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Crdito
Trmino utilizado en el comercio y finanzas para referirse a las transacciones que implican
una transferencia de dinero que debe devolverse transcurrido cierto tiempo. Por tanto, el
que transfiere el dinero se convierte en acreedor y el que lo recibe en deudor; los trminos
crdito y deuda reflejan pues una misma transaccin desde dos puntos de vista
A corto y mediano plazo: Otorgados por Bancos a proveedores de materia prima para la
produccin y consumo.
A largo plazo: Para viviendas familiares e inmuebles, equipamientos, maquinarias, etc.
5.1.4. Segn la garanta:
Personal. Crditos a sola firma sobre sus antecedentes personales y comerciales.
Real (hipotecas). Prendarias cuando el acreedor puede garantizar sobre un objeto que
afecta en beneficio del acreedor.
5.2. Cmo est dividido y cul es la finalidad de una cartera de crditos? [URL 5]
La cartera de crditos est dividida en: crditos comerciales, crditos a micro empresas
(MES), crditos de consumo y crditos hipotecarios para vivienda. Los crditos comerciales
y de micro empresas son otorgados a personas naturales o personas jurdicas y los crditos
de consumo y crditos hipotecarios para vivienda son slo destinados a personas naturales.
Por lo dems los crditos comerciales, de micro empresas y de consumo, incluyen los
crditos otorgados a las personas jurdicas a travs de tarjetas de crditos, operaciones
de arrendamiento financiero o cualquier otra forma de financiamiento que tuvieran fines
similares a los de estas clases de crditos.
a) Crditos comerciales: Son aquellos que tienen por finalidad financiar la produccin y
comercializacin de bienes y servicios en sus diferentes fases.
b) Crditos a las Micro Empresas MES): Son aquellos crditos destinados al financiamiento
de actividades de produccin, comercio o prestacin de servicios siempre que renan stas
dos caractersticas:
- Que el cliente cuente con un total de activos que no supere o sea equivalente a los US $
20,000. Para ste clculo no toman en cuenta los inmuebles del cliente.
- El endeudamiento del cliente en el sistema financiero no debe exceder de US $ 20,000 o
su equivalente en moneda nacional.
de
letras
hipotecarias
por
cualquier
otro
sistema
de
similares
caractersticas.
5.3. Cmo es clasificado un deudor? [URL 5]
La clasificacin del deudor est determinada principalmente por su capacidad de pago,
definida por el flujo de fondos y el grado de cumplimiento de sus obligaciones. Si un deudor
es responsable de varios tipos de crditos con una misma empresa, la clasificacin estar
basada en la categora de mayor riesgo. En caso que la responsabilidad del deudor en dos o
ms empresas financieras incluyen obligaciones que consideradas individualmente resulten
con distintas clasificaciones, el deudor ser clasificado a la categora de mayor riesgo que
le haya sido asignada por cualquiera de las empresas cuyas deudas representen mas del
20% en el sistema, considerndose para dicho efecto la ltima informacin disponible en la
central de riesgo.
5.4. En qu categoras es clasificado un deudor de la cartera de crditos? [URL 5]
Cada deudor que es responsable de uno o varios tipos de crditos ser clasificado de
acuerdo a las siguientes categoras:
- Categora Normal (0)
- Categora con problemas Potenciales (1)
- Categora Deficiente ( 2 )
- Categora Dudoso ( 3 )
- Categora Prdida ( 4 )
5.5. Qu criterios son asignados en cada una de las categoras al clasificarse a un
deudor de un crdito comercial? [URL 5]
Para
determina
la
clasificacin
en
ste
tipo
de
crdito
deber
considerarse
fundamentalmente el anlisis del flujo de fondos del deudor. Adicionalmente la empresa del
sistema financiero considerar si el deudor tiene crditos vencidos y/o en cobranza
judicial en la empresa y en otras empresas del sistema, as como la posicin de la actividad
econmica del deudor y la competitividad de la misma, lo que en suma determinar las
siguientes categoras:
a) Si el deudor es clasificado en categora Normal (0), esto significa que es capaz de
atender holgadamente todos sus compromisos financieros, es decir, que presenta una
situacin financiera lquida, bajo nivel de endeudamiento patrimonial y adecuada estructura
del mismo con relacin a su capacidad de generar utilidades, cumple puntualmente con el
pago de sus obligaciones, entendindose que el cliente los cancela sin necesidad de recurrir
a nueva financiacin directa o indirecta de la empresa.
b) Si la clasificacin est en la categora con Problemas Potenciales (1), esto significa que el
deudor puede atender la totalidad de sus obligaciones financieras, sin embargo existen
situaciones que de no ser controladas o corregidas en su oportunidad, podran comprometer
la capacidad futura de pago del deudor. Los flujos de fondos del deudor tienden a
debilitarse y se presentan incumplimientos ocasionales y reducidos.
c) Si es clasificado en categora Deficiente (2), esto quiere decir que el deudor tiene
problemas para atender normalmente la totalidad de sus compromisos financieros, que de
no ser corregidos pueden resultar en una prdida para la empresa del sistema financiero.
