Empresa Servicios Comerciales S.A.

Estado de Situacin Inicial Al 1 Enero del 201

Activos Activos Corrientes: Efectivo Bancos Inversiones a Corto Plazo Cuentas por Cobrar Documentos por Cobrar Anticipo a Proveedores Intereses por Cobrar Activos No Corrientes: Muebles de Oficina Equipos de Oficina Vehculos Terrenos TOTAL ACTIVOS Pasivos Pasivos Corrientes: Cuentas por Pagar Documentos por Pagar Anticipo a Clientes Intereses por Pagar Pasivo No Corriente: Hipotecas por Pagar TOTAL PASIVOS Patrimonio Capital Social TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

$ $ 2,000 15000 25000 14000 10000 5000 2000

73,000

78000 $ 8,000 10000 30000 30000 $ 151,000

31000 $ 6,000 18000 3000 4000 40000 40000 $ 71,000 80000 80000 $ 151,000

Empresa Servicios Comerciales S.A. Diario de Enero del 2012 Fecha Concepto -1 Efectivo Bancos Inversiones a Corto Plazo Cuentas por Cobrar Documentos por Cobrar Anticipo a Proveedores Intereses por Cobrar Muebles de Oficina Equipos de Oficina Terrenos Vehculos Cuentas por Pagar Documentos por Pagar Anticipo a Clientes Intereses por Pagar Hipotecas por Pagar Capital Social P/R Asiento de Apertura -2 Cuentas por Pagar Bancos P/R Pago a Proveedores -3 Muebles de Oficina IVA Pagado Retenc. Fuente Cobrada Bancos P/R Compra de Mueb. Oficina

Libro Al 31

Debe $2,000 15000 25000 14000 10000 5000 2000 8000 10000 30000 30000

Haber

$6,000 18000 3000 4000 40000

1200 1200

6440 772.8 64.4 7148.4

$159,412.80

$159,412.80

PASAN

Fecha

Concepto VIENEN -4 Bancos Retenc. Fuent. Pagada 2% Inversiones Realizadas Intereses Ganados P/R Inversiones Realizadas -5 Bancos Documentos por Cobrar P/R El Pago de L/ Cambio -6 Seguros Pagad. Por Adelant. IVA Pagado Retenc. Fuente Cobrado 1% Bancos P/R Contado de Pliza Seguro -7 Efectivo Documentos por Cobrar Retenc. Fuent. Pagada 2% Ingresos por Servicios IVA Cobrado P/R La Prestacin de Servicios -8 Gastos Deprec. Prop. Plant. Y Eq. Deprec. Acum. Mueb. Ofic. Deprec. Acum. Eq. Oficina Deprec. Acum. Vehculos P/R Gastos Depreciacin

Debe $159,412.80 5588 12

Haber $159,412.80

500 600

1000 1000

1100 132 1.1 1230.9

15120 15680 560 28000 3360

683.52 100.19 83.33 500

$ 199,288.32 $ 199,288.32

PASAN

Fecha

Concepto VIENEN -9 Gastos Amortiz. Seguro Pag. Por Adel. Amortiz. Acumul. Seguro Pag. Por Adel. P/R Gastos Amortizacin -10 Gastos Sueldos y Salarios Aport. Indv. IESS por Pagar Sueldos y Salarios por Pag. P/R Gastos Sueldos y Salarios -11 Gastos Beneficios Sociales Vacaciones por Pagar Fondos de Reserva por Pagar Aport. Pat. IECE - SECAP por Pag. Bono Navideo por Pagar Bono Escolar por Pagar Desahucio por Pagar Desp. Intempestiv. Por Pagar P/R Gastos Beneficios Sociales -12 Resumen Ingresos y Gastos Gastos Deprec. Prop. Plant. Y Eq. Gastos Amortiiz. Seguro Pag. Por Adel. Gastos Beneficios Sociales P/R Cierre Cuentas de Gastos -13 Ingresos por Servicios Intereses Ganados Resumen Ingresos y Gastos P/R Cierre Cuentas Ingresos

Debe Haber $ 199,288.32 $ 199,288.32 26.61 26.61

2400 224.4 2175.6

1686.9 100 200 291.6 200 24.33 66.99 803.98 4797.03 683.52 26.61 2400 1686.9 28000 600 28600

$ 236,798.86 $ 236,798.86

PASAN

Fecha

Concepto VIENEN -14 Resumen Ingresos y Gastos Utilidad del Ejercicio P/R La Utilidad del Ejercicio

Debe Haber $ 236,798.86 $ 236,798.86 23802.97 23802.97

TOTAL

$ 260,601.83 $ 260,601.83

Empresa Servicios Comerciales S.A. Mayor General Al 31 Enero del 2012 Bancos Debe 15000 5588 1000 21588 9.579,30 12008,70 S.D. Haber 1200 7148,40 1230,90 9.579,30 Efectivo Debe Haber 2000 15120 $ 17,120 S.D.

Inversiones a C/P Debe Haber 25000 $ 5,000 5000 $ 20,000 S.D.

