DNV - Manual Operativo Prestamo BIRF 7473

G E S T I O N
D E
A C T I V O S D E V I A L I D A D
Ma nua l O pe ra t i vo
N A C I O N A L
PRESTAMO BIRF 7473 - AR
GESTION DE ACTIVOS DE LA DIRECCIN

NACIONAL DE VIALIDAD
(APL 2)
MANUAL OPERATIVO
AO 2008
DIRECCIN NACIONAL DE VIALIDAD
PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com
G E S T I O N
D E
N A C I O N A L
PRESTAMO BIRF 7473 - AR
DIRECCIN NACIONAL DE VIALIDAD
G E S T I O N
D E
N A C I O N A L
INDICE DEL MANUAL OPERATIVO

CAPTULO I:
Introduccin y Definiciones
1.- Introduccin....
2.- Glosario........
9
10
CAPTULO II: El Programa

1.- Objetivos...
2.- Breve descripcin del Programa ......
3.- Descripcin Detallada del Programa y del Proyecto
3.1 Cumplimiento de metas ...............
3.2 Caractersticas del Prstamo.........
3.3 Componentes del Proyecto ..........
3.4 Descripcin resumida del Proyecto .........
3.5 Matriz de Financiamiento.....
12
12
13
13
16
16
17
18
CAPTULO III: Ejecucin del Programa

1.- Ejecucin del Programa .......
2.- Estructura de la Organizacin para la ejecucin......
2.1 La Direccin Nacional de Vialidad......
2.2 Funciones de la DNV....
2.3 La Unidad Coordinadora del Proyecto - UCP..
2.3.1 Composicin de la Unidad Coordinadora.....
2.3.2 Organigrama..
2.3.3 Perfiles de los Puestos Clave..
2.4 La Unidad Ambiental
2.4.1 Organigrama.
2.4.2 Gestin Ambiental.
3.- Proyectos y Gastos Elegibles....
3.1 Parte 1 del Proyecto - Rehabilitacin y Mantenimiento de la Red Vial
Nacional no concesionada (CREMA).......................
3.2 Parte 2 Gestin de Restauracin y Construccin de Puentes
3.3 Parte 3 Seguridad Vial
3.4 Parte 4 Renovacin Institucional.
4.- Anlisis Ambiental...
5.- Condiciones de efectividad para la ejecucin del proyecto.
6.- Medidas para asegurar mayor eficiencia en el Programa CREMA
26
26
26
27
28
29
29
CAPTULO IV: Adquisiciones

1.- Generalidades...
2.- Anuncio General de Adquisiciones..
3.- Plan de Adquisiciones..
3.1 Umbrales para Mtodos de Adquisicin .
3.2 Umbrales para Mtodos de Revisin Previa
4.- Mtodos Particulares Para La Adquisicin de Bienes y Obras........
4.1 Licitacin Pblica Internacional.
4.1.1 Acciones y Procedimientos.......
33
33
34
34
35
35
35
35
19
19
19
19
20
20
21
21
24
24
25
26
G E S T I O N
D E
N A C I O N A L
4.1.2 Anuncios Especficos de Adquisiciones - Llamado a Licitacin

...
4.1.3 Plazo para la Preparacin de las Ofertas..
4.1.4 Procedimientos para la Apertura de las Ofertas...
4.1.5 Adjudicacin de los Contratos..
4.1.6 Anlisis de las Ofertas .
4.1.7 Evaluacin y Comparacin de las Ofertas..
4.1.8 Procedimiento para la Evaluacin de las Ofertas Simultneas
4.1.9 Revisin Previa por parte del Banco..
4.1.10 Prrroga de la Validez de las Ofertas...
4.1.11 Adjudicacin.
4.1.12 Rechazo de todas las Ofertas ...
4.1.13 Informacin sobre Adjudicaciones.....
1.1.14 Modificaciones de Contratos..
4.2 Licitacin Pblica Nacional (LPN)...
4.2.1 Acciones y Procedimientos.....
...
4.2.3 Plazo para la Preparacin de las Ofertas .....
4.2.4 Procedimientos para la Apertura de las Ofertas ...
4.2.5 Adjudicacin de los Contratos....
4.2.6 Anlisis de las Ofertas ..
4.2.7 Evaluacin y Comparacin de las Ofertas
4.2.8 Proceso para la Evaluacin de Ofertas Simultneas
4.2.9 Revisin Previa por parte del Banco.
4.2.10 Prrroga de la Validez de las Ofertas....
4.2.11 Adjudicacin...
4.2.12 Rechazo de todas las Ofertas ....
4.2.13 Informacin sobre Adjudicaciones
4.2.14 Modificaciones de Contrato..
4.3 Comparacin de Precios....
4.4 Contratacin Directa.
5.- Adquisiciones por Lotes Aplicables a LPI y LPN..........
5.1 Documentos de Licitacin ....
5.2 Anuncios de Adquisiciones e Invitaciones a Licitar
5.3 Instrucciones a los Licitantes - IAL/ Datos de la Licitacin.
5.4 Formulario de Oferta y Lista de Precios
5.5 Presentacin de la Oferta ..
5.6 Evaluacin de Ofertas y Adjudicacin del Contrato
6.- Mtodos Particulares para la Adquisicin de Servicios de Consultora.
6.1 Seleccin Basada en la Calidad y el Costo...
35
36
36
36
36
37
37
37
37
38
38
39
39
39
39
40
40
40
40
41
41
41
41
42
42
42
43
43
43
44
44
45
45
45
46
46
46
47
47
6.1.1 Preparacin de los Trminos de Referencia (TdR) y Estimacin

de Costos
6.1.2 Publicidad...
6.1.3 Preparacin de la Lista Corta de Consultores....
6.1.4 Preparacin y Emisin del Pedido de Propuestas (PP)..
6.1.5 Recepcin de Propuestas .
6.1.6 Evaluacin de las Propuestas Tcnicas: Consideracin de la
Calidad..
6.1.7 Evaluacin Tcnica
47
47
48
48
48
49
49
4
G E S T I O N
D E
N A C I O N A L
6.1.8
6.1.9
6.1.10
6.1.11
6.1.2
6.1.13
6.1.14
6.2
6.3
6.4
6.4.1
6.4.2
Apertura Pblica de las Propuestas Financieras...

Evaluacin de la Propuesta Financiera.
Evaluacin Final de Calidad y Costo
Negociaciones...
Solicitud de No-Objecin a la Adjudicacin del Contrato.
Publicacin de la Adjudicacin del Contrato...
Firma del Contrato ...
Seleccin Basada en el Menor Costo (SMC)
Seleccin Basada en las Calificaciones de los Consultores.
Consultores Individuales. .
Consultores Individuales de la UCP
Mtodos Competitivos para la Seleccin de Consultores
Individuales ..
6.4.3 Acciones y Procedimientos...
6.5
Procedimiento de Archivo y Registro de Adquisicin.
6.5.1 Manejo de Archivos.
6.5.2 Manejo de Correspondencia.
49
50
50
50
51
51
51
51
52
52
52
53
53
53
54
54
CAPTULO V: Aspectos Tcnicos y Ambientales de las Obras.

Aspectos Tcnicos de las obras..
1.- Contratos de Rehabilitacin y Mantenimiento.
1.1 Especificaciones Tcnicas Comunes para todos los pliegos
C.Re.Ma.
1.1.1 Obras de Recuperacin.
1.1.2 Mantenimiento de Rutina.
1.1.3 Mantenimiento del Trnsito y Medidas de Seguridad..
1.1.4 Condiciones Exigibles......
1.1.4.1 Condiciones exigibles para la calzada de rodamiento
1.1.4.2 Condiciones exigibles a las banquinas pavimentadas....
1.1.4.3 Condiciones exigibles para banquinas enripiadas o de suelo...
1.1.4.4 Condiciones a cumplir en la conservacin de rutina
1.1.4.5 Sealamiento vertical lateral
1.1.4.6 Sealamiento areo...
1.1.4.7 Barandas de defensa
1.1.4.8 Sealamiento horizontal...
1.1.4.9 Sealamiento temporario..
1.1.4.10 Autocontrol de Calidad.
1.1.4.11 Medicin de la Rugosidad....
2.- Obras en Puentes y de Seguridad Vial.
Aspectos Ambientales de las Obras
3.- Actividades susceptibles de generar impactos ambientales y sociales...
3.1 Previo a la ejecucin de obras
3.2 Durante la ejecucin de obras
3.3 Acciones de recuperacin..
4.- Identificacin de potenciales impactos Ambientales y sociales.
4.1 Residuos y/o contaminantes.......................
4.2 Desechos slidos......
4.3 Ruidos y/o vibraciones
4.4 Contaminacin visual..
4.5 reas protegidas..
4.6 Recuperacin de pasivos ambientales.
4.7 Estabilizacin de taludes y zonas erosionadas..
55
55
55
55
55
56
57
57
59
59
60
62
62
63
63
63
65
65
65
66
66
66
66
66
66
66
67
67
67
67
67
67
5
G E S T I O N
D E
N A C I O N A L
5.- Plan de manejo Ambiental..

5.1 Actividades previas a la Ejecucin de las Obras de Rehabilitacin y
Mantenimiento de Rutas Pavimentada
5.2 Actividades durante las Obras de Rehabilitacin y Mantenimiento de
Rutas Pavimentadas .
5.3 Diseo del Plan de Manejo Ambiental y Organizacin.
5.4 Plan de Capacitacin Del PMA.
5.5 Plan de Accin del PMA...
5.6 Planes de Contingencia del PMA.
5.7 Desmovilizacin y Restauracin (Fase de abandono)
5.8 Plan de Seguimiento del PMA.
67
68
68
69
69
70
71
71
71
CAPTULO VI Monitoreo del Proyecto

1.- Indicadores de Cumplimiento de objetivos........
Marco y seguimiento de los resultados
2.- Informes de Seguimiento.......................
3.- Anlisis de Desvos.........................
72
72
76
77
CAPITULO VII: Administracin Financiera del Prstamo

1.- Introduccin
2.- Acuerdos con el Banco Mundial....
2.1 El Prstamo..
2.2 Componentes del Proyecto..
2.3 Categoras de Gastos del Proyecto ..
2.4 Cuentas Bancarias del Prstamo..
2.4.1 Cuenta Designada....
2.4.2 Cuenta pagadora..
2.5 Requerimientos para los Estados de Gastos....
2.5.1 SOEs sin documento de respaldo
2.5.2 SOEs con documentacin de respaldo
2.6 Comisiones del Compromiso...
2.7 Amortizacin del prstamo..
3.- Participantes en la Administracin financiera del Proyecto.
3.1 Estructura y Funciones de la Subgerencia de Contabilidad y
Finanzas.....
3.1.1 Divisin Contabilidad..
a) Seccin Liquidaciones..............
b) Seccin Contabilidad y Registro..
3.1.2 Divisin Presupuesto
3.1.3 Divisin Tesorera y Finanzas.....
a) Seccin Cuenta nica del Tesoro....
b) Seccin Financiaciones Especiales......
3.2
Estructura y funciones del rea financiera de la UCP.....
4.- Ejecucin presupuestaria...
4.1 Ejecucin del presupuesto anual
4.2 Apertura Programtica del Proyecto ..
5- Flujo de Fondos.
5.1 Diagrama de proceso de pago .
5.2 Costo por estudiante.
5.3 Diagrama de flujo de fondos del prstamo.
6.- Contabilidad..
78
78
78
78
78
79
79
79
79
79
80
80
80
80
80
81
81
81
82
82
83
83
84
84
84
85
86
86
87
88
90
6
G E S T I O N
D E
N A C I O N A L
6.1 Contabilidad de la DNV..

