

El portafolio del Sector privado no financiero es de 562 millones. Este portafolio est compuesto por 75 millones en obligaciones y papel comercial, 296 millones en titularizacin y 191 millones en acciones, de los cuales 46 millones estn aun en el IESS.

En conclusin, las inversiones representarn a fines del 2011 el 51.2% del portafolio total del BIESS, significando la mayor rama de inversiones de esta entidad financiera publica. Se estima una proyeccin a diciembre de 2011 de un saldo total de 3992.

La Revista BALANCE +, en su PUBLICACIN INSTITUCIONAL DEL BANCO DEL IESS.N1. OCT.2011 dice: "Se tena previsto 17.918 operaciones de crditos por un monto de 631.4 millones de dlares al 30 de septiembre y se colocaron 18569 por un monto de 652.9 millones de dlares, superando la meta en un 3.6% con relacin al nmero y con un 3.4 % con relacin al monto."

La Revista BALANCE +, en su PUBLICACIN INSTITUCIONAL DEL BANCO DEL IESS.N2. AGO.2011 dice: "El Banco ajustar, a travs de su directorio los procesos de aprobacin de proyectos inmobiliarios, industriales y otros, a tono con la ley y normativas emitidas por la Junta Bancaria."

El Diario El Comercio, en su pgina web : http://www.elcomercio.com/negocios/Biess-seguira-otorgando-creditosconsumo_0_713328743.html dice: "USD 457 millones en prstamos quirografarios entreg el Banco del Afiliado (BIESS) hasta finales de mayo, una cifra que prev que llegu a USD 1 050 millones hasta finalizar el ao."

Por lo tanto no se va a paralizar el otorgamiento de prstamos quirografarios. Estn sirviendo para ser una fuente de ayuda para los afiliados y que las personas puedan disminuir sus deudas", asegur el presidente del Directorio del Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social (IESS), Ramiro Gonzlez.

Adems segn el titular del BIESS, Efran Vieira, es necesario "tranquilizar al mercado", porque la institucin mantiene niveles de mora muy bajo. "A diferencia del sistema financiero privado, el BIESS, para otorgar un quirografario, tiene como garanta los fondos de reserva y de cesanta". Adems, asegur que el BIESS est trabajando en un reglamento que aumentarn las provisiones"

La Revista BALANCE +, en su PUBLICACIN INSTITUCIONAL DEL BANCO DEL IESS.N2. AGO.2011,el Ing. Efran Vieira Herrera Gerente General del BIESS dice: "Otra de las actividades que estamos impulsando en coordinacin con otros estamentos del sector pblico, es la inversin en proyectos de vivienda de inters social y la necesidad de generar una oferta importante para sectores de menores ingresos con precios que no sobrepasen los 25.000 dlares por cada casa"

La agencia Pblica de Noticias del Ecuador y Suramrica andes en su pgina http://www.andes.info.ec/econom%C3%ADa/7129.html dice: " El sistema del banco califica al afiliado si tiene la capacidad de pago suficiente para financiar la cuota mensual, sino porque no queremos personas con negar la solicitud, deudas, y

abrumadoras

posteriormente, les va a rebotar un problema."

El BIESS Banco del IESS en su pgina: http://tienda.biess.fin.ec/index.php?option=com_content&view=article&id= 220:la-tasa-de-morosidad-en-los-creditos-hipotecarios-del-biess-esinferior-al-1&catid=7&Itemid=136 dice: "LA TASA DE MOROSIDAD EN LOS CRDITOS HIPOTECARIOS DEL BIESS ES INFERIOR AL 1% "

3.

JUSTIFICACIN En el ANLISIS DE LA SOLVENCIA DE LOS CLIENTES DEL

BANCO DEL BIESS, es necesario mencionar que la informacin correspondiente a este plan de investigacin fue recopilada fue de publicaciones de los Boletines y revistas que la misma Institucin los ha expedido; es por eso que esta investigacin es un proyecto pionero; el cual aporta preparaciones para su desarrollo a travs de los

conocimientos, Estadsticos y Matemtico Financiero, siendo que; si no existe la solvencia suficiente, el banco ms grande del Ecuador podra pasar por una crisis Bancaria. es por eso que se realiza esta investigacin; para prevenir distintos tipos de desfases econmicofinanciero. Este proceso investigativo nace de una interrogante: "Cmo se encuentra la liquidez de los adquirientes de crditos del BIESS?". Es as que se recomendara ciertamente al BIESS y a las dems Instituciones Financieras que puedan leer esta investigacin del ANALISIS DE LA SOLVENCIA DE LOS CLIENTES DEL BANCO DEL BIESS para as realizar una buena gestin en la entrega de crditos para que luego no exista negativas en cuanto a la cobranza de dichos valores; encontrando de esta manera que se podra disminuir los porcentajes de morosidad y de los costos en que incurren las mismas instituciones financieras en la gestin legal de cobro. Este proyecto se torna importante conocerlo e investigarlo puesto que conocer cul es el "RIESGO EN LA ENTREGA LOS CREDITOS OTORGADOS" nos otorga el conocimiento de hasta qu punto se vuelve riesgoso la entrega de estos valores, as como tambin se podr conocer la medicin de la solvencia de los clientes Beneficiando directamente a la Institucin financiera BIESS para una anticipada y precavida entrega de crditos. Este proyecto de investigacin se enlaza directamente con el

