MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTUNEZ DE MAYOLO

MEMORNDUM DE PLANIFICACIN EXAMEN ESPECIAL A LA SUB GERENCIA DE INFORMTICA Y TELECOMUNICACIONES PERODO ENERO 2010 DICIEMBRE 2010 ENTIDAD : MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA PERODO EXAMINADO : EJERCICIO 2010 1. MOTIVO DEL EXAMEN El presente examen especial se realiza en cumplimiento a las acciones programadas para el ejercicio 2010 por la oficina de control institucional de la Municipalidad Distrital de Independencia el cual fue aprobado mediante la resolucin de contralora N 354- 2010-CG 2. OBJETIVOS DEL EXAMEN OBJETIVO GENERAL: Evaluar a la Sub Gerencia de Informtica y Telecomunicaciones de la Municipalidad Distrital de Independencia referente a la aplicacin correcta de normas, disposiciones legales, el reglamento de organizaciones y funciones, cumplimiento del plan operativo informtico y el plan informtico anual. OBJETIVOS ESPECFICOS Verificar si se han establecido derechos de usuario, acceso y seguridad al sistema de informacin manejada por las diferentes reas de la entidad, procesadas en las disposiciones de almacenamiento informtico 1. Verificar las compras programadas de programas (ANTIVIRUS), su actualizacin, autorizaciones (Licencias), versiones para el uso en La Municipalidad Distrital de Independencia en sus diversas reas. 2. Verificar si se han establecido derecho de acceso de usuario y seguridad al sistema de informacin manejada por las diferentes reas de la entidad, procesadas en las disposiciones de almacenamiento informtico. 3. Verificar si el personal que trabaja en el Sub Gerencia de Informtica y Telecomunicaciones, lo hace de acuerdo con manuales de funciones y procedimientos tcnicamente preparados, as como el perfil de trabajo y uso de sistemas informticos. 4. Verificar si la gerencia administra el Sub Gerencia de Informtica y Telecomunicaciones con base en los conceptos de economicidad,

Pg. 1 de 22

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTUNEZ DE MAYOLO

eficiencia y eficacia, para asegurar el ejercicio de una gestin de xito sobre el particular. 5. Comprobar la efectividad del sistema de control interno vigente para el Sub Gerencia de Informtica y Telecomunicaciones. 1. ALCANCE DEL EXAMEN El presente examen especial se desarrollara de acuerdo a las normas de auditora generalmente aceptadas (NAGA), las normas de auditora gubernamental (NAGU) y en estricta observancia a lo previsto en el manual de auditora gubernamental. El examen especial comprender la revisin de las operaciones realizadas durante el periodo del 1 de enero del 2010 al 31 de diciembre del 2010 pudiendo comprender periodos anteriores o posteriores a dicha fecha de ser necesario el caso. 2. ANTECEDENTES DE LA ENTIDAD. CONSTITUCIN Y BASE LEGAL. Por Decreto Ley N 25852 del 6 de Noviembre de 1992 que da fuerza de Ley al Decreto Supremo del 23 de Enero de 1866, antes mencionado. Se crea con carcter de autnomo el Distrito de Independencia, teniendo como su Capital al ncleo urbano Centenario, desde entonces se instaura el Gobierno Local del Distrito. Que elige su primer cuerpo en las elecciones municipales de 1993. En el presente ao se conmemora el XIX Aniversario de Funcionamiento. En la poca Pre-inca, dentro del territorio que ocupa actualmente del Distrito de Independencia, florecieron importantes grupos poblacionales a travs de la historia, tales como el Pueblo Viejo de Pngor, el de Willcahuan, o el de Jancu. En la actualidad existen algunos restos Arqueolgicos que testifican esta existencia y estn en proceso de restauracin por el Instituto Nacional de Cultura, precisamente por su enorme valor cultural. En la poca incaica el reino de los Huaylas fue dominado por el Inca Cpac Yupanqui floreciendo la Cultura de los Huaraz en la parte sur del actual Callejn de Huaylas. Durante la Colonia Huaraz y los Pueblos del Callejn de Huaylas fueron paso obligado de los colonizadores espaoles hacia Pachacamac, Lima y el Cusco. Para los espaoles esta zona del pas no tuvo mayor importancia poltica o econmica, siendo Huaraz un repartimiento de segundo orden. Posteriormente Huaraz fue sede corregimiento, fundando el 30 de Marzo de 1576 por el Virrey Toledo.