6.2 Contabilidad de la UCP...
6.2.1 Registracin de la UCP...
6.2.2 Sistema contable.
6.2.3 Plan de cuentas ...
6.2.4 Documentacin respaldatoria.
7.- Desembolsos..
8.- Informes de Gestin Financiera.
8.1 Estados Financieros Anuales del Proyecto..
8.2 Reportes Financieros Intermedios no auditados (yFMRs)
9.- Control Interno...........
9.1 Divisin Contralor...
9.2 Auditora Interna .....
9.3 UCP...
10.- Control Externo......
Anexo 1
Plan de Cuentas...
Anexo 2
Manual de Cuentas -.........
Descripcin de las cuentas..
Manual de Cuentas..
Anexo 3
Reportes de Gestin Financiera...
Anexo 4
Trminos de Referencia para la Auditora Externa.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
APENDICES
Apndice 1
Apndice 2
Apndice 3
Apndice 4
Apndice 5
Apndice 6
Apndice 7
90
90
90
90
91
91
92
93
93
93
94
94
94
94
95
96
98
98
98
105
112
Consideraciones Generales.
Relaciones y Responsabilidades.
Ttulo de la Auditora..
Objetivos de la Auditora.
Alcance de la Auditora....
Otras Responsabilidades del auditor....
Informes de Auditora...................
7 1 Informe Anual del Proyecto
Trminos de Ejecucin
Inspeccin y aceptacin del trabajo de auditora y de los
informes..
112
112
113
113
114
115
115
115
116
117
Formularios Estndar de Evaluacin de Ofertas y Recomendacin para la

Adjudicacin del Contrato (versin mayo 2008)
Pedido de Propuestas Estndar para Seleccin de Consultores (versin mayo
2004)
Formulario Tipo de Informe de Evaluacin para Seleccin de Consultores
(versin octubre 1999)
Instructivo sobre Consultores Individuales
Formulario Modelo para Evaluacin de Expresiones de Inters
y Lista corta propuesta
Instructivo sobre Adquisiciones y Contrataciones bajo Comparacin de Precios
Nacional
Escuelas Tcnicas de Vialidad Nacional (ETVN)
1.
Convenio Marco de Cooperacin Mutua entre la Universidad
Tecnolgica Nacional (UTN) y la DNV
2.
Convenio Marco de Colaboracin Cientfica y Asistencia Tcnica entre
la UTN y la DNV
3.
Resolucin de Administrador General N 899/06 de creacin de una
7
G E S T I O N
D E
N A C I O N A L
Comisin Coordinadora de Seguimiento de los Protocolos Adicionales

Protocolos Especficos
4.1 Protocolo Especfico E.T.V.N. N 1 (Buenos Aires)
4.2 Protocolo Especfico E.T.V.N. N 2 (Chubut)
4.3 Protocolo Especfico E.T.V.N. N 3 (Tucumn)
4.4 Protocolo Especfico E.T.V.N. N 4 (Santa Fe)
5.
Modelo de Planilla Relacin de comprobantes
6.
Modelo de Planilla elaborada por la UCP
7.
Modelos de informe que certifica la cantidad de alumnos promovidos
elaborado por la UTN
8
Metodologa utilizada para estimar el costo unitario anual por
estudiante, el nmero de alumnos inscriptos
9.
Solicitud de Desembolsos Tipo
Project Appraisal Document (PAD) - Documento de Evaluacin del Proyecto
Reglamento de Gestin del Proyecto Ejecutivo Definitivo (PRODEF) aprobado
por la Resolucin N 1496/04
CREMA-Plan de Accin de Noviembre de 2005
CREMA-Minuta de Entendimiento del 4 de Agosto de 2008
4.
Apndice 8
Apndice 9
Apndice 10
Apndice 11
G E S T I O N
D E
N A C I O N A L
CAPITULO I
INTRODUCCION Y DEFINICIONES
Introduccin:
La Repblica Argentina ha recibido un Prstamo del Banco Internacional de Reconstruccin y
Fomento (BIRF), el Prstamo BIRF 7473 AR, previsto inicialmente como la segunda fase de
un Prstamo Adaptable para Programas (APL) de dos fases que se iniciara con el Prstamo
7242-AR, permitir continuar mejorando la gestin de sus activos viales mediante la
consolidacin de su estrategia de gestin sobre la red pavimentada no concesionada, basada en
los contratos de Rehabilitacin y Mantenimiento (CReMa), la realizacin de obras de
rehabilitacin en puentes, y obras puntuales de seguridad vial, completar la experiencia piloto
de seguridad vial en dos corredores seleccionados y dar continuidad al plan de renovacin
institucional de la Direccin Nacional de Vialidad.
Este nuevo Prstamo es la novena operatoria que encara la Direccin Nacional de Vialidad con
el Banco Mundial, que ha permitido la financiacin parcial de obras en rutas nacionales, y que
permitir consolidar el sistema de contratos de rehabilitacin y mantenimiento iniciado con el
Prstamo BIRF 3611 AR en el ao 1996.
Segn lo establecido en el punto C. (a) (i) del Convenio de Prstamo la DNV llevar a cabo el
Proyecto de conformidad con un Manual Operativo aceptable para el Banco. De este modo el
Manual ser utilizado por las reas sustantivas de la Direccin Nacional de Vialidad y la
Unidad Coordinadora del Proyecto, y tiene por finalidad facilitar el acceso y la aplicacin de
las normas que rigen las operaciones incluidas en el Proyecto, para lo cual se especifican los
criterios de elegibilidad de los proyectos a financiar, los procedimientos de adquisiciones para
cada tipo de intervencin, los documentos a utilizar, responsabilidades y acciones de las reas
intervinientes, normas de obligado cumplimiento, monitoreo y evaluacin del proyecto,
procedimientos de gestin financiera aplicables, contabilidad, solicitudes de desembolsos, y
auditoras.
En caso de existir conflicto entre las disposiciones del Manual Operativo y el Convenio de
Prstamo prevalecern las disposiciones del Convenio de Prstamo.
En acuerdo con el Banco, el presente Manual podr ser actualizado durante la vigencia del
proyecto para reflejar las experiencias que se adquieran durante el desarrollo del proyecto.
G E S T I O N
D E
N A C I O N A L
Glosario
AFIP
Administracin Federal de Ingresos Pblicos
AGN
Auditora General de la Nacin
AP
Autorizacin de Pago
APL
Prstamo Adaptable a Programa
APL1
Primera Fase APL
APL2
Segunda Fase APL
BID
Banco Interamericano de Desarrollo
BIRF
Banco Internacional de Reconstruccin y Fomento
BIS
Bank of International Settlements
BM
Banco Mundial
BNA
Banco de la Nacin Argentina
CAF
Corporacin Andina de Fomento
CGN
Contadura General de la Nacin
C yE
Capacitacin y Entrenamiento
CA
Concreto asfltico
CE
Condiciones Especiales
CG
Condiciones Generales
CREMA
Contratos de Rehabilitacin y Mantenimiento de Rutas. Se trata de contratos

de gestin por niveles de servicio
CUT
Cuenta nica del Tesoro
CV:
Curriculum Vitae.
DNV:
Direccin Nacional de Vialidad.
EA:
Evaluacin Ambiental.
EEFF
Estados Financieros Anuales
EOAF
Estado de Origen y Aplicacin de Fondos
ETVN
Escuelas Tcnicas Viales Nacionales
Fuente 11
Fuente de Financiamiento Local TGN
Fuente 14
Fuente de Financiamiento Local UCOFIN
Fuente 22
Fuente de Financiamiento Crdito Externo
FMRs
Reportes Financieros del Proyecto (Financial Monitoring Reports)
GA
Gerencia de Administracin de la DN
GdA
Gobierno de Argentina
HDM-III/IV:
Highway Design and Maintenance Standards Model.
10
G E S T I O N
D E
N A C I O N A L
IE:
ndice de Estado.
IRI:
International Roughness Index (Indice de Rugosidad Internacional)
LPI:
Licitacin Pblica Internacional
LPN:
Licitacin Pblica Nacional
MO:
Manual Operativo
MeyP
Ministerio de Economa y Produccin
MPFIyS
Ministerio de Planificacin Federal, Inversin Pblica y Servicios
OD (DO):
Directivas Operacionales.
ONC
Oficina Nacional de Contrataciones
ONP
Oficina Nacional de Presupuesto
PA:
Plan de Adquisiciones
POA:
Plan Operativo Anual
Programa
En este Manual Operativo el programa incluye las dos fases de APL
Proyecto
En este Manual Operativo el proyecto abarca la segunda fase y corresponde

al Prstamo 7473 AR
PRODEF
Proyecto Ejecutivo definitivo
SAF
Sistema Administrativo Financiero
SCF
Subgerencia de Contabilidad y Finanzas de la DNV
SIDIF OD
Sistema Integrado de Informacin Financiera Organismos Descentralizados
SH
Secretara de Hacienda
SOE
Solicitud de Desembolso
SOP
Secretara de Obras Pblicas del MPFIyS
TDR:
Trminos de Referencia.
TGN
Tesorera General de la Nacin
TIR:
Tasa Interna de Retorno.
TMDA:
Trnsito Medio Diario Anual.
UA:
Unidad Ambiental DNV
UCOFIN
Unidad de Coordinacin de Fideicomisos de Infraestructura
UCP:
Unidad de Coordinacin del Proyecto - DNV
VAN:
Valor Actualizado Neto
11
G E S T I O N
D E
N A C I O N A L
CAPITULO II
EL PROGRAMA
1. - OBJETIVOS
El propsito global del Programa es desarrollar e implementar una estrategia de gestin vial
eficiente, implementando y utilizando todas las capacidades necesarias para preservar la red
vial nacional en forma sostenible. El Proyecto propuesto se basa en los logros obtenidos en
proyectos anteriores asistidos por el Banco y constituye la segunda fase de un Prstamo
Adaptable para Programas (APL) de dos fases, cuya primera fase, el Prstamo 7242-AR, est
siendo implementada. Los objetivos especficos del proyecto son los mismos que los definidos
para la primera fase:
a. Preservar el estado de los recursos viales esenciales, a travs de la expansin gradual de los
contratos basados en resultados para la rehabilitacin y mantenimiento de la principal red
pavimentada no concesionada;
b. Fortalecer la gestin del sector vial a travs de la implementacin del programa de
renovacin de la DNV para revitalizar su rol en el sector mediante: (i) el fortalecimiento de su
base de recursos humanos; (ii) afianzamiento de su capacidad de planificacin; y (iii)
consolidacin de dicho organismo en una organizacin orientada a resultados responsable por
el logro de resultados especficos (por ejemplo, la preservacin de un estado adecuado de la
red vial y de su capacidad de transitabilidad, mejorar la seguridad vial, promover la integracin,
etc.).
2. BREVE DESCRIPCIN DEL PROGRAMA

