* PRIMERO CABE ACLARAR QUE LA CAPACIDAD DE EMPLEADOS MAXIMO ES DE 21 POR QUE LA CAPAC

ES PARA 2000 INIDADES, POR LO TANTO FUE MECANIZADO PARA QUE EN BASE A LA PRODUCCION A

EMPLEADOS, Y NOS DE UN MENSAJE DEL LIMITE DE TRABAJADORES Y UNIDADES. ES POR ELLO QUE E

AUMENTA, EN BASE A LOS DEMAS FACTORES, AUMENTA CONSTANTE SIN AFECTAR EL PRECIO DE PRO

DANIEL GARCIA GORDILLO 5to. GRUPO

MATERIA: OPERACIONES

D DE EMPLEADOS MAXIMO ES DE 21 POR QUE LA CAPACIDAD DE LA COMPAA

MECANIZADO PARA QUE EN BASE A LA PRODUCCION AUMENTE O DISMINUYAN LOS

TE DE TRABAJADORES Y UNIDADES. ES POR ELLO QUE EL PRECIO DE COSTO

AUMENTA CONSTANTE SIN AFECTAR EL PRECIO DE PRODUCCION.

GORDILLO 5to. GRUPO "A"

IA: OPERACIONES

ELABORACION DE PRONOSTICOS
DE VENTAS AL 2012
MESES
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL ANUAL

PRONOSTICO DE PROPAGANDA Y PUBLICIDAD EN

ENERO
PUBLICIDAD

TELEVISION

RADIO

BORACION DE PRONOSTICOS
DE VENTAS AL 2012
PRONOSTICO
UNIDADES
1,000
1,100
1,210
1,331
1,465
1,612
1,774
1,952
2,148
2,363
2,600
2,860
21,415

CO DE PROPAGANDA Y PUBLICIDAD EN
ENERO
PUBLICADORES
TV AZTECA

TELEVISA
EXA FM 98.5
MAXIMA 96.9

ELABORACION DE PRONOSTICOS DE 2
MES

PRONOSTICO
2012

DEFECTOS

ENERO

1,000

20

FEBRERO

1,100

22

MARZO

1,210

25

ABRIL

1,331

27

MAYO

1,465

30

JUNIO

1,612

33

JULIO

1,774

36

AGOSTO

1,952

40

SEPTIEMBRE

2,148

43

OCTUBRE

2,363

48

NOVIEMBRE

2,600

52

DICIEMBRE

2,860

58

TOTAL ANUAL

21,415

434

2%

ESTANDARIZACION DE LA PRODUCCION
PRONOSTICO DE VENTAS
(+) INVENTARIO FINAL DESEABLE
(-) INVENTARIO INICIAL
(+) AJUSTE PRODUC DEFECTOS
() MESES

SUB TOTAL
2%
TOTAL A PRODUCIR

PRODUCCION MENSUAL ESTANDAR

PRESUPUESTO DE
MESES

UNIDADES A
PRODUCIR

DEFECTOS

ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE

1,833
1,833
1,833
1,833
1,833
1,833
1,833
1,833
1,833
1,833
1,833
1,833

37
37
37
37
37
37
37
37
37
37
37
37

TOTAL

21996

444

DETERMINACION DEL MATERIAL DIRECTO POR UNIDAD

DESCRIPCION

UNIDADES

CANTIDAD POR UNIDAD

TABLON (CEDRO)
FIERRO
REMACHES
PLASTICO
TAPONES
TORNILLOS
DESLIZADOR

PIEZAS
PIEZAS
PIEZAS
METROS
PIEZAS
PIEZAS
PIEZAS

1
9
17
6
5
9
5

DETERMINACION DE LA MAQUINARIA
DESCRIPCION
CORTADORA DE MADERA
LIJADORA
CEPILLO
ROTOMARTILLO
COMPRENSORA
SERRUCHO ELECTRICO