Pg. 2 de 22

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTUNEZ DE MAYOLO

En la poca de la repblica se crea el departamento de Huaylas el 25 de Agosto de 1823, teniendo como comprensin del mismo los pueblos de Huaraz, Caraz, Huacra , Mato, Jatun Huaylas y Macate. Durante la Repblica insurgieron grandes personajes histricos como el Mariscal Toribio de Luzuriaga, nacido en Huaraz, Pedro Pablo Atusparia, nacido en el Paraje de Marin. Actual centro poblado menor del Distrito de Independencia. En 1866, se dio el Decreto Supremo Del 23 de Enero, porque se conoce de la primera creacin del distrito de independencia, conjuntamente con el de Restauracin, ambas capitales de la provincia de Huaraz. Hasta antes del fenmeno telrico del 31 de Mayo de1970, Huaraz y el Callejn de Huaylas, eran pueblos andinos de relativa importancia econmica. Forjndose luego, a partir de la dcada del 70 hacia delante, como un polo de atraccin turstica dada su incomparable belleza paisajstica, perfilndose como una zona que se proyecta como eje de desarrollo con efecto multiplicador en los pueblos ligados directamente. El distrito de Independencia se circunscribe en la actualidad en un territorio marcado por los flancos occidental de la Cordillera Blanca y oriental de la Cordillera Negra, cuyo principal centro de actividad econmica es la ciudad del Centenario. Ley Orgnica De Gobiernos Regionales N 27867 Y Su Modificatoria N 27902 Ley N27783- Ley de Bases de la Descentralizacin Ley N28114- Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto Ley N28112- Ley Marco de la administracin Financiera del Sector Pblico. Ley N28612- Ley que Norma el uso, adquisicin y adecuacin del software en la Administracin Pblica. Plan operativo informtico. Plan de Desarrollo Concertado 2003 2013. UBICACIN GEOGRAFICA:

Pg. 3 de 22

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTUNEZ DE MAYOLO

El distrito de Independencia es uno de los doce distritos de la Provincia de Huaraz, ubicado en el Departamento de Ancash, en el Per. Limita al norte con el distrito de Jangas, el distrito de Taric y la provincia de Carhuaz, al este con la provincia de Huari, al sur con el distrito de Huaraz y al oeste con el distrito de Pira.

Pg. 4 de 22

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTUNEZ DE MAYOLO

El distrito fue creado el 16 de noviembre de 1992 mediante Decreto Ley N 25852 y tiene una poblacin estimada mayor a 61.000 habitantes. Su capital es la el barrio de Centenario. DESCRIPCIN DE PRINCIPALES ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD La Municipalidad Distrital de Independencia es una institucin autnoma que tiene entre sus funciones principales la Administracin de los impuestos y contribuciones municipales, la atencin de los servicios pblicos locales, velar por la seguridad de la ciudadana local y promover el desarrollo social y econmico. Especficamente el Sub Gerencia de Informtica y Telecomunicaciones tiene entre sus responsabilidades el servicio de Procesamiento Electrnico de datos (PED) de La Municipalidad Distrital de Independencia. Mantiene en forma eficiente y permanente la disponibilidad de los recursos informticos al servicio de los usuarios de la entidad, en un ambiente complejo y riesgoso desde la ptica operacional. ORGANIZACIN. La organizacin de la Municipalidad Distrital de Independencia, es la siguiente: Consejo municipal Alcalda Gerencia municipal Gerencia Gerencia Gerencia Gerencia Gerencia Gerencia Gerencia Gerencia de de de de de de de de Planeamiento y Presupuesto. Asesora Jurdica. Administracin y Finanzas. Administracin Tributaria y Rentas. Desarrollo Urbano y Rural. Educacin, Salud y Medio Ambiente Desarrollo Econmico Participacin y Seguridad Ciudadana.

rganos de apoyo rea de Contabilidad rea de Imagen Institucional rea de Tesorera rea de Recursos Humanos rea de Abastecimiento Sub Gerencia de Informtica y Telecomunicaciones Ventanilla nica Social