El Gobierno Argentino ha solicitado al BIRF (Banco Mundial) la asistencia financiera para la
administracin de sus activos viales nacionales, y sus inversiones se destinarn especialmente a
la rehabilitacin y mantenimiento de rutas pavimentadas no concesionadas, obras en puentes y
de seguridad vial, as como la implementacin de un programa de renovacin institucional de la
DNV.
La DNV, organismo descentralizado en el mbito de la Subsecretara de Obras Pblicas
dependiente de la Secretara de Obras Pblicas del Ministerio de Planificacin Federal,
Inversin Pblica y Servicios, ser la encargada de ejecutar el proyecto, en virtud de un
Convenio Subsidiario firmado con los Ministerios de Economa y Produccin y de
Planificacin Federal Inversin Pblica y Servicios; y acorde con las polticas definidas por la
administracin nacional. Para tal fin se ha elaborado con la asistencia del Banco Mundial un
Programa destinado a incrementar la eficiencia en la provisin de servicios de transporte en el
pas, la reduccin de los costos de logstica, mediante una adecuada estrategia de gestin para
el mantenimiento de la infraestructura vial nacional.
El apoyo del Banco para la implementacin del programa mencionado ut supra se realiza a
travs de un Prstamo Adaptable para Programas (APL) de dos fases, cada una a ser
implementada en un plazo de aproximadamente cuatro aos. En virtud del prstamo 7242-AR,
la primera fase se hizo efectiva el 26 de abril de 2005 y tiene previsto originalmente finalizar en
diciembre de 2008. La segunda fase (APL 2) del programa es el proyecto a ser financiado en
virtud del prstamo propuesto.
12
G E S T I O N
D E
N A C I O N A L
El Programa respaldar la estrategia del gobierno orientada a atender las necesidades en la

porcin pavimentada no concesionada de la red vial, donde se considera que es necesaria la
mayor parte de las inversiones en rehabilitacin. La meta del Programa es ampliar el sistema
CREMA, a la mayor parte de la red pavimentada no concesionada, de tal manera se espera
cumplimentar en el perodo 2004-2010 que el sistema CREMA abarque unos 16.700 Km. (del
total de 22.000 Km.), de los cuales en la segunda Fase (APL 2) el Banco financiar obras en
3.290 Km. y el resto se atender con fondos locales (7,637 Km). La ejecucin con xito de
este ambicioso programa har necesario seguir revitalizando la DNV para que sea una
organizacin orientada a los resultados, con instrumentos de gestin eficaces que le permitan
planificar las intervenciones necesarias en el debido tiempo.
Con el objetivo de alcanzar una gestin eficaz de la red pavimentada, y como alcance adicional
del programa, la DNV continuar con: i) financiamiento con sus propios recursos el
mantenimiento de los 10.000 km. actualmente bajo el sistema CREMA, adems de continuar
con las actividades que se estn llevando a cabo en virtud del sistema COT, del sistema
modular y del sistema TFO, como as tambin con las operaciones llevadas a cabo con su
propio personal. El objetivo primordial es tener contratados bajo el CREMA aproximadamente
16.700 km. de la red no concesionada para el ao 2010 ii) mantener los restantes 6.604 km. a
travs de los sistemas COT (626 km.), sistema modular (2.864 km.) y sistema TFO (3.114
km.)
3. - DESCRIPCIN DETALLADA DEL PROGRAMA Y DEL PROYECTO

El programa comprende cuatro componentes, a saber:
(i)
la rehabilitacin y mantenimiento de 16.700 km de la red nacional pavimentada no
concesionada;
(ii)
la rehabilitacin y/o reconstruccin de las estructuras de puentes con alta prioridad en
el sistema vial nacional;
(iii)
intervenciones de seguridad vial con el objetivo de reducir los costos de accidentes
identificados en los corredores crticos y en los puntos de alta siniestralidad en la red
vial nacional;
(iv)
fortalecimiento de la capacidad institucional de la DNV a travs de servicios de
asistencia tcnica, estudios, capacitacin, acuerdos de cooperacin y compra de
equipos.
3.1- Cumplimiento de Metas
La consecucin de los Objetivos de Desarrollo del Proyecto se confirmar a travs de los
siguientes indicadores de Resultado del Proyecto:
13
G E S T I O N
D E
Indicadores de
Resultado del
Proyecto
Expansin
del
sistema
CREMA
para cubrir el 75%
de la red vial no
concesionada
(la
cantidad de km.
16.700 se brinda
como
una
herramienta
para
monitorear
el
progreso, no como
un cifra absoluta)
Valores
iniciales
Porcentaje
de
usuarios
viales
satisfechos
en
virtud del sistema
CREMA
Sin
informacin
disponible
9,585
AO 1
AO 2
N A C I O N A L
AO 3
AO 4
13,000
15.500
16.000
16.700
Como
mnimo 40
por ciento
satisfecho
Como
mnimo 40
por ciento
satisfecho
Como
mnimo 50
por ciento
satisfecho
Como
mnimo 50
por ciento
satisfecho
Indicadores de Resultados Intermedios

valor
valor Un
valor Un
3,8
Un
valor Un
ndice Internacional
o inferior o
o inferior
inferior
o inferior
de
Rugosidad
igual a 3,8
igual a 3,8
igual a 3,8
igual a 3,8
Promedio
3
13
Puentes
Rehabilitados/
Reconstruidos
Implementacin de
2 corredores piloto
de seguridad vial
15 Intervenciones
para
tratar
los
puntos
de
alta
siniestralidad
4
intervenciones
implementadas
bajo el APL1
13
12
15
14
G E S T I O N
D E
Cuatro
escuelas 150 alumnos 200 alumnos 250
tcnicas en pleno promovidos en promovidos alumnos
funcionamiento con 2006
promovidos
un
total
de
aproximadamente
400
alumnos
promovidos al final
del Proyecto.
Diagnstico sobre Sin
el estado actual de diagnstico
los
procesos
administrativos.
Difusin del manual
ambiental
actualizado (MEGA
II).
No se provee
capacitacin
sobre
el
MEGA II
Instalacin de salas No hay sistema

disponible para
para
VC
videoconferencia
(VC) en la mayora
de los distritos
geogrficos de la
DNV
Estudios de enfoque
alternativos para el
desarrollo
estratgico de la red
vial argentina.
N A C I O N A L
300 alumnos
promovidos
400
alumnos
promovidos
Como
Propuesta y
mnimo un plan
de
estudio
accin
realizado
Se provee
capacitacin
como
mnimo a 10
distritos de
la DNV
Los
24
Distritos
reciben
capacitacin
Salas de VC
instaladas
El Ministerio Contratacin Difusin de

de al menos al menos un
de
estudio
un estudio
Planificacin
lleva a cabo un
plan
de
desarrollo
regional. No
incluye
interaccin
entre las redes
viales
provinciales y
nacionales
3.2- Caractersticas del Prstamo
15
G E S T I O N
D E
N A C I O N A L
El Banco financia el programa a travs de un Programa APL en dos fases, estructurado de

acuerdo con las siguientes caractersticas:
Duracin del programa: El programa ser implementado entre abril 2005 y diciembre de
2011. El APL consta de dos fases, cada una de las cuales seran ejecutadas durante un perodo
de cuatro aos.
Fases: Durante el desarrollo de la primera fase (APL1), se efectu un informe de avance del
programa donde fue establecido el marco necesario para habilitar la segunda fase del proyecto
(APL2).
En el APL2 (que incluye un prstamo de U$S 400 millones) se parte de los adelantos
institucionales alcanzados en APL 1. El APL 2 permitir:
(i) completar los contratos CREMA iniciados en APL1 y nuevas obras CREMA para
alcanzar las metas de cobertura previstas bajo el programa (16,700 km);
(ii) realizar las obras en alrededor de 13 puentes priorizados a travs del Sistema de Gestin
de Puentes desarrollado durante APL1;
(iii) ejecutar y medir los resultados de la iniciativa experimental sobre seguridad vial, as
como ejecutar 15 intervenciones de seguridad vial en puntos crticos de la red, y
(iv) completar el proceso de renovacin institucional.
3.3- Componentes del Proyecto
Componente 1 Rehabilitacin y Mantenimiento (Costo estimado US$ 1.281,4 millones, de
los cuales US$ 360 millones seran financiados con el Prstamo del Banco, incluidas las
contingencias) para
(i)
completar los contratos 8 contratos CREMA adquiridos o a ser adquiridos en
virtud del APL1, que totalizan 1.417 Km.;
(ii)
lanzar otros 12 contratos CREMA adicionales, que totalizan 1,873 km. a ser
financiados con fondos del Banco; y
(iii)
50 contratos CREMA a ser financiados con fondos locales, que totalizan
aproximadamente 7.637 km.
Componente 2 Restauracin de Puentes (Costo estimado US$ 22,8 millones, de los cuales
US$ 16 millones seran financiados con el Prstamo del Banco, incluidas las contingencias)
para la implementacin de obras de rehabilitacin en 13 puentes que son prioritarios para la
DNV, los que sern rehabilitados durante los prximos cuatro a cinco aos, y la realizacin
de estudios de ingeniera de diseo para la restauracin de puentes para aproximadamente
20 puentes de la red nacional no concesionada.
Componente 3- Seguridad Vial (Costo estimado US$ 26 millones, de los cuales US$ 19
millones seran financiados con el Prstamo del Banco, incluidas las contingencias) para:
(i)
el diseo e implementacin de un programa piloto de seguridad vial a gran escala en
dos corredores de la Red Vial Nacional No Concesionada;
(ii)
el mejoramiento de estndares de seguridad de aproximadamente quince (15)
puntos de alta siniestralidad seleccionados de la Red Vial Nacional; y de ser
necesario, obras de construccin en dichos puntos de alta siniestralidad
seleccionados.
16
G E S T I O N
D E
N A C I O N A L
Componente 4- Renovacin Institucional (Costo estimado US$ 5,2 millones, de los cuales
5,0 millones seran financiados con el Prstamo del Banco, incluidas las contingencias) para
completar el plan de accin de renovacin institucional de la DNV. Estas actividades
complementarn aquellas actividades que estn siendo implementadas a travs de la primera
fase del APL y consisten en:
(i)
el fortalecimiento de recursos humanos tcnicos en el sector vial;
(ii)
fortalecimiento del manejo de aspectos ambientales en la DNV;
(iii)
asistencia tcnica para la evaluacin de procesos y procedimientos fundamentales
de la DNV;
(iv)
mejora de la comunicacin e integracin entre las regiones de la DNV;
(v)
asistencia tcnica para la finalizacin de estudios estratgicos en materia de
seguridad vial, desarrollo territorial y la integracin de las redes viales a nivel
nacional y provincial; y
(vi)
prestacin de servicios de soporte tcnico a la DNV para asistirla en la ejecucin
del plan de recursos humanos diseado en virtud de la primera fase del APL.
(vii) financiamiento de las Escuelas Tcnicas de Vialidad Nacional (ETVN) (Ver
Apndice 7).
3.4- Descripcin Resumida del Proyecto

1.
2.
3.
4.
Rehabilitacin y mantenimiento a travs de contratos por niveles de

20 Contratos CREMA
50 Contratos CREMA A3
1 Estudio de satisfaccin de los usuarios de las Obras C.Re.Ma.
Restauracin y Construccin de Puentes
13 Puentes
1 Estudio de los Proyectos Ejecutivos de 20 Puentes
Seguridad Vial
3.1-Corredores Experimentales
3.2-Obras Puntuales de Seguridad Vial
3.3- Fortalecimiento en Seguridad Vial
3.4- Capacitacin General sobre SV
Apoyo institucional a la DNV
4.1- Fortalecimiento en temas ambientales.
4.2 - Asistencia Tcnica para la Evaluacin de los Procesos y
4.3- Fortalecimiento de la Comunicacin y la Integracin entre
Compra de Equipos
Capacitacin
4.4- Asistencia tcnica para la realizacin de estudios estratgicos.
4.5- Capacitacin a tcnicos viales.
4.6- Unidad Ejecutora.
Consultores UCP BIRF
Compra de Equipos
Total
1,281,398,649
486,148,649
795,000,000
250,000
22,800,000
22,600,000
200,000
26,000,000
23,300,000
1,200,000
1,500,000
5,210,000
400,000
50,000
764,286
714,286
50,000
250,000
3,300,000
569,499
171,170
398,329
1,333,954,769
Fuente BIRF
360,000,000
359,750,000
74%
250,000
16,000,000
15,800,000
200,000
19,000,000
6,300,000
10,000,000
1,200,000
1,500,000
5,000,000
400,000
50,000
550,000
500,000
50,000
250,000
3,300,000
450,000
171,170
278,830
400,000,000
100%
74%
74%
100%
70%
70%
100%
100%
100%
100%
70%
100%
100%
100%
100%
70%
3.5- Matriz de Financiamiento
17
G E S T I O N
D E
Categora de Gasto
1. Obras
(a) en virtud de la Parte 1 (a) del Proyecto
(b) en virtud de la Parte 1 (b) del Proyecto
(c) en virtud de la Parte 2 (a) del Proyecto
(d) en virtud de la Parte 3 del Proyecto
2. Bienes
3. Servicios de Consultora; capacitacin y costos operativos
4. Costo Unitario Elegible de Educacin
Total financiamiento del Banco
N A C I O N A L
Monto en
millones
de US$
106
253,75
15,8
16,3
0,50
4,75
2,90
400
Porcentaje de
Financiamien
to del Banco
74%
70%
100%
100%
18
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
CAPITULO III
EJECUCIN DEL PROGRAMA
1. - EJECUCIN DEL PROGRAMA
Los Ministerios de Economa y Produccin (MEyP) y de Planificacin Federal, Inversin
Pblica y Servicios (MPFIPyS), han sido los representantes de la Repblica Argentina (la
Prestataria) encargados de la firma con el BIRF del Convenio de Prstamo, y delega la
ejecucin del proyecto en la DNV a travs de un Convenio Subsidiario firmado entre la
DNV y los Ministerios de Economa y Produccin y de Planificacin Federal, Inversin
Pblica y Servicios, por el cual se establecen las condiciones en que el importe del prstamo
ser transferido a la DNV.
La DNV, organismo descentralizado en el mbito de la Subsecretara de Obras Pblicas
dependiente de la Secretara de Obras Pblicas del Ministerio de Planificacin Federal,
Inversin Pblica y Servicios (MPFIPyS), administra el proyecto a travs de sus reas
sustantivas y de la Unidad Coordinadora del Proyecto (UCP) creada para la implementacin
de los Prstamos 3611-AR, 4295 AR y 7242 - AR.
2. - ESTRUCTURA DE LA ORGANIZACIN PARA LA EJECUCIN