UNIDADES

CANTIDAD POR UNIDAD

PIEZAS
PIEZAS
PIEZAS
METROS
PIEZAS
PIEZAS

3
3
3
5
2
3

TIEMPO
DISEO
MINUTOS
12

HORAS
0.20

(CORTE)
MINUTOS
13

HORAS
366.60

ATO (CORTE)
MINUTOS
23829

DISEO
MINUTOS
21996

ION DE PRONOSTICOS DE 2012

STOCK DE
INVENTARIO

REQUERIMIENTO

INVENTARIO

TOTAL A
PRODUCIR

80

1,100

1,100

84

1,206

80

1,126

88

1,323

84

1,239

93

1,451

88

1,362

97

1,592

93

1,500

102

1,747

97

1,650

107

1,917

102

1,815

113

2,105

107

1,997

118

2,309

113

2,197

124

2,535

118

2,417

130

2,782

124

2,658

137

3,055

130

2,925

1,273

23,122

1,137

21,986

LA PRODUCCION
21,415
137
0
21,552
434
21,986
12

DAR

1,832

INVENTARIO
INICIAL

TOTAL DE
EXISTENCIA

PRONOSTICO
DE VENTAS

INVENTARIO
FINAL

0
796
1,492
2,078
2,543
2,874
3,058
3,080
2,924
2,572
2,005
1,201

1,796
2,592
3,288
3,874
4,339
4,670
4,854
4,876
4,720
4,368
3,801
2,997

1,000
1,100
1,210
1,331
1,465
1,612
1,774
1,952
2,148
2,363
2,600
2,860

796
1,492
2,078
2,543
2,874
3,058
3,080
2,924
2,572
2,005
1,201
137

24,623

46,175

21415

24,760

MATERIAL INDIRECTO POR UNIDAD

PINTURA

LITROS

BARNIZ
PEGAMENTO
GRASA
ESTOPA
LIJA
TINHER
SELLADOR
ACEITE
GUANTES
CASCOS
MASCARA PROTECTOR
GAFAS

LITROS
LITROS
PIEZAS
KILOS
PIEZAS
LITROS
LITROS
LITROS
PIEZAS
PIEZAS
PIEZAS
PIEZAS

METRO MEDIDOR

PIEZAS

TIEMPO DE PRODUCCION POR UNIDAD A PRODUC

DEPARTAMENTOS
(CORTE)
HORAS
0.22

(LIJADO)
MINUTOS
15

EMSAMBLE
HORAS
0.25

MINUTOS
27

TIEMPO TOTAL DE PRODUCCION

DEPARTAMENTOS
ATO (CORTE)
HORAS
397.15

MAE (LIJADO)
MINUTOS
HORAS
27495
458.25

EMSAMBLE
MINUTOS
49491

OBSERVACION IMPORTANTE
CAPACIDAD INSTALADA SUFICIENTE PARA PRODUCIR
CAPACIDAD INSTALADA SUFICIENTE PARA PRODUCIR
CAPACIDAD INSTALADA SUFICIENTE PARA PRODUCIR
CAPACIDAD INSTALADA SUFICIENTE PARA PRODUCIR
CAPACIDAD INSTALADA SUFICIENTE PARA PRODUCIR
CAPACIDAD INSTALADA SUFICIENTE PARA PRODUCIR
CAPACIDAD INSTALADA SUFICIENTE PARA PRODUCIR
CAPACIDAD INSTALADA SUFICIENTE PARA PRODUCIR
CAPACIDAD INSTALADA SUFICIENTE PARA PRODUCIR
CAPACIDAD INSTALADA SUFICIENTE PARA PRODUCIR
CAPACIDAD INSTALADA SUFICIENTE PARA PRODUCIR
CAPACIDAD INSTALADA SUFICIENTE PARA PRODUCIR

ECTO POR UNIDAD

3
3
6
2
3
4
3
3
2
CALCULAR
CALCULAR
CALCULAR
CALCULAR
CALCULAR

ON POR UNIDAD A PRODUCIR

RTAMENTOS
EMSAMBLE

PINTURA
HORAS
0.45

MINUTOS
12.00

HORAS
0.20

CALIDAD
MINUTOS
HORAS
6
0.10

HORAS
366.60

CALIDAD
MINUTOS
HORAS
10998
183.30

AL DE PRODUCCION

RTAMENTOS
EMSAMBLE

PINTURA
HORAS
824.85

MINUTOS
21996.00

LINEA FINAL
MINUTOS
HORA
6
0.10

TIEMPO TOTAL
MINUTOS
HORA
91
1.52

LINEA FINAL
MINUTOS
HORA
10998
183.30

TIEMPO TOTAL
MINUTOS
HORA
166803
2780.05

DATOS OPERACIONALES PERSONAL OBRERO:

UDS MENSUALES A PRODUCIR

1833

JORNADA LABORAL (HORAS)

