Proyecto para Sistema de invernadero, Cultivo Tomate Saladette

SITUACION ACTUAL DE LA EMPRESA

(Monto en pesos)
RELACIN DE ACTIVOS
Concepto

Unidad

Unidades

Valor unitario

Cuarto frio
Equipo cuarto frio

Obra

250,000.00

Obra

4,556,715.20

Nave empaque

Obra

7,800,000.00

Pozo agricola equipado preexistente

Obra

1,100,000.0

Ha

19.2

202,158.2

Obra

1,080,000.0

Maquina seleccionadora

Equipo

31,450,000.0

Montacargas

Equipo

371,807.0

Patin Electrico

Equipo

90,287.0

Camionetas Pick Up (varios modelos) preexistente

Lote

700,000.0

Caminones Thorton

Lote

Activo Fijo:
TERRENOS, CONSTRUCCIONES E INSTALACIONES

Terreno rstico
Estanque de almacenamiento de agua preexistente

EQUIPO y MAQUINARIA

VEHICULOS DE TRANSPORTE

Activo diferido:

SUBTOTAL
TOTALES

Para los activos fijos preexistentes el valor que se registra es el valor comercial actual, estimado de acuerdo a su condicin general.

ION ACTUAL DE LA EMPRESA

(Monto en pesos)

RELACIN DE ACTIVOS
Valor Total
$

18,668,152.1

250,000.0

4,556,715.2

7,800,000.0

1,100,000.0

3,881,436.9

1,080,000.0

32,612,094.0

31,450,000.0

371,807.0

90,287.0

31,912,094.0

700,000.0

700,000.0

alor comercial actual, estimado de acuerdo a su condicin general.

51,280,246.1

BALANCE GENERAL

DESCRIPCION
ACTIVO
CIRCULANTE
Capital de Trabajo

SALDO FINAL

DESCRIPCION
PASIVO
A Corto Plazo
$215,059.84

Suma circulante

$215,059.84

ACTIVO
FIJO
Modulo de invernadero
Herramientas menores
Terreno

$1,134,100.00

Suma Pasivo

Suma Fijo

$1,134,100.00

CAPITAL
Aportacion de socios

ACTIVO
DIFERIDO
Elaboracin del
Proyecto

Err:509
Suma de Capital

Suma Diferido

Err:509
PASIVO + CAPITAL

TOTAL DE ACTIVOS

Err:509

SALDO FINAL
$1,288,959.84

$1,288,959.84

$60,200.00

$60,200.00

$1,349,159.84

SERVICIOS INDUSTRIALES DE SANTO TOMAS

PRESUPUESTO DE INVERSION
CONCEPTOS
ACTIVO FIJO
Dobladora de lamina industrial
Cortadora de lamina industrial
Herramienta menor

UNIDAD

CANTIDAD

COSTO
UNITARIO

Equipo
Equipo
Pzs.

1
1
1

550,000
550,000
34,100

MONTOS

INAES

550,000
550,000
34,100
1,134,100

550,000
550,000
34,100
1,134,100

84.06%

154,860

CAPITAL DE TRABAJO
capital de trabajo
Servicios, salarios, mant. Equipo,
otros.

Presupuesto

154,860

154,860

Presupuesto

60,200

60,200

215,060

215,060

154,860

1,349,160

1,288,960

INAES

95.54%

TOTAL

PARTICIPACION TOTAL EN PORCENTAJES

11.48%

100.00%
SOCIOS

4.46%

TO DE INVERSION
SOCIOS

TOTAL

0.00%

550,000
550,000
34,100
1,134,100

154,860
60,200
60,200
60,200

60,200
4.46%

215,060
1,349,160

SERVICIOS INDUSTRIALES DE SANTO TOMAS

CONCEPTO
Lamina acero inoxidable cal. 12
Lamina acero inoxidable cal. 16
Lamina acero inoxidable cal. 18
Lamina aluminio cal. 12
Lamina acero negra lisa cal. 12
Lamina acero negra lisa cal. 18
Lamina acero negra lisa cal. 20
Lamina laton cal. 22
Placa acero 3/16

Concepto

Costos Fijos
Administracion
Mecanicos Lamineros
Ayudantes en general

COSTOS VARIABLES
VOLUMEN
CANTIDAD
Pzs
Pzs
Pzs
Pzs
Pzs
Pzs
Pzs
Pzs
Pzs

8
8
8
8
8
8
8
20
8

$
$
$
$
$
$
$
$
$

COSTOS FIJOS
Cantidad
Costo Unitario

1
4
2

COSTO
4,271.12
2,532.28
2,074.08
2,000.00
1,100.00
680.00
500.00
1,600.00
2,200.00

1
1
1
1
1
1

34,168.96
20,258.24
16,592.64
16,000.00
8,800.00
5,440.00
4,000.00
32,000.00
17,600.00
154,859.84