2.1- La Direccin Nacional de Vialidad
Las reas sustantivas de la DNV son: Gerencia de Administracin, Gerencia de Obras y
Servicios Viales y Gerencia de Planeamiento Investigacin y Control, y cuenta con una casa
central radicada en la Ciudad de Buenos Aires y delegaciones territoriales en cada una de las
provincias (distritos), destacndose que en la provincia de Buenos Aires existen dos
delegaciones.
El BIRF evalu la capacidad de gerenciamiento del programa por parte de la DNV, y
concluy que cuenta con la capacidad institucional y los recursos humanos necesarios para
alcanzar los objetivos del proyecto, para lo cual contar con los fondos de contrapartida
local requeridos para su cumplimiento que le asigne el MEyP a travs del MPFIPyS y por lo
tanto fue acordado que ser responsable de la ejecucin del proyecto.
El Administrador General de la DNV, como autoridad mxima del organismo, dispondr la
intervencin de sus reas tcnicas o de la Unidad Coordinadora del Proyecto segn
corresponda, en las diferentes etapas de la ejecucin, y tendr la responsabilidad general
respecto al cumplimiento de las metas y objetivos del programa.
2.2 Funciones de la DNV
En el marco de los objetivos definidos por Convenio de Prstamo, y de las condiciones de
elegibilidad, sern funciones de la DNV la planificacin de las inversiones sean stas de
19
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
bienes, obras o consultora, la preparacin de los proyectos, la contratacin y supervisin de

las prestaciones contractuales, as como la aprobacin de certificados y pagos.
Las tareas vinculadas a la preparacin de proyectos y supervisin de obras, la DNV puede
realizarlas con personal propio o por contrato con terceros. En este ltimo caso, si las
contrataciones se hacen con recursos del Prstamo, se deben encuadrar en las normas que
aplican al Convenio de Prstamo.
2.3- La Unidad Coordinadora del Proyecto - UCP
La Unidad Coordinadora de Proyecto tendr por funciones: centralizar las comunicaciones
entre la DNV y el Banco, participar de los procedimientos de adquisiciones que se
desarrollan en la DNV en el marco de las obligaciones establecidas por el Convenio del
Prstamo, revisar los Pliegos y proyectos de las licitaciones de obras y documentacin para
la contratacin de servicios de consultora a ser financiadas por el Proyecto, controlar la
ejecucin del proyecto y verificar el cumplimiento de metas e indicadores del proyecto en
los informes que se enven al Banco segn lo establecido por el Convenio de Prstamo,
realizar visitas peridicas a las obras que se realizan en el marco del proyecto, enviar
informes al Banco sobre el avance de las obras, atender a las diferentes consultas de los
auditores del Proyecto o los que contrate el Banco para sus propias auditoras, llevar a cabo
la gestin financiera del proyecto que incluye elaborar las solicitudes de Desembolsos que se
envan al Banco, y llevar la contabilidad del Proyecto de acuerdo a las normas y directivas
del Banco en la materia, que se especifican en Capitulo VII del presente Manual.
La interrelacin del Banco con la DNV se har a travs de la UCP, que en sus funciones de
Unidad de Coordinacin proveer al Banco de toda informacin que se solicite vinculada
con el Proyecto, e informar del grado de cumplimiento de las metas acordadas y/o alertar
sobre posibles atrasos, riesgos o desviaciones en las mismas.
La UCP depende directamente del Administrador General de la DNV, y estar integrada por
personal seleccionado segn criterios aceptados por el Banco y de acuerdo a los perfiles
definidos en este Manual.
Dado que la UCP tiene experiencia en la coordinacin de proyectos financiados por el BIRF
ya que al momento de la preparacin del Proyecto ya tena responsabilidades sobre el
Proyecto de Gestin de Activos Viales Nacionales (APL 1) (Prstamo 7242), se ha previsto
que la UCP definida para este Proyecto de Gestin de Activos Viales Nacionales tambin
tenga responsabilidades de Coordinacin para el Prstamo 7473 hasta la fecha de cierre del
mismo prevista para el 31 diciembre de 2011.
2.3.1 Composicin de la Unidad Coordinadora
La Unidad Coordinadora est compuesta por: un Coordinador General, un Coordinador
Tcnico, un Especialista en Adquisiciones, un Consultor en Asistencias Tcnicas y
Capacitacin, un Especialista en Obras, un Consultor en Obras, un Especialista en
Administracin Financiera Contabilidad y Desembolsos, un Consultor para el rea de
Contabilidad y Desembolsos, un Consultor para el rea de Administracin Financiera, y un
asistente administrativo. De modo no permanente, y segn las necesidades del Proyecto se
podrn incorporar adems un Consultor para temas de Informtica.
20
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
2.3.2 Organigrama
ADMINISTRADOR GENERAL DE LA DNV

COORDINADOR GENERAL (UCP BIRF)
COORDINADOR TECNICO
ESP. ADM.
FINANCIERA
CONTABILIDAD Y
DESEMBOLSOS
CONSULTOR en
ADMINISTRACION
FINANCIERA
CONSULTOR en
CONTABILIDAD Y
DESEMBOLSOS
ESP. en ADQUISICIONES
ESP. en OBRAS
CONSULTOR en
ASISTENCIAS TECNICAS
Y CAPACITACION
CONSULTOR en OBRAS
APOYO
ADMINISTRATIVO
ASISTENTE
ADMINISTRATIVO
2.3.3 Perfiles de los Puestos clave

2.3.3.1 Perfil del Coordinador General
FORMACIN PROFESIONAL:
Ingeniero o Arquitecto con al menos 10 (diez) aos de experiencia profesional.
COMPETENCIAS ESPECIALES
Experiencia coordinacin de programas de infraestructura pblica con financiamiento de
organismos multilaterales de crdito.
Experiencia en los procedimientos de adquisiciones y normas del Banco Mundial en la
gestin de proyectos.
Experiencia en seguimiento y control de ejecucin de la obra pblica, segn las
modalidades de financiamiento.
Experiencia en los procedimientos de auditora y controles internos de la Administracin
Pblica.
Conocimiento de la infraestructura vial argentina.
2.3.3.2 Perfil del Coordinador Tcnico.
Ingeniero o Arquitecto con al menos 10 (diez) aos de experiencia profesional.
Experiencia en coordinacin interdisciplinaria en programas de infraestructura pblica.
Experiencia en los procedimientos de adquisiciones de obras, estudios y proyectos
establecidos por el Banco Mundial.
Experiencia en seguimiento y control de ejecucin de la obra pblica, segn las diferentes
modalidades de financiamiento.
21
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
Conocimiento de los procedimientos de auditora y controles internos de la

Administracin Pblica.
2.3.3.3 Perfil para Especialista en Obras
Ingeniero Civil, en Construcciones o similar con 7 (siete) aos de experiencia profesional.
Experiencia en Ejecucin y Supervisin de Obras Viales.
Experiencia en procedimientos de contrataciones de obras con financiamiento del Banco
Mundial.
Conocimiento acreditado de herramientas Informticas.
2.3.3.4 Perfil para Consultor en Obras
Ingeniero Civil, en Construcciones o similar con 3 (tres) aos de experiencia profesional.
Experiencia en Ejecucin y/o Supervisin de Obras Viales.
2.3.3.5 Perfil para Especialista en Adquisiciones
Ingeniero, Arquitecto, Economista, con 7 (siete) aos de experiencia profesional.
Experiencia en Procedimientos de Adquisiciones de Banco Mundial.
Experiencia en contrataciones de obras de infraestructura.
Conocimiento de contrataciones en el sector pblico nacional.
2.3.3.6 - Perfil para Consultor en Asistencias Tcnicas y Capacitacin
Ingeniero, Arquitecto, Licenciado en Economa, Administracin o Abogado con 3 (TRES)
aos de experiencia profesional.
Experiencia en Contrataciones de Estudios y Proyectos.
Conocimiento de normativa de Adquisiciones del Banco Mundial.
2.3.3.7 Perfil para el Especialista en Administracin Financiera, Contabilidad y
Desembolsos
22
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
Licenciado en Economa, Licenciado en Administracin, Contador o similar con 7 (siete)

aos de experiencia profesional.
Experiencia en administracin financiera en el sector pblico.
Dominio de herramientas informticas.
Experiencia en procedimientos contables y financieros en proyectos financiados por
organismos internacionales.
2.3.3.8 Perfil para Consultor en el rea de Administracin Financiera
Economista con 3 (TRES) aos de experiencia profesional.
- Experiencia en economa del sector pblico.
- Experiencia en administracin financiera de programas con financiamiento externo.
2.3.3.9 Perfil para Consultor en el rea de Contabilidad y Desembolsos
FORMACIN PROFESIONAL
Licenciado Administracin, Contador o similar con 3 (TRES) aos de experiencia
profesional.
Experiencia en contabilidad de proyectos con organismos multilaterales de crdito.
2.3.3.10 Perfil para Asistente Administrativo
- Ttulo terciario o secundario con experiencia.
- Experiencia en administracin financiera de programas
Dominio de programas informticos a nivel usuario (procesadores de texto, planillas de
clculo y correo).
2.3.3.11 - Perfil para Personal Administrativo
Para los puestos de personal administrativo, se consideran los requisitos de Consultor D que
define el Decreto 1184/01, a los cuales se incorporan competencias especficas y el
conocimiento de ingls.
FORMACIN PROFESIONAL
- Ttulo terciario o secundario con experiencia.
- Conocimiento probado del idioma Ingls.
23
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
Experiencia en tareas administrativas del sector pblico.