Pg. 5 de 22

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTUNEZ DE MAYOLO

Secretaria general ESTRUCTURA ORGNICA

1. NORMATIVIDAD APLICABLE

Pg. 6 de 22

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTUNEZ DE MAYOLO

Ley N28612- Ley que Norma el uso, adquisicin y adecuacin del software en la Administracin Pblica. Norma Tcnica Peruana 12207 2004 Norma Tcnica Peruana 17799 - 2007 Plan Estratgico de Tecnologas de Informacin. ISO 27000 Plan Operativo Informtico (POI). Plan Informtico Anual (PIA) Reglamento de organizacin y funciones (ROF). 1. INFORMES A EMITIR Y PLAZO INICIO DEL EXAMEN Previa suscripcin del contrato de locacin de profesionales el trabajo se ha iniciado el 01 de Julio del 2011. ENTREGA DE INFORMACIN La informacin de la Sub Gerencia de Informtica y Telecomunicaciones as como toda las dems informaciones que se requiera para cumplir con la labor, sern entregadas al equipo encargado del examen especial el 31 de octubre del 2011; sin embargo para la visita preliminar se nos proporcionar toda la informacin verbal y escrita que requieran los auditores. PRESENTACIN DE INFORMES DE AUDITORIA El informe resultante del presente examen especial se remitir dentro de 120 das tiles, contados a partir del inicio del examen; la distribucin de los ejemplares se har de la siguiente manera: 01 Ejemplar a La Presidencia del Directorio 01 Ejemplar a la Contralora General de la Repblica 02 Ejemplares a la Oficina de Auditora Interna o quien haga sus veces servicios

Si en la ejecucin de la auditoria, se evidencian indicios razonables de comisin de delito se emitir el informe especial de conformidad a lo previsto en la NAGU 4.50. 1. IDENTIFICACIN DE REAS CRTICAS Del anlisis del sistema de control interno, y de aplicar el cuestionario debido, y ver los diagramas de flujo, junto a la documentacin que obra en los archivos de la unidad de informtica, se ha identificado como reas crticas de la Sub Gerencia de Informtica y Telecomunicaciones del Gobierno Distrital de Independencia; principalmente los hechos siguientes:

Pg. 7 de 22

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTUNEZ DE MAYOLO

Pese a tener un POI y PETI, no cumple con sus objetivos y polticas, relacionadas con la adquisicin, uso y control de bienes informticos. La poca independencia de la Sub Gerencia de Informtica y Telecomunicaciones en la estructura organizacional, que se refleja en su posicin en el organigrama. Adems no hay una suficiente segregacin de funciones. Desconocimiento del personal de los manuales de funciones, y los que s los conocen no lo ponen en prctica. Incumplimiento en la asignacin de personal en las reas, as como el perfil adecuado para cada puerto de control de informacin y manejo informtico. Falta de gestin en la Sub Gerencia de Informtica y Telecomunicaciones, es dejado de lado, no se aplica la economicidad (sobrevaloracin en las adquisiciones), eficiencia y eficacia. Falta de un monitoreo continuo al sistema de control interno de la Sub Gerencia de Informtica y Telecomunicaciones.

1. PRINCIPALES DIRECTIVOS DE LA ENTIDAD La relacin de los principales funcionarios del gobierno provincial de Huaraz es la siguiente: NOMBRE Dr. VERA ARANA, Alfredo Edgar CPC Vctor Manuel Mendoza Rodrguez Prof. Mercedes Castillo Pineda C.P.C. Rosa Imelda Rodrguez Rodrguez Abog. Manuel Laguna Ponte Ing. Miguel Rosales Tamariz Lic. Adm. Rafael Poma Sotelo Bach. Liz Huanca Len Ing. Russell Leyva Giraldo Abog. Gustavo Castromonte Arias Sr. Luis Ros Zorrilla CARGO Alcalde Gerente Municipal Secretaria Municipal Gerente de Administracin y finanzas Gerente de Asesora Jurdica Gerente de Desarrollo Econmico Gerente de Planeamiento y Presupuesto Gerente de Educacin, Salud y Medio Ambiente Gerente de Desarrollo Urbano y rural Gerente de Administracin Tributaria y Rentas Programa Vaso de Leche PERIODO 2011 - 2014 2011 - 2014 2011 - 2014 2011 - 2014 2011 - 2014 2011 - 2014 2011 - 2014 2011 - 2014 2011 - 2014 2011 - 2014 2011 - 2014

Pg. 8 de 22

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTUNEZ DE MAYOLO

2. EQUIPO DE TRABAJO El equipo de auditoria se encuentra conformada por los siguientes profesionales. NOMBRES Y APELLIDOS CPCC. CABALLERO ZAVALETA, Dive Erik Daniel CPCC. CORDOVA MORALES, Ronald Csar CPCC. CHINCHAY REYES, Henry Vidal CPCC. CRUZ HUARANGA, Daniel Genaro CPCC. MONTORO FIGUEROA, Amado Minoo CARGOS jefe de equipo Auditor Integrante Integrante Integrante N HORAS 500 500 500 500 500