DIAS LABORALES

No. SEMANAS

LINEAS

TURNOS

SALARIO DIARIO OBRERO

$80.00

DETERMINACION DEL NUMERO

DEPARTAMENTOS

DISEO

CORTE

TOTAL DE HORAS

366.60

397.15

No. SEMANAS

HORAS SEMANALES

91.65

99.29

No. DIAS

HORAS DIARIAS

15.28

16.55

Hrs. LABORADAS

EMPLEADOS NECESARIOS

DETERMINACION DEL SALARIO MENSUAL OBRERO

CALCULO DE DIAS A PAGAR:

DIAS LABORADOS
(+) DIAS DE DESCANSO POR TRABAJADOR

24
4

(=) DIAS A PAGAR POR TRABAJADOR

28

CALCULO DEL PAGO AL TRABAJADOR:

SALARIO DIARIO

$80

(X) DIAS A PAGAR POR ABAJADOR

28

PAGO TOTAL MENSUALPOR OBRERO

$2,240.00

TOTAL DE OBREROS

17

NETO A PAGAR MENSUAL

$38,080.00

DETERMINACION DEL SALARIO MENSUAL PERSONAL ADMINISTRA

DIAS
LABORALES

DIAS DE
DESCANSO

CONTADOR

24

AUXILIAR CONTABLE

24

SECRETARIA

24

AGENTE DE VENTAS

24

AUXILIAR DE VENTAS

24

ADMINISTRADOR

24

GERENTE GENERAL

24

PERSONAL

PAGO TOTAL MENSUAL

OTROS GASTOS MENSUALES

TELEFONO TELMEX
PAPELERIA Y UTILES

DETERMINACION DEL NUMERO DE EMPLEADOS OBREROS POR DEPARTAMENTOS MENSUAL

LIJADO

ENSAMBLE

PINTURA

CALIDAD

LINEA
FINAL

TOTAL

458.25

824.85

366.60

183.30

183.30

2780.05

4.00

114.56

206.21

91.65

45.83

45.83

695.01

6.00

19.09

34.37

15.28

7.64

7.64

115.84

17

DETERMINACION COSTO
HORA-HOMBRE

TOTAL MENSUAL
TOTAL HORAS HOMBRE

$38,080.00
2780.05

COSTO HORA-HOMBRE

ALARIO MENSUAL PERSONAL ADMINISTRATIVO

DIAS
TOTALES

SALARIO BASE SALARIO MENSUAL

28

$120.00

$3,360.00

28

$90.00

$2,520.00

28

$100.00

$2,800.00

28

$130.00

$3,640.00

28

$95.00

$2,660.00

28

$150.00

$4,200.00

28

$230.00

$6,440.00
$25,620.00

$13.70

PARTAMENTOS MENSUAL
OBSERVACION IMPORTANTE
CAPACIDAD HRS. MENSUALES SUFICIENTE PARA PRODUCIR
CAPACIDAD SEMANAS SUFICIENTE PARA PRODUCIR
CAPACIDAD HRS. SUFICIENTE PARA PRODUCIR
CAPACIDAD DE DIAS SUFICIENTE PARA PRODUCIR
CAPACIDAD HRS. DIARIAS SUFICIENTE PARA PRODUCIR
CAPACIDAD HRS DE SEMANAS SUFICIENTE PARA PRODUCIR
CAPACIDAD OBREROS SUFICIENTE PARA PRODUCIR

REQUERIMIENTOS DE LA PRODUCCION POR UNIDAD

CODIGO

DESCRIPCION

MATERIAL DIRECTO
TABLON (CEDRO)
OV-7
FIERRO
AG-007
REMACHES
AK-7
PLASTICO
K-PAZ
TAPONES
ISR-30
TORNILLOS
IVA-16
DESLIZADOR
IDE-3

CODIGO

DESCRIPCION

MATERIAL INDIRECTO POR CADA UNIDAD

PINTURA
GHL
BARNIZ
SRT
PEGAMENTO
PTS
GRASA
GRS
ESTOPA
BAM3
LIJA
LIH
TINHER
TIN
SELLADOR
RTSR
ACEITE
LHT
CODIGO

DESCRIPCION

UNIDADES
PIEZAS
PIEZAS
PIEZAS
METROS
PIEZAS
PIEZAS
PIEZAS

UNIDADES
LITROS
LITROS
LITROS
PIEZAS
KILOS
PIEZAS
LITROS
LITROS
LITROS
UNIDADES

EQUIPO (ADQUISICION ENERO)