Plan de Desarrollo Nacional puesto que el BIESS al tener conocimiento de ste; se podr evitar prdidas por falta de pago o morosidad de

clientes y as disminuir la deuda intMatrizerna en el Ecuador. Por lo tanto sta investigacin colabora al BIESS en el anlisis de la Solvencia de los clientes. 4. IDENTIFICACIN DEL PROBLEMA La necesidad de contar con una herramienta de control de la gestin administrativa mediante la aplicacin del tablero del control

balanceado en el caso prctico como lo es la Cooperativa de Ahorro y Crdito Puellaro Limitada, se puede determinar mayor eficiencia en las decisiones gerenciales sobre la base de indicadores financieros como no financieros en el periodo 2010-2011

5.

DELIMITACIN DEL TEMA

5.1.

Delimitacin Espacial

La investigacin se realizar en el Edificio Matriz del BIESS ubicado en la avenida Amazonas N35-181 y Japn de la Provincia de Pichincha en la ciudad de Quito.

5.2.

Delimitacin Temporal

01 de Enero de 2011 al 31 de Diciembre 2012.

6.

OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIN

6.1.

Objetivo General.

Determinar de manera eficaz la capacidad crediticia que presentan los clientes de la Matriz del Banco del Instituto Ecuatoriano de Seguridad

Social, para de esta forma crear ventajas de excelencia frente a las dems instituciones financieras.

6.2.

Objetivos Especficos.

Identificar la capacidad de pago de los clientes del BIESS en los crditos entregados por su oficina matriz ubicada en Quito.

Detectar el impacto econmico causado en los clientes de la Matriz del BIESS luego de adquirir los crditos respectivos que la Institucin Bancaria les a otorgado.

Determinar las causas por las que se da lugar a la morosidad en la Matriz de la institucin Bancaria BIESS por concepto de entrega de crditos.

7.

HIPTESIS DE LA INVESTIGACIN.

7.1.

Hiptesis General.

De la evaluacin realizada a los clientes de la Matriz del BIESS se encuentra resultados alentadores que no afecta a la institucin; los mismos que permite una estabilidad efectiva del banco; siendo necesario nicamente la implementacin de un sistema con mejoras eficientes en la seleccin de sujetos crediticios.

7.2.

Hiptesis Especficas.

La colocacin de crditos por parte de la matriz del BIESS muestran un record de pagos sin retrasos.

La situacin econmica, financiera y social de los clientes que acceden a los crditos entregados por el BIESS se ve renovada notablemente mejorando as la calidad de vida de los asiduos.

Los anlisis crediticios realizados por la institucin bancaria BIESS muestran que una de las causas en la morosidad es el retraso de los pagos de salarios por parte del empleador con sus trabajadores.

8.

METODOLOGA DE LA INVESTIGACIN

8.1

Mtodos de investigacin

La investigacin ser desarrollada mediante el Mtodo Cientfico y Especfico ya que estos contienen a la observacin, el anlisis Econmico - Financiero, el anlisis Estadstico y el anlisis Histrico de este tema; los que permitirn observar y describir las actuaciones, hechos, problemas y la situacin Financiera actual de los clientes, de esta manera contrarrestar inconvenientes de solvencia en el pagos de los prestamos del BIESS

A travs del Mtodo Emprico recopilaremos la informacin de los boletines, revistas, anuarios o diarios; para el Anlisis de la Solvencia de los Clientes de la Matriz del Banco del BIESS en Quito, y de esta forma establecer las conclusiones que nos indique como resultado la solvencia de los clientes de esta institucin financiera.

La tcnica de investigacin aplicada a este tema es la del Fichaje (Fichas Bibliogrficas, Fichas Hemerogrficas o Fichas Nemotcnicas; dependiendo el requerimiento) "Anlisis de la solvencia de los clientes de la matriz del banco del BIESS en Quito - Ecuador del 2011-2012" VARIABLES V1. Evaluacin de Crditos INDICADORES - Montos. - Requisitos. - Bur de Crdito. -Agilidad en la aprobacin de crditos V2. Implementacin de Sistemas Informticos actualizados. - Calidad de Informacin Utilizada. - Agilidad en la revisin de la informacin. V3. Seleccin de Clientes. - Ingresos. - Garantas. - Activos y Capital. - Capacidad de Endeudamiento. - Capacidad de Pago V4. Colocacin de crditos. - Rotacin de Cartera en manera individual. - Perodos de Cobranza. V5. Mejora en la Calidad de Vida - Ingresos.

de los clientes.

- Poder Adquisitivo y de endeudamiento de los Clientes.

V6. Anlisis Crediticio.

- Aplicacin de polticas de Crdito.

BIBLIOGRAFA.

www.biess.fin.ec Publicacin Institucional del Banco de IESS, N1, Octubre del 2011, Ecuador Balance + http://www.elcomercio.com/negocios/Biess-seguira-otorgandocreditos-consumo_0_713328743.html http://www.andes.info.ec/econom%C3%ADa/7129.html http://tienda.biess.fin.ec/index.php?option=com_content&view=articl e&id=220:la-tasa-de-morosidad-en-los-creditos-hipotecarios-delbiess-es-inferior-al-1&catid=7&Itemid=136