3. CRONOGRAMA DE EJECUCIN

Pg. 9 de 22

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTUNEZ DE MAYOLO

TIEMPO DE AUDITORIA N ACTIVIDAD JULIO AGOSTO SETIEM OCTUB

1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 5 6 7 Programacin Trabajo de Campo Redaccin del Informe Mecanografa y Revisin de Informe Sustentacin ante el Jefe de rea Sustentacin ante el Gerente Elevacin del Informe x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x x

4. PRESUPUESTO DE TIEMPO, POR CATEGORAS, REAS Y VISITAS.

POR ETAPAS Y HORAS HOMBRE: ETAPAS Programacin Trabajo de Campo Redaccin del Informe Mecanograf. y Rev. de Informe Sustentacin ante el Jefe de rea Sustentacin ante el Gerente Elevacin del Informe DAS TILES 25 120 15 10 02 01 07 PERSONA S 2 5 5 5 5 5 5 TOTAL H/H 57 48,000 124 124 62 62 62

Pg. 10 de 22

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTUNEZ DE MAYOLO

TOTAL Nota: horas diarias.

120

---

2,991

Las horas/hombre se consideran de una jornada de 8

POR CARGO Y HORAS/HOMBRE: CARGO Jefe de Equipo Auditor Integrante Integrante Integrante TOTAL ASIGNACIN DE TAREAS: CARGO NOMBRE DAS TILES 120 120 120 120 120 OBJETIVOS 1 1 2 1 1 DAS TILES 120 120 100 100 100 -HORAS HOMBRE 960 960 800 800 800 4,320

CPCC. CABALLERO ZAVALETA, Dive Jefe de Erik Daniel equipo CPCC. CORDOVA MORALES, Ronald Auditor Csar CPCC. CHINCHAY REYES, Henry Vidal Integrante CPCC. CRUZ HUARANGA, Daniel Integrante Genaro CPCC. MONTORO FIGUEROA, Amado Integrante Minoo

COSTO DEL EXAMEN ESPECIAL:

I. ASIGNACIN POR COMISIN DE SERVICIOS

COMISIN DE AUDITORA CPCC. CABALLERO ZAVALETA, Dive Erik Daniel CPCC. CORDOVA MORALES, Ronald

DAS 120 120

ASIGNACIN S/. 5.00 5.00

TOTAL S/. 600.00 600.00

Pg. 11 de 22

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTUNEZ DE MAYOLO

Csar CPCC. CHINCHAY REYES, Henry Vidal CPCC. CRUZ HUARANGA, Daniel Genaro CPCC. MONTORO FIGUEROA, Amado Minoo Total Asignacin por Comisin de Servicios

120 120 120 600

5.00 5.00 5.00 --

600.00 600.00 600.00 3,000.0 0

II.

REMUNERACIONES

COMISIN DE AUDITORA

H/H

CPCC. CABALLERO ZAVALETA, Dive 960 Erik Daniel CPCC. CORDOVA MORALES, Ronald 960 Csar CPCC. CHINCHAY REYES, Henry Vidal 800 CPCC. CRUZ HUARANGA, Daniel 800 Genaro CPCC. MONTORO FIGUEROA, Amado 800 Minoo TOTAL REMUNERACIONES 4,320

COSTO H/H 15.00 15.00 13.00 13.00 13.00 --

TOTAL S/. 14,400.00 14,400.00 10,400.00 10,400.00 10,400.00 60,000.00

III.

COSTO TOTAL DEL EXAMEN TOTAL S/. 2,640.00 60,000.00 62,640.00

CONCEPTOS TOTAL ASIGNACIN POR COMISIN SERVICIOS TOTAL REMUNERACIONES TOTAL GENERAL

DE

Pg. 12 de 22

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTUNEZ DE MAYOLO

CPCC. CABALLERO ZAVALETA, Dive. JEFE DE EQUIPO

CPCC. CORDOVA MORALES, Ronald AUDITOR

CPCC. CHINCHAY REYES, Henry Vidal INTEGRANTE STAFF AUDITORIA

CRUZ HUARANGA, Daniel Genaro INTEGRANTE STAFF AUDITORIA

CPCC. MONTORO FIGUEROA, Amado M. INTEGRANTE STAFF AUDITORIA

PROGRAMA DE AUDITORIA

Pg. 13 de 22

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTUNEZ DE MAYOLO

ENTIDAD AUDITADA INDEPENDENCIA PERIODO :

