DECRETO NUMERO 1126

EL CONGRESO DE LA REPUBLICA DE GUATEMALA. CONSIDERANDO:

Que el Organismo Ejecutivo, en resolucin tomada en Consejo de Ministros con fecha 21 de septiembre del presente ao, acord devolver al Congreso de la Repblica el Decreto nmero 1113, que contiene la Ley Orgnica del Tribunal y Contralora de Cuentas, para su reconsideracin;

CONSIDERANDO:
Que la resolucin tomada por el Organismo Ejecutivo se ajusta a lo preceptuado en el Artculo 153 de la Constitucin de la Repblica y que son atendibles las observaciones hechas por el citado Organismo, por lo cual esta alta Cmara acord, en punto resolutivo reconsiderar en su actual perodo de sesiones extraordinarias el Decreto nmero 1113, al tenor del Artculo 153 de la Carta Fundamental de la Repblica.

POR TANTO. DECRETA: La siguiente LEY ORGANICA DEL TRIBUNAL Y CONTRALORIA DE CUENTAS TITULO I CAPITULO I Contralora de Cuentas
ARTICULO 1.- La funcin fiscalizadora de la Hacienda Pblica y de la ejecucin del Presupuesto General de Ingresos y Egresos de la Nacin, corresponde con exclusividad a la Contralora de Cuentas. ARTICULO 2.- La Contralora de Cuentas es una Institucin Tcnica con absoluta independencia de funciones. Su funcin fiscalizadora se extiende a todas las personas que tengan a su cargo la custodia y manejo de fondos pblicos u otros bienes del Estado, del Municipio, de la Universidad, de las instituciones estatales, autnomas, semi-autnomas o descentralizadas, as como sobre las dems entidades o personas que reciban fondos del Estado y las que hagan colectas pblicas. Quedan igualmente sometidos a la fiscalizacin de la Contralora de Cuentas los liquidadores, fiscalizadores e interventores cuando se trate de los bienes y fondos a que se refiere este artculo. No tendr competencia para fiscalizar, controlar ni vigilar a los bancos privados, empresas de seguros, empresas afianzadoras, sociedades cooperativas y dems entidades privadas cuya fiscalizacin, control y vigilancia estn atribuidos, segn sus leyes especficas, a otras dependencias gubernamentales.

CAPITULO II Organizacin
ARTICULO 3.- "La contralora de cuentas se integrar por un jefe y un subjefe nombrados por el jefe del Organismo Ejecutivo, y por los funcionarios y empleados necesarios a los fines de su institucin.
* Texto Original * Reformado por el Artculo 1 del decreto nmero 247 del Congreso de la Repblica.

ARTICULO 4.- Para ser jefe de la contralora de cuentas, se requiere: a) Ser guatemalteco, mayor de edad; b) Poseer ttulo de Contador Pblico, el de Perito Contador o poseer certificado de aptitud que haya sido expedido con arreglo a la ley, y haber ejercido sus respectivas profesiones por un trmino mayor de 10 aos; c) No tener juicio pendiente en materia de cuentas; y d) No estar comprendido en las prohibiciones que establece la ley de probidad.

ARTICULO 5. El subjefe de la Contralora de Cuentas deber reunir los requisitos a que se refiere el articulo anterior; desempear la Jefatura del Departamento de Fiscalizacin y sustituir interinamente al jefe de la Contralora en caso de falta de este.
* Texto Original * Reformado por el Artculo 2 del decreto nmero 247 del Congreso de la Repblica.

ARTICULO 6. La Contralora de Cuentas, comprende los siguientes departamentos: a) Departamento administrativo; y b) Departamento de fiscalizacin. ARTICULO 7. Los departamentos se dividirn en secciones, segn las necesidades y especializacin del trabajo que cada dependencia requiera. El funcionamiento y atribuciones de las secciones se regirn por el reglamento respectivo como tambin los departamentos en lo que no est previsto en esta ley. ARTICULO 8. Corresponden al departamento administrativo: 1. Las funciones propias de secretara. 2. El registro y control del personal de la Contralora. 3. La formacin de estadstica y el manejo de archivo. 4. El suministro de talonarios y su control 5. El registro y control de funcionarios y empleados pblicos para los efectos de la Ley de Probidad. 6. El servicio de informacin y asesora legal en materia hacendaria. 7. El registro de los funcionarios y empleados que cesen en sus cargos por los delitos a que se refiere el inciso c) del artculo 10. ARTICULO 9. Corresponden al departamento de fiscalizacin: a) Las funciones de auditora; b) Las de inspeccin y glosa; c) Las de investigacin; y d) Las de intervencin y liquidacin. ARTICULO 10. Para ser contralor se requiere: a) Ser guatemalteco, mayor de edad; b) Ser Contador Pblico, Perito Contador o poseer certificado de aptitud que haya sido expedido con arreglo a la ley y haber ejercido estas profesiones por un trmino mayor de cinco aos, o ser experto en asuntos fiscales, hacendarios y de auditora, con prctica no menor de diez aos debidamente comprobada; y c) No haber sido condenado por delito contra la propiedad, cohecho, perjurio, prevaricato, falsedad, fraude, malversacin de caudales pblicos, exacciones ilegales, ni tener condena pendiente en juicios de cuentas. ARTICULO 11. Todos los contralores tienen las mismas calidades, preeminencias y obligaciones.

CAPITULO III Atribuciones

ARTICULO 12. Corresponde tambin a la Contralora de Cuentas: 1. Inspeccionar y glosar la contabilidad general de la Nacin. 2. Velar por el efectivo y oportuno cumplimiento de las obligaciones a favor del fisco, del municipio y las dems entidades a que se refiere esta ley. 3. Vigilar y procurar, por los medios legales adecuados, la recaudacin y efectividad de todas las acreedurias, as como la restitucin de todos los fondos y bienes que resulten deberse al estado, al municipio, a la universidad y dems entidades sujetas a control y fiscalizacin, en virtud de examen y liquidacin de cuentas, sentencia firme o por cualquier otra circunstancia. 4. Verificar, cada vez que lo crea conveniente, el numerario, valores y dems caudales que estn en poder de las personas o instituciones sujetas a fiscalizacin. 5. Comprobar la exactitud de las existencias y movimiento de los tiles y materiales que tengan a su cargo los organismos del estado, del municipio, de la universidad y dems entidades sujetas a su fiscalizacin. 6. Revisar y verificar, cada vez que lo juzgue necesario, las existencias de especies postales, fiscales y artculos estancados u otros valores que se hallen en poder de los empleados o

agentes autorizados por las leyes o reglamentos para recibir, custodiar, almacenar o expender tales especies o valores. 7. Ejercer control en las emisiones de especies postales, fiscales, de bonos, cupones y otros documentos de la deuda pblica, emitidos por el Estado, o el municipio, as como sobre las emisiones de billetes que efecte el Banco emisor, los billetes de la Lotera Nacional y cualesquiera otros documentos o valores que determine la ley. 8. Controlar la incineracin y destruccin de cdulas, bonos, cupones y cualesquiera otros documentos de crdito del Estado o del municipio y dems instituciones sujetas a su fiscalizacin, as como con la incineracin de billetes del banco emisor. 9. Hacerse representar en las licitaciones respectivas, por medio de un delegado, quien podr hacer las observaciones y recomendaciones pertinentes, las cuales se harn constar en acta. Cuando se trate de licitaciones privadas, el ministerio interesado har saber por lo menos con doce horas de anticipacin, la fecha y la hora para efectuarlas. Si se tratare de licitaciones pblicas el anuncio lo har la Oficina de Licitaciones. 10. Emitir opinin, si se le consulta, sobre cualquier erogacin o gasto que se estime irregular o innecesario y sugerir las medidas que deban adoptarse en el caso para beneficio de los intereses del Estado. 11. Emitir dictamen con respecto a la procedencia o improcedencia de la exoneracin del requisito de licitacin y en lo relativo a los expedientes de jubilaciones, pensiones y montepos, cuando le corresponda. 12. Examinar y glosar las cuentas de todas las entidades y personas a que se refiere el artculo 2 de esta ley. La glosa y fiscalizacin de las cuentas municipales podr delegarla. 13. Practicar inspecciones, revisiones y auditoras en las oficinas sujetas a su jurisdiccin. 14. Aprobar, improbar o modificar las liquidaciones para el pago del impuesto sobre herencias, legados y donaciones; y las que de conformidad con la ley, deban ser examinadas por la Contralora de Cuentas. 15. Intervenir cuando la ley la faculte, en los suministros que den o reciban el Estado, las entidades y personas sujetas a control de acuerdo con esta ley y en la compraventa o permuta de toda clase de bienes pertenecientes a las mismas. 16. Inspeccionar, en materia de su competencia, las fincas rsticas o urbanas de la Nacin y las intervenidas por el Estado. 17. Investigar si existe enriquecimiento indebido, de los funcionarios o empleados pblicos, de acuerdo con lo que precepta la Ley de Probidad e imponer las sanciones que la misma ley determina. 18. Suspender a los funcionarios y empleados pblicos sujetos a su jurisdiccin a quienes se imputa transgresiones a la ley que puedan ser constitutivas dedelito o falta. 19. Intervenir en la toma de posesin y en la entrega de cargos que aparejen el manejo de fondos pblicos. 20. Suministrar los formularios destinados a la recepcin de fondos de las entidades a que se refiere el artculo 2 de esta ley, as como controlar y fiscalizar su manejo. 21. Registrar los ttulos profesionales y los diplomas otorgados por la Universidad de San Carlos, por el Estado, as como los despachos militares. 22. Autorizar los libros principales y auxiliares de la Contadura General de la Nacin y los dems que determina la ley. 23. Ser parte en los juicios de cuentas, por medio de los contralores o auditores que hayan practicado el examen y glosa de las mismas o bien, por medio de los que designe especficamente para ese fin. 24. Ejercer fiscalizacin sobre cualquier negocio del Estado que constituya deuda pblica. 25. Investigar la falta de fianza de responsabilidad de los funcionarios o empleados que estuvieren obligados a prestarla y exigir que llenen tal requisito. ARTICULO 13. Son atribuciones del jefe de la Contralora de Cuentas: a) Dirigir la institucin y representarla b) Crear, dentro de cada departamento, las secciones indispensables, o suprimir las que juzgue innecesarias de acuerdo con las disposiciones presupuestales; c) Nombrar jefes y empleados para las distintas dependencia de la Contralora, con base en prueba que acredite capacidad y honradez, as como designar interventores en los asuntos de su competencia; d) Permutar o destituir de sus cargos a los jefes y empleados de la institucin, cuando sea necesario, ajustndose para ello, a las disposiciones legales vigentes; e) Conceder licencia al personal de la Contralora de acuerdo con su reglamento interno; f) Enviar cada ao oportunamente al Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico el proyecto de presupuesto de sueldos y gastos de la institucin; g) Firmar los billetes bancarios que se pongan en circulacin y los documentos que indiquen las leyes respectivas; h) Formular los proyectos de reglamento que sean necesarios para las diferentes actividades de la Contralora, sometindolos a la consideracin del Presidente de la Repblica.

i) Evacuar las audiencias y traslados en las causas que, por delito contra la Hacienda Pblica o Municipal, corran los Tribunales de Justicia; j) Dictar las medidas relativas a la rendicin y revisin de cuentas de las entidades sujetas a fiscalizacin; k) Imponer las sanciones econmicas de uno a doscientos quetzales a los funcionarios o empleados pblicos y de las instituciones autnomas o descentralizadas que incurran en negligencia o incumplimiento de las leyes, reglamentos o disposiciones fiscales; l) Rebajar o condonar las multas a que se refiere el inciso anterior, cuando el caso lo justifique; m) Rendir al Congreso de la Repblica, al Presidente de la Repblica y al ministro de hacienda y Crdito Pblico, informe de las labores desarrolladas por la Contralora durante cada ao fiscal; y n) Enviar al Congreso de la Repblica el informe concerniente a la revisin de la cuenta a que se refiere el inciso 4 del artculo 147 de la Constitucin. ) Designar interventores en los asuntos de su competencia.

* Se adiciono el inciso por el artculo 3, del decreto nmero 247 del Congreso de la Repblica.

ARTICULO 14. La contralora de Cuentas, est obligada a proporcionar cualquier informe, dato o dictamen, o a practicar expertaje, fiscalizacin o auditora que ordene los organismos del Estado. Su falta de cumplimiento ser castigada con las penas establecidas en el inciso k) del artculo anterior.

CAPITULO IV Rendicin de Cuentas

ARTICULO 15. Toda persona que tenga a su cargo el manejo de fondos o valores del Estado o de las instituciones sujetas a fiscalizacin, est obligada a rendir cuentas a la contralora en la forma, lugar y tiempo que seale la ley o el reglamento respectivo. ARTICULO 16. Cuando la persona obligada a rendir cuentas no cumpliere con hacerlo dentro del trmino legal, por enfermedad, fallecimiento o separacin del cargo por cualquier causa, el jefe de la Contralora de Cuentas designar a la persona que, de oficio, debe rendirlas, de conformidad con el reglamento.

CAPITULO V Examen de cuentas

ARTICULO 17. El examen de una cuenta tendr por objeto establecer si se ha incurrido en errores matemticos, si se ha hecho aplicacin correcta de las leyes, reglamentos y dems disposiciones vigentes, y si ha habido prdida de valores o menoscabo en los intereses del Estado o de las instituciones respectivas. ARTICULO 18. La Contralora de cuentas designar al contralor o auditor que deba practicar el examen de una cuenta, quien la depurar y tendr facultad para esclarecer los errores subsanables, a fin de que en un informe se consignen nicamente los cargos que ameriten iniciar un juicio de cuentas. ARTICULO 19. Los funcionarios y empleados pblicos y los de las entidades sujetas a fiscalizacin, estn obligados, bajo pena de ser destituidos, a presentar a los contralores los libros y documentos a su cargo y cualquier informacin que les solicitaren. El incumplimiento de esta disposicin se har constar en acta para los efectos consiguientes. ARTICULO 20. El contralor designado para examinar una cuenta, rendir informe a la Contralora y formular el pliego de reparos en el cual se sealarn concretamente los cargos que aparezcan contra los responsables. En dicho pliego figurarn las sumas reparadas, las citas de las leyes infringidas y la peticin para iniciar el juicio de cuentas respectivo. ARTICULO 21. Si despus del examen de una cuenta aparecieren nuevos cargos, la Contralora de Cuentas ordenar la formacin de nuevos pliegos de reparos, los cuales se formularn conforme lo establece el artculo anterior, as como la presentacin de informes adicionales tiles al fin que se persigue. ARTICULO 22. Terminado el examen y glosa de una cuenta, se enviar el expediente con la providencia respectiva al tribunal de Cuentas para la iniciacin del juicio. En el caso en que el monto de los reparos no desvanecidos no exceda de diez quetzales, el jefe de la Contralora de Cuentas, sin abrir procedimiento, impondr al responsable una multa equivalente al valor de las sumas reparadas y la presentacin de la constancia del pago ser suficiente para que en la cuenta sea aprobada sin ms tramites. En caso de renuencia de los obligados se proceder al cobro por la va econmico-coactiva.