Cuentas por Cobrar Debe Haber $ 14,000 S.D.

Documentos por Cobrar Debe Haber 10000 $ 1,000 15680 25680 1000 $ 24,680 S.D.

Anticipo a Proveedores Debe Haber $ 5,000 S.D.

Intereses por Cobrar Debe Haber $ 2,000 S.D.

Muebles de Oficina Debe Haber 8000 6440 $ 14,440 S.D.

Equipo de Oficinas Debe Haber $ 10,000 S.D.

Terrenos Debe Haber $ 30,000 S.D.

Vehculos Debe Haber $ 30,000 S.D.

Cuentas por Pagar Debe Haber $ 1,200 6000 1200 $ 4,800 S.A.

Documentos por Pagar Debe Haber $ 18,000 S.A.

Anticipo a Clientes Debe Haber $ 3,000 S.A.

Intereses por Pagar Debe Haber $ 4,000 S.A.

Hipotecas por Pagar Debe Haber $ 40,000 S.A.

Capital Social Debe Haber $ 80,000.00 S.A.

IVA Pagado Debe Haber 772.8 132 $ 904.80 S.D.

Retenc. Fuent. Cobrada Debe Haber 64.4 1.1 $ 65.50 S.A.

Retenc. Fuent. Pagada Debe Haber 12 560 $ 572.00 S.D.

Intereses Ganados Debe Haber $ 600.00 $ 600.00 S.C.

Seguro Pagad. Por Adel. Debe Haber $ 1,100.00 S.A.

Ingresos por Servicios Debe Haber $ 28,000.00 $ 28,000.00 S.C.

IVA Cobrado Debe Haber $ 1,100.00 S.A.

Gastos Deprec. Prop. Plan y Eq. Debe Haber $ 683.52 $ 683.52 S.D.

Deprec. Acumul. Mueb. Oficina Debe Haber $ 100.99 S.A.

Deprec. Acumul. Eq. Oficina Debe Haber $ 83.33 S.A.

Deprec. Acum. Vehculos Debe Haber $ 500.00 S.A.

Gastos Amort. Seg. Pag. Por Adel. Debe Haber $ 26.61 $ 26.61

Amortiz. Acum. Seg. Pag. Por Adel. Debe Haber $ 26.61 S.A.

S.C.

Gastos Sueldos y Salarios Debe Haber $ 2,400.00 $ 2,400.00 S.C.

Aport. Ind. IESS Por Pagar Debe Haber $ 224.40 S.A.

Sueldos Salarios por P. Debe Haber $2,175.60 S.A.

Gastos Beneficios Sociales Debe Haber $ 1,686.90 $ 1,686.90 S.C.

Vacacaiones por Pagar Debe Haber $100 S.A.

Fondo Reserva por Pagar Debe Haber $200 S.A.

Aporte Pat. IESS por P. Debe Haber $267.60 S.A.

Aporte IECE - SECAP Debe Haber $24 S.A.

Bono Navideo por Pag. Debe Haber $200 S.A.

Bono Escolar por Pagar Debe Haber $24.33 S.A.

Desahucio por Pagar Debe Haber $4,497.03 $28.600 4797.03 $23,802.97 S.A.

Despid. Intemp. Por Pagar Debe Haber $23,802.97 S.A.

Empresa Servicios Comerciales S.A. Estado de Resultado Integral Del 1 de Enero al 31 de Enero del 2012 Ingresos: Ingresos por Servicios $28.000 Otros Ingresos: Intereses Ganados TOTAL INGRESOS 600 $28.600

Egresos: Gastos Operacionales Depreciacin Prop. Plant. Y Eq. Amortizacin Seguro Pag. X Ad. Sueldos y Salarios Beneficios Sociales TOTAL EGRESOS Utilidad del Ejercicio

$683.52 26.61 2400 1686.90 4797.03 $23,802.97

Empresa Servicios Comerciales S.A. Estado de Situacin Financiera Al 31 de Enero del 2012 Activos Activos Corrientes Efectivo Bancos Inversiones a Corto Plazo Cuentas por Cobrar Documentos por Cobrar Anticipo a Proveedores Interes por Cobrar Seguro Pagado por Adelantado IVA Pagado Amortiz. Acum. Seguro Pag. Por Ad. Retencin Fuente Pagada Activos No Corrientes Terrenos Muebles de Oficina Deprec. Acum. Mueb. Oficina Equipo de Oficina Deprec. Acum. Eq. Oficina Vehculos Deprec. Acumul. Vehculos TOTAL ACTIVOS Pasivos Pasivos Corrientes: Cuentas por Pagar Documentos por Pagar Anticipo a Clientes Intereses por Pagar IVA Cobrado Retencin Fuente Cobrada Aporte Patronal IESS por Pagar Sueldos y Salarios Vacaciones Fondos de Reserva Aporte IECE - SECAP Bono Navideo por Pagar Bono Escolar por Pagar Desahucio por Pagar Despido Intempestivo por P. Pasivos No Corrientes: Hipotecas por Pagar TOTAL PASIVO Patrimonio Capital Social Utilidad del Ejercicio TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