En este caso el deudor presenta una situacin financiera dbil y un nivel de flujo de fondos
que no le permite atender el pago de la totalidad del capital y de los intereses de las
deudas, pudiendo cubrir slo estos ltimos y adems incumplimientos mayores a 60 das y
que no exceden de 120 das.
d) La categora Dudoso (3), significa que es altamente improbable que el deudor pueda
atender a la totalidad de sus compromisos financieros. El deudor no puede pagar ni capital
ni intereses, presentando una situacin financiera crtica y muy alto nivel de
endeudamiento, con incumplimientos mayores a 120 das y que no exceden de 365 das.
e) Si la clasificacin es considerada en categora Prdida (4), esto quiere decir que las
deudas son consideradas incobrables pese a que pueda existir un valor de recuperacin
bajo en el futuro. El deudor ha suspendido sus pagos, siendo posible que incumpla
eventuales acuerdos de reestructuracin. Adems, se encuentra en estado de insolvencia
decretada, ha pedido su propia quiebra, presentando incumplimientos mayores a 365 das.
QU TIPOS DE CRDITO HAY?
Podemos clasificar los diferentes tipos de crdito
criterios. En primer lugar los podemos clasificar en base al origen, de los cuales
extraeramos el crdito bancario, el crdito hipotecario y el crdito contra emisiones de
deuda pblica.
En segundo lugar, en funcin del destino al que vayan dirigido los crditos podemos
encontrarnos con el crdito de produccin o el de consumo. Adems, podemos clasificar los
crditos tambin en base al plazo para la devolucin de los mismos, y tendramos crdito a
corto y medio plazo y el crdito a largo plazo. Por ltimo, y teniendo en cuenta como
criterio la garanta, podemos dividirlos en crdito personal o crdito real.
Crditos de Consumo: monto de dinero que otorga el Banco a personas para la adquisicin
de bienes o pago de servicios, y que normalmente es pactado para ser pagado en el corto o
mediano plazo (1 a 4 aos).
Crditos Comerciales: monto de dinero que otorga el Banco a empresas de diverso tamao
para satisfacer necesidades de Capital de Trabajo, adquisicin de bienes, pago de servicios
orientados a la operacin de la misma o para refinanciar pasivos con otras instituciones y
proveedores de corto plazo y que normalmente es pactado para ser pagado en el corto o
mediano plazo (1 a 4 aos).
Crditos Hipotecarios: Crdito que otorga el Banco para la adquisicin de una propiedad ya
construida, un terreno, como tambin para la construccin de viviendas, oficinas y otros
endeudamiento en el SF sea de al menos s/. 20 mil y menor a s/. 300 mil en los ltimos seis
meses.
Crditos a microempresas: Es un crdito otorgado a personas jurdicas o naturales
para fines de iguales a los de las pequeas empresas, salvo que en este caso el endeudamiento en
el SF debe ser menor de s/. 20 mil.
Crditos de consumo revolvente: Este tipo de crdito se otorga a las personas
naturales para fines distintos de la actividad empresarial. La diferencia est en que en este caso
el crdito se debe pagar por el mismo monto facturado y no de manera diferida.
Crditos hipotecarios: Estos crditos se otorgan a personas naturales para la
acuerdo a la institucin que los emite. En ese sentido, encontramos los siguientes tipos de
creditos.
Crditos gubernamentales: Son los crditos que emiten las instituciones pblicas
para distintas actividades generalmente de financiamiento a proyectos empresariales y de
inversin privada. Entre las principales instituciones pblicas de financiamiento estn:
web
llamar
uno
de
sus
telfonos
de
contacto.
Volumen de crditos: a mayor volumen de crditos, mayores sern las prdidas por los
mismos.
Principios bsicos de otorgamiento que no deben pasarse por alto al momento de revisar un
de crdito.
Los ltimos aos han mostrado un serio y peligroso alejamiento de algunos principios
bsicos de crdito bancario y que son causales de quiebras y cierres de muchos bancos,
entre ellos podemos mencionar:
Propsito del crdito: muchas veces y en muchos bancos es muy utilizado el trmino "para
financiar capital de trabajo", es decir, no se sabe exactamente los destinos de los fondos,
perdindose de esta manera la calidad de la administracin crediticia