Cuando en la contestacin de los reparos o en cualquier estado del expediente de revisin, los responsables reconozcan la legitimidad de los cargos en su contra y se avengan a pagar su valor o presenten las constancias de pago correspondientes, la Contralora aprobar la cuenta sin ms tramites. La responsabilidad penal a que dieren lugar los reparos ser deducida ante los tribunales del orden comn.

CAPITULO VI Finiquitos
ARTICULO 23. Finiquito es la solvencia de toda persona sujeta a glosa o juicio de cuentas. Constar en resolucin firme, ya sea de la Contralora o del Tribunal de Cuentas. El finiquito sin embargo, no exime de responsabilidad a la persona a cuyo favor se extendi, si con posterioridad a su otorgamiento se descubre que existi dolo, fraude o culpa lata o error, maniobra u omisin voluntaria o involuntaria en la cuenta. En este caso podr demandarse la enmienda de la misma y el pago al responsable. ARTICULO 24. Los finiquitos se expedirn a los funcionarios y empleados sujetos a fiscalizacin una vez que las cuentas en que figuren como responsables hayan sido aprobadas. Cuando un funcionario o empleado de los citados haya cesado en el desempeo de su cargo y solicite la expedicin del finiquito respectivo, la Contralora debe extendrselo dentro de un termino que no exceda de tres meses a partir de la fecha en que lo pida; pero si se tratare de ciudadanos postulados para cargos de eleccin popular, dicho trmino ser de quince das improrrogables. El incumplimiento de esta obligacin ser penado con multa que no baje de cien quetzales ni exceda de trescientos quetzales en cada caso, la cual recaer sobre el jefe de la Contralora de Cuentas o sobre el funcionario o empleado causante de ese incumplimiento ya sea de la propia Contralora o del Tribunal de Cuentas. Las personas que sirvan ad honorem a entidades o agrupaciones que hagan colectas pblicas para fines de beneficio social o de inters pblico y que no hayan manejado fondos personalmente, no estarn obligadas a presentar finiquito por esta causa para la obtencin de cargos de eleccin popular. Los interesados deben hacer sus solicitudes para la extensin de finiquito, directamente a la Contralora de Cuentas, expresando los cargos que han desempeado y fechas de toma de posesin y de entrega en cada caso. ARTICULO 25.- Los finiquitos se extendern por perodos regulares de tiempo o por la gestin completa de un determinado cargo.

CAPITULO VII Disposiciones Generales

ARTICULO 26.- Los contralores estn obligados a exhibir ante los funcionarios o empleados que han de fiscalizar, constancia de la Contralora en que se les autoriza para proceder a la investigacin o fiscalizacin que han de efectuar. ARTICULO 27.- La Contralora de Cuentas, cuando lo estime conveniente, podr delegar funciones de fiscalizacin u otras de las que le confiere la ley, en los gobernadores departamentales en su carcter de intendentes de Hacienda, o en los administradores de rentas. ARTICULO 28.- Los contralores ejercern sus cargos con absoluta independencia. No podrn ser objeto de represalias ni de molestias con motivo de legtimo ejercicio de sus atribuciones. ARTICULO 29.- Los contralores o las personas en quienes se delegue por escrito la facultad especial de hacer investigaciones fiscales en asuntos en que se presuma la comisin de un delito, tendrn el carcter de agentes de autoridad y sern personalmente responsables por cualquier infraccin legal que cometan. ARTICULO 30.- Queda prohibido a los contralores de cuentas, desempear trabajos particulares relacionados con su profesin en entidades sujetas a fiscalizacin y dedicarse, directa o indirectamente, a actividades especulativas con el Estado, sus organismos o entidades autnomas, semiautnomas o descentralizadas. ARTICULO 31.- Los contralores debern caucionar su responsabilidad por medio de fianza y estn obligados a presentar declaracin de sus bienes de acuerdo con la Ley de Probidad. ARTICULO 32.- Ningn ttulo, contrato de prstamo o comprobante de la deuda Pblica consolidada, ni otros compromisos de igual naturaleza, garantizados por el Gobierno, sern vlidos sin la firma del Jefe de la Contralora de Cuentas y el sello de la oficina.

TITULO II Tribunal de Cuentas CAPITULO I Organizacin

ARTICULO 33.- El Tribunal de Cuentas ejercer con independencia absoluta, las funciones judiciales en materia de cuentas. ARTICULO 34.- El Tribunal de Cuentas se integra por tres jueces propietarios y tres suplentes electos por el Congreso de la Repblica, cuyas calidades se determinan en esta ley. El primero de los electos ser el Presidente del Tribunal. ARTICULO 35.- El Tribunal de Cuentas se compone de las siguientes dependencias: a) Secretara; b) Departamento de Estadstica y de Archivo; y c) Las dems que fueren necesarias para el mejor cumplimiento de sus funciones. ARTICULO 36.- Para ser miembro del Tribunal de Cuentas se requiere: a. Ser guatemalteco, mayor de edad y estar en el ejercicio de sus derechos de ciudadano; b. Tener ttulo de Abogado, Contador Pblico o Perito Contador y haber ejercido dichas profesiones por un trmino mayor de cinco aos, o ser experto en asuntos fiscales, hacendarios o judiciales, con prctica no menor de quince aos debidamente comprobada; c. Haber sido electo en la forma que la Constitucin establece; y d. No haber sido condenado por delito contra la propiedad, cohecho, prevaricato, falsedad, fraude, malversacin de caudales pblicos, perjurio o exacciones ilegales, y no tener condena pendiente en juicio de cuentas. ARTICULO 37.- Queda prohibido a los miembros del Tribunal de Cuentas: a) Desempear trabajos particulares relacionados con su profesin, salvo en asuntos propios o de sus parientes dentro de los grados de la ley; b) Formar parte de los cuerpos directivos de cualquier entidad poltica; y c) Dedicarse directa o indirectamente a actividades especulativas con el Estado, sus organismos y las entidades autnomas, semiautnomas y descentralizadas. ARTICULO 38.- La Secretara ser el rgano de comunicacin entre el Tribunal de Cuentas y sus distintas dependencias, asimismo ser el rgano de comunicacin con el pblico. Para ser secretario del Tribunal de Cuentas debern llenarse los requisitos que determina el Artculo 36, incisos a, y d,, de esta ley. ARTICULO 39.- Los jueces de primer grado y de lo econmico-coactivo, y el personal administrativo de las dependencias a que se refiere el Artculo 35, sern nombrados por el Tribunal de Cuentas; en todo caso, con base en prueba que acredite su capacidad y honradez. Los departamentos estarn a cargo de un jefe que ser el inmediato superior en el orden jerrquico. ARTICULO 40.- Cada departamento podr subdividirse en secciones, segn las necesidades y la especializacin del trabajo que cada dependencia requiera.

CAPITULO II Jurisdiccin
ARTICULO 41.- La jurisdiccin en materia de cuentas se ejerce: a) Por el Tribunal respectivo organizado conforme lo dispone el Artculo 34 de esta ley;

b) Por los jueces de Primer grado; y c) "Por los jueces de Primera Instancia en los departamentos de la Repblica.
* Texto Original * Reformado el inciso c) por el Artculo 1 del decreto nmero 1783 del Congreso de la Repblica.

ARTICULO 42.- La jurisdiccin en materia de cuentas es privativa e improrrogable. Los jueces estn en la obligacin de decidir por s los asuntos sometidos a su potestad. El tribunal de cuentas ejercer jurisdiccin sobre la Contralora para los fines del Artculo 209 de la Constitucin. ARTICULO 43.- Los jueces de Cuentas de Primer Grado, conocern en primera instancia de los juicios de la materia. ARTICULO 44.- Ejercern sus funciones con entera independencia y para el desempeo del cargo se requiere: a) Tener ttulo de Perito Contador o Contador Pblico, o ser experto en asuntos fiscales, hacendarios o jurdico-contables, con prctica no menor de diez aos debidamente comprobada; y b) Llenar los requisitos exigidos en los incisos a, y b, del Artculo 36 de esta ley. ARTICULO 45.- La jurisdiccin en materia econmico-coactiva se ejerce, por los jueces, privativos de la materia del Tribunal de Cuentas, en el departamento de Guatemala y por los jueces de Primera Instancia, en los otros departamentos de la Repblica. Tiene como fin exclusivo conocer en los procedimientos para obtener el pago de los adeudos a favor del fisco, las municipalidades, las entidades autnomas y las instituciones descentralizadas. Los adeudos a que se refiere este artculo, son aquellos que proceden de un fallo condenatorio de cuentas, multas y demora en obligaciones tributarias. El departamento econmico - coactivo del Tribunal de Cuentas en el departamento de Guatemala se integrar por jueces especficos cuyo nmero ser fijado por el presidente del Tribunal de Cuentas.
* Texto Original * Reformado el primer parrafo por el Artculo 2 del decreto nmero 1783 del Congreso de la Repblica.

ARTICULO 46.- No obstante lo dispuesto en el artculo anterior, las autoridades en materia de cuentas podrn encomendar determinadas diligencias a jueces del orden comn, conforme lo dispuesto en la Ley Constitutiva del Organismo Judicial. ARTICULO 47.- En los juicios de cuentas habr dos instancias: la primera es ejercida por los jueces de primer grado. La segunda se ejercer por el Tribunal nombrado conforme lo dispone el artculo 208 de la Constitucin. ARTICULO 48.- "La demanda en materia econmico-coactiva se presentar ante los jueces de Primer Grado en la ciudad capital y ante los jueces de Primera Instancia en los otros departamentos de la Repblica.
* Texto Original * Reformado el primer parrafo por el Artculo 3 del decreto nmero 1783 del Congreso de la Repblica.

ARTICULO 49.- Los jueces de Primer Grado tienen las mismas calidades, preeminencias y obligaciones entre s. ARTICULO 50.- Los conflictos de jurisdiccin entre el Tribunal y los jueces de Cuentas por una parte y los Tribunales ordinarios por otra, sern resueltos conforme a la Ley del Tribunal de Conflictos de Jurisdiccin.

CAPITULO III Competencia

ARTICULO 51.- El Tribunal de Cuentas en los asuntos de su competencia puede aplicar las medidas de apremio que autoriza a los jueces del orden comn, la Ley Constitutiva del Organismo Judicial. ARTICULO 52.- "Los jueces de Primera Instancia departamentales, sern jueces en materia econmicocoactiva. Cumplirn sus funciones como jueces privativos en materia econmico-coactiva con base en el expediente respectivo que les remita el Tribunal de Cuentas y debern tramitar el procedimiento de oficio e inmediatamente que reciban los antecedentes y el auto de su designacin.
* Texto Original * Reformado el primer parrafo por el Artculo 4 del decreto nmero 1783 del Congreso de la Repblica.

ARTICULO 53.- El Tribunal de Cuentas conocer en segunda instancia en los juicios de cuentas y los procedimientos econmico-coactivos. Pasar a lo Contralora copia certificada de los fallos que dicte, para los efectos del finiquito. ARTICULO 54.- Estn sometidas a la jurisdiccin del Tribunal de Cuentas las oficinas y personas sujetas a fiscalizacin a que se refiere el Artculo 2, de esta ley. ARTICULO 55.- Para iniciar un juicio de cuentas es necesario que previamente exista el expediente en glosa con reparos no desvanecidos, tramitado y formulado por la Contralora de Cuentas. ARTICULO 56.- La Contralora de Cuentas est obligada a remitir al Tribunal de Cuentas los expedientes que den lugar a procedimiento, formados en virtud de revisiones, glosas, auditoras o inspecciones que efecten de conformidad con la Ley, los cuales servirn de base para el juicio respectivo. La Contralora, al remitir los mencionados expedientes, dictar la providencia correspondiente, con las observaciones del caso. ARTICULO 57.- Cada expediente de reparos no desvanecidos dar origen a un juicio de cuentas por separado; sin embargo, ante los jueces de Primer Grado o en segunda instancia, si no se hubiere hecho en primera, se podr pedir la acumulacin de conformidad con las reglas que para el caso fijan las leyes procesales civiles. ARTICULO 58.- El Jefe de la Contralora de Cuentas, o el contralor designado para el efecto, ser parte en el respectivo juicio de cuentas, actuando en representacin de la Contralora. ARTICULO 59.- Es funcin potestativa del Tribunal de Cuentas y de los jueces de Primer Grado, solicitar a la Contralora de Cuentas la prctica de nuevas revisiones. ARTICULO 60.- Los juicios de cuentas y los procedimientos econmico-coactivos se tramitarn en papel simple, pero en la liquidacin final deber incluirse la reposicin del papel empleado. En caso de sentencia absolutoria en juicio de cuentas no procede la reposicin del papel. En las constancias y certificaciones que se extiendan a los interesados para desvanecer reparos, se emplear tambin papel simple, debiendo advertirse en las mismas que las constancias se emiten con tal fin. Las oficinas pblicas a las cuales solicite un interesado constancia o certificaciones para desvanecer reparos, tienen la obligacin de expedirlas dentro del tercero da con citacin del Ministerio-Pblico. Igual obligacin tienen dichas oficinas cuando un juez de Cuentas solicite esas constancias o certificaciones. ARTICULO 61.- Los conflictos de competencia entre las autoridades, en materia de cuentas, sern resueltos por el Tribunal de Cuentas.

CAPITULO IV Sanciones
ARTICULO 62.- Al empleado o funcionario a quien se encomiende alguna diligencia, que no diere pronto cumplimiento a la misma, se le impondr una multa de cinco a diez quetzales. Cuando los infractores fueren jueces del orden comn, se enviar copia certificada a la Corte Suprema de Justicia para lo que estime procedente. ARTICULO 63.- Si la persona comisionada est bajo la jurisdiccin de la Contralora de Cuentas, sta impondr la sancin. Si se trata de un empleado del Organismo Ejecutivo, se comunicar la infraccin al Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico para que ste imponga la sancin que corresponda.

CAPITULO V Vacantes, Impedimentos, Excusas Y Recusaciones

ARTICULO 64.- Las vacantes definitivas que se presentaren sern llenadas por eleccin del Congreso en la forma que determina la Constitucin de la Repblica. En este caso los sustitutos terminarn el perodo para el cual fueron electos sus antecesores. ARTICULO 65.- En caso de falta temporal de uno o varios de los jueces a que se refiere el Artculo 208 de la Constitucin de la Repblica, entrarn a substituirlos los suplentes nombrados por el Congreso de la Repblica, en el orden de su eleccin. Cuando el Tribunal no pueda integrarse por causa de impedimento legal de alguno de los suplentes, ste se integrar con los jueces de Primer Grado que llenen los requisitos legales. ARTICULO 66.- Son impedimentos y causas de excusa y de recusacin, para los jueces de Cuentas, las consignadas en la Ley Constitutiva del Organismo Judicial para los jueces del orden comn. Unos y otras se tramitarn en la forma que dicha ley prescribe en cuanto no se opongan a lo dispuesto en esta ley orgnica.