Costo Mensual

26
26
26

7,800
31,200
10,400
49,400

1
6
1
2
2
2

400
4,800
600
600
2,400
2,000
10,800

300
300
200

400
800
600
300
1,200
1,000
Sub-total
TOTAL

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Frecuencia

Sub-total
Costos Variables
Agua
Luz
Telefonia
Papeleria
Mantenimiento local
Mantenimiento de equipo

TOTAL

60,200

SERVICIOS INDUSTRIALES DE SANTO TOMAS

Proyeccion del nmero de piezas fabricados por mes
Ene
15%

Feb
20%

Mar
25%

Abr
20%

May
20%

Jun
25%

12

15

12

12

15

15
21
30
120
195

20
28
40
160
260

25
35
50
200
325

20
28
40
160
260

20
28
40
160
260

25
35
50
200
325

Ene

Feb

Mar

Abr

May

Jun

32,259

43,012

53,765

43,012

43,012

53,765

32,259
32,259
32,259
32,259
161,295

43,012
43,012
43,012
43,012
215,060

53,765
53,765
53,765
53,765
268,825

43,012
43,012
43,012
43,012
215,060

43,012
43,012
43,012
43,012
215,060

53,765
53,765
53,765
53,765
268,825

Ene

Feb

Mar

Abr

May

Jun

41,937
41,937
41,937
41,937
41,937
209,683

55,916
55,916
55,916
55,916
55,916
279,578

69,894
69,894
69,894
69,894
69,894
349,472

55,916
55,916
55,916
55,916
55,916
279,578

55,916
55,916
55,916
55,916
55,916
279,578

69,894
69,894
69,894
69,894
69,894
349,472

CANTIDAD

Costo Fijo

Costo variable

costo total de
produccion
unitario

costo
unitario

UTILIDAD

1,003

2,581

32,259

3,584

Concepto
Servicios
FABRICACIN DE 8 SLAT
FABRICACIN DE BASES P/MAQUINA DE
COSTURA 5 pzs.
FABRICACIN DE CHAROLAS 25 pzs.
FABRICACIN PORTAPEDAL 48 pzs.
PICOS DE PROTECCIN 100 mts.
SERVICIOS TOTALES POR MES

Egresos por ventas de piezas por mes

Concepto
Servicios
FABRICACIN DE 8 SLAT
FABRICACIN DE BASES P/MAQUINA DE
COSTURA 5 pzs.
FABRICACIN DE CHAROLAS 25 pzs.
FABRICACIN PORTAPEDAL 48 pzs.
PICOS DE PROTECCIN 100 mts.
EGRESOS TOTALES POR MES

Ingresos por ventas de piezas por mes

Concepto
Servicios
FABRICACIN DE 8 SLAT
FABRICACIN DE BASES P/MAQUINA DE COSTUR
FABRICACIN DE CHAROLAS 25 pzs.
FABRICACIN PORTAPEDAL 48 pzs.
PICOS DE PROTECCIN 100 mts.
INGRESOS TOTALES POR MES

Costos
FABRICACIN DE 8 SLAT

30%
1,075

FABRICACIN DE BASES P/MAQUINA DE

COSTURA 5 pzs.
FABRICACIN DE CHAROLAS 25 pzs.
FABRICACIN PORTAPEDAL 48 pzs.
PICOS DE PROTECCIN 100 mts.

Costos fijos
FABRICACIN DE 8 SLAT
FABRICACIN DE BASES P/MAQUINA DE
COSTURA 5 pzs.
FABRICACIN DE CHAROLAS 25 pzs.
FABRICACIN PORTAPEDAL 48 pzs.
PICOS DE PROTECCIN 100 mts.

Costos variables
FABRICACIN DE 8 SLAT
FABRICACIN DE BASES P/MAQUINA DE
COSTURA 5 pzs.
FABRICACIN DE CHAROLAS 25 pzs.
FABRICACIN PORTAPEDAL 48 pzs.
PICOS DE PROTECCIN 100 mts.