MUNICIPALIDAD

DISTRITAL

DE

EJERCICIO 2010 - 2011

PROCEDIMIENTOS GENERALES PROCEDIMIENTOS Y OBJETIVOS OBJETIVO GENERAL Evaluar a la Sub Gerencia de Informtica y Telecomunicaciones de la Municipalidad Distrital de Independencia referente a la aplicacin correcta de normas, disposiciones legales, el reglamento de organizaciones y funciones, cumplimiento del plan operativo informtico y el plan informtico anual. PROCEDIMIENTOS GENERALES Acredite a la Comisin de Auditora ante el titular de la institucin y solicite brinde las facilidades del caso. Sostenga una reunin con los funcionarios a cargo, objetos del examen a efectos de que puedan tener un conocimiento general de la operacin. Aplicacin del cuestionario de evaluacin de control interno. Comprobar la existencia de objetivos y polticas perfectamente definidos, relacionados con administracin de los bienes informticos. Analizar el grado de segregacin funcional, que opera en la sub gerencia de informtica , con el objeto de verificar la existencia de lneas de autoridad y de responsabilidad suficientemente confiables. Verificar si el personal que trabaja en la sub gerencia de informtica, lo hace de acuerdo con manuales de funciones y procedimientos tcnicamente preparados. Verificar si la gerencia administra la sub gerencia de informtica con base en los HEC HO POR REF. P/T H/H FECH A

Pg. 14 de 22

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTUNEZ DE MAYOLO

conceptos de economicidad, eficiencia y eficacia, para asegurar el ejercicio de una gestin de xito sobre el particular.

Pg. 15 de 22

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTUNEZ DE MAYOLO

PROCEDIMIENTOS ESPECIFICOS HECH PROCEDIMIENTOS Y OBJETIVOS 1. OBJETIVO ESPECIFICO Verificar si se han establecido derechos de usuario, acceso y seguridad al sistema de informacin manejadas por las diferentes procesadas en reas de la entidad, las disposiciones de O POR

REF. P/T

H/H

FECHA

almacenamiento informtico PROCEDIMIENTOS ESPECIFICOS. Compruebe si la sub gerencia ha establecido objetivos y polticas, por escrito (POI y PETI), en relacin con la adquisicin y uso de los recursos de micros. Evalu los procedimientos utilizados para formular las requisiciones de micros. Examine los criterios que ha establecido la sub gerencia para la adquisicin y uso de los recursos informticos, a nivel de micros. Analice los criterios con el gerenciales, desarrollo y/o

relacionados

adquisicin de software para micros. Verifique si existe una poltica adecuada de proteccin de software, para evitar su destruccin a travs de virus.

Pg. 16 de 22

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTUNEZ DE MAYOLO

HEC PROCEDIMIENTOS Y OBJETIVOS 2. OBJETIVO ESPECIFICO Verificar software si las actualizaciones y la compra del de (SIAF) HO POR

REF. P/T

H/H

FECH A

programa (ANTIVIRUS) son actualizadas o de la ltima versin para el uso en la Municipalidad Independencia, reas. PROCEDIMIENTOS ESPECIFICOS Analice funcional, el modelo de de segregacin con las Distrital en sus de diversas

acuerdo

condiciones reales de la organizacin. Verifique si la sub gerencia ha designado personal especializado para desarrollar y/o evaluar los paquetes que ofrecen los proveedores de software Investigue si se ha designado a una persona responsable de controlar el uso de los programas. Investigue si los cambios a los

programas aplicativos, son aprobados por las autoridades competentes, antes de ejecutarlos. Verifique si los micros vinculados a la computadora central estn debidamente aprobados por la sub gerencia. Investigue si se han definido controles relacionados con el nivel de recursos informticos autorizados a cada usuario.