Conocimiento de metodologas de archivos segn las normas de la administracin pblica
nacional
Dominio de programas informticos a nivel usuario (procesadores de texto, planillas de
clculo y correo).
Conocimiento de motores de bsqueda por internet.
Experiencia en gestin administrativa de proyectos financiados por organismos
multilaterales de crdito.
2.4- La Unidad Ambiental
Las aspectos de gestin ambiental y social del proyecto estn a cargo de la Divisin Gestin
Ambiental de la DNV. Dicha Divisin depende de la Gerencia de Planeamiento,
Investigacin y Control (GPIC) y durante el ao 2002 por Resolucin AG 0092/02 del 6 de
marzo se han creado los Centros de Gestin Ambiental (CEGA) a nivel de los Distritos. La
Divisin Gestin Ambiental tiene por misiones y funciones: participar en la revisin y
actualizacin de los pliegos licitatorios; asistir a los Distritos y promover la capacitacin en
materia ambiental; entender en la elaboracin del registro, calificacin y seleccin de firmas
consultoras y consultores independientes para la realizacin de las evaluaciones de impacto
ambiental; y asesorar a los Distritos en la gestin de los reclamos de la comunidad referidos
a la preservacin y proteccin del ambiente en relacin con las obras viales. En particular,
recaen sobre esta Divisin los aspectos de gestin ambiental y social en todas las etapas del
ciclo del proyecto, as como tambin, asegurar la correcta integracin y supervisin de las
salvaguardas del Banco Mundial que corresponden al proyecto.
2.4.1 Organigrama
El siguiente organigrama presenta la posicin institucional de la Divisin de Gestin
Ambiental en la DNV.
24
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
2.4.2 Gestin Ambiental

A continuacin, se describen las fases en las que interviene la DGA segn los tipos de obra:
2.4.2.1 Obras de Rehabilitacin y Mantenimiento (Sistema C.Re.Ma)
Los Distritos elaboran el Proyecto Bsico Definitivo (PROBAS) que es remitido para la
revisin de las reas tcnicas a la Gerencia de Planeamiento, Investigacin y Control, sta lo
enva a la Subgerencia de Planeamiento y Programacin Vial (SGPPV), la cual acta como
coordinadora y lo distribuye a las diferentes reas, entre ellas, a la Divisin Gestin
Ambiental (DGA). La DGA puede efectuar observaciones relacionadas con los aspectos
ambientales y sociales o dar la aprobacin correspondiente. Esto es comunicado por Nota a
la SGPPV, a fin que se efecten modificaciones en funcin de las observaciones de la DGA
o bien se proceda a enviar la documentacin aprobada a la UCP BIRF para licitar el
proyecto.
Una vez licitado el proyecto, la empresa Contratista adjudicataria presenta el Proyecto
Ejecutivo Definitivo (PRODEF) al Distrito Jurisdiccional, para su evaluacin, segn lo
dispuesto en el Reglamento de Gestin del PRODEF aprobado por la Resolucin N
1496/04 (Apndice 9), El PRODEF tambin incluye aspectos ambientales y sociales.
El Distrito Jurisdiccional, segn lo establecido en dicho Reglamento (Punto 5.3.2.3 ) solo
remite el PRODEF para revisin de la DGA, cuando el proyecto se desarrolla en un rea
natural protegida.
El seguimiento de los aspectos ambientales y sociales de obra se hace a travs de la
Supervisin de Obra que cuenta con el asesoramiento del Coordinador del Centro de
Gestin Ambiental (CEGA) del Distrito y si fuera necesario de los Especialistas de la DGA.
2.4.2.2 Puentes
Los proyectos propuestos son remitidos por notas de la UCP-BIRF a la GPIC y/o a la SGID
para que la DGA realice el anlisis ambiental. La documentacin ambiental elaborada por la
DGA, se remite para verificacin in situ del Coordinador del CEGA del Distrito
jurisdiccional. La documentacin resultante la remite la SGID a la UCP-BIRF para su
incorporacin a la documentacin de licitacin. Luego de licitada la obra el trmite es
similar al indicado en 2.4.2.1
2.4.2.3 Obras de Seguridad Vial
Estas intervenciones tienen un procedimiento de gestin similar a 2.4.2.1
2.4.2.4 Fortalecimiento de la Capacidad Institucional de la DGA
Este proyecto incorpora presupuesto para que la DGA desarrolle actividades de
capacitacin a nivel de casa central y de los distritos. Una de las actividades principales que
se han previsto es la diseminacin del MEGA II (2007) entre a los CEGA. .
3. - PROYECTOS Y GASTOS ELEGIBLES
25
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
3.1- Parte 1: Rehabilitacin y Mantenimiento de la Red Vial Nacional No

Concesionada (CREMA)
El programa de obras a ser financiado bajo las partes 1 (a) y 1 (b) del Anexo 1 del Convenio
de Prstamo fueron definidos y evaluados durante la preparacin de la operacin.
Bajo la parte 1 (a), se incluyen ocho (8) Contratos CREMA (listados en la Carta de
Implementacin) de obras de rehabilitacin (como ser la reconstruccin de base,
recapado o tendido de concreto asfltico) y/u obras de mantenimiento para
aproximadamente 1.417 kilmetros de la Red Vial Nacional No Concesionada, cuyos
Contratos CREMA fueron adquiridos o sern adquiridos en virtud del Proyecto de
Gestin de Activos Viales Nacionales Fase I.
Bajo la parte 1 (b), se incluyen doce (12) Contratos CREMA de obras de rehabilitacin
(como ser la reconstruccin de base, recapado o tendido de concreto asfltico) y/u obras
de mantenimiento para aproximadamente 1.873 kilmetros de la Red Vial Nacional No
Concesionada.
3.2 Parte2: Gestin de Restauracin y Construccin de Puentes
Obras de Restauracin de Puentes para aproximadamente trece (13) puentes de la Red

Vial Nacional No Concesionada (consistiendo esas obras en la ampliacin del tablero de
menos de siete (7) metros a aproximadamente nueve (9) a diez (10) metros o el
reemplazo total y reconstruccin del puente dentro del derecho de paso existente).
Realizacin de estudios de diseos de ingeniera para obras de restauracin de puentes
de aproximadamente veinte (20) puentes de la Red Vial Nacional No Concesionada.
3.3- Parte 3: Seguridad Vial

Dentro del la parte 3 del prstamo, las obras a ser financiadas se dividen en:
(a) Diseo y ejecucin de un programa piloto de seguridad vial a gran escala en dos
corredores de la Red Vial Nacional No Concesionada (seleccionados por la DNV de
acuerdo con criterios aceptables para el Banco) que comprende, entre otras cosas:
(i) el diseo de un sistema para controlar y evaluar el impacto de dicho programa;
(ii) el diseo de una estrategia educativa e informativa, incluida la ejecucin de
actividades seleccionadas bajo la mencionada estrategia como ser el mejoramiento
de las prcticas actuales de educacin sobre seguridad vial en las escuelas y la
realizacin de una campaa de concientizacin en los dos corredores mencionados
(incluidos todos los centros urbanos dentro de los mencionados corredores);
(iii) la realizacin de diseos de ingeniera para el mejoramiento de los niveles de
seguridad en dichos corredores; y
(iv) el mejoramiento de los niveles de seguridad, que comprende, entro otros, el
ensanchamiento y marcado de los bordes de las rutas, colocacin de barreras de
prevencin y de blindajes de proteccin a los costados de las carreteras,
demarcaciones horizontales, mejoramiento de los cruces urbanos y aumento del
tamao y calidad de las seales.
(b) Obras puntuales de seguridad vial

(i) Mejoramiento de los niveles de seguridad de aproximadamente quince (15) puntos
de alta siniestralidad seleccionados de la Red Vial Nacional No Concesionada, que
comprende, entre otras cosas, el mejoramiento de la iluminacin y del diseo de
iluminacin, ensanchamiento y marcado del borde de las rutas, colocacin de
barreras preventivas y blindajes de proteccin en los costados de las carreteras,
marcaciones horizontales, el mejoramiento de los cruces urbanos y aumento del
26
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
tamao y calidad de las seales; y de ser necesario, obras de construccin en dichos

puntos de alta siniestralidad seleccionados, que comprenden el reemplazo de
intersecciones por arreglos ms eficientes de direccin de trfico.
3.4.- Parte 4: Renovacin Institucional
Sern elegibles los gastos incurridos en la realizacin de las siguientes actividades del
Proyecto (cuyas actividades descriptas en los apartados (b), (c) y (d) ut infra complementan
las actividades llevadas a cabo o a llevarse a cabo en virtud de la primera fase (APL1) con
respecto al programa de renovacin institucional para la DNV all establecido):
(a)
(i) soporte al programa de educacin secundaria y terciaria de la DNV, a travs del
financiamiento del Costo Unitario Elegible de Educacin en las escuelas de la DNV
establecidas en el Manual Operativo (ver Apndice 7 para la definicin de la lista de
Escuelas participantes y los procedimientos para definir la elegibilidad de los gastos);
(ii) prestacin de servicios de asistencia tcnica a favor de la DNV para mejorar la
calidad y eficiencia del programa mencionado en (i); y (iii) capacitacin al personal
profesional de la DNV en reas a ser seleccionadas por dicha entidad de manera
aceptable para el Banco.
(b) fortalecimiento de la capacidad ambiental de la DNV, por medio de, entre otras
cosas:
(i) la capacitacin del personal de la DNV sobre los potenciales efectos ambientales y
sociales de la construccin de caminos;
(ii) la difusin de los contenidos del Manual Actualizado de Evaluacin y Gestin
Ambiental; y
(iii) la realizacin de estudios sobre la identificacin y gestin de pasivos ambientales
dentro de la Red Vial Nacional No Concesionada;
(c) prestacin de servicios de soporte tcnico a la DNV sobre temas de gestin
financiera, que comprenda, entre otras cosas:
(i) la realizacin de un diagnstico del Departamento de Administracin y Finanzas de
la DNV, y con posterioridad, el diseo y ejecucin de un plan de accin aceptable
para el Banco (que deber incluir las recomendaciones de dicho diagnstico y los
comentarios del Banco sobre ste, si hubiera); y
(ii) la capacitacin del personal de la DNV (asignada a obras bajo el Departamento de
Administracin y Finanzas) sobre financiamiento pblico, responsabilidad,
financiamiento de proyectos y legislacin en materia econmica y financiera;
(d)
(i) Realizacin de estudios sobre seguridad vial, desarrollo territorial y sobre integracin
de las redes viales en el mbito nacional y provincial; y
(ii) prestacin de servicios de soporte tcnico a la DNV para asistir a dicha organizacin
en la ejecucin de un plan de recursos humanos diseado en virtud del Proyecto de
Gestin de Activos Viales Nacionales Fase I; y
(e) prestacin de servicios de soporte tcnico a la DNV para actualizar sus sistemas de
tecnologa de informacin.
Para ser elegibles de financiamiento, las obras CREMA, de Puentes y Seguridad Vial deben
ser priorizadas desde un punto de vista tcnico, econmico y ambiental adems de cumplir
con las normativas de adquisiciones establecidas bajo el Convenio de Prstamo. En general,
los proyectos a ser presentados al Banco debern incluir la siguiente informacin:
27
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
(1) Justificacin sobre el diseo y soluciones tcnicas propuestas, incluyendo la informacin