15

602

1,549

32,259

2,151

645

21
30
120
195

430
301
75

1,106
774
194

32,259
32,259
32,259

1,536
1,075
269

461
323
81

60,200
1,003

Fabricacin de Piezas
Concepto
SEMANA

602

FABRICACIN DE 8 SLAT

430
301
75

FABRICACIN DE BASES P/MAQUINA

154,860
2,581
1,549
1,106
774
194

FABRICACIN DE CHAROLAS 25 pzs

FABRICACIN PORTAPEDAL 48 pzs.
PICOS DE PROTECCIN 100 mts.
TOTAL

MES

15

60

25
35
50
200
325

100
140
200
800
1,300

Jul
30%

Ago
30%

Sep
15%

Oct
35%

Nov
25%

Dic
25%

18

18

21

15

15

30
42
60
240
390

30
42
60
240
390

15
21
30
120
195

35
49
70
280
455

25
35
50
200
325

25
35
50
200
325

Jul

Ago

Sep

Oct

Nov

Dic

Total

64,518

64,518

32,259

75,271

53,765

53,765

612,921

64,518
64,518
64,518
64,518
322,590

64,518
64,518
64,518
64,518
322,590

32,259
32,259
32,259
32,259
161,295

75,271
75,271
75,271
75,271
376,355

53,765
53,765
53,765
53,765
268,825

53,765
53,765
53,765
53,765
268,825

612,921
612,921
612,921
612,921
3,064,603

Jul

Ago

Sep

Oct

Nov

Dic

Total

83,873
83,873
83,873
83,873
83,873
419,367

83,873
83,873
83,873
83,873
83,873
419,367

41,937
41,937
41,937
41,937
41,937
209,683

97,852
97,852
97,852
97,852
97,852
489,261

69,894
69,894
69,894
69,894
69,894
349,472

69,894
69,894
69,894
69,894
69,894
349,472

796,797
796,797
796,797
796,797
796,797
3,983,984

precio de
venta
4,660

2,796
1,997
1,398
349

SERVICIOS INDUSTRIALES DE SANTO TOMAS

PROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO

AO

AO

AO

COSTO MENSUAL
7,800
31,200
10,400
400
4,800
600
2,400
600
2,000
60,200

1
93,600
374,400
124,800
4,800
57,600
7,200
28,800
7,200
24,000
722,400

2
98,280
393,120
131,040
5,040
60,480
7,560
30,240
7,560
25,200
758,520

3
103,194
412,776
137,592
5,292
63,504
7,938
31,752
7,938
26,460
796,446

34,169
20,258
16,593
16,000
8,800
5,440
4,000
32,000
17,600

410,028
243,099
199,112
192,000
105,600
65,280
48,000
384,000
211,200

430,529
255,254
209,067
201,600
110,880
68,544
50,400
403,200
221,760

452,055
268,017
219,521
211,680
116,424
71,971
52,920
423,360
232,848

Costos Variables Total

154,860

1,858,318

1,951,234

2,048,796

COSTOS TOTALES

215,060

2,580,718

2,709,754

2,845,242

Costos Fijos
Administracion
Mecanicos Lamineros
Ayudantes en general
Agua
Luz
Telefonia
Mantenimiento local
Papeleria
Mantenimiento de equipo
Costos Fijos Total

Costos Variables
Lamina acero inoxidable cal. 12
Lamina acero inoxidable cal. 16
Lamina acero inoxidable cal. 18
Lamina aluminio cal. 12
Lamina acero negra lisa cal. 12
Lamina acero negra lisa cal. 18
Lamina acero negra lisa cal. 20
Lamina laton cal. 22
Placa acero 3/16

AO

AO

4
108,354
433,415
144,472
5,557
66,679
8,335
33,340
8,335
27,783
836,268

5
113,771
455,086
151,695
5,834
70,013
8,752
35,007
8,752
29,172
878,082

474,658
281,417
230,497
222,264
122,245
75,570
55,566
444,528
244,490

498,391
295,488
242,021
233,377
128,357
79,348
58,344
466,754
256,715

2,151,235

2,258,797

2,987,504

3,136,879

SERVICIOS INDUSTRIALES DE SANTO TOMAS

Flujo de Efectivo Mensual o Flujo de Caja

CONCEPTO

Mes 1

MESES PRIMER AO
Mes 7
Mes 8

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

362,180

362,180

362,180

362,180

362,180

362,180

362,180

INGRESOS
Por Ventas
EGRESOS
Costos Variables
Costos Fijos

154,860
60,200

154,860
60,200

154,860
60,200

154,860
60,200

154,860
60,200

154,860
60,200

154,860
60,200

154,860
60,200

Total Egresos

215,060

215,060

215,060

215,060

215,060

215,060

215,060

215,060

Flujo de
Efectivo
Efectivo Acumulado

-215,060

147,120
-67,939

147,120
79,181

147,120
226,302

147,120
373,422

147,120
520,543

147,120
667,663

147,120
814,784

-215,060

MESES PRIMER AO
Mes 9

Mes 10

Mes 11

Mes 12

TOTAL

362,180

362,180

362,180

362,180

3,983,984

154,860
60,200

154,860
60,200

154,860
60,200

154,860
60,200

1,858,318
722,400

215,060

215,060

215,060

215,060

2,580,718

147,120
961,904

147,120
1,109,024

147,120
1,256,145

147,120
1,403,265

1,403,265

SERVICIOS INDUSTRIALES DE SANTO TOMAS

COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS
Agua
Luz
Telefonia
Administracion
Mantenimiento local
Papeleria
Mantenimiento de equipo
Mecanicos Lamineros
Ayudantes en general