CAPITULO VI Trminos
ARTICULO 67.- Los trminos para dictar las resoluciones en el juicio de cuentas se regirn conforme lo establece la Ley Constitutiva del Organismo Judicial. ARTICULO 68.- Los expedientes a que se refiere el Artculo 56 de esta ley, deben ser remitidos al Tribunal de Cuentas en un plazo no mayor de veinte das, contados desde la fecha en que se notific la aprobacin o improbacin de las cuentas. ARTICULO 69.- Todo trmino principia a correr para las partes desde el momento de la ltima notificacin. Para el cmputo de los trminos no se tomarn en consideracin los das inhbiles. El trmino de la distancia en materia de jurisdiccin de cuentas es imperativo y los jueces lo fijarn segn los casos y circunstancias.

CAPITULO VII Procedimientos

ARTICULO 70.- El juicio de cuentas tiene por objeto establecer de manera definitiva si el patrimonio nacional o de las instituciones, entidades o empresas sujetas a fiscalizacin ha sufrido prdidas en el manejo de su hacienda, la restitucin o pago correspondientes en caso de responsabilidad y la imposicin de sanciones de acuerdo con la ley. ARTICULO 71.- Recibidos los autos, el juez de Primer Grado dar audiencia a los interesados, por el trmino de quince das, entregndoles copia literal del pliego de reparos no desvanecidos. ARTICULO 72.- Vencido el trmino a que se refiere el artculo anterior, si los demandados no hubieren manifestado nada en su defensa, el juez dictar sentencia, a menos que estime necesaria la apertura del juicio a prueba. ARTICULO 73.- Si los interesados pidieren abrir el juicio a prueba, el juez la decretar por un trmino de quince das. El trmino ser de sesenta das cuando los medios de prueba hayan de obtenerse fuera de la Repblica. ARTICULO 74.- Vencido el trmino probatorio el juez dictar sentencia dentro de los ocho das siguientes. La sentencia deber condenar o absolver a los enjuiciados. ARTICULO 75.- Si se hubiere interpuesto apelacin, el expediente ser enviado al Tribunal de Segunda Instancia, el que dar audiencia al recurrente por cuarenta y ocho horas para que exprese los motivos de su inconformidad y pueda proponer las pruebas que sean procedentes. En este ltimo caso se fijar un trmino de seis das para recibirlas. Si no hubiere pruebas que rendir o cuando stas hubieren sido presentadas, el Tribunal dictar sentencia dentro de un trmino de ocho das, durante los cuales los interesados podrn presentar sus alegatos. ARTICULO 76.- En esta instancia no se admitirn ms pruebas que las que no se hubieren recibido en la primera, siempre que hayan sido propuestas oportunamente.

CAPITULO VIII Sentencias

ARTICULO 77.- Las sentencias de primera instancia que se dicten debern declarar si se aprueban los reparos que contiene el expediente formulado por la Contralora de Cuentas o si por el contrario, se consideran desvanecidos o infundados. ARTICULO 78.- Toda sentencia deber contener, fuera de la parte explicativa del caso a fallar, las consideraciones de derecho y de carcter tcnico y las prescripciones legales en que se fundamente el fallo, La parte resolutiva contendr las declaraciones derivadas de lo que es materia del juicio. ARTICULO 79.- Las sentencias de segunda instancia tendrn por objeto, confirmar, modificar, revocar o anular el fallo de primera instancia. ARTICULO 80.- Las sentencias de lo econmico-coactivo declararn haber lugar o no hacer trance, remate y pago con los bienes embargados y sealar, si procediere, da y hora para la diligencia o el depsito del dinero si ste fuere el bien embargado o si se hiciera efectiva la fianza. ARTICULO 81.- En toda sentencia absolutoria deber mandarse que se extienda al interesado el finiquito correspondiente por el perodo y cargo que comprenda el expediente fallado y este documento deber extenderse dentro de los tres das siguientes a la fecha en que la sentencia qued firme.

CAPITULO IX Ejecucin de Sentencias

ARTICULO 82.- Todas las sentencias condenatorias del Tribunal de Cuentas, sern ejecutadas por el procedimiento econmico-coactivo. Para sustanciar este procedimiento, son competentes los mismos tribunales de primera y segunda instancia que conocieron en el juicio de cuentas. ARTICULO 83.- Solamente en virtud de ttulo ejecutivo proceder la ejecucin econmico-coactiva. Son ttulos ejecutivos los siguientes: 1.- Certificacin que contenga sentencia firme dictada en juicio de cuentas. 2.- Certificacin que contenga sentencia firme con motivo de aplicacin de la Ley de Probidad. 3.- Certificacin o actuaciones que contengan el derecho definitivo establecido y el adeudo lquido y exigible. 4.- Certificacin que contenga la liquidacin definitiva practicada por la autoridad competente, en caso de falta de pago total o parcial de impuestos, tasas, arbitrios, cuotas o contribuciones. 5.- Certificacin en que se transcriba la resolucin que imponga multa administrativa o municipal y la causa de la sancin. 6.- Testimonio de la escritura pblica en que conste la obligacin que debe hacerse efectiva. 7.- Certificacin del reconocimiento de la obligacin hecha ante autoridad o funcionario competente. 8.- Certificacin de sentencia firme o resolucin dictada por cualquier tribunal o autoridad competente en la que se establezca una obligacin que deba hacerse efectiva por el procedimiento econmico-coactivo. ARTICULO 84.- Con base en el ttulo ejecutivo se dictar resolucin mandando requerir de pago al obligado, y en caso de no cancelar en el acto del requerimiento, trabar embargo en bienes suficientes que alcancen a cubrir el adeudo. En dicha resolucin se prevendr al ejecutado que dentro del trmino de tres das debe manifestar su oposicin bajo apercibimiento de continuar el trmite en su rebelda. ARTICULO 85.- Si el ejecutado se opone o interpone excepciones dentro del mismo trmino, se mandar oir al Ministerio Pblico y al ejecutante por el trmino de cinco das.

ARTICULO 86.- Si el juez lo estima necesario o lo solicitare alguna de las partes, mandar abrir a pruebas las excepciones por el trmino de seis das. Vencido este trmino se resolver sin necesidad de sealar da para la vista. ARTICULO 87.- La excepcin de incompetencia ser de previo y especial pronunciamiento y se tramitar de acuerdo con lo prescrito en la Ley Constitutiva del Organismo Judicial. Asimismo sern de previo y especial pronunciamiento las excepciones de falta de capacidad legal del ejecutado, personalidad, personera y litis pendencia. Las dems excepciones se resolvern con el asunto principal. ARTICULO 88.- En el procedimiento econmico-coactivo, slo cabr el recurso de apelacin contra las sentencias y contra los autos que resuelvan excepciones y las que aprueben la liquidacin definitiva. ARTICULO 89.- El Tribunal de Segunda Instancia al recibir las actuaciones sealar da para la vista, la cual tendr lugar dentro de un trmino que no exceda de quince das. Pasado el da de la vista se dictar sentencia dentro de los ocho das siguientes. ARTICULO 90.- En todo lo referente a embargo y remate, se proceder de conformidad con lo que dispone el Cdigo de Enjuiciamiento Civil y Mercantil. ARTICULO 91.- Unicamente pueden interponerse terceras excluyentes de dominio o preferentes de pago, las que se promovern y sentenciarn ante los tribunales ordinarios. ARTICULO 92.- Las terceras excluyentes de dominio debern interponerse antes de que se otorgue la escritura translativa de dominio, y las preferentes de pago, antes de haberse efectuado ste. ARTICULO 93.- Para que pueda suspenderse el procedimiento econmico-coactivo a consecuencia de una tercera, es necesario que se compruebe en forma autntica, que se ha interpuesto y que los tribunales ordinarios le han dado trmite. ARTICULO 94.- El juez ordinario que conozca de una tercera tiene obligacin bajo su estricta responsabilidad, de comunicar al funcionario que sigue el procedimiento econmico-coactivo, que se dict resolucin firme que pone fin al juicio de terceras, para lo cual certificar lo conducente. ARTICULO 95.- La jurisdiccin econmico-coactiva, para cobro de deudas a favor de las municipalidades, deber solicitarse ante los funcionarios que tienen dicha jurisdiccin y competencia de conformidad con esta ley. ARTICULO 96.- La gestin del pago en la va econmico-coactiva de los adeudos de carcter municipal corresponde no slo al sndico, sino tambin a quien debe defender los intereses municipales o a quien se delegue por la municipalidad respectiva para el efecto.

CAPITULO X Recursos
ARTICULO 97.- En los juicios de cuentas sern procedentes los recursos siguientes: revocatoria, revisin, aclaracin, ampliacin y apelacin; los recursos de queja y de hecho que se interpondrn contra los jueces de Primer Grado y, procede tambin el recurso de casacin contra los fallos de Segunda instancia, cuando el sujeto de glosa o juicio no sea funcionario o empleado pblico. ARTICULO 98.- Las providencias que dicte el presidente del Tribunal o el jefe de algn departamento o seccin, en el ejercicio de la funcin administrativa, podrn revocarse de oficio, o a instancia de parte, dentro de un trmino no mayor de cuarenta y ocho horas. ARTICULO 99.- La primera instancia queda en suspenso desde el momento en que se interpone el recurso de apelacin. ARTICULO 100.- Los recursos de aclaracin y ampliacin, podrn interponerse dentro del trmino de veinticuatro horas contadas desde la ltima notificacin a la parte. Estos recursos nicamente caben contra los fallos de Primera y Segunda Instancia. ARTICULO 101.- El recurso de apelacin podr interponerse dentro del trmino de tres das contados desde la fecha de la ltima notificacin a las partes. Procede contra las sentencias o autos que pongan fin al juicio. No procede cuando el monto de los reparos no excede de cincuenta quetzales.

ARTICULO 102.- El recurso de revisin procede contra las sentencias ejecutoriadas dictadas en los juicios de cuentas, aun cuando respecto a ellas se hubiere interpuesto el recurso de casacin. El recurso de revisin no proceder contra las sentencias cuyo monto no exceda de cincuenta quetzales. Dicho recurso podr interponerse en cualquier tiempo mientras no se haya consumado la prescripcin y deber conocer el tribunal que dict la sentencia. La revisin procede nicamente en los casos siguientes: a) Cuando haya habido error de clculo; b) Cuando el interesado obtenga nuevos documentos que, de manera evidente y legtima, desvirten los reparos; siempre que se exprese clara y satisfactoriamente a juicio de la autoridad que conozca de la revisin, el motivo por el que no se presentaron los documentos en su oportunidad; c) Cuando se descubra con posterioridad a la sentencia que se trata de revisar, que sta se fund en documentos falsos; d) Cuando dos o ms personas hayan sido condenadas en virtud de sentencias contradictorias por un mismo reparo o por una misma causa, que no pueda haber sido reparada legtimamente sino en una cuenta; e) Cuando por el examen de otra cuenta se descubra en la que haya sido objeto de decisin definitiva, omisin de cargo, doble data o falsas aplicaciones de los fondos pblicos; y f) Cuando habindose fundado la sentencia en el mtodo de tanteo, el cuentadante presente posteriormente la cuenta completa que estaba obligado a rendir o comprobantes legtimamente admisibles de las partes de sta que se hubieren formado a base de conjeturas.

CAPITULO XI Disposiciones Generales

ARTICULO 103.- En los juicios de cuentas y en los procedimientos econmico-coactivos, los demandados no necesitan auxilio de abogado ni estn obligados a citar leyes. Deber tramitarse por escrito, pero si hubiere necesidad de una gestin verbal urgente para el caso, se levantar acta de la diligencia en las propias actuaciones. ARTICULO 104.- Los procedimientos en los juicios de cuentas y los econmico-coactivos, sern promovidos de oficio por los mismos jueces que conozcan de ellos. Por consiguiente, no puede alegarse abandono. ARTICULO 105.- Si al conocer los jueces de Cuentas, en Primera o Segunda Instancia, aparecieren hechos delictuosos que no hubieren sido denunciados a la autoridad ordinaria con anterioridad, se certificar inmediatamente lo conducente, aunque no se hubiere dictado fallo alguno, para remitirlo a los jueces que corresponda. ARTICULO 106.- Para los efectos de la Ley Orgnica del Presupuesto, el Tribunal de Cuentas y sus dependencias se considerarn como una unidad y con la calidad de organismo autnomo. ARTICULO 107.- En lo que no se oponga a la presente ley, se aplicarn supletoriamente las disposiciones del Cdigo Civil, de Enjuiciamiento Civil y Mercantil y de la Ley Constitutiva del Organismo Judicial.

CAPITULO XII Disposiciones Transitorias

ARTICULO 108.- El perodo de los jueces a que se refiere el Artculo 208 de la Constitucin de la Repblica, se computar a partir del quince de marzo del ao prximo. ARTICULO 109.- El Organismo Ejecutivo emitir los reglamentos necesarios para la correcta aplicacin de esta ley, la cual se aplicar a todas las cuentas que se encuentren en proceso de glosa de cuentas, en lo que fuere procedente. ARTICULO 110.- Se reconoce la validez jurdica de todos los actos que el Tribunal y la Contralora de Cuentas han realizado en ejercicio legtimo de sus funciones. ARTICULO 111.- Quedan derogados el Decreto nmero 515 del Congreso, el 128 del Presidente de la Repblica y todas las leyes y disposiciones que se opongan a la presente.

ARTICULO 112.- El presente decreto entrar en vigor ocho das despus de su publicacin en el Diario Oficial. Pase al Organismo Ejecutivo para su publicacin y cumplimiento. Dado en el Palacio del Organismo Legislativo: en Guatemala, el veintiuno de noviembre de mil novecientos cincuenta y seis. SALVADOR ORTEGA CASTELLANOS, Primer Vicepresidente en ejercicio de la Presidencia. BALTASAR MORALES DE LA CRUZ, Secretario. OSCAR COBAR CASTILLO, Secretario. Palacio Nacional: Guatemala, veintinueve de noviembre de mil novecientos cincuenta y seis. Publquese y Cmplase. CARLOS CASTILLO ARMAS. El Ministro de Gobernacin EDUARDO RODRIGUEZ GENIS.

OTRAS LEYES RELACIONADAS CON LA CONTRALORA DE CUENTAS Ley Constitucin Poltica de la Repblica Temas de Inters
ARTICULO 164. * Prohibiciones y compatibilidades.

No pueden ser

diputados: a) Los funcionarios y empleados de los Organismos Ejecutivo, Judicial y del Tribunal y Contralora de Cuentas, as como los Magistrados del Tribunal Supremo Electoral y el director del Registro de Ciudadanos;
171. Otras atribuciones del Congreso. Corresponde tambin al Congreso: d) Aprobar o improbar anualmente, en todo o en parte, y previo informe de la Contralora de Cuentas, el detalle y justificacin de todos los ingresos y egresos de las finanzas pblicas, que le presente el Ejecutivo sobre el ejercicio fiscal anterior; ARTICULO

CAPITULO III RGIMEN DE CONTROL Y FISCALIZACIN

La Contralora General de Cuentas es una institucin tcnica descentralizada, con funciones fiscalizadoras de los ingresos, egresos y en general de todo inters hacendario de
ARTICULO 232. Contralora General de Cuentas.

los organismos del Estado, los municipios, entidades descentralizadas y autnomas, as como de cualquier persona que reciba fondos del Estado o que haga colectas pblicas. Tambin estn sujetos a esta fiscalizacin los contratistas de obras pblicas y cualquier otra persona que, por delegacin del Estado, invierta o administre fondos pblicos. Su organizacin, funcionamiento y atribuciones sern determinados por la ley. El jefe de la Contralora General de Cuentas, ser electo para un perodo de cuatro aos, por el Congreso de la Repblica, por mayora absoluta de diputados que conformen dicho Organismo. Slo podr ser removido por el Congreso de la Repblica en los casos de negligencia, delito y falta de idoneidad. Rendir informe de su gestin al Congreso de la Repblica, cada vez que sea requerido y de oficio dos veces al ao. Gozar de iguales inmunidades que los magistrados de la Corte de Apelaciones. En ningn caso el Contralor General de Cuentas podr ser reelecto.
ARTICULO 233. * Eleccin del Contralor General de Cuentas.