$17,120 12008.7 20000 14000 24680 5000 2000 1100 904.8 26.61 572 30000 14440 100.19 10000 83.33 30000 500

4800 18000 3000 4000 3360 65.50 224.40 2175.60 100 200 291.60 200 24.33 66.99 803.98 $40.000 40.000 $77,312.40 103802.97 80.000 23802.97 $181,115.37

Empresa Servicios Comerciales S.A. Anexos

Anexo #1 Depreciaciones Propiedad, Planta y Equipo Conepto Muebles de Oficina Muebles de Oficina Equipo de Oficina Vehculos Depreciac. Costo Anual Adquisicin % Depreciacin $6,440 10% 644/365 x 19 8000 10% 800/12 10000 10% 1000/12 30000 20% 6000/12 Depreciacin Perodo $33.52 66.67 83.33 500 $686.52

Anexo #2 Conepto Seguro Contratado Valor Adquisicin $1.100 N aos % 1231x9 Alicuota Anual $1.100 Amortizacin Perodo $26.61

Anexo #3 Provision Sueldo y Salarios Sueldos Aporte Ind. 9.35 % Valores Pendiente de Pago $2.400 22.44 $2,377.56

Anexo #4 Provisin Beneficios Sociales Sueldo Vacaciones 2400 / 24 Fondos de Reserva 2400 / 12 Aporte Patronal IESS - IECE - SECAP 2400 x 12.15% Bono Navideno 2400 / 12 Bono Escolar 292 / 12 Desahucio 3215.93 x 25% / 12 Despido Intempestivo 3215.93 / 12 x 3 $2.400 100 200 291.60 600 24.33 66.99 803.98

Empresa Servicios Comerciales S.A. Hoja de Trabajo Al 31 Enero del 2012

BALANCE COMPROBACION Saldos AJUSTES BALANCE COMPROBACION Ajustado BALANCE DE RESULTADO ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA

Deudor Banco Efectivo Inversiones a Corto Plazo Cuentas por Cobrar Documentos por Cobrar Anticipo a Proveedores Intereses por Cobrar Muebles de Oficina Equipos de Oficina Terrenos Vehiculos Cuentas por Pagar Documentos por Pagar Anticipo a Clientes Intereses por Pagar Hipotecas por Pagar Capital Social IVA Pagado Retencion Fuente Cobrada Retencion Fuente Pagada Intereses Ganados Seguro Pagado por Adelantado Ingresos por Servicios IVA Cobrado Gastos Depreciacion Propiedad Planta y Equipo Depreciacion Acumulada Muebles de Oficina 1100 572 904.80 $17,120 21588 25000 14000 25680 5000 1000 30000 14440 10000 30000 1200

Acreedor

Debe

Haber

Debe $17,120 12008.70 20000 14000 24680 5000 2000 30000 14440 10000 30000

Haber

Ingresos

Gastos

Activo $17,120 12008.70 20000 14000 24680 5000 2000 30000 14440 10000

Pasivo + Pat.

4800 18000 3000 4000 40000 80000

30000 4800 18000 3000 4000 40000 80000

6000 18000 3000 4000 40000 80000 904.80 65.50 572 600 1100 28000 3360 683.52 100.19 683.52

65.50

904.80 65.50

600

600

572

28000 3360

28000

1100

683.52 100.19 83.33 $182,509.02 $182,009.02 $28,600 $683.52 $181,825.50

3360

100.19 153325.69

PASAN

198604.80

198604.80

$683.52

$100.19

VIENEN
Depreciacion Acumulada Equipo de Oficina Depreciacion Acumulada Vehiculos Gastos Amortizacion Seguro Pagado por Adelantado Amortizacion Acumulada Seguro Pagado por Adelantado Gastos Sueldos y Salarios Aporte Individual IESS por Pagar Sueldos y Salarios por Pagar Gastos Beneficios Sociales Vaaciones por Pagar Fondo de Reserva por Pagar Aporte Patronal IESS por Pagar Aporte IECE - SECAP Bono Navideno por Pagar Bono Escolar por Pagar Desahucio por Pagar Despido Intempestivo por Pagar Utilidad del Ejercicio

198604.80

198604.80

683.52

100.19 83.33 500

182509.02

182009.02 500

28600

683.52

181825.50

153325.69 83.33

26.61 26.61 26.61 2400 2400

500

26.61 26.61 2.400 224.40 2175.60 1686.90 100 200 291.60 200 24.33 66.99 803.42

26.61

224.40 2175.60 1686.90 100 200 291.60 200 24.33 66.99 803.92 1686.90

224.40 2175.60

100 200 291.60 200 24.33 66.99 803.98

23802.97

23802.97

TOTAL

198,604.80

198,604.80

4,747.03

4,747.03

186,622.53

186,622.53

28,600.00

28,600.00

181,825.50

181,825.50