TOTAL
COSTOS VARIABLES
Lamina acero inoxidable cal. 12
Lamina acero inoxidable cal. 16
Lamina acero inoxidable cal. 18
Lamina aluminio cal. 12
Lamina acero negra lisa cal. 12
Lamina acero negra lisa cal. 18
Lamina acero negra lisa cal. 20
Lamina laton cal. 22
Placa acero 3/16

TOTAL
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

4,800
57,600
7,200
93,600
28,800
7,200
24,000
374,400
124,800
722,400

5,040
60,480
7,560
98,280
30,240
7,560
25,200
393,120
131,040
758,520

5,292
63,504
7,938
103,194
31,752
7,938
26,460
412,776
137,592
796,446

5,557
66,679
8,335
108,354
33,340
8,335
27,783
433,415
144,472
836,268

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

410,028
243,099
199,112
192,000
105,600
65,280
48,000
384,000
211,200
1,858,318

430,529
255,254
209,067
201,600
110,880
68,544
50,400
403,200
221,760
1,951,234

452,055
268,017
219,521
211,680
116,424
71,971
52,920
423,360
232,848
2,048,796

474,658
281,417
230,497
222,264
122,245
75,570
55,566
444,528
244,490
2,151,235

2,580,718

2,709,754

2,845,242

2,987,504

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

722,400
2,580,718
3,303,118

758,520
2,709,754
3,468,274

796,446
2,845,242
3,641,688

836,268
2,987,504
3,823,772

AO 5
5,834
70,013
8,752
113,771
35,007
8,752
29,172
455,086
151,695
878,082

AO 5
498,391
295,488
242,021
233,377
128,357
79,348
58,344
466,754
256,715
2,258,797
3,136,879

AO 5
878,082
3,136,879
4,014,961

SERVICIOS INDUSTRIALES DE SANTO TOMAS

Proyeccion

Anual

CONCEPTO

de

Ingresos
Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

FABRICACIN DE 8 SLAT

796,797

836,637

878,468

922,392

FABRICACIN DE BASES P/MAQUINA DE

COSTURA 5 pzs.
FABRICACIN DE CHAROLAS 25 pzs.
FABRICACIN PORTAPEDAL 48 pzs.
PICOS DE PROTECCIN 100 mts.

796,797
796,797
796,797
796,797

836,637
836,637
836,637
836,637

878,468
878,468
878,468
878,468

922,392
922,392
922,392
922,392

3,983,984

4,183,183

4,392,342

4,611,959

TOTAL INGRESOS

Ao 5
968,511
968,511
968,511
968,511
968,511
4,842,557

SERVICIOS INDUSTRIALES DE SANTO TOMAS

ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

3,983,984
722,400
2,580,718
3,303,118

4,183,183
758,520
2,709,754
3,468,274

4,392,342
796,446
2,845,242
3,641,688

4,611,959
836,268
2,987,504
3,823,772

( = ) UTILIDAD BRUTA
( - ) DEPRECIACION

680,865
113,410

714,909
119,081

750,654
125,035

788,187
131,286

( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

I.S.R. 30% ( - ) IMPUESTOS
P.T.U. 10% ( - ) IMPUESTOS

567,455
170,237
56,746

595,828
178,748
59,583

625,620
187,686
62,562

656,901
197,070
65,690

340,473

357,497

375,372

394,140

( + ) VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
( - ) COSTOS TOTALES

( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO

AO 5
4,842,557
878,082
3,136,879
4,014,961
827,596
137,851
689,746
206,924
68,975
413,847

SERVICIOS INDUSTRIALES DE SANTO TOMAS

DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO
Dobladora de lamina industrial
Cortadora de lamina industrial
Herramienta menor