y anlisis de trfico, justificacin del diseo geomtrico; justificacin del diseo estructural
junto con los datos de campo y su fecha de medicin, presupuesto oficial detallado con
anlisis de precios unitarios y la fecha de su ultima actualizacin.
(2) Evaluacin econmica del proyecto en el que se identifique claramente la tasa de retorno
de la inversin superior al 12%.
(3) La Evaluacin Ambiental Expeditiva
4. - ANALISIS AMBIENTAL
Como sucedi con la primera fase, la segunda fase del proyecto ha sido calificada como
Categora B, de acuerdo a las Directrices Operacionales del Banco (Evaluacin Ambiental
OP4.01). Esta categorizacin se mantendr para la Segunda Fase dado que las obras a ser
financiadas por el proyecto sern desarrolladas sobre los caminos con derechos de paso
(DdP) existentes donde los potenciales riesgos ambientales son de fcil identificacin,
existen acciones disponibles para la minimizacin de riegos y una unidad ambiental y social
adecuada vigente dentro de la DNV.
La Segunda Fase del Proyecto (APL2) se basa en los procedimientos existentes y en los
criterios para gestionar los impactos sociales y ambientales de los proyectos CREMA. Estos
procedimientos y criterios han sido construidos en la DNV como parte de una colaboracin
directa con el Banco Mundial, siguiendo los lineamientos del Banco para cumplir con las
salvaguardas sociales y ambientales y con el Manual sobre Caminos y Medio Ambiente del
Banco (Handbook on Roads and Environment). Los documentos licitatorios CREMA
requieren el desarrollo de Planes de Gestin Ambiental, siguiendo las directrices previstas en
el Manual para la Gestin y Evaluacin Ambiental Actualizado - Versin 2 - Edicin 2007
(MEGA II).
5. - CONDICIONES DE EFECTIVIDAD PARA LA EJECUCIN DEL PROYECTO
Las Condiciones Adicionales de Vigencia del convenio establecen como condiciones para la
efectividad del Prstamo a las siguientes:
(a) --- que el Convenio Subsidiario haya sido celebrado en representacin de la Prestataria y
de la DNV;
(b)---que la DNV haya aprobado el Manual Operativo de forma aceptable para el Banco;
(c) ---que el Manual Actualizado de Evaluacin y Gestin Ambiental haya sido aprobado por
la DNV de forma aceptable para el Banco.
6.- MEDIDAS PARA ASEGURAR MAYOR EFICIENCIA EN EL MANEJO DEL
PROGRAMA CREMA
Como resultado de las experiencias en la implementacin del Programa CREMA, se han
identificado una serie de medidas tendientes a fortalecer la eficiencia en el manejo del
programa CREMA. Dichas medidas se resumen en:
Area/Actividad
Medidas para
Aspectos para
Mecanismos de
Indicadores para
28
G E S T I O N
Expansin del
Programa
CREMA a 16.000
km de la Red vial
no concesionada
Preparacin de
especificaciones
tcnicas para cada
Malla CREMA y
estimacin de
Prepuestos
Oficiales
Adquisiciones
D E
A C T I V O S
prevenir/mitigar
posibles
vulnerabilidades
Utilizacin de
herramientas de
planeacin y
priorizacin de
inversiones
(HDM-4) para
asegurar eficiencia
en el uso de los
recursos
La DNV preparar
antes del 31 de
diciembre de 2008
un digesto para
consulta externa
con las
regulaciones para
la preparacin de
los documentos
tcnicos, de
licitacin y
administracin de
contratos CREMA
Diseo de mallas
CREMA bajo
criterios de
eficiencia
econmica
La DNV preparar
antes del 31 de
Diciembre de 2008
guas
homogeneizando
criterios para la
preparacin de los
Proyectos
Ejecutivos Bsicos
en los Distritos y
los presupuestos de
las obras.
Implementacin de
las medidas
adoptadas en el
Plan de Accin de
Noviembre de
2005 (ver
Apndice 10)
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
fortalecer la
transparencia
N A C I O N A L
Mitigacin
F a s e
detectar desviaciones
Diseminacin del
contenido y
alcance del
Programa
CREMA entre
posibles
participantes
Reporte Anual de la
DNV indicando
desviaciones sobre el
progreso esperado en
el programa
Publicacin del
digesto en la
pgina web de la
DNV
Incumplimiento con
los procesos indicados
en el digesto
Informacin
requerida para
preparar una
oferta competitiva
es actualizada 60
das antes de la
fecha de
presentacin de
ofertas y es puesta
a disposicin de
los interesados
Control de calidad
sobre los Proyectos
Ejecutivos Bsicos
realizado por la
Unidad de
Estudios y
Proyectos antes de
aprobar los
documentos de
licitacin
Tiempo transcurrido
entre la elaboracin
del Proyecto Bsico y
la elaboracin de los
presupuestos oficiales
Proliferacin de
cambios en las
condiciones de los
documentos de
licitacin
29
G E S T I O N
Implementacin y
Supervisin de los
contratos
D E
A C T I V O S
Implementacin de
las medidas
adoptadas en las
Minutas de
Entendimiento del
4 de Agosto de
2008 (ver
Apndice 11)
Llevar base de
datos con la
informacin de las
ofertas recibidas
para estudiar
respuesta del
mercado
Revisin de
Directivas para
modificar curvas
de inversin y
pago (Circular 14
de la DNV)
permitiendo
flexibilidad para
ajustar el
cronograma de
trabajos
Fortalecer la
administracin
decentralizada: (i)
revisando los
procesos claves y
(ii) utilizando el
sistema SIGO de
administracin
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
Preparacin y
publicacin del
Plan de
Adquisiciones en
la pgina de la
DNV de acuerdo
con el SEPA
Publicar en la
pgina web de la
DNV una versin
abreviada de los
contratos CREMA
y sus indicadores
de resultados mas
relevantes
Anlisis del
comportamiento
del mercado
Medir estndares
de calidad
especificados en
los contratos y
publicar los
resultados en la
pgina web de la
DNV
Llevar a cabo
auditoras tcnicas
para verificar
cumplimiento de
los estndares
contractuales
(equipo de
supervisin del
Banco)
Incluir
informacin sobre
el cumplimiento
de los
hitos/estndares
en los informes
semestrales de
progreso
Llevar a cabo
encuestas de
percepcin de la
calidad de los
CREMA.
F a s e
Desviaciones
significativas de las
ofertas en relacin
con los presupuestos
oficiales
Revisin por parte

de la Gerencia de
Obras de cualquier
cambio a los
Proyectos
Ejecutivos
Definitivos que
implique un
aumento de mas
de 10% por
encima del
Proyecto Bsico
Demoras
significativas en la
ejecucin del
contrato/cumplimient
o de los hitos o en los
costos sin la
documentacin
tcnica adecuada.
30
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
CAPITULO IV
ADQUISICIONES
Las adquisiciones con financiamiento del Prstamo se llevarn a cabo de conformidad con
las Normas de Adquisiciones bajo Prstamos del BIRF y Crditos de la AIF" de fecha 4 de
mayo de 2004 y revisado en octubre de 2006, y las Normas: Seleccin y Adquisicin de
Consultores por Prestatarios del Banco Mundial" de mayo de 2004 y revisado en octubre de
2006, y las disposiciones estipuladas en el Contrato de Prstamo y el presente Manual
Operativo. Los tems en virtud de las categoras de gastos se describen de manera general a
continuacin. Para cada contrato a ser financiado por el Prstamo, los distintos mtodos de
Adquisicin o mtodos de seleccin de consultores, la necesidad de pre-calificacin, costos
estimados, requisitos de revisin previos y cronogramas se acuerdan entre la Prestataria y el
Banco en el Plan de Adquisiciones.
Las siguientes disposiciones debern aplicarse a las adquisiciones en virtud del proyecto:
Todas las Adquisiciones debern realizarse utilizando documentos licitatorios estndar,
solicitudes de propuestas estndar, formularios de evaluacin de oferta, formularios de
evaluacin de propuesta y formularios de contratos anteriormente acordados con el
Banco. En lo concerniente a los contratos de servicios de consultora, solamente podrn
utilizarse los tipos de contratos enumerados en la Seccin IV de las Directrices de
Consultora.
Los contratistas, proveedores de bienes y servicios y los consultores nacionales y
extranjeros no debern: (a) inscribirse; (b) o establecer domicilio en la Argentina; (c) o
asociarse con otros oferentes nacionales o extranjeros como condicin para entregar
ofertas o propuestas.
La invitacin a presentar ofertas, los documentos licitatorios estndar, las actas de
apertura de ofertas, las solicitudes de expresiones de intereses y los informes resumidos
de la adjudicacin de todos los bienes, servicios (inclusive el servicio de consultora),
segn sea el caso, debern publicarse en la pgina web de la Oficina Nacional de
Contrataciones de un modo aceptable para el Banco. El plazo de la licitacin se contar
desde la fecha de publicacin de la invitacin a presentar ofertas o de los documentos
licitatorios, lo que fuere posterior, a la fecha de apertura de ofertas.
La Prestataria: (a) alimentar el Sistema de Ejecucin de Planes de Adquisiciones
SEPA del Banco accesible por el pblico dentro de los 30 das de las negociaciones, con
la informacin contenida en el Plan de Adquisicin inicia; (b) actualizar el Plan de
Adquisicin como mnimo dos veces al ao o con la frecuencia requerida para reflejar el
progreso y las necesidades actuales para la implementacin del proyecto y alimentar de
inmediato el Sistema de Ejecucin de Planes de Adquisiciones (SEPA) con la
informacin contenida en el Plan de Adquisicin actualizado.
Los oferentes o consultores no podrn revisar o hacer copias de otras ofertas o
propuestas de consultores, segn sea el caso.
Los contratos de bienes y servicios que no sean servicios de consultora- no sern
adjudicados a la oferta ms conveniente sino a la que haya sido determinada como que
cumple sustancialmente con todos los requerimientos y que fue la oferta con evaluacin
31
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
ms baja, siempre que se determine que el oferente est calificado para cumplir con el
contrato de manera satisfactoria.
Todos los contratos de obras civiles contendrn la metodologa de ajuste de precio
acordada entre el Banco y el Gobierno de Argentina.
El detalle de los procedimientos y los circuitos de trmite para los distintos tipos de
adquisiciones que se desarrollan en este Mdulo podrn ser complementados con
reglamentos o instructivos que la DNV genere a tal efecto con acuerdo del Banco, los
cuales debern ajustarse en un todo a lo previsto en el Convenio de Prstamo y sus
Apndices. En consecuencia para su redaccin se aplicarn las Normas para Adquisiciones,
y para la Seleccin y Contratacin de Consultores, edicin 2004 revisadas en octubre de
2006, en las que se encuadra el presente Manual.
1. - GENERALIDADES
Los llamados a licitacin, los documentos de licitacin, las minutas de la apertura de
licitaciones, las solicitudes para expresin de inters y las notificaciones de adjudicaciones
para todos los bienes, obras y servicios (incluidos los servicios de consultora), segn
corresponda, a ser adquiridos conforme a las Partes 1, 2, 3 y 4 del Proyecto sern
publicados en la pgina web de la ONC en manera aceptable para el Banco.
Todos los contratos por obras a ser adquiridos en virtud del Proyecto incluirn una
metodologa, aceptable para el Banco, por medio de la cual el precio de cada uno de los
contratos mencionados deber ajustarse a travs de la aplicacin de frmulas de ajuste de
precios, de una manera aceptable para el Banco.
En aquellos casos en que el Banco verifique en las revisiones ex post el incumplimiento a los
procedimientos establecidos declarar no elegibles los gastos.
Dado que bajo que la Parte 1 (c) del Proyecto se realizarn contratos CREMA, financiados
por Fuente del Tesoro Nacional, los que se diferencian por el origen del financiamiento,
para los procedimientos de adquisiciones de todas los contratos CREMA incluidos en esta
categora la DNV utilizar el mismo Pliego General de Bases y Condiciones para los
contratos CREMA aprobado por el Banco para la Parte A.1 (a) y (b) (con la exclusin de
todas las referencias al origen del financiamiento), por lo se realizarn los mismos
procedimientos de adquisiciones que se definen para esa modalidad de contratos.
2. - ANUNCIO GENERAL DE ADQUISICIONES
La DNV prepar y present al Banco un Anuncio General de Adquisiciones. El Banco
dispuso la insercin de tal anuncio en UN Development Business on-line (UNDB on-line) y
en el Development Gateways dgMarket con fecha 19/07/07 y fue publicado en papel en el
Boletn N 708 dedicho Organismo el 16/08/07.
El anuncio contiene informacin referente al Prestatario y al organismo ejecutor, el monto y
finalidad del prstamo, la magnitud de las adquisiciones que hayan de efectuarse conforme a
la licitacin pblica internacional, y el nombre, el telfono (o nmero de fax) y la direccin
del rea de la DNV encargado de las adquisiciones, incluyendo la direccin de la Pgina
Web donde los avisos de adquisiciones estn disponibles. Cuando stas se conozcan, se
deben indicar las fechas en que los interesados pueden obtener los documentos de licitacin.
32
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
3. - PLAN DE ADQUISICIONES
La DNV desarroll un Plan de Adquisicin para la implementacin del proyecto que provee
las bases de los mtodos de adquisicin (el Plan de Adquisicin inicial). El Plan de
Adquisicin inicial que fue acordado entre el Banco y la DNV en la Minuta de Negociacin
del 21 de mayo de 2007.
Durante el mes de julio de 2008 la DNV actualiz el Plan de Adquisiciones inicial y fue
aprobado por el Banco el 24 de julio de 2008. El mismo est disponible en el Sistema de
Ejecucin de Planes de Adquisiciones (SEPA) www.sepaargentina.org.ar.
Cualquier modificacin propuesta al Plan de Adquisiciones ya aprobado, se entregar al
Banco para su revisin previa. El Banco dar su conformidad a la modificacin del Plan de
Adquisiciones en el Sistema de Ejecucin de Planes de Adquisiciones (SEPA).
Adems de la supervisin de revisin previa que deber ser llevada a cabo por oficinas del
Banco, la evaluacin de la capacidad de la DNV ha recomendado misiones de supervisin
semestrales de visitas de campo para realizar acciones de revisin posteriores a la
adquisicin. Uno de cada cinco (1:5) contratos estar sujeto a la revisin posterior del
Banco. Se realizarn misiones de supervisin conjuntas de GF y Adquisiciones con el fin de
preparar Evaluaciones Integrales de Performance Fiduciaria (EIPF) dentro del PAF.
3.1- Umbrales para Mtodos de Adquisicin y Revisin Previa
3.1 Umbrales para Mtodos de Adquisicin
Umbral de Valor del Contrato
Categora de Gastos
(miles de US$)
> 5,000
> 350 y < 5,000
< 350
1. Obras
2. Bienes y Servicios de No
Consultora
> 500
> 100 y < 500
< 100
3. Servicios Consultora (firmas)
> 100
< 100
4. Servicios Consultora
(individuales)
Mtodo de Adquisicin
LPI
LPN
3 Cotizaciones
Contratacin Directa
LPI
LPN
3 Cotizaciones
Contratacin Directa
SBCC
SBCC/SCC
SSF
Terna 3 CV
3.2 Umbrales para Revisin Previa
33
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
Categora de Gastos
1. Obras
2. Bienes y Servicios de No
Consultora
3. Servicios Consultora (firmas)
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
Umbral de Valor del Contrato