CORTADORA DE MADERA
HEAVY-DUT
LIJADORA
PUL-4X6
INDUSTRIAL 750 W CEPILLO
ROTOMARTILLO
500 W
COMPRENSORA
960 P
SERRUCHO ELECTRICA
SABLE

PIEZAS
PIEZAS
PIEZAS
PIEZAS
PIEZAS
PIEZAS

DESCRIPCION
CODIGO
ACCESORIOS ENERO
GUANTES
STP
CASCOS
WWE
MASCARA PROTECTOR
PTU
GAFAS
RAW
METRO
SMACK

UNIDADES
PARES
PIEZAS
PIEZAS
PIEZAS
PIEZAS

PROPAGANDA Y PUBLICIDAD MENSUAL

PUBLICIDAD

PUBLICADORES

COSTO MENSUAL

MESES

TV AZTECA
TELEVISA
EXA FM 98.5
MAXIMA 96.9

$3,500.00
$3,550.00
$600.00
$680.00

12
12
12
12

TELEVISION
RADIO

TOTAL MENSUAL

$8,330.00

OTROS GASTOS MENSUALES

TELEFONO TELMEX

$450.00

PAPELERIA Y UTILES

$600.00

$1,050.00

CANTIDAD

MERMAS
3%

TOTAL
UNIDADES

COSTO
UNITARIO

1
8
16
4.5
4
8
4

0
1
1
1
1
1
1

1
9
17
6
5
9
5

$460.00
$150.00
$3.00
$15.00
$8.00
$3.00
$9.00
TOTAL POR MES

CANTIDAD

MERMAS
5%

TOTAL
UNIDADES

COSTO
UNITARIO

2
2
5
1
2
3
2
2
1

1
1
1
1
1
1
1
1
1

3
3
6
2
3
4
3
3
2

$150.00
$45.00
$35.00
$70.00
$3.00
$2.50
$5.00
$70.00
$35.00

CANTIDAD

TOTAL POR MES

COSTO UNITARIO

3
3
3
1
1
3
CANTIDAD
2
13
8
13
3

$950.00
$2,099.00
$1,649.00
$2,050.00
$1,980.00
$1,700.00
TOTAL ENERO
COSTO UNITARIO

$260.00
$180.00
$300.00
$150.00
$60.00

TOTAL ENERO

TOTAL GENERAL

AD MENSUAL
COSTO TOTAL
$42,000.00
$42,600.00
$7,200.00
$8,160.00
99,960.00

TOTAL

TOTAL MENSUAL

$473.80
$1,350.00
$51.00
$82.50
$40.00
$27.00
$45.00

$2,069.30

$3,793,026.90

TOTAL

$450.00
$135.00
$210.00
$140.00
$9.00
$10.00
$15.00
$210.00
$70.00

$1,249.00
TOTAL

$2,289,417.00

$2,850.00
$6,297.00
$4,947.00
$2,050.00
$1,980.00
$5,100.00

$23,224.00

$23,224.00

TOTAL

$520.00
$2,340.00
$2,400.00
$1,950.00
$180.00

$7,390.00

TOTAL GENERAL

$7,390.00
$6,113,057.90

PRESUPUESTO COSTO MENSUA

MES

PRODUCCION

MATERIA PRIMA

ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE

1,833
1,833
1,833
1,833
1,833
1,833
1,833
1,833
1,833
1,833
1,833
1,833

$3,793,026.90
$3,793,026.90
$3,793,026.90
$3,793,026.90
$3,793,026.90
$3,793,026.90
$3,793,026.90
$3,793,026.90
$3,793,026.90
$3,793,026.90
$3,793,026.90
$3,793,026.90

TOTAL ANUAL

21,996

$45,516,322.80

PRESUPUESTO ANUAL PRONOSTICO DE VE

MES

PRONOSTICO 2012

PRECIO DE VENTA

ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE

1,000
1,100
1,210
1,331
1,465
1,612
1,774
1,952
2,148
2,363
2,600
2,860

$5,112.00
$5,112.00
$5,112.00
$5,112.00
$5,112.00
$5,112.00
$5,112.00
$5,112.00
$5,112.00
$5,112.00
$5,112.00
$5,112.00