TOTAL

MONTO
550,000
550,000
34,100

TASA
10%
10%
10%

AOS
10
10
10

1,134,100

DEP ANUAL
55,000
55,000
3,410

VALOR RESCATE
275,000
275,000
17,050

113,410

567,050

SALDO FINAL

PAGO TOTAL

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0

AMORTIZACIONES
AO

SALDO INICIAL

0
1
2
3
4
5

0
0
0
0
0
0

INTERES
0
0
0
0
0
0

PAGO
0
0
0
0
0
0

SERVICIOS INDUSTRIALES DE SANTO TOMAS

FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AO
( + ) VENTAS
( + ) VALOR DE RESCATE
( = ) INGRESOS TOTALES
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
( = ) COSTOS TOTALES
COMPRA ACTIVO FIJO
COMPRA ACTIVO DIFERIDO
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO
( = ) SALDO FINAL

AO 0

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

0
0
0

3,983,984
0
3,983,984

4,183,183
0
4,183,183

4,392,342
0
4,392,342

4,611,959
0
4,611,959

0
0
0

722,400
2,580,718
3,303,118

758,520
2,709,754
3,468,274

796,446
2,845,242
3,641,688

836,268
2,987,504
3,823,772

1,134,100
0
215,060

-1,349,160

680,865

714,909

750,654

788,187

AO 5
4,842,557
567,050
5,409,607
878,082
3,136,879
4,014,961
0
0
1,394,646

SERVICIOS INDUSTRIALES DE SANTO TOMAS

ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
TASA DE ACTUALIZACION

10%

AO

INGRESOS

COSTOS

FLUJO DE
EFECTIVO

TASA
(1+t)-n

INGRESOS
ACTUALIZADOS

0
1
2
3
4
5
TOTAL

0
3,983,984
4,183,183
4,392,342
4,611,959
5,409,607
22,581,074

1,349,160
3,303,118
3,468,274
3,641,688
3,823,772
4,014,961
19,600,972

-1,349,160
680,865
714,909
750,654
788,187
1,394,646
2,980,102

1.000
0.909
0.826
0.751
0.683
0.621

0
3,621,803
3,457,176
3,300,031
3,150,030
3,358,940
16,887,981

VAN =
TIR =
B/C =

1,828,928
49%

1.12

Se acepta
Se acepta
Se acepta

LOS INDICADORES FINANCIEROS QUE ARROJA EL PROYECTO SON:

RELACIN ANUAL
B/C

1
1.21

2
1.21

3
1.21

4
1.21

EGRESOS
ACTUALIZADOS

Flujo neto de
efectivo act.

1,349,160
3,002,835
2,866,342
2,736,054
2,611,688
2,492,975
15,059,053

-1,349,160
618,969
590,834
563,978
538,342
865,966
1,828,928

5
1.35

SERVICIOS INDUSTRIALES DE SANTO TOMAS

PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AO
VENTAS

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

3,983,984

4,183,183

4,392,342

4,611,959

COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES

722,400
2,580,718
3,303,118

758,520
2,709,754
3,468,274

796,446
2,845,242
3,641,688

836,268
2,987,504
3,823,772

PUNTO DE EQUILIBRIO $

2,050,952

2,153,499

2,261,174

2,374,233

51%

51%

51%

51%

PUNTO DE EQUILIBRIO %

AO 5
4,842,557
878,082
3,136,879
4,014,961
2,492,945
51%

SERVICIOS INDUSTRIALES DE SANTO TOMAS

PERODO DE RECUPERACIN DE LA INVERSION

FLUJO ACTUALIZADO
SALDO

0
-1,349,160
-1,349,160

1
618,969
-730,191

2
590,834
-139,358

3
563,978
424,620

El ultimo saldo negativo corresponde

al numero de aos de recuperacion
Periodo de Recuperacion
2 aos

4
538,342
962,962

5
865,966
1,828,928

ESQUEMA DE CAPITALIZACIN DE APOYOS(ECA)

2.5%

Concepto

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

FLUJO DE EFECTIVO *

680,865

714,909

750,654

788,187

Monto propuesto
para capitalizar
anualmente

17,022

17,873

18,766

19,705

B1

Monto propuesto
para capitalizar
Mensualmente

1,418

1,489

1,564

1,642

B2

Monto acumulado de
la capitalizacin

17,022

17,873

18,766

19,705

663,844

697,036

731,888

768,482

221,281

232,345

243,963

256,161

16,004

16,004

16,004

16,004

13.83

14.52

15.24

16.01

C
D
E

Resta al OSSE (A-B)

No. de personas
integrantes del OSSE
Percpita (C/D)
Indicador de
referencia Linea de
bienestar minimo
urbana anualizada
(1333.69x12) 01-16
Razn de Factibilidad

(E/F)
G
* El dato debe ser el mismo que el apartado 6.3

Ao 5
1,394,646
34,866
2,906
34,866
1,359,780
3
453,260

16,004
28.32