El Congreso de la Repblica har la eleccin a que se refiere este artculo de una nmina de seis candidatos propuestos por una comisin de postulacin integrada por un representante de los Rectores de las Universidades del pas, quien la preside, los Decanos de las Facultades que incluyan la carrera de Contadura Pblica y Auditora de cada Universidad del pas y un nmero equivalente de representantes electos por la Asamblea General del Colegio de Economistas, Contadores Pblicos y Auditores y Administradores en Empresas. Para la eleccin de candidatos se requerir el voto de por lo menos las dos terceras partes del los miembros de dicha Comisin. En las votaciones, tanto para integrar la Comisin de Postulacin como para la integracin de la nmina de candidatos, no se aceptar ninguna representacin.
* Texto Original * Se adicionan 3 prrafos finales por el Artculo Nmero 27 del Acuerdo Legislativo Nmero 18-93.

El Contralor General de Cuentas ser el Jefe de la Contralora General de Cuentas y debe ser mayor de cuarenta aos,
ARTICULO 234. * Requisitos del Contralor General de Cuentas.

guatemalteco, contador pblico y auditor, de reconocida honorabilidad y prestigio profesional, estar en el goce de sus derechos ciudadanos, no tener juicio pendiente en materia de cuentas y haber ejercido su profesin por lo menos diez aos.
* Texto Original Reformado por el Artculo Nmero 28 del Acuerdo Legislativo Nmero 18-93.

El contralor General de Cuentas tiene la facultad de nombrar y remover a los funcionarios y empleados de las distintas dependencias de la Contralora y para nombrar interventores en los asuntos de su competencia, todo ello conforme a la Ley de Servicio Civil.
ARTICULO 235. Facultades de Contralor General de Cuentas.

Contra los actos y las resoluciones de la Contralora General de Cuentas, proceden los recursos judiciales y administrativos que seale la ley. Artculo 237. Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado. ltimo prrafo.
ARTICULO 236. Recursos legales. ARTICULO 238. * Ley Orgnica del Presupuesto.

La Ley Orgnica del

Presupuesto regular: a) La formulacin, ejecucin y liquidacin del Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado y las normas a las que conforme esta Constitucin se somete su discusin y aprobacin; "b) Los casos en que puedan transferirse fondos dentro del total asignado para cada organismo, dependencia, entidad descentralizada o autnoma. Las transferencias de partidas debern ser notificadas de inmediato al Congreso de la Repblica y a la Contralora de Cuentas. ARTICULO 241. Rendicin de cuentas del Estado. El Organismo Ejecutivo presentar anualmente al Congreso de la Repblica la rendicin de cuentas del Estado. El ministerio respectivo formular la liquidacin del presupuesto anual y la someter a conocimiento de la Contralora General de Cuentas dentro de los tres primeros meses de cada ao. Recibida la liquidacin la Contralora General de Cuentas rendir informe y emitir dictamen en un plazo no mayor de dos meses, debiendo remitirlos al congreso de la Repblica, el que aprobar o improbar la liquidacin.

Leyes Ordinarias Ley Contenido de Inters (INFORMACIONES OFICIALES) Decreto ARTICULO 56.- Los Ministerios de Estado, el Tribunal y contralora de cuentas, la otras dependencias del Estado, debern Nmero 215 Direccin de estadstica y cualesquiera posible, al Departamento de estudios proporcionar, a la mayor brevedad Ley Orgnica econmicos, los datos que ste solicite para el cumplimiento de sus funciones. (CUENTA GENERAL DEL TESORO NACIONAL) del Banco de ARTICULO 119.- El Banco de Guatemala abrir una cuenta general de caja al Tesoro nacional, en la que abonar todas las disponibilidades del Gobierno de la Guatemala Repblica.
Los traspasos de fondos de esta cuenta a otras cuentas secundarias, solamente podrn hacerse por orden del funcionario competente, con la visa de la Contralora de Cuentas.

Decreto Nmero 203 Ley Monetaria

(ESPECIES MONETARIAS) ARTICULO 6.- (Reformado por Artculo 1o. del Decreto 1316 del Congreso de la Repblica). Los billetes tendrn las denominaciones, dimensiones, dibujos, leyendas y dems caractersticas que determine la Junta Monetaria y llevarn las firmas, en facsmil, del presidente y del gerente del Banco de Guatemala y del jefe de la Contralora de Cuentas. Las denominaciones de los billetes no sern menores de medio quetzal. Las monedas metlicas tendrn el peso, tipo, ley, grabados y denominaciones que fije el Congreso de la Repblica, de acuerdo con el artculo 147, numeral 9o. de la Constitucin. Para tal fin, la Junta Monetaria har al Ministerio de Economa las recomendaciones que estime pertinentes, en vista de las posibilidades de adquisicin de metales, su precio en el mercado y las tcnicas de acuacin. Si el Ministerio de Economa aprobare tales recomendaciones, el Organismo Ejecutivo presentar al Congreso de la Repblica, iniciativa debidamente razonada, para que fije o modifique las caractersticas y denominaciones de las monedas metlicas. La impresin de billetes y la acuacin de monedas divisionarias, se harn, exclusivamente, en las cantidades y condiciones ordenadas por la Junta Monetaria y slo en las instituciones, empresas o casas de moneda que para el efecto contrate la misma Junta.

Decreto Nmero 8-97 LEY DE PROBIDAD Y RESPONSABILID ADES DE FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS PUBLICOS

ARTICULO 1.- Obligatoriedad. Quedan obligados a presentar a la Contralora de Cuentas la declaracin de todos sus bienes y deudas: ARTICULO 2.- Detalle de bienes. La declaracin a que se refiere el artculo anterior, comprender un detalle de todos los bienes y deudas propios del declarante, de su cnyuge e hijos menores o incapaces que se encuentren bajo su patria potestad, Los bienes deben describirse e identificarse, indicando su precio o valor estimativo: y con respecto a las deudas se expresar su monto, su naturaleza y el nombre del acreedor. Esta declaracin se har por duplicado en formularios impresos que proporcionar la Contralora de Cuentas. ARTICULO 3.- Comprobacin. Presentada la declaracin a la Contralora de Cuentas, sta proceder a comprobarla recabando los informes que creyere oportunos y practicando las diligencias necesarias, Si encontrare inexactitud, lo comunicar al interesado, quien deber aclararla o rectificarla dentro de un plazo mximo de quince das a partir de la fecha de la notificacin, bajo apercibimiento de la aplicacin de las sanciones que correspondan. ARTICULO 9.- Calidades. No podrn desempear cargo o empleo pblico aunque renan las calidades requeridas por la ley: 1. Los que habiendo administrado o recaudado fondos pblicos no tengan constancia de solvencia o finiquito extendido por la Contralora de Cuentas, 2. Los que estuvieren inhabilitados por auto de prisin, condena pendiente de recurso o pena impuesta por sentencia firme por hechos calificados como delitos

en las leyes vigentes, ARTICULO 10.- Deduccin de cargos. Cualquier persona puede sin responsabilidad alguna y por comparacin de bienes o haberes, deducir cargos ante la Contralora de Cuentas a los empleados pblicos durante el tiempo que stos ejerzan el cargo o empleo, La Contralora de Cuentas, previa ratificacin de la denuncia, proceder a investigar los hechos denunciados, si se desprendiere indicio racional de enriquecimiento indebido, har el estudio comparativo correspondiente y abrir en su caso, el juicio de cuentas que proceda, ARTICULO 13.- Cesanta del cargo. Quienes cesen en el ejercicio de sus cargos debern presentar ante la Contralora de Cuentas, dentro de los quince das siguientes a la entrega, una declaracin de los bienes que posea y deudas que tuviere en esa fecha, los de su cnyuge y de sus hijos menores o incapaces que estn bajo su patria potestad. El que incumpliere esta obligacin ser sancionado con una multa de mil quetzales (Q.1,000.00) a diez mil quetzales (Q.10,000.00) segn la cuanta del sueldo devengado, Lo dispuesto en este artculo no tiene aplicacin cuando el empleado o funcionario fuere trasladado de un puesto a otro. ARTICULO 14.- Designacin. Recibida la declaracin a que se refiere el artculo anterior, la Contralora de Cuentas designar un contralor para la investigacin y estudio comparativo de los bienes y deudas que el interesado hubiere detallado en sus diversas declaraciones, a fin de establecer si existe o no enriquecimiento indebido. ARTICULO 15.- Dictamen. Hecho el estudio, el contralor elevar el expediente con dictamen a la Contralora de Cuentas la cual, si lo encontrare conforme, le dar su aprobacin mandando expedir el finiquito correspondiente, ARTICULO 17.- Plazo especial. La Contralora de Cuentas, de acuerdo con las circunstancias, fijar un plazo especial, que en ningn caso, pasar de noventa das, para que los funcionarios y empleados de las misiones diplomticas y oficinas consulares guatemaltecas cumplan con presentar las declaraciones de bienes y deudas a que se refiere esta ley.

Decreto Nmero 63-94 Ley Orgnica del Organismo Legislativo

ARTICULO 162.- Director de Auditora Interna. El Director de Auditora Interna es el responsable de velar permanentemente porque la contabilidad de los ingresos y egresos del Congreso se lleve de conformidad con las normas de contabilidad generalmente aceptadas y las disposiciones de la Ley Orgnica del Presupuesto y con estricto apego a las normas que emita la Contralora General de Cuentas de la Nacin. Dar cuenta de su gestin a la Junta Directiva, pero podr ser llamado al Pleno del Congreso o ante el Bloque Legislativo que lo requiera, para rendir informe o dar las explicaciones que le sean requeridas. Es responsable de informar y dar cuentas de cualquier irregularidad que encontrase en el desempeo de su cargo, informando por escrito y de inmediato a la Junta Directiva, y remitir copia de su informe a cada Jefe de Bloque Legislativo y a la Delegacin de la Contralora General de Cuentas de la Nacin. ARTICULO 163.- Auditoria Externa. El Congreso de la Repblica, adicionalmente a la auditoria que por mandato constitucional practica la Contralora General de Cuentas, por conducto de la Junta Directiva, podr contratar los servicios de auditoria externa especfica o permanente. nicamente podrn optar a prestar dichos servicios las firmas de contadores pblicos y auditores independientes que estn debidamente acreditados y cuyo prestigio profesional sea debidamente comprobado, debiendo cumplir su funcin de acuerdo con las normas de auditoria generalmente aceptadas y las normas que emita la Contralora General de Cuentas. Cuando se trate de la contratacin de auditorias externas, la Junta de Jefes de Bloque presentarn una terna a la Junta Directiva del Congreso, debiendo cumplir previamente con el procedimiento que establece para dichos casos la ley de contrataciones del Estado y su reglamento.

TEMAS DE INTERES

PRIMERA PARTE: INTELIGENCIA Y CONTROL EN EL ESTADO DE DERECHO

I ESTADO DE DERECHO Y SERVICIOS DE INTELIGENCIA
Sumario: A. La funcin de inteligencia en el Estado de Derecho; B. Las complejidades del control sobre la funcin de inteligencia; C. El poltico y el espa; D. Los riesgos de la funcin de inteligencia para el Estado de Derecho; E. Consolidacin democrtica y Servicios de Inteligencia A. LA FUNCIN DE INTELIGENCIA EN EL ESTADO DE DERECHO Ubicados en el intersticio entre el Estado de Derecho y la Razn de Estado, los Servicios de Inteligencia juegan el papel de consejo del poder poltico. Tal particular ubicacin se debe a que el trabajo de inteligencia requiere -para una buena parte de sus ejecutorias- de la obtencin de informacin mediante medios encubiertos, la que a su vez puede ser objeto de clasificacin en las distintas gradaciones de los secretos oficiales, con lo cual se vulneran dos derechos ciudadanos genricos: La privacidad y el acceso a informacin. La funcin de consejo -necesaria para la gestin de gobierno en aquellos temas que poltica y tcnicamente se encuentran ubicados en la agenda de seguridad del Estado-; el uso de medios encubiertos para recabar una considerable parte de la informacin que sometida al ciclo de produccin de inteligencia dar sustento a la funcin antes dicha; inteligencia que a su vez requiere ciertas condiciones de seguridad y proteccin, constituyen tres de los elementos definitorios del trabajo de inteligencia que deben ser compatibilizados con el Estado de Derecho. Si recordamos que ste ltimo tiene como caractersticas la supremaca de la ley y la determinacin de una serie de derechos ciudadanos que el Estado debe siempre respetar, Cmo puede una accin de Estado pasar por encima de la normatividad que establece -como mnimo ejemplo- el derecho a la privacidad y al acceso a informacin?, Cmo puede el Estado establecer normas excepcionales para no apegarse a su cuerpo de derechos fundamentales? La respuesta a tales entresijos consiste en la aplicacin de una serie de parmetros de control, que la funcin de inteligencia debe asumir dentro del rgimen democrtico. Por control se entiende al acto de comparar y analizar acciones, personas y eventos, con previsiones y objetivos prefijados, a efecto de inspeccionar en forma regular el desempeo de los rganos y organismos, detectar eventuales desviaciones y proponer determinados ajustes, conforme a las directivas y medidas dispuestas, a las normas y reglamentaciones vigentes y a los resultados esperados. En contrapartida, la supervisin comprende el acto de

fiscalizar, inspeccionar y verificar la ejecucin de las directivas y medidas dispuestas1. Control y supervisin son dos enfoques complementarios. De acuerdo con el concepto de control antes referido, la supervisin es una de las modalidades de ste. En adelante, en el presente estudio, cuando cite el vocablo control, se har en referencia al concepto arriba expuesto.
1

Acerca de esta distincin, ver bibliografa: Estvez, 1999.