(miles de US$)
> 500
Contratacin Directa
> 250
Contratacin Directa
Contratos sujetos a Revisin

Previa
> 100
SSF
Todos
Todos
Todos (*)
4. Servicios Consultora
(individuales)
(*)
TdR
Modificaciones de Contrato
Todos
Todos
Todos
Todos
sern presentados al Banco para

su previa revisin y aprobacin
4. - MTODOS PARTICULARES PARA LA ADQUISICIN DE BIENES, OBRAS

Y SERVICIOS (SALVO SERVICIOS DE CONSULTORA)
4.1- Licitacin Pblica Internacional (LPI): Salvo que se acuerde con el Banco una
disposicin especial, los contratos CREMA incluidos en la parte 1 y 2 se adjudicarn sobre
la base de una Licitacin Pblica Internacional.
No se ha previsto que se realice precalificacin de licitantes, pero en caso de que tal
procedimiento se acuerde con el Banco durante la ejecucin del proyecto, se aplicarn
procedimientos de precalificacin con pliegos de licitacin sobre la base de los documentos
estndar del Banco.
4.1.1 Acciones y Procedimientos
La preparacin de la documentacin respectiva se inicia en cada Distrito Jurisdiccional,
contina con la intervencin la GPIC para aprobar la viabilidad y conveniencia de las obras
propuestas, realizar la evaluacin econmica financiera a travs del Modelo HDM, continua
con la GA que informa de la disponibilidad de partidas presupuestarias y realiza la
imputacin preventiva del gasto, interviene la SGAJ para verificar que lo actuado se ajusta a
Derecho, y el Administrador General de la DNV mediante Resolucin aprobatoria indica el
llamado a licitacin y ordena la publicacin del llamado especfico de adquisicin segn
corresponda.
El plazo para emitir el Llamado a Licitacin no debera exceder los 5 (cinco) meses desde la
terminacin de los Proyectos Finales.
Los llamados a licitacin o precalificacin, deben publicarse como Anuncios Especficos de
Adquisiciones por lo menos en un peridico de circulacin nacional del pas, en el Boletn
Oficial y en la pgina web de la ONC. Tales llamados se deben publicar tambin en el UNDP
online y en el dgMarket. La notificacin debe efectuarse con antelacin suficiente para que
los posibles licitantes puedan obtener los documentos de licitacin y preparar y presentar sus
ofertas.
La Divisin Licitaciones y Compras es la encargada de realizar las publicaciones y
archivarlas en los expedientes.
34
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
El Consultor en Asistencias Tcnicas y Capacitacin ser el responsable por la publicacin

en el dgMarket y en el UNDB.
4.1.3 Plazo para la Preparacin de las Ofertas
El plazo que se conceda para la preparacin y presentacin de las ofertas no debe ser
inferior a seis semanas a partir de la fecha del llamado a licitacin o, si fuere posterior, de la
fecha en que estn disponibles los documentos de licitacin.
En el llamado a licitacin se debe especificar la fecha y hora lmites y el lugar para la entrega
de las ofertas.
4.1.4 Procedimientos para la Apertura de las Ofertas
La apertura de las ofertas debe coincidir con la hora lmite fijada para su entrega o
efectuarse inmediatamente despus de dicha hora lmite y debe anunciarse, junto con el lugar
en que haya de efectuarse la apertura, en el llamado a licitacin. Las ofertas deben abrirse en
pblico a la hora estipulada y en el lugar especificado. Copia del acta debe enviarse al
Banco.
La evaluacin de las Ofertas por parte de la UCOPROLI debe realizarse inmediatamente
despus de producida la Apertura de las Ofertas o como mximo dentro de los 5 (cinco)
das hbiles posteriores.
Despus de la apertura en pblico de las ofertas, no debe darse a conocer a los licitantes ni a
personas no interesadas oficialmente en estos procedimientos, informacin alguna acerca del
anlisis, aclaracin y evaluacin de las ofertas ni sobre las recomendaciones relativas a la
adjudicacin, hasta que se haya publicado la adjudicacin del contrato.
4.1.5 Adjudicacin de los Contratos
La DNV, como organismo ejecutor del Prstamo, realiza el anlisis y evaluacin de las
ofertas presentadas y propone la adjudicacin a la oferta ms conveniente evaluada como la
ms baja. Para estas tareas cuenta con una Unidad Coordinadora de Procedimientos
Licitatorios (UCOPROLI) y una Comisin Evaluadora de Obras Pblicas integrada por los
titulares de las Gerencias de: Obras y Servicios Viales, Planeamiento Investigacin y
Control, y Administracin.
La UCOPROLI est integrada por dos Coordinadores: i) un profesional de la DNV
designado por Resolucin del Administrador General de la DNV y ii) el Gerente de la
GOSV. Asimismo est previsto el cargo de Coordinador Alterno, que actuar en ausencia
del Gerente de Obras y Servicios Viales.
Asimismo, a fin de cumplir con las Normas del Banco se completarn los Formularios
Estndar de Evaluacin de Ofertas y Recomendacin para la Adjudicacin del Contrato
(versin mayo 2008) (Apndice N 1)
4.1.6 Anlisis de las Ofertas
El anlisis de la admisibilidad de las ofertas estar a cargo de la Unidad Coordinadora de
Procedimientos Licitatorios (UCOPROLI) que determinar si las ofertas a) cumplen con los
requisitos exigidos en los documentos de Licitacin, b) han sido debidamente firmadas, c)
estn acompaadas de las garantas o de las declaratorias firmadas exigidas, d) cumplen
sustancialmente los requisitos especificados en los documentos de licitacin, y e) estn en
general en orden. Si una oferta no se ajusta sustancialmente a los requisitos, es decir, si
contiene divergencias mayores o reservas con respecto a los trminos, condiciones y
especificaciones de los documentos de licitacin, no se la debe seguir considerando.
35
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
Una vez que la UCOPROLI se expide sobre la admisibilidad de las ofertas, la Comisin
Evaluadora de Obras Pblicas se expide sobre la conveniencia de las ofertas analizadas. Si
las ofertas obtenidas superan el presupuesto estimado, la Metodologa de Evaluacin
aprobada por Resolucin AG 879/04 prev la intervencin del Jefe de Distrito para
expedirse sobre la razonabilidad de los precios que dan lugar a la oferta. Esta evaluacin
tiene por objeto determinar el costo de cada una de ellas de manera que permita compararlas
sobre la base del costo evaluado de cada una, determinar la conveniencia y recomendar la
adjudicacin.
La correccin de errores de las ofertas se har segn las condiciones fijadas en los
Documentos de Licitacin.
A ningn licitante se le debe exigir, como condicin para la adjudicacin del contrato, que
asuma la responsabilidad por trabajos que no estn estipulados en los documentos de
licitacin, o que efecte cualquier modificacin de la oferta que haya presentado
originalmente.
El plazo ptimo para el anlisis y la evaluacin de ofertas es de 60 das, con un plazo
mximo estimado de 120 das, plazo para el cual se ha definido la validez del mantenimiento
de oferta en los documentos de licitacin. Sobrepasado este plazo sin haberse adjudicado el
contrato la DNV deber solicitar a los oferentes una ampliacin del plazo del mantenimiento
de oferta, la cual si supera 28 das deber contar con la No Objecin previa del Banco.
El plazo ptimo para la firma del Contrato no deber ser mayor a 5 (cinco) meses despus
de la publicacin del llamado a Licitacin.
4.1.8 Procedimiento para la Evaluacin de Ofertas Simultneas
Cuando un mismo Licitante haya presentado ofertas para varias licitaciones que estn siendo
evaluadas por la DNV y se haya determinado que: a) dichas ofertas cumplen
substancialmente con lo requerido en los correspondientes Documentos de Licitacin, b) el
precio ofrecido ha sido evaluado como el mas bajo para dichas licitaciones, c) el Licitante es
elegible de conformidad con la Clusula 4 de las Instrucciones a los Licitantes (IAL) de los
Documentos de Licitacin; y d) el Licitante no est calificado de conformidad con las
disposiciones de la Clusula 5 de las IAL, la DNV deber demostrar a satisfaccin del
Banco que dichas licitaciones se adjudican a la combinacin de licitantes que resulta en el
precio total para todas ellas evaluado ms bajo. Cualquier excepcin a esta regla deber
contar con el acuerdo previo del Banco.
4.1.9 Revisin Previa por parte del Banco
Una vez que la Comisin Evaluadora se expide sobre la conveniencia de la adjudicacin
mediante un informe donde explica las razones especficas que avalan su recomendacin de
adjudicacin, la UCP enva al Banco los informes correspondientes para su revisin
solicitando la No Objecin del Banco a la adjudicacin del contrato. La revisin previa de
LPI se aplica a todas las licitaciones.
4.1.10 Prrroga de la Validez de las Ofertas
La prrroga de la validez de la oferta, cuando se justifique debido a circunstancias
excepcionales, se debe solicitar por escrito a todos los licitantes antes de la fecha de
vencimiento. La prrroga debe ser por el perodo mnimo que se requiera para finalizar la
evaluacin, obtener las aprobaciones necesarias y adjudicar el contrato. Cuando se solicite
una prrroga de la validez de las ofertas, no se debe permitir a los licitantes modificar el
precio (bsico) cotizado ni otras condiciones de sus ofertas. Los licitantes podrn negarse a
otorgar tal prrroga sin que la garanta de seriedad de sus ofertas sea ejecutada y los que
36
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
estn dispuestos a prorrogar la validez de sus ofertas deben proveer una prrroga adecuada
de dicha garanta.
Cuando la solicitud de prrroga a la validez de las ofertas supere las 4 (cuatro) semanas, se
debe contar con la conformidad previa del Banco, para lo cual la Divisin Licitaciones y
Compras enviar a la UCP la correspondiente solicitud con al menos 20 das de anticipo a la
fecha de vencimiento de la validez del mantenimiento de oferta..
Dicho trmite estar a cargo del Especialista en Adquisiciones quien se encargar de
gestionar ante la Divisin Licitaciones y Compras el requerimiento a los diferentes Licitantes
de la extensin del mantenimiento de ofertas.
4.1.11 Adjudicacin
Una vez recibida la No Objecin del Banco a la adjudicacin del contrato, mediante
Resolucin del Administrador General, se resuelve la adjudicacin y se instruye la firma del
respectivo contrato.
Dentro del plazo de dos semanas de recibir la no objecin del Banco a la recomendacin
de adjudicacin del contrato, el Prestatario debe publicar en el UNDP online y en el
dgMarket los resultados que identifiquen la oferta y los nmeros de lotes y la siguiente
informacin: a) nombre de cada licitante que haya entregado una oferta; b) precios de las
ofertas ledos en voz alta en la apertura de ofertas; c) nombre y precio evaluado de cada
oferta que fue evaluada; d) nombre de los licitantes cuyas ofertas fueron rechazadas y las
razones de su rechazo; e) nombre del licitante ganador, y el precio que ofreci, as como la
duracin y resumen del alcance del contrato adjudicado.
4.1.12 Rechazo de Todas las Ofertas