Pg. 17 de 22

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTUNEZ DE MAYOLO

HEC PROCEDIMIENTOS Y OBJETIVOS 3. OBJETIVO ESPECIFICO Verificar si el personal que trabaja en el sub gerencia de Informtica, lo hace de acuerdo con manuales de funciones y procedimientos tcnicamente preparados. PROCEDIMIENTOS ESPECIFICOS. Verifique si los usuarios estn HO POR

REF. P/T

H/H

FECHA

cumpliendo los objetivos y las polticas establecidos por la sub gerencia. Cercirese de la competencia del

personal, para el ejercicio de su actividad laboral. Investigue si el personal trabaja con base en manuales actualizados y tcnicamente preparados. Compruebe que el personal responsable de la operacin de las mquinas no tiene contacto con el desarrollo de las aplicaciones.

Pg. 18 de 22

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTUNEZ DE MAYOLO

HECH PROCEDIMIENTOS Y OBJETIVOS 4. OBJETIVO ESPECIFICO Verificar base en si la los sub gerencia de y administra el rea de micros con conceptos eficiencia economicidad, O POR

REF. P/T

H/H

FECHA

eficacia, para asegurar el ejercicio de una gestin de xito sobre el particular. PROCEDIMIENTOS ESPECIFICOS. Investigue decisiones si de la sub gerencia en toma

inversin

micros,

apoyada en estudios de costo/beneficio, que contemplen entre otros aspectos, los siguientes: Procedimientos para determinar necesidades. Anlisis de alternativas. Costos potenciales de la inversin. Beneficios potenciales Compatibilidad, en trminos de Hardware y Software. Verifique si existe una poltica de adquisicin de micros, que promueva por ejemplo, el aprovechamiento de descuentos por volumen. Prepare un plano de distribucin fsica de los equipos y analcelo desde la ptica de tiempos y movimientos. Analice las planillas de uso de los

Pg. 19 de 22

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTUNEZ DE MAYOLO

recursos de Hardware y de Software, a nivel de micros. Examine los registros de mantenimiento y haga un anlisis estadstico de fallas.

PROCEDIMIENTOS Y OBJETIVOS 1. OBJETIVO ESPECIFICO Comprobar la efectividad del sistema de control interno vigente para el rea de micros. PROCEDIMIENTOS ESPECIFICOS Investigue si se lleva un control adecuado de: la requisicin, la aprobacin y los bienes adquiridos. Verifique si todo el software para micros est inventariado y se encuentra en un lugar seguro. Compruebe que los programas aplicativos, estn debidamente protegidos contra copia y/o modificacin no autorizada. Evale el nivel de obsolescencia y de vida til de las mquinas. Compruebe que todos descripciones de los los nmeros de

HECH O POR

REF. P/T

H/H

FECHA

identificacin, los nmeros de serie y las equipos estn registrados y ubicados en un lugar seguro. Compruebe que los micros estn atornillados a las mesas de trabajo o se colocan bajo llave, cuando no estn en uso. Examine los procedimientos de catalogacin, almacenamiento y respaldo de los archivos. Evalu los controles adoptados por la sub

Pg. 20 de 22

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTUNEZ DE MAYOLO

gerencia para: El acceso a las terminales. El acceso a las bibliotecas El acceso en lnea a los programas y a los datos.

Pg. 21 de 22

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE INDEPENDENCIA UNIVERSIDAD NACIONAL SANTIAGO ANTUNEZ DE MAYOLO

REPORTE N 001-2011/MDI- OCI A INSTITUCIONAL ASUNTO ESPECIAL FECHA : : : JEFE DE LA OFICINA DE CONTROL COMUNICACIN DE INICIO DE EL EXAMEN 01 DE JULIO DE 2011

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Mediante el presente comunico a Ud. Que en cumplimiento al plan anual de control 2011, de la oficina de control institucional, a la fecha se dar el inicio al examen especial de la administracin de los recursos informticos en el periodo 2010 al 2011 de la Municipalidad Distrital de Independencia. EQUIPO DE AUDITORIA: a. b. c. d. e. CPCC. CPCC. CPCC. CPCC. CPCC. CABALLERO ZAVALETA, Dive Erik Daniel. CORDOVA MORALES, Ronald Csar. CHINCHAY REYES, Henry Vidal. CRUZ HUARANGA, Daniel Genaro. MONTORO FIGUEROA, Amado Minoo.

Por lo que solicitamos, que a travs de su despacho se nos brinde las facilidades para acceder a todo tipo de informacin y examinar registros, operaciones y documentos. Sin otro en particular me suscribo de Usted. Atentamente,

____________________________________ CPCC. CABALLERO ZAVALETA, Dive Erik Daniel JEFE DE EQUIPO STAFF DE AUDITORIA

Pg. 22 de 22