Porque si comprendemos que el trabajo de inteligencia es parte de las funciones de la administracin pblica y que sta debe estar constantemente sometida al escrutinio pblico -valga la redundancia-, no podemos menos que concluir que tambin el trabajo de inteligencia -a pesar de su particular ubicacin, referida supra- no puede aislarse de la rendicin pblica de cuentas. Tampoco puede pensarse que el trabajo de inteligencia es parte de las ordinarias labores de Estado. Al atender diversos tpicos ubicados dentro de la agenda de seguridad, la condicin de excepcionalidad aparece como una constante propia de las materias abordadas por los Servicios de Inteligencia. Tal condicin de excepcionalidad no slo est dirigida a la posibilidad de vulnerar el ciudadano derecho a la privacidad, sino tambin a mantener en reserva -secreto- diverso tipo de informaciones resultantes de la obtencin y procesamiento de la informacin. Como podemos apreciar, el objeto, las materias que forman parte de sus trabajos y el empleo de un conjunto de procedimientos y pautas de actuacin, hacen que el trabajo de inteligencia advierta un carcter singular para el Estado de Derecho. Por ello, no toda accin de Estado requiere de inteligencia, o ms precisamente, no toda accin de Estado requiere de aquella inteligencia que ha sido procesada sobre la base de informaciones o datos recolectados por procedimientos encubiertos -es decir, no de fuentes pblicas-, sea por medios humanos -HUMINT- o tcnicos, dentro de los cuales se presentan las variantes del reconocimiento areo o satelital -IMAGERY- o de seales -SIGINT-. De esa forma, por inteligencia regularmente se comprende al conocimiento resultante de la ejecucin del ciclo de produccin de inteligencia -planeamiento y direccin, recoleccin, procesamiento y explotacin, produccin, diseminacin y utilizacin-. Se asume asimismo, que tal conocimiento-producto es de utilidad para la toma de decisiones en los campos de la poltica internacional, la economa, la defensa nacional y la seguridad interior de cualquier pas. Como afirmara Sherman Kent, La inteligencia es a la vez actividad, organizacin y conocimiento2. La inteligencia comprende la contrainteligencia y aquellas operaciones denominadas de accin poltica y de propaganda o paramilitares de carcter encubierto o clandestino3.
2

En adelante, la definicin de inteligencia empieza a desarrollar cada uno de los componentes del referido ciclo y cada uno de las acepciones a las que Sherman Kent hace alusin. Para un debate en torno al tema, ver: Ugarte, 1999. Al respecto del ciclo de inteligencia resulta conveniente presentar la discusin desarrollada por Bruce Berkowitz- ex analista de la Agencia Central de Inteligencia de Estados Unidos y ex miembro del Comit de

Inteligencia del Senado- sealando que "Este modelo tradicional de "ciclo de inteligencia" es lineal y slo de una va [...] Nadie asegura que la inteligencia realmente funcione de esta forma, sin embargo, tal concepto subyace en la mayora del planeamiento de inteligencia". En contraposicin a lo cual el autor presenta lo que llama un nuevo modelo de inteligencia centrado en el planteamiento de flujo continuo entre los consumidores y los productores de inteligencia bajo el modelo del sensor y radiador y la alerta dominante en el campo de batalla. Tales desarrollos parten de la dislocacin de los operadores -analistas- para colocarlos lo ms cercano posible a los consumidores (Vela, 1999).
3

Jeffrey Richelson (1993) refiere el concepto de tales reas de la inteligencia. As, por contrainteligencia se comprende: toda la adquisicin de informacin y la actividad dirigida para evaluar a los servicios extranjeros de inteligencia y neutralizar a los servicios hostiles. Tales actividades involucran recoleccin tanto clandestina como de fuentes abiertas, as como el anlisis de informacin concerniente a la estructura y la operacin de los servicios extranjeros. La accin encubierta -operaciones especiales- incluyen: cualquier operacin diseada para influir a gobiernos extranjeros, personas, o eventos, para apoyar los objetivos de poltica exterior del gobierno que patrocina, mientras mantiene secreta la actividad de patrocinio del gobierno que la apoya. Mientras que en la recoleccin clandestina el nfasis est en mantener secreta la actividad, en la accin encubierta el nfasis est en mantener secreto el patrocinio. Se distingue a travs de tales conceptos a la ejecucin del ciclo de inteligencia para producirla, de las operaciones arriba referidas. Por definicin, la ciencia poltica moderna comprende que el ncleo duro de poder reside en el secreto. Citando a Elas Canetti, Norberto Bobbio (1997: 16) refiere que El secreto est en el ncleo ms interno del poder. En la capacidad para ocultar del escrutinio pblico informaciones, el cual se expresa en un doble papel: El poder de lo que se oculta y el poder de quien oculta4.
4

Norberto Bobbio (1997:115) comprende que este poder invisible puede manifestarse en tres formas diferenciadas: a) El subgobierno, vinculado al manejo de la cosa econmica y sus implicaciones con el sistema de partidos polticos; b) El criptogobierno, el conjunto de acciones realizadas por fuerzas polticas subversivas que actan a la sombra en relacin con los servicios secretos, con una parte de ellos o por lo menos no obstaculizados por stos; y c) El poder omnividente, como modelo totalizante de control social. Se trata de comprender mediante esta frmula que la soberana poltica de los rganos de gobierno reside en ltima instancia en el derecho al secreto. El secreto comprende tanto el uso de mtodos y tcnicas que vulneran el derecho a la privacidad, como la capacidad de negar o impedir el acceso a informaciones. Tal condicin se expresa genricamente en el llamado doble Estado, en tanto invisible, haciendo referencia a la toma de decisiones asumidas fuera de lo pblico como ambiente y como institucionalidad. Si el sentido comn nos indica que la informacin es poder, es fcil deducir que aquella informacin sobre la cual no existe restriccin para recabarla o para

negar su existencia, es propia de un cierto tipo de poder absoluto. Ello nos remite al antiguo debate entre la democracia y el absolutismo, en donde el rgimen democrtico se defina como el rgimen del poder visible: de lo pblico en pblico, en referencia antittica con los fundamentos del rgimen absolutista calcado a la imagen de un Dios invisible, y por tanto omnipresente y omnivisible, con un poder absoluto sobre el sbdito -no ciudadano-. Citando a Claude de Sayssel (La monarchie de France, 1519), Norberto Bobbio (106) afirma: "...el rey tiene necesidad de servirse de tres consejos, como Cristo que poda contar con tres crculos de seguidores, los setenta y dos discpulos, los doce apstoles y los tres ms cercanos, San Pedro, San Juan y San Jacobo. De estos tres consejos, el ltimo es el Consejo secreto, compuesto por no ms de tres o cuatro personas seleccionadas entre "los ms prudentes y experimentados"...". Ante tales condicionantes, de no concretarse un sistema de controles una paradoja puede llegar a presentarse: El Estado crea Servicios de Inteligencia para proteger a la sociedad a la que sirve; al no ejercer un verdadero control sobre stos servicios, puede suceder que tanto el Estado, como la propia sociedad, terminen temindole a los servicios que debieron en teora protegerlos frente a diverso tipo de amenazas y riesgos. El ciudadano delega la funcin de su propia seguridad en el Estado y ste para apoyarse en tal tarea crea unos rganos y organismos, estandarizados bajo el concepto de Servicios de Inteligencia: los especialistas del antao espionaje. El propsito de este complejo de servicios es atender la necesidad de inteligencia para la toma de decisiones en la gestin de gobierno. Resulta lgico pensar que, sostener unos Servicios de Inteligencia ineficaces puede -en circunstancias crticas- ser peor que no tener Servicios de Inteligencia: Verdaderos tigres de papel. La problemtica est dada en trminos que tales servicios deben ser lo suficientemente eficaces para procesar informacin y suministrar toda la inteligencia relevante para la toma de decisiones en el mbito de la agenda de seguridad. No obstante lo anterior, se constata que los Servicios de Inteligencia tienen un importante rol como auxiliares para la toma de decisiones en diversos campos de la agenda de seguridad. Paradjicamente, al no ser controlados se convierten en riesgos latentes para la propia seguridad. Por ello, los controles son de utilidad no slo para la seguridad del Estado, sino para los propios Servicios de Inteligencia que corren constantemente el riesgo de desnaturalizarse y, dejando de servir a sus usuarios, empezar a servirse a s mismos. Una crucial interrogante aparece entonces Qu tipo de inteligencia es compatible con el Estado de Derecho? La respuesta a tal entresijo ha sido formulada por cada Estado en relacin con sus variantes histricas. Sobre tal asunto nos ocuparemos en las pginas siguientes. El trabajo de inteligencia es compatible dentro del Estado de Derecho siempre y cuando pueda ejercerse sobre l un permanente control por parte de los poderes del Estado. Para que dicho control -que se expresa en un sistema, o conjunto de pautas concretas- sea eficaz requiere que quienes controlan tengan un irrestricto acceso a todas las materias en poder de los Servicios de Inteligencia, porque si no Cmo se puede controlar y supervisar aquello a lo que no se tiene acceso?

El control por tanto se hace acompaar de la regulacin de la potestad del Estado para clasificar ciertas materias, que en todo momento deben ajustarse a los cnones de excepcionalidad, temporalidad, limitacin y control. En suma, si el trabajo de inteligencia tiene por fin la anticipacin y el control de diverso tipos de riesgos que en ltima instancia afectarn a la sociedad que se desenvuelve en el rgimen democrtico, una condicin de ste es hacer que una normatividad regule su accionar a efecto de controlarlo y evitar que el mismo se desnaturalice. Se trata del balance entre la eficacia y la legitimidad legal y tica, fundamento de la gobernabilidad democrtica. Generalmente, en otras latitudes las mximas aplicadas han tomado en cuenta cinco ideas motrices: a) Especializacin (mbitos & operaciones); b) Control (especialmente en materia de presupuestos y operaciones encubiertas); c) Coordinacin y contrapeso; d) Carrera; y, e) Leyes para la defensa de los derechos del ciudadano. B. LAS COMPLEJIDADES DEL CONTROL SOBRE LA FUNCIN DE INTELIGENCIA No obstante el afirmar que en el Estado de Derecho, la funcin de inteligencia requiere de un sistema de controles, algunos mecanismos de control pueden afectar la eficacia de los Servicios de Inteligencia. P.e.: a) La promocin de un errneo concepto de competencia entre servicios, contraponindolos entre s; b) La creacin de instancias superiores evidentemente sometidas al poder y que son capaces de manipular a la comunidad de inteligencia; c) La creacin de servicios secretos alternos con capacidades por encima de la comunidad de inteligencia. Tales figuras de control son ilustradas en regmenes autoritarios y totalitarios. En el extremo opuesto a los anteriores, el control puede llegar al borde de la formalidad. Tal ejercicio de control termina siendo una caricatura, de utilidad tan slo para tratar de legitimar el trabajo de inteligencia, prescindiendo del examen en torno a la legalidad que ste debiera de observar. Pero tambin puede suceder que la relacin entre controladores y servicios se deteriore a tal punto que el resentimiento sea mayor que la disposicin de subordinacin. Es cuando el control prcticamente, parafraseando a Peter Feaver (1997: 99): Se meti en las bragas de los Servicios de Inteligencia. En otros casos, la interrogante acerca de Quin controla? se complejiza, al constatar la debilidad institucional de los poderes del Estado y prospectar impertinentes monitoreos que violenten los contratos -explcitos e implcitosentre el poder poltico y los Servicios de Inteligencia. En este mismo sentido, es factible la concurrencia de poderes dbiles que frente a Servicios de Inteligencia poderosos -autnomos por definicin- pueden ser presa fcil de los procedimientos de manipulacin y en el peor de los casos, hasta de contraposicin inducida5.
5

Tal y como apunta Peter Feaver (1996), para el caso de Estados Unidos. Ver: Bibliografa.

La necesidad de informacin de inteligencia y la necesidad de proteccin frente a los Servicios de Inteligencia por parte de los ciudadanos y del propio rgimen poltico son las tensiones en permanente controversia. Si slo se aprecia la eficacia del servicio puede que se ponga en riesgo al rgimen democrtico, pero si slo se pone nfasis en los riesgos de los servicios para el Estado y la sociedad puede que se termine maniatando a stos. Aparentemente lo uno complica lo otro, pero en un rgimen democrtico ello debe resolverse. No obstante constatar los desafos a los que el control se enfrenta, irremediablemente as como los Servicios de Inteligencia deben servir al poder poltico, ste y los poderes del Estado tienen la necesidad de establecer una serie de controles a fin de evitar que tales servicios desvirten su funcin en el rgimen democrtico. La clave de tal serie de controles reside en los concretos procedimientos de monitoreo y vigilancia sobre una amplia diversidad de materias. C. EL POLTICO Y EL ESPA La teora democrtica se resume en el epigrama de que los gobernados deben gobernar (Feaver): los asuntos de gobierno son conducidos delegativamente por profesionales, agentes polticos, que deben controlar a los profesionales de la inteligencia. Los agentes polticos son competentes moral y polticamente para tomar decisiones, aunque no posean las destrezas relevantes de los agentes: tal es el fundamento del control en el rgimen democrtico. El control civil hace que la seguridad se subordine a los propsitos ms amplios de la nacin (Khon, 1997: 40). Los agentes de inteligencia estiman riesgos y aportan informacin relevante a fin de neutralizarlos, los agentes polticos del Estado juzgan y determinan tales riesgos e informaciones. Si bien es cierto, los profesionales de la inteligencia quiz podran ser los ms aptos para identificar los objetivos informativos, en funcin de la naturaleza de las amenazas y las respuestas en un nivel de riesgo dado, nicamente los civiles pueden determinar el nivel de riesgo aceptable para la sociedad, el valor que la sociedad puede atribuir a los diferentes resultados en la materia, y si la sociedad se siente amenazada y cmo se debe responder a dicha amenaza, si se decide hacerlo. En sntesis: Los Servicios de Inteligencia prospectan y analizan los riesgos, los civiles los juzgan (Feaver, 1997: 71). Dos lgicas distintas y difciles de llevar: la del experto y la del poltico, en palabras de Huntington (1995). Parafraseando a Clausewitz: la gramtica del espionaje -las operaciones- puede ser propia de los espas, pero no su lgica, sta debe emanar de los polticos: "las polticas no extendern su influencia a los detalles operativos. Las consideraciones polticas no determinan el traslado de espas..."". Tal es el fundamento del control objetivo: Una sana -no por ello menos compleja de definir- divisin del trabajo entre el profesional de la inteligencia y el agente poltico. El asunto reside en alcanzar la tica de la subordinacin, a partir de aceptar que los profesionales de inteligencia sean parcialmente autnomos en materias propias de su profesin.