TOTAL ANUAL

21,415

$61,344.00

ESTADO DE RESULTADOS
ESCRITORIOS EMPRESARIALES S.A. DE C.V.
GERENTE GENERAL: DANIEL GARCIA GORDILLO
15a. ORIENTE NORTE No. 264

ESTADO DE RESULTADO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE D

CONCEPTO
VENTAS TOTALES
GASTOS DE PRODUCCION

DEBE

MATERIA PRIMA

MANO DE OBRA
GASTOS INDIRECTOS
PROPAGANDA Y PUBLICIDAD

UTILIDAD BRUTA
OTROS GASTOS
OTROS GASTOS MENSUALES
EQUIPO (ADQUISICION ENERO)
ACCESORIOS ENERO

UTILIDAD DE OPERACIN

COSTO MENSUAL Y ANUAL ESTANDAR

MANO DE OBRA
$63,700.00
$63,700.00
$63,700.00
$63,700.00
$63,700.00
$63,700.00
$63,700.00
$63,700.00
$63,700.00
$63,700.00
$63,700.00
$63,700.00
$764,400.00

GASTOS
INDIRECTOS

$2,289,417.00
$2,289,417.00
$2,289,417.00
$2,289,417.00
$2,289,417.00
$2,289,417.00
$2,289,417.00
$2,289,417.00
$2,289,417.00
$2,289,417.00
$2,289,417.00
$2,289,417.00
$27,473,004.00

PRONOSTICO DE VENTAS

2011

PROPAGANDA Y
PUBLICIDAD

COSTO DE
PRODUCCION
TOTAL

$99,960.00
$99,960.00
$99,960.00
$99,960.00
$99,960.00
$99,960.00
$99,960.00
$99,960.00
$99,960.00
$99,960.00
$99,960.00
$99,960.00

$6,246,103.90
$6,246,103.90
$6,246,103.90
$6,246,103.90
$6,246,103.90
$6,246,103.90
$6,246,103.90
$6,246,103.90
$6,246,103.90
$6,246,103.90
$6,246,103.90
$6,246,103.90

$1,199,520.00

$74,953,246.80

INGRESOS

EGRESOS

UTILIDAD O
PERDIDA DE
OPERACIN

$5,112,000.00
$5,623,200.00
$6,185,520.00
$6,804,072.00
$7,489,080.00
$8,240,544.00
$9,068,688.00
$9,978,624.00
$10,980,576.00
$12,079,656.00
$13,291,200.00
$14,620,320.00

$6,246,103.90
$6,246,103.90
$6,246,103.90
$6,246,103.90
$6,246,103.90
$6,246,103.90
$6,246,103.90
$6,246,103.90
$6,246,103.90
$6,246,103.90
$6,246,103.90
$6,246,103.90

-$1,134,103.90
-$622,903.90
-$60,583.90
$557,968.10
$1,242,976.10
$1,994,440.10
$2,822,584.10
$3,732,520.10
$4,734,472.10
$5,833,552.10
$7,045,096.10
$8,374,216.10

$109,473,480.00

$74,953,246.80

$34,520,233.20

DE RESULTADOS

EMPRESARIALES S.A. DE C.V.

RAL: DANIEL GARCIA GORDILLO
RIENTE NORTE No. 264

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012

HABER

DEBE

HABER
$109,473,480.00
$45,516,322.80
$764,400.00
$27,473,004.00
$1,199,520.00

$74,953,246.80
$34,520,233.20

$23,224.00
$7,390.00
$7,390.00

$38,004.00

$38,004.00
$34,482,229.20

COSTO DE
PRODUCCION
UNITARIO
$3,408.00
$3,408.00
$3,408.00
$3,408.00
$3,408.00
$3,408.00
$3,408.00
$3,408.00
$3,408.00
$3,408.00
$3,408.00
$3,408.00

MARGEN DE
UTILIDAD
UNITARIO

50%
$1,704.00
$1,704.00
$1,704.00
$1,704.00
$1,704.00
$1,704.00
$1,704.00
$1,704.00
$1,704.00
$1,704.00
$1,704.00
$1,704.00

PRECIO DE
VENTA
UNITARIO

$5,112.00
$5,112.00
$5,112.00
$5,112.00
$5,112.00
$5,112.00
$5,112.00
$5,112.00
$5,112.00
$5,112.00
$5,112.00
$5,112.00