El rechazo de todas las ofertas se justifica cuando no hay competencia efectiva, o cuando las
ofertas no responden esencialmente a lo solicitado, o los precios de las ofertas son
sustancialmente ms elevados que los presupuestos disponibles. Sin embargo, la falta de
competencia no se debe determinar exclusivamente sobre la base del nmero de licitantes.
An cuando solamente una oferta es entregada, el proceso podr ser considerado vlido, si
la licitacin fue apropiadamente notificada y los precios son razonables en comparacin con
los valores de mercado. Con la autorizacin previa del Banco, los Prestatarios pueden
rechazar todas las ofertas. Si todas las ofertas son rechazadas, el Prestatario debe examinar
las causas que motivaron el rechazo y considerar la posibilidad de modificar las condiciones
del contrato, los planos y especificaciones, el alcance del contrato o efectuar una
combinacin de estos cambios, antes de llamar a una nueva licitacin.
No deben rechazarse todas las ofertas y llamarse a nueva licitacin sobre la base de las
mismas especificaciones con la sola finalidad de obtener precios ms bajos. Si la oferta
evaluada como la ms baja que responde a lo solicitado excediera del costo estimado por el
Prestatario previamente a la licitacin por un monto considerable, el Prestatario debe
investigar las causas del exceso de costo y considerar la posibilidad de llamar nuevamente a
licitacin, como se indica en los prrafos anteriores. Como alternativa, el Prestatario podr
negociar con el licitante que haya presentado la oferta evaluada como la ms baja para tratar
de obtener un contrato satisfactorio mediante una reduccin del alcance del contrato, que se
traduzca en una reduccin del precio del contrato. Sin embargo, si la reduccin del alcance
de los trabajos o la modificacin que hubiera que introducir en los documentos del contrato
fueran considerables podra ser necesario llamar a una nueva licitacin.
37
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
Debe obtenerse el acuerdo previo del Banco antes de rechazar todas las ofertas, llamar a una
nueva licitacin o entablar negociaciones con el licitante que hubiere presentado la oferta
evaluada como la ms baja.
Al publicar la adjudicacin del contrato, la DNV debe especificar que cualquier licitante que
desee corroborar las consideraciones sobre las cuales su oferta no fue seleccionada, puede
solicitar una explicacin a la Comisin Evaluadora de Obras Pblicas de la DNV, la que
debe oportunamente proporcionar una explicacin del por qu esa oferta no fue
seleccionada, ya sea por escrito o a travs de una reunin de informacin, o ambas, a opcin
del Prestatario. El licitante solicitante debe asumir todos los costos de asistencia a tal
reunin.
4.1.14 Modificaciones de Contrato
Las modificaciones de obra que surjan durante la ejecucin del contrato, tal como establecen
los Documentos de Licitacin, tendrn una revisin previa del Banco si los adicionales
superan en forma agregada el 15% del monto del contrato. En este caso la solicitud de No
Objecin al Banco de los adicionales de obra debe contener al menos la siguiente
informacin: a) un anlisis contractual en donde se indique el avance de la obra, los
adicionales anteriores, el cumplimiento de plazo, b) la fundamentacin de los costos
adicionales, c) el clculo del precio del adicional y las fuentes utilizadas (por ej. Precios
unitarios contractuales, informacin contenida en anlisis de precios, o de otra manera a
explicar), d) el impacto del adicional en la obra, e) el impacto del adicional en la frmula de
redeterminacin de precio, si hubiere.
OTROS PROCEDIMIENTOS PARA ADQUISICIONES

4.2- Licitacin Pblica Nacional (LPN)
(a) Los bienes con un costo estimado inferior al equivalente a US$500.000 por contrato, y
las obras con un costo estimado inferior al equivalente de US$5.000.000 por contrato,
podrn adquirirse bajo contratos adjudicados sobre la base de una Licitacin Pblica
Nacional. Bajo esta modalidad se contratarn las obras en Puentes y Obras de Seguridad
Vial.
(b) La adquisicin de bienes y obras mediante LPN ser realizada usando documentos de
licitacin estndar aceptables para el Banco.
La documentacin respectiva se prepara en la GOSV o GPIC segn corresponda, luego la
GA informa de la disponibilidad de partidas presupuestarias y realiza la imputacin
preventiva del gasto, interviene la SGAJ para verificar que lo actuado se ajusta a Derecho, y
el Administrador General de la DNV mediante Resolucin aprobatoria indica el llamado a
licitacin y ordena la publicacin del llamado especfico de adquisicin. Las obras puntuales
de seguridad vial, y obras en corredores seleccionados no requieren evaluacin econmica
financiera, si en cambio un informe de la GPIC donde figuren los criterios tcnicos aplicados
para su seleccin.
38
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
Los llamados a licitacin, deben publicarse como Anuncios Especficos de Adquisiciones

por lo menos en un peridico de circulacin nacional del pas, en el Boletn Oficial y en la
pgina web de la ONC. La notificacin debe efectuarse con antelacin suficiente para que
los posibles licitantes puedan obtener los documentos de licitacin y preparar y presentar sus
ofertas.
4.2.3 Plazo para la Preparacin de las Ofertas
El plazo que se conceda para la preparacin y presentacin de las ofertas no debe ser
inferior a cuatro semanas a partir de la fecha del llamado a licitacin o, si fuere posterior,
de la fecha en que estn disponibles los documentos de licitacin.
En el llamado a licitacin se debe especificar la fecha y hora lmites y el lugar para la entrega
de las ofertas.
4.2.4 Procedimientos para la Apertura de las Ofertas
La apertura de las ofertas debe coincidir con la hora lmite fijada para su entrega o
efectuarse inmediatamente despus de dicha hora lmite y debe anunciarse, junto con el lugar
en que haya de efectuarse la apertura, en el llamado a licitacin. Las ofertas deben abrirse en
pblico a la hora estipulada y en el lugar especificado. Copia del acta debe enviarse al
Banco.
La evaluacin de las Ofertas por parte de la UCO.PROLI debe realizarse inmediatamente
despus de producida la Apertura de las Ofertas o como mximo dentro de los 5 (cinco)
das hbiles posteriores.
Despus de la apertura en pblico de las ofertas, no debe darse a conocer a los licitantes ni a
personas no interesadas oficialmente en estos procedimientos, informacin alguna acerca del
anlisis, aclaracin y evaluacin de las ofertas ni sobre las recomendaciones relativas a la
adjudicacin, hasta que se haya publicado la adjudicacin del contrato.
4.2.5 Adjudicacin de los Contratos
La DNV, como organismo ejecutor del Prstamo, realiza el anlisis y evaluacin de las
ofertas presentadas y propone la adjudicacin a la oferta ms conveniente evaluada como la
ms baja. Para estas tareas cuenta con una Unidad Coordinadora de Procedimientos
Licitatorios (UCOPROLI) y una Comisin Evaluadora de Obras Pblicas integrada por los
titulares de las Gerencias de: Obras y Servicios Viales, Planeamiento Investigacin y
Control, y Administracin.
La UCOPROLI est integrada por dos Coordinadores: i) un profesional de la DNV
designado por Resolucin del Administrador General de la DNV y ii) el Gerente de la
GOSV. Asimismo est previsto el cargo de Coordinador Alterno, que actuar en ausencia
del Gerente de Obras y Servicios Viales.
Asimismo, a fin de cumplir con las Normas del Banco se completarn los Formularios
Estndar de Evaluacin de Ofertas y Recomendacin para la Adjudicacin del Contrato
(versin mayo 2008) (Apndice N 1)
4.2.6 Anlisis de las Ofertas
El anlisis de la admisibilidad de las ofertas estar a cargo de la Unidad Coordinadora de
Procedimientos Licitatorios (UCOPROLI) que determinar si las ofertas a) cumplen con los
requisitos exigidos en los documentos de Licitacin, b) han sido debidamente firmadas, c)
39
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
estn acompaadas de las garantas o de las declaratorias firmadas exigidas, d) cumplen

sustancialmente los requisitos especificados en los documentos de licitacin, y e) estn en
general en orden. Si una oferta no se ajusta sustancialmente a los requisitos, es decir, si
contiene divergencias mayores o reservas con respecto a los trminos, condiciones y
especificaciones de los documentos de licitacin, no se la debe seguir considerando.
La evaluacin y comparacin de las ofertas son realizadas la Comisin Evaluadora de Obras
Pblicas. Esta evaluacin tiene por objeto determinar el costo de cada una de ellas de
manera que permita compararlas sobre la base del costo evaluado de cada una, determinar la
conveniencia y recomendar la adjudicacin.
La correccin de errores de las ofertas se har segn las condiciones fijadas en los
Documentos de Licitacin.
A ningn licitante se le debe exigir, como condicin para la adjudicacin del contrato, que
asuma la responsabilidad por trabajos que no estn estipulados en los documentos de
licitacin, o que efecte cualquier modificacin de la oferta que haya presentado
originalmente.
El plazo ptimo para el anlisis y la evaluacin de ofertas es de 60 das, con un plazo
mximo estimado de 120 das, plazo para el cual se ha definido la validez del mantenimiento
oferta en los documentos de licitacin. Sobrepasado este plazo sin haberse adjudicado el
contrato la DNV deber solicitar a los oferentes una ampliacin del plazo del mantenimiento
de oferta., la cual si supera 28 das deber contar con la No Objecin previa del Banco.
El plazo ptimo para la firma del Contrato no deber ser mayor a 5 (cinco) meses despus
de la publicacin del Llamado a Licitacin.
4.2.8 Procedimiento para la Evaluacin de Ofertas Simultneas
Cuando un mismo Licitante haya presentado ofertas para varias licitaciones que estn siendo
evaluadas por la DNV y se haya determinado que: a) dichas ofertas cumplen
substancialmente con lo requerido en los correspondientes Documentos de Licitacin, b) el
precio ofrecido ha sido evaluado como el ms bajo para dichas licitaciones, c) el Licitante es
elegible de conformidad con la Clusula 4 de las Instrucciones a los Licitantes (IAL) de los
Documentos de Licitacin; y d) el Licitante no est calificado de conformidad con las
disposiciones de la Clusula 5 de las IAL, la DNV deber demostrar a satisfaccin del
Banco que dichas licitaciones se adjudican a la combinacin de licitantes que resulta en el
precio total para todas ellas evaluado ms bajo. Cualquier excepcin a esta regla deber
contar con el acuerdo previo del Banco.
4.2.9 Revisin Previa por Parte del Banco
Una vez que la Comisin Evaluadora de Obras Pblicas se expide sobre la conveniencia de
la adjudicacin mediante un informe donde explica las razones especficas que avalan su
recomendacin de adjudicacin, la UCP enva al Banco los informes correspondientes para
su revisin solicitando la No Objecin del Banco a la adjudicacin del contrato. La revisin
previa de LPN se aplica a todas las licitaciones.
4.2.10 Prrroga de la Validez de las Ofertas
La prrroga de la validez de la oferta, cuando se justifique debido a circunstancias
excepcionales, se debe solicitar por escrito a todos los licitantes antes de la fecha de
vencimiento. La prrroga debe ser por el perodo mnimo que se requiera para finalizar la
evaluacin, obtener las aprobaciones necesarias y adjudicar el contrato. Cuando se solicite
una prrroga de la validez de las ofertas, no se debe permitir a los licitantes modificar el
40
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
precio (bsico) cotizado ni otras condiciones de sus ofertas. Los licitantes podrn negarse a
otorgar tal prrroga sin que la garanta de seriedad de sus ofertas sea ejecutada y los que
estn dispuestos a prorrogar la validez de sus ofertas deben proveer una prrroga adecuada