La lgica natural de los expertos en inteligencia es la eficacia: proveer resultados, anlisis de situacin y prospeccin de escenarios. La lgica del Estado de Derecho es el apego a las normas por encima de los resultados. Si los gobernantes no son capaces de resolver adecuadamente el dilema planteado, lo ms comn es que sean partcipes de la lgica de los expertos de inteligencia: reportes de inteligencia para la toma de decisiones sin observar ningn tipo de normas. En tal marco, ambos estarn conscientes que se producir una insana relacin de dependencia por parte de los agentes polticos hacia los expertos de inteligencia, en trminos de las necesidades de tal funcin de consejo, desvirtuado completamente ya respecto de sus implicaciones para el Estado de Derecho. D. LOS RIESGOS DE LA FUNCIN DE INTELIGENCIA PARA EL ESTADO DE DERECHO Pero, De qu debe protegerse el Estado y la sociedad frente a sus propios Servicios de Inteligencia? Fundamentalmente se trata de dos variables: la inadecuada influencia y el sndrome de la puerta cerrada, veamos. 1. ENTRE LO VISIBLE Y LO INVISIBLE: LA INFLUENCIA Partimos de confirmar que en el pasado, la funcin de inteligencia se homolog con la funcin militar. La experiencia institucional en la materia en la mayora de pases que transitaron por el autoritarismo es detentada por los institutos castrenses, de all que para la reforma del sistema de inteligencia, la reconversin militar sea un punto crucial. Tras el repliegue militar de la funcin de gobierno, por la va de los golpes de Estado o de las sucesiones pactadas, la variable de influencia -encubierta de acuerdo con Finer-, constituye un instrumento de anlisis que permite entender el poder de determinadas instituciones an cuando stas no se apoderan del poder poltico directamente, mediante los recursos ms frecuentemente utilizados en el pasado. Mediante sta perspectiva de anlisis, se trata entonces de contrastar lo normativo y lo emprico, lo aparente frente a lo real. La influencia se refiere tanto a aquellos mrgenes de actuacin discrecionalmente reservados a las fuerzas armadas, y por tanto no abordados por el poder poltico, como a la capacidad de los militares para hacer que ciertas polticas pblicas -dentro y fuera de su radio de accin- sean dirigidas sin afectar su estatus. No obstante el poder explicativo de la influencia, como variable, su punto dbil radica en las posibilidades de medicin objetiva de sta ante las complejas tramas de poder, que llegan hasta los niveles de lo personal inclusive. El punto se complica an ms, cuando se trata de relaciones en las que los agentes polticos se someten al juego de fuerzas propio del poder encubierto, antes que intentar poner a prueba cualquier subordinacin. El juego de fricciones en la relacin nunca es llevado a la palestra. Por definicin se evita. Es un asunto bellamente ejemplificado por Peter Feaver, en la parbola del perro que no ladra, pero que quiz precisamente por ello es el ms poderoso. En efecto, el servicio de inteligencia ms poderoso, puede

resultar siendo aquel que no necesita llegar a fricciones o conflictos con el poder poltico. Este ltimo termina aplicando lo que en la teora poltica se llama ley de las reacciones anticipadas. El conflicto nunca llega, dado que el poder poltico previendo -hipotticas o reales- reacciones adversas si se asumen determinadas polticas, opta por alejarse de tales mbitos de la administracin pblica. Entonces la inexistencia de conflictos fenomnicamente pude ser entendido como la existencia de control, cuando aquello es todo lo contrario (Stoppino, 1997). El poder se expresa entonces evitando que el conflicto o las fricciones emerjan. En tal escenario, la supremaca civil en los asuntos de inteligencia alcanza entonces los extremos de una teatralidad formal, declinando la potestad soberana de decidir sobre tales asuntos, frente a sus propios Servicios de Inteligencia, que entonces tcitamente cuentan con el beneplcito para funcionar autnomamente. El espa empieza de esa forma a jugar al poltico, cuando es l mismo quien determina las condicionantes ltimas en las que se desenvuelve su trabajo. 2. EL SNDROME DE LA PUERTA CERRADA Bajo la metfora del sndrome de la puerta cerrada, se ejemplifica una situacin en la que tras el repliegue de los militares de la accin de gobierno, stos efectivamente se retiraron a sus asuntos -el enfrentamiento armado interno-, pero tuvieron el cuidado de dejar la puerta cerrada al control por parte de los agentes polticos. De esa forma, el poder de Estado dej de lado una importante parte de su soberana poltica, al no ser parte de las definiciones de aquellos temas de forma consuetudinaria vedados, sobre los cuales dejaba de ejercer toda tarea de control. El sndrome de la puerta cerrada devela la paradoja de la tesis del gran terico militar, Samuel P. Huntington (1995), en el sentido que el profesionalismo autnomo como condicin de la supremaca civil da como resultado un menor control de los agentes polticos en los asuntos militares, y por derivacin, de inteligencia para la seguridad en su acepcin ms amplia. Las acotaciones que realizara Samuel Huntington (1995) al concepto de control civil subjetivo, en el sentido de afirmar que "El camino ms sencillo para minimizar el poder militar sera dar el mximo poder a los grupos civiles con relacin a los militares. El amplio nmero, variedad y conflictividad de intereses de los grupos civiles imposibilita la maximizacin de su poder en conjunto frente a la institucin militar. En consecuencia, maximizar el poder civil siempre significa maximizar el poder de algn o algunos grupos civiles en particular", parecieran reforzar la mentalidad de Getto de los Servicios de Inteligencia, lo que a su vez fundamenta un particular y distorsionado sentido de profesionalizacin autnoma. Es por ello que el profesionalismo -esencia del control objetivo- cobra sentido si y slo si coexiste con una institucionalidad democrtica que ejerza primaca y que evite el empeamiento de recursos de inteligencia para la solucin de disputas de cualquier tipo dentro de la sociedad. Ambos se complementan en lo ms concreto de la contextura del rgimen poltico.

E. CONSOLIDACIN DEMOCRTICA Y SERVICIOS DE INTELIGENCIA Lo dicho hasta aqu adquiere matices relevantes cuando se trata de democracias en proceso de consolidacin, que se encuentran o ya han rebasado procesos transicionales desde regmenes autoritarios. La contextura del proceso por el cual el rgimen pas de autoritario a democrtico, devela importantes condicionantes a la hora de comprender la relacin entre agentes polticos y profesionales de inteligencia6. Desde tal enfoque es preciso traer al presente el hecho que el proceso transicional hacia la democracia en Guatemala, dio inicio dentro del rgimen autoritario militar que buscaba readecuarse con vistas a proseguir -en un escenario ms favorable- la guerra interna.
6

Felipe Agero (1999) enfatiza el peso de la trayectoria poltica durante la transicin a la democracia, explicando la variable supremaca civil, a partir de cinco factores: a) Si el rgimen autoritario ha sido militarizado o ha asumido carcter civil; b) Si la transicin fue gradual o precipitada; c) El grado relativo de unidad interna de los actores civiles y militares; d) El grado de respaldo pblico masivo a las estructuras militares emergentes; y, e) El punto alcanzado por los civiles en el desarrollo de aptitudes en asuntos de defensa. En palabras del general (r) Gramajo (1995) -trastocando la concepcin clausewitzniana- se trataba de continuar la guerra por la va poltica, como respuesta concertada del grupo elitario a la crisis del poder7. Mediante tal forma, se trataba de legitimar democrticamente tambin, la estrategia de guerra contrainsurgente, en un momento en que los grupos armados atravesaban un momento de recomposicin y cuando de la sociedad civil quedaban los restos de las desgarraduras del terrorismo de Estado. Una excepcional coyuntura para controlar la bonapartista visin de transicin a la democracia que el grupo elitario logr llevar a la prctica con no poco xito. La formalidad democrtica fue una apelacin del grupo elitario, como parte del ms estratgico proyecto contrainsurgente. Una combinacin de terrorismo de Estado y elecciones. Indudablemente, slo cuando se es capaz de ver hacia atrs pueden comprenderse las insuficiencias del actual proceso de consolidacin democrtica.
7

Edelberto Torres-Rivas y Secundino Gonzles (2) realizan una crtica con detenimiento a tal planteamiento, sealando que "Los militares, contradiciendo a Clausewitz quisieron restituir la dinmica de la poltica pensando que sta constituye la continuacin de la guerra por otros medios. Olvidan que la poltica niega la violencia, la rivalidad mortal y la sustituye por la competencia partidaria". Porque preciso es comprender que la poltica, en tanto espacio de lo pblico y lo legal determinado por el juego entre partidos, es un campo no propio ya de la institucin armada, lo que a la postre marcara serias dificultades adaptativas. Tal estrategia de retorno institucional se encontraba dentro del marco de las relaciones geoestratgicas con Estados Unidos, quien postulaba la necesidad de combinar la formalidad democrtico-liberal, con el recurso de las armas, como forma exitosa de contencin de amenazas. Para un detalle de la

estrategia de Guerra de Baja Intensidad ver bibliografa: Bermdez, 1989. Por aparte, Torres-Rivas (1986 y 1999) seala cmo convergieron la crisis econmica apuntalada por la deuda externa, la cada de los precios de los productos tradicionales, la fuga de capitales, la inflacin y las debilidades del Estado con la crisis poltica originada dentro del grupo elitario que eclosion en los abismos de las estructurales desigualdades de ingreso. En tal escenario, la inteligencia fue un trabajo fundamentalmente vinculado al orden interno frente a la amenaza de la subversin. Los Servicios de Inteligencia fueron parte fundamental de tal estrategia, que requiri de los mismos el desborde de su primigenia funcin -la actuacin dentro del ciclo de produccin de inteligencia-, para pasar a desarrollar operaciones paramilitares y de accin poltica de carcter encubierto y clandestino. En una contradictoria convergencia, a la par de los 5 golpes de Estado -entre intentos y efectivos- (1982, 1983, 1988, 1989 y 1993), de 1985 a 1995 se han registrado cuatro elecciones generales (1985, 1990, 1995 y 1999), cuatro elecciones presidenciales de segunda vuelta (1985, 1990, 1995 y 1999), una eleccin extra para integrar el Congreso (1994), dos consultas populares (1994 y 1999), dos elecciones para alcaldas menores (1988, 1993) y una eleccin presidencial a cargo del Congreso de la Repblica cuando la emergencia del golpe de Estado de 1993. Ante tales coordenadas sociopolticas, resulta consustancial al proceso de democratizacin el impulso de una tradicin de control civil sobre el trabajo de inteligencia, a la vez que se promueve que dentro de los Servicios de Inteligencia prive la lgica de Estado, por encima de la lgica de gobierno: Servir al Estado, no al gobernante de turno. El control civil sobre la poltica de seguridad y la derivada poltica de inteligencia vendra a ser un escaln superior en este intento por ganar supremaca en tales asuntos, en el pasado reservados al mundo militar. El proceso de cambio poltico iniciado en 1982 -reseado precedentemente- dio paso con el transcurrir de los aos a un proceso de pacificacin que incluy dentro de sus compromisos -los Acuerdos de Paz de Guatemala (1996)- a un conjunto de normas tendientes al control, tanto de los Servicios de Inteligencia como -de una manera ms amplia-, de todo el complejo institucional del sistema de seguridad. Empero, de 1997 al 2000, su puesta en marcha ha sido nula o cuando menos irrelevante, respecto de los ncleos de la temtica de inteligencia. Pareciera que la aspiracin por la supremaca civil puede sucumbir ante las cargas del pasado, que hoy se manifiestan en la exacerbacin de diversas problemticas: La delincuencia y el crimen organizado en sus diversas modalidades y niveles; la debilidad de las instituciones democrticas; las recurrentes crisis del sistema de partidos polticos; y, el carcter permanente -no cclico- del modelo econmico, que no permite una integracin plena del ciudadano al sistema productivo. Desde el punto de vista de la gobernabilidad, la democracia es traducida como rendimiento del sistema explicado en trminos de la poltica econmica y los resultados polticos en el escenario formal -duracin del gobierno, grado de

control del poder ejecutivo, carcter de la relacin con el poder legislativo, la violencia poltica- (Alcntara, 1995: 28). En dos palabras: Desarrollo y legitimidad. El buen gobierno -considerado desde tal prisma- implica, en opinin de ngel Flisfisch (1989: 113-133), variables como: Tiempo, oportunidad, efectividad, eficiencia, aceptacin social y coherencia8.
8

El concepto gobernabilidad permite analizar los rendimientos que surgen de la interaccin entre gobernantes y gobernados. Es, por tanto, un concepto que evoca tal sistema de interaccin y que permite tener un alcance ms amplio que el debate acerca de los adjetivos de la democracia. Se parte a la vez del entendido que dicho sistema de interaccin contiene una agenda construida social y polticamente por diversos actores que en mayor o en menores trminos seala las condiciones sobre las cuales se asienta la gobernabilidad a partir de las mximas de legitimidad, eficiencia y eficacia Para puntualizaciones acerca del abordaje conceptual ver el conjunto de trabajos compilados por Manuel Carballo Quintana y Gunter Maihold (1994): Bibliografa. Las condiciones de gobernabilidad, determinadas por la posicin de Guatemala en el sistema mundial de divisin del trabajo -los trminos de intercambio, la fragilidad de una economa sometida a los vaivenes de los flujos de capital y la debilidad del Estado- contrastan con la demanda social acumulada frente a los satisfactores estructurales -fundamentalmente: Ingreso, empleo y estratificacin social-, cuyas tendencias agravantes resultan difciles de modificar por las polticas pblicas. Tales condiciones hacen que difcilmente un partido pueda cumplir con el -tcito o explcito- programa-contrato electoral. La sensacin de desencanto y frustracin para con la poltica, y por ende, con la democracia, termina permeando en la sociedad. De esa forma, recurrentemente, los grados de legitimidad del gobierno cclicamente son llevados a grados de debilidad, lo que asfixia polticamente al grupo gobernante, lo que se traduce en una negativa para modificar sus relaciones con el poder encubierto. Ms bien, tales condicionantes parecieran reforzar la lgica de ste ltimo. As, la lgica de la legitimidad institucional -percepcin sobre la economa del pas, los pactos entre los sectores dominantes y la fortaleza de la sociedad civil-, es una variable que escapa del control de la propia gestin de gobierno. Tal escenario, no plantea otro camino que la necesidad del control sobre los Servicios de Inteligencia, en tanto componentes fundamentales de las tramas de poder encubierto.

II EL CONTROL SOBRE LA FUNCIN DE INTELIGENCIA

Sumario: A. Fundamentos; B. Primaca de la ley; C. Generacin de polticas; D. La accin convergente de los poderes del Estado A. FUNDAMENTOS

Uno de los problemas ms antiguos de la gobernabilidad humana ha consistido en la subordinacin efectiva de los expertos en la violencia y en la informacin de inteligencia a la autoridad poltica cualquiera que sta sea. Alcanzar un clima de seguridad en condiciones de libertad, es uno de los grandes dilemas de todos los tiempos. No en balde, Tsun Tzu (37) sentenciaba hace ms de dos mil quinientos aos que "Tal como el agua, que lleva un bote de orilla a orilla, tambin puede ser la causa de su hundimiento, confiar en los espas, aunque produce grandes resultados, muchas veces es causa de total destruccin". Lo que para el presente podra prestarse a una lectura as: En medio del vendaval del conflicto armado interno, el agua -los Servicios de Inteligencia-, si coadyuvaron para llevar el barco -el rgimen poltico siguiendo con la metfora- a puerto seguro, puede que ya en la postguerra le signifique al rgimen democrtico un serio cuestionamiento dados los inadecuados trminos en la relacin entre agentes polticos y profesionales de inteligencia, la inexistencia de marcos regulatorios generales -orgnicos y funcionales- y especficos para el ejercicio del control y la escasez de cuadro civiles capacitados para la experiencia institucional de los Servicios y para las tareas de control. La usanza romana de guarnecer tropas en la periferia del imperio, como medida para mantener a los expertos en la violencia lejos de los centros del poder poltico; la frmula constante de colocar Servicios o secciones de stos en contraposicin; la creacin de policas secretas; la legitimacin de cadenas de mando paralelas; pasando por las ms aberrantes -no por ello infuncionalesformas de control civil en regmenes polticos de partido nico o en dictaduras unipersonales, hasta los renovados debates que en torno al tema se desarrollan en diversos regmenes democrticos en la actualidad, el tema del control poltico sobre aquellos compartimientos de la administracin pblica es un tema siempre presente. No obstante su carcter de constante, es prcticamente inexistente un conjunto de medidas suficientemente estandarizadas como para evaluar cunto control y como resultante de ello, cunta subordinacin priva en los Servicios de Inteligencia respecto de las autoridades polticas en las modernas democracias contemporneas. Un dficit de la ciencia poltica para entender el complejo mundo de lo secreto se atisba en ello (Bobbio, 1997a). La lgica del control es simple: Todas las decisiones de gobierno en tiempos de paz y de guerra son hechas y aprobadas por el poder poltico elegido de forma democrtica, o bien, por profesionales delegados por ste, nunca por expertos de inteligencia. Si un campo de la accin de gobierno -la inteligencia p.e.- o un conjunto de decisiones -definicin de los presupuestos (la ms elemental sujecin de todas), mbitos de operaciones, entre otros- no obedece a tal constante, se constata la inexistencia de control. Si el Poder Ejecutivo no puede controlar, dnde, cundo, cmo y por qu, sus propios Servicios de Inteligencia realizan operaciones, el control sobre los Servicios de Inteligencia no existe. El control entonces es absoluto, abarcando la globalidad de la accin pblica: El mundo civil establece las reglas, los expertos de inteligencia desempean sus funciones bajo ellas. Dejar que los Servicios de Inteligencia definan por s solos sus misiones, mbitos, presupuestos y estructuras, fcil a simple vista para el

poder poltico quien prcticamente cierra la puerta para que los servicios hagan lo que mejor les parezca, resulta acarreando graves problemas para el rgimen. Tal modalidad de control debe imponerse frente a los intentos de reedicin de viejas y nueva inercias, que ya en el pasado acarrearon altos costos. Las condicionantes arriba referidas hacen que los esfuerzos al respecto se dirijan a esbozar posibilidades respecto de experiencias que han demostrado en la prctica de las polticas pblicas diferentes grados de xito en el logro de tal empresa. Parafraseando a Richard Khon (1997), el control no es un hecho o un conjunto de stos sino un sinuoso proceso de construccin de una nueva relacin en una escala de menor a mayor. Frecuentemente el control -como proceso de construccin de esa nueva relacin- depende de las personalidades de los actores involucrados. Acerca de cmo cada parte percibe su rol y funcin, y de las complejas ecuaciones de poder. El control pareciera concretarse en las condicionantes situacionales entre liderazgos. No obstante ello, el control tambin requiere de una institucionalidad democrtica que sea capaz de ejercerlo. He all uno de los principales dilemas para el caso de Guatemala, en donde tal institucionalidad a la vez que se consolida -y por momentos pareciera retroceder-, se requiere del impulso de medidas de control sobre los Servicios de Inteligencia. La poliarqua y sus caractersticas condicionantes resultan siendo las bases de tal empresa. De acuerdo con Robert Dahl (1989), las caractersticas fundamentales de la poliarqua son: a) El control sobre las decisiones gubernamentales recae, por mandato constitucional, en funcionarios electos; b) Los funcionarios electos son escogidos en elecciones peridicas y justas, sin que medien niveles significativos de coercin; c) Prcticamente todos los adultos disfrutan del derecho de sufragio en esas elecciones; d) Prcticamente todos los adultos disfrutan del derecho de postularse como candidatos para puestos de eleccin popular; e) Los ciudadanos disfrutan del derecho de expresarse sin el peligro de castigos severos; f) Los ciudadanos disfrutan del derecho de buscar fuentes alternativas de informacin, que existen y son protegidas por el ordenamiento jurdico; 7) Los ciudadanos disfrutan del derecho de construir organizaciones probadas e independientes, as como asociaciones de diversos tipos, incluyendo partidos polticos. En contraposicin, una percepcin de incompetencia, corrupcin e ineficacia, la ausencia de alternativas dentro del sistema de partidos, o bien, instituciones democrticas dbiles, constituyen prcticamente una invitacin a los abusos de parte de los Servicios de Inteligencia. Se trata en ello de apreciar la correlacin entre debilidad institucional y desborde de los aparatos de seguridad e inteligencia. Parafraseando a Richard Kohn (1997: 41), Si un pas puede tener control civil sobre los profesionales de la inteligencia sin tener democracia, no puede tener democracia sin control civil. Se comprende que la tradicin de legitimidad de las instituciones democrticas, puede disuadir cualquier intento de realizacin de operaciones ilegales por parte de los Servicios de Inteligencia. Es por ello que en la tesis de Huntington (1995: 11) el sentido de la responsabilidad para afianzar la supremaca civil recae fundamentalmente en el lado civil de la ecuacin. Un rgimen poltico estable, sostenible e institucionalizado, difcilmente puede ser presa de la

insubordinacin de los Servicios de Inteligencia. Mientras que ningn grado de profesionalismo puede resultar suficiente para impedir la insubordinacin ante el colapso de un rgimen. De acuerdo con Peter Feaver (1997: 90), la generalidad de las modalidades de control civil pasa por: a) Controlar la capacidad de los Servicios de Inteligencia para subvertir el control; y, b) Controlar la no-disposicin de los Servicios de Inteligencia a ser sometidos a control. La primera de las alternativas dirige su atencin hacia aquellas normas que determinan variados procedimientos de control sobre los servicios. La mayora de tales controles se ejercen desde fuera, mediante la concrecin de un entramado de responsabilidades de control desde los tres Poderes del Estado, lo que se traduce en normativas -leyes, reglamentos y otro tipo de directivas de carcter interno-, y en una diversidad de polticas. La segunda de las modalidades de control presentadas por el autor le apuesta al profesionalismo, la tica profesional del culto a la obediencia, o, simplemente, la norma de control civil. Ello se traduce en lo que los tericos de la organizacin (Reeves & Woodward, 1970) llaman control no jerrquico, esto es: la interiorizacin de normas y valores apropiados. Los sistemas de seleccin y el ciclo de formacin profesional juegan un papel de primer orden para tal postulado del control. Tales ideas se fundamentan en el hecho que la carrera de los profesionales de inteligencia logre que stos interioricen el ideal del control, enfoque implcito en la teora huntingtoniana, en los clsicos fundamentos del control de Janowitz (1971) y ms atrs, en el plan del filsofo Platn para la educacin de los guardianes. Analizaremos ahora stas dos modalidades de control desde dos perspectivas: La primaca de la ley y la generacin de polticas. B. PRIMACA DE LA LEY Atendiendo a lo anteriormente expresado, la primaca de la ley es la primera y fundamental labor de control sobre los Servicios de Inteligencia. En la mayora de regmenes que atraviesan o han concluido sus transiciones desde el autoritarismo, tal principio requiere para su concrecin de la generacin de normas legales acerca de contenidos legislativos que en el pasado se consideraban inlegislables, y por tanto, parte del reino de la discrecionalidad absoluta. La generacin de normas hace que los profesionales de inteligencia comprendan que sus Servicios funcionan como instrumentos del Estado, sancionados legalmente por la voluntad del pueblo, y que slo pueden actuar dentro del marco legal y que tanto el poder poltico, como la propia sociedad, son capaces de hacerlos responsables frente a tal ordenamiento jurdico, mediante un sistema de penalizacin de aquellas faltas que dentro del servicio signifiquen abusos derivados del trabajo de inteligencia. Transparentar y legislar en torno a tales materias es pues un primer y decisivo paso de la tarea de control. Tal empeo en la legislacin en materia de inteligencia, aunque puede ser promovida por el Poder Ejecutivo, es una la tarea primigenia y bsica del Poder Legislativo9.

En adelante, en el presente trabajo podrn utilizarse los conceptos de Asamblea Legislativa, Congreso, y Parlamento, para referirse al ms genrico Poder Legislativo. Algunos sinnimos de Asamblea Legislativa por pas: Suiza: Asamblea Federal; Albania: Asamblea Popular; Indonesia: Cmara de Representantes; Estados Unidos: Congreso Federal; China: Congreso Popular Nacional; Letonia: Consejo Supremo; Espaa: Cortes; Japn: Dieta; Rumania: Gran Asamblea; Israel: Knesset; Inglaterra: Parlamento; Pases Bajos: Estados Generales; San Marino: Consejo Grande y General. Por aparte se presentan los nombres de aquellas Asambleas Legislativas Bicamerales, precisando el pas y nombre dado a la primera y segunda cmara, as: Botswana: Cmara de Jefes - Asamblea Nacional; Estados Unidos: Senado - Cmara de Representantes; Eslovenia: Consejo de Estado - Asamblea del Estado; Espaa: Senado - Congreso; India: Consejo de los Estados - Cmara del Pueblo; Paraguay: Senado - Cmara de Diputados; Suiza: Consejo de los Estados - Consejo Nacional (AM, 1996). Sin un cuerpo normativo que detalle mnimamente las funciones, mbitos y competencias, y la parte orgnica y funcional de los Servicios de Inteligencia, la tarea de control se hace difusa. A travs de la generacin de normativas, la funcin de inteligencia gana en legitimidad. La regulacin del trabajo de inteligencia, y los debates que aquello representa, forma parte de una ms amplia discusin pblica sobre las polticas de seguridad, a efecto de alcanzar estndares de transparencia. Slo de esa forma, el ciudadano puede llegar comprender que los recursos que destina para tales servicios, tienen un sentido para la seguridad de la sociedad en la que desarrolla sus actividades. Al respecto de este proceso de regulacin normativa, para el caso de Guatemala, es un hecho que la reforma del Sistema de Inteligencia corre en paralelo con otro proceso macro: La reconversin de las fuerzas armadas. Sobre todo, en lo atinente a la resolucin del problema de la funcin del Ejrcito, la que por ende sirve de marco para la determinacin del mbito de operaciones de la Direccin de Inteligencia del Estado Mayor de la Defensa Nacional -DI-EMDN-, el principal Servicio de Inteligencia hasta el presente. Se precisa al respecto comprender que otras funciones -fuera de la defensa exterior frente a agresiones armadas que supongan un inminente peligro para la integridad territorial del Estado- deben ajustarse a los cnones de excepcionalidad, temporalidad, subsidiariedad y control. Es sta la gnesis de los cambios en materia de regulacin de la funcin de inteligencia. Porque el compromiso de unidades militares de combate e inteligencia en funciones propias de la seguridad interior, abre la puerta para la intervencin militar en la poltica, a la vez que est demostrado su carcter irracional desde el punto de vista econmico. Como seala Thomas Scheetz (1997): "Es casi una ley en la economa que, si se quiere eficiencia en la produccin de un bien o servicio, debe buscarse un especialista. Tal solucin resulta, casi invariablemente, ms barata [...] Podra argumentarse que si el personal militar no es eficiente es la provisin de aquellos otros servicios (educacin, salud, polica, etc.) entonces debera recibir un nuevo adiestramiento para proveerlos eficientemente. La lgica econmica de tal solucin es muy dudosa:

si el personal militar le sobra tiempo para reentrenarse en nuevas tareas, entonces lo que en realidad sobra son soldados. El dinero gastado en el servicio pblico presuntamente cumplido por los militares debera, as, ubicarse en otras funciones del estado". No obstante, en medio de la constatacin de una agenda de seguridad en la que los temas no militares aparecen en primera fila, en la realidad de las polticas pblicas, la redefinicin de la funcin militar, est correlacionada con la reformulacin de la poltica de ingresos del Estado, por que de dnde podrn emanar los recursos para emprender las tareas de redefinicin de la funcin del Ejrcito y de creacin o fortalecimiento de los mecanismos civiles para encarar los tems de la aludida agenda de seguridad? Con un equipo limitado, no apto siquiera para el bsico control operacional que la nueva funcin demanda, los casi prohibitivos costos de operacin de las fuerzas area y de la marina, y las lgicas presupuestarias que privilegian las partidas de salarios, en desmedro de aquellas destinadas a sufragar operaciones y reequipamiento, la tarea de la redefinicin de la funcin se aprecia compleja (Sheetz: 1995). Adems de ello, al revisar los procesos histricos por los que el desarrollo del Ejrcito ha atravesado desde su fundacin, se advierte que tal redefinicin no es del todo fcil. A las caractersticas del liderazgo poltico nacional, se unen invariablemente presiones internacionales, las realidades de la administracin pblica y los altos costos presupuestarios que la preparacin para la defensa demanda. Entonces, pareciera que el verdadero problema reside en solucionar una compleja ecuacin: Cmo poner a punto el sistema de seguridad -interior y exterior- y el subsistema de inteligencia, sin perder de vista las urgentes necesidades de inversin pblica, que de no ser atendidas seguirn erosionando las fuentes de legitimidad del sistema poltico. De la redefinicin de los mbitos de operaciones de la poderosa DI-EMDN se correlacionar la creacin de la Direccin de Inteligencia Civil y Anlisis de Informacin, del Ministerio de Gobernacin DICAI-MINGOB, y el efectivo papel de la Secretara de Anlisis Estratgico de la Presidencia de la Repblica SAE, como rgano de coordinacin y principal encargado de la inteligencia estratgica nacional. De no alcanzarse un claro ajuste de funciones sobre el principal Servicio de Inteligencia, la inteligencia militar, la articulacin de un Sistema de Inteligencia que delimite claramente los mbitos de las inteligencias para cada uno de los Servicios y que sea capaz de alcanzar estndares de coherencia, a travs de la aludida coordinacin, ser siempre postergada, en desmedro de la eficacia del producto inteligencia. Tomando en cuenta el tiempo transcurrido desde el inicio de la transicin democrtica y los climas polticos que le han acompaado, el estado de la normatividad que rige el trabajo de inteligencia en Guatemala constituye una de las tareas pendientes de la democratizacin. Las tendencias que han logrado imponerse son reflejo de dos ideas principales: a) Que la labor de inteligencia es una materia escasamente, sino imposible de legislar; y, b) Que por lo tanto, la

salida fcil a las argumentaciones en pro de la generacin de normas, lo constituyen los reglamentos emanados del propio poder ejecutivo. Acerca de lo primero podemos decir que no resulta extrao el hecho que durante la legislatura 1996-2000, tan slo 5 dictmenes fueron requeridos a la Comisin de Defensa Nacional, emitiendo sta tan slo uno de los mismos. En tanto que a la Comisin de Gobernacin le fueron requeridos 42, emitiendo un nmero de 24, sumando -entre ambas- apenas un 7 por ciento del total de dictmenes requeridos durante tal perodo de trabajo legislativo (AC, 2: 1999). Empero ninguno de tales dictmenes vers acerca del rea de inteligencia10.
10

El trmino legislatura hace alusin al mbito temporal de duracin del mandato del Congreso de la Repblica (cuatro aos, de acuerdo con el Art. 157 de la CPRG), en distincin con otro trmino, el perodo de sesiones, el cual tiene una duracin anual (del 14 de enero, al 15 de mayo; y del 1 de agosto, al 30 de noviembre) de acuerdo con la CPRG (Art. 158), aludiendo al intervalo de tiempo en el que el Congreso de la Repblica puede celebrar reuniones ordinarias. La facultad de convocar al Congreso para sostener reuniones extraordinarias se establece en el Art. 158 de la CPRG. Mientras que de lo segundo son ejemplos, el Reglamento Orgnico Interno de la Secretara de Anlisis Estratgico de la Presidencia de la Repblica (Acuerdo Gubernativo 663-98), publicado en el Diario de Centroamrica el 2 de octubre de 1998; y ms recientemente, el Acuerdo de creacin del Departamento de Direccin de Inteligencia Civil y Anlisis de Informacin, del Ministerio de Gobernacin (Acuerdo Gubernativo 462-2000), publicado en el Diario de Centroamrica el 25 de septiembre de 2000, y que fuera declarado en suspenso por la Corte de Constitucionalidad ante un recurso de amparo en su contra. C. GENERACIN DE POLTICAS Una segunda lnea crtica para el ejercicio del control tiene que ver con las polticas: El diseo arquitectnico del sistema de inteligencia -y el sucedneo sistema de mando, coordinacin y control-el tamao de cada uno de los servicios, los objetivos informativos, los procedimientos a emplear para la obtencin de informacin, los medios utilizables para tal efecto, los distintos procedimientos internos, el sistema disciplinario, los recursos presupuestarios, las polticas de personal, sobre todo en lo referente a los procesos de seleccin y carrera (nombramientos, promociones, asignaciones y jubilaciones, beneficios y condiciones de vida). La definicin de la poltica de inteligencia es una tarea que corresponde en esencia al Poder Ejecutivo, aunque en ste como en otros casos, el Poder Legislativo puede ejercer diversas modalidades de control, tanto ordinario, como extraordinario. Para el caso de Guatemala, la encrucijada de este aspecto del control deviene de la escasez de recursos humanos -en especial civiles- con conocimientos slidos de los temas de seguridad, defensa e inteligencia, capaces de formular y llevar adelante las polticas en tales materias. Tal escasez de recursos humanos -en nmero y calidad- es tambin un dilema para el ejercicio de control por parte del Poder Legislativo. De esa forma, al necesario fortalecimiento de las tcnicas y

responsabilidades de los propios congresistas para exigir cuentas al Poder Ejecutivo, se une la necesidad de formar expertos parlamentarios profesionales que puedan asesorar debidamente a los representantes en aquellos temas clave. Ante ello, al hecho de liderar los procesos de elaboracin de polticas en la materia y de supervisar su puesta en prctica por los profesionales de la inteligencia, se suman los urgentes requerimientos de formacin de personal a lo interno del propio Sistema de Inteligencia. Una combinacin de requerimientos difciles de solventar. El involucramiento de civiles -dentro y fuera del gobierno- en las polticas de inteligencia, es una de las piezas maestras en el mecanismo de control civil y en la propia consolidacin de la democracia. De no contar con tales recursos humanos, el coyuntural control poltico sobre los presupuestos continuar siendo la norma. La generacin de polticas es producto del entendimiento que el poder poltico va alcanzando en materia de inteligencia, a efecto de ir asumiendo uno de los compartimientos de la administracin pblica, en el pasado vedados o reservados al mundo militar. Para alcanzar tal objetivo el poder poltico requiere voluntad de hacer y cuadros capaces de desempearse con xito en la materia. De all en adelante, el ejercicio de control se dirige a dar respuesta a la interrogante acerca de Quin controla? En respuesta a lo cual, se dice que el esfuerzo de control debe ser compartido entre los tres poderes del Estado, quienes se dividen entre s una autoridad coincidente, en el juego de frenos y contrapesos (checks and balance). El contrapeso puede asumir dos formas: a) En primer lugar, la existencia de varios Servicios hace que bajo ninguna circunstancia se pueda establecer una relacin de dependencia, en tanto entre los Servicios de Inteligencia se genera una sana competencia de verificacin mutua; b) En segundo lugar, el establecimiento de un rgimen penal que disuada y sancione los abusos derivados del trabajo de inteligencia. Que los profesionales de inteligencia crean con certeza que cualquier acto ilegal en el ejercicio de su funcin puede implicar cuando no el fin de su carrera, la deshonra personal o el sealamiento moral (Feaver, 1997). Aunque en la primera de las formas en las que se concreta el contrapeso, es el Poder Legislativo quien determina y sanciona en ley, se inserta ms bien en aquel tipo de controles que llamaremos internos, ubicados en la rbita del Poder Ejecutivo. Comprendiendo por tanto, la arquitectura del Sistema de Inteligencia, sus pautas generales de funcionamiento, sus mecanismos de coordinacin y la consideracin acerca de la existencia o no de un ente rector o coordinador del sistema. Se entiende adems, que la definicin orgnica del sistema de inteligencia debe ser una poltica de Estado -no de gobierno-, a travs de la cual el conjunto de fuerzas polticas se propongan alcanzar consensos de mnimos. El Poder Legislativo es el lugar comn para tal esfuerzo de concertacin. En la segunda de las formas en que los contrapesos se concretan, intervienen tanto el Poder Legislativo, creando una normatividad penal que tipifique ciertos delitos derivados del trabajo de inteligencia, el Poder Judicial, juzgando y

aplicando las normativas referidas, y el Poder Ejecutivo, inculcando un fuerte sentido tico en los planes de formacin y en los diseos institucionales, pero tambin, sancionando aquellas faltas de carcter administrativo, mediante los procedimientos de control interno. Otro punto de especial relevancia reside en el conocimiento y control exacto de los recursos a disposicin de los Servicios de Inteligencia. Un Servicio del que tanto la opinin pblica, como los poderes del Estado, son incapaces de saber a ciencia cierta el destino de los fondos a su disposicin, es un Servicio que no interiorizar el sentido del control y la supremaca civil. La tarea del control presupuestario debe partir de conocer el detalle de las partidas presupuestarias, para posteriormente comprender la lgica del gasto. Como en todo debate presupuestario, no son los nmeros fros, sino las polticas, planes y programas que sustentan la lgica del gasto pblico. La constante para todos los casos debe ser aquella que plantea que los gastos en inteligencia deben ser tan mnimos como las condiciones de seguridad lo permitan11. Para el alcance de tal objetivo, se requiere adentrarse en materias que regularmente ostentan la clasificacin de secreto, reserva de informacin que paradjicamente, es argumentada para negar informacin a los propios poderes del Estado, a quienes de esa forma se les impide controlar el gasto12.
11

El tema del control de los presupuestos sobre los servicios de inteligencia puede ser profundizado en Kaltenbach, 1995 y Diedrich, 1995. Ver: Bibliografa. Por aparte, Eduardo Estvez y Miguel Pesce (1996), presentan al respecto un ejemplar estudio de caso acerca de los gastos reservados en la Repblica Argentina.
12

Una de las primeras investigaciones periodsticas que ilustra tal situacin fue publicada recientemente por el Peridico de Guatemala (21 y 22 de agosto de 2000). En ella, citan declaraciones del Contralor General de la Nacin, cuando ste afirma que para dicho Tribunal de Cuentas del Estado, revisar la erogacin de dinero por parte del Estado Mayor Presidencial es una tarea casi imposible, dado que dicho rgano de seguridad presidencial -con amplias funciones en materia de inteligencia poltica- no brinda detalles de los gastos incurridos y la ley les permite no ser auditados. Comenta el Contralor que La Contralora se limita a realizar una glosa, que es una revisin para que los montos de facturas y lo apuntado en la caja fiscal sean iguales, empero, el funcionario agrega que: este sistema de control no es vlido, ya que slo es una prueba de egresos y no una auditoria con la que se puedan establecer si las compras ingresaron a la bodega y fsicamente existen [...] Como no se detalla, la inversin deja muchas dudas, ya que no se puede visualizar hacia dnde fue el dinero. En el caso del EMP no se han efectuado auditorias porque la ley interna de la Contralora estipula en su artculo 1126 que una glosa es suficiente. El Contralor hizo referencia a que en el pasado la fiscalizacin ni siquiera era llevada mediante tal procedimiento: ...en el pasado era imposible fiscalizar al Ejrcito, ahora existe una apertura, pero no del todo, hay cosas a las que no nos dan acceso. Por aparte, la nota de prensa refiere tambin que el EMP no est obligado a enviar sus ejecuciones presupuestarias a la Direccin Tcnica del

Presupuesto del Ministerio de Finanzas, como regularmente lo hacen todas las dependencias del Estado. En tal mecanismo de control -ejercido primordialmente por el Poder Legislativo en los debates anuales del presupuesto de ingresos y gastos del Estado, y de forma extraordinaria en los ejercicios de fiscalizacin del gasto- el Poder Ejecutivo no puede declinar su potestad para determinar el gasto apropiado de los Servicios de Inteligencia que le dependen. No obstante lo anterior, el verdadero poder del control financiero en manos de la Asamblea Legislativa deviene de la potestad para determinar la suspensin temporal de las erogaciones presupuestarias para los Servicios de Inteligencia, al detectar anomalas o ilegalidades. Tal potestad se hace factible al establecer transferencias mensuales de los presupuestos para cada uno de los Servicios. Tal frmula -denominada en los Estados Unidos Poder del bolsillo-, se hace acompaar del Poder de la espada: Es decir, la facultad de la Asamblea Legislativa para definir a los Servicios de Inteligencia, en clara referencia al principio de autoridad legislativa sobre tales rganos de Estado (Ugarte, 1994). De esa forma, normatividad y generacin de polticas, en un marco de pesos y contrapesos -orgnicos, disciplinarios y penales- y el control del gasto pblico en materia de inteligencia, someramente comprenden el conjunto de controles que desde los tres poderes del Estado es posible dirigir. Sin embargo, el control debe dirigirse hacia el alma de cualquier Servicio de Inteligencia: su recurso humano. El quid del control son los servicios y dentro de los mismos su personal. Acerca de este punto, los procesos de seleccin, ingreso, formacin, profesionalizacin, especializacin y, en definitiva, la carrera en el servicio de inteligencia, juegan un trascendental papel. En democracias que atraviesan por procesos de consolidacin democrtica y que han iniciado reformas en su Sistema de Inteligencia, tales definiciones tienden a tornarse complejas, especialmente por dos cuestionamientos: Qu hacer con los especialistas de la inteligencia provenientes del rgimen autoritario? Podrn adaptarse stos a los nuevos diseos institucionales? Sobre todo si como ya vimos, en tales regmenes autoritarios -como es el caso de Guatemala-, los Servicios de Inteligencia militar concentraron la globalidad del trabajo de inteligencia de Estado. El punto a resolver entonces no es slo ya qu hacer con los especialistas de la inteligencia del pasado, sino cmo solventar el problema de la generacin de recursos humanos capaces de poner a funcionar el ciclo de inteligencia en todos los mbitos operacionales. Acerca del primer asunto, pareciera que las soluciones son exclusivamente dos: Jubilar a los agentes antiguos y empezar los servicios de cero, o hacer caso omiso del tema y que todos prosigan en sus puestos como de ordinario lo hacen. No obstante, la reforma de los sistemas de recursos humanos, como parte de la reforma del Sistema de Inteligencia debe partir de una redefinicin institucional primero, para, mediante un minucioso proceso de seleccin determinar contra las hojas de servicio y un minucioso examen -inclusive que tome en cuenta diversas opiniones e ideologa, a fin de asegurar integridad profesional y lealtad pblica al Estado y al rgimen democrtico- si determinados agentes o analistas

son capaces de ser tiles al nuevo planteamiento institucional, ajustndose adems, a los planes de la carrera del servicio. Ignorar y menospreciar las destrezas propias de algunos agentes no involucrados en actos ilegales del pasado, puede resultar siendo un grave error. Fcil a simple vista, tales procesos decisionales dentro de la administracin pblica la mayor de las veces se dificultan ante los errneos conceptos de corporativismo, espritu de cuerpo y honor respecto de las antiguas instituciones. El segundo aspecto, la generacin de promociones de nuevos agentes civiles capaces de brindar reportes de inteligencia bajo estndares de calidad y oportunidad, es necesariamente una apuesta de largo plazo que pasa por la creacin de uno o varios centros de estudios especializados. En dicha capacitacin -que puede complementarse con experiencias de cursos que en otros pases son impartidos- lo toral no slo es el pensum de estudios, sino el cuadro de catedrticos, quienes al final impartirn los contenidos curriculares. Para cualquiera de las alternativas, lo principal es alcanzar una redefinicin institucional, posterior a la cual el problema del recurso humano debe ser atendido con vistas a alcanzar un ethos profesional compatible con los altos estndares de eficacia de la que tales servicios deben ser ejemplo. La generacin de normas que regulen la funcin de inteligencia provee el marco de trabajo para los Servicios, la formulacin de polticas constituyen la expresin ejecutiva de la accin de inteligencia. Sobre tales planos la primaca civil debe imponerse y para ello se requiere -adems del diseo institucional de pesos y contrapesos y el control del gasto pblico-, recursos humanos para llevar adelante la funcin de inteligencia con eficacia, dentro del Estado de Derecho. D. LA ACCIN CONVERGENTE DE LOS PODERES DEL ESTADO Si bien es cierto la tarea de control sobre los Servicios de Inteligencia no es exclusiva del Poder Legislativo, lo es tambin que este organismo de Estado est llamado a jugar un papel de primer orden dentro del sistema de controles sobre la labor de inteligencia. Experiencias de reforma de los sistemas de inteligencia confirman que el Poder Legislativo se ha destacado como el lugar poltico en el que los marcos de trabajo de las referidas reformas han sido propuestos, ampliamente debatidos y finalmente aprobados. Tal ubicacin privilegiada del Poder Legislativo en el rgimen democrtico, como definidor y controlador del trabajo de inteligencia desarrollado desde el Poder Ejecutivo, ha hecho que frente a los dilemas de cambio y la reforma de los sistemas de inteligencia, sea precisamente ste quien determina el rumbo que los procesos deben seguir, hasta el punto de dudar de la eficacia de aquellos procesos de reforma alejados de los debates parlamentarios. No obstante lo anterior, la labor de control desde el Poder Legislativo, debe comprenderse como parte de un esfuerzo mayor. De no ser as, la impronta podra consistir en magnificar un rol que actuando en solitario quiz no resulte tan efectivo como si lo hiciera como parte de un entramado de controles. P.e., el control parlamentario puede resultar ineficaz all donde no existen normativas -leyes emanadas de la Asamblea Legislativa- que mnimamente

regulen las bases orgnico-funcionales de los Servicios que componen un Sistema de Inteligencia y que discriminen materias sobre las cuales no es posible realizar actividades de inteligencia. A ello se une el papel del Poder Judicial, como aplicador de aquellas normativas de control sobre las operaciones que requieren el empleo de mtodos intrusivos en la privacidad de las personas y la aplicacin del rgimen penal de carcter disuasivo de la comisin de abusos derivados de la actividad de inteligencia. Asimismo, el control sobre la potestad del Estado para clasificar expedientes, actuaciones y registros, y la existencia de mecanismos funcionales y sencillos para el acceso a informacin sobre datos e informaciones de ciudadanos en archivos del Estado, forman parte del aludido sistema de controles sobre la actividad de inteligencia. Finalmente, la tarea de control terminar diluyndose ante un Poder Ejecutivo que ni siquiera l mismo tiene control de los Servicios de Inteligencia que le dependen. Es por ello que el control legislativo sobre la actividad de inteligencia funciona, siempre y cuando, es asumido como parte de un complejo sistema de controles por parte de los tres poderes del Estado, a lo cual se une una diversidad de iniciativas que pueden ser encaminadas desde los ciudadanos individual o asociadamente, en lo que se conoce como el control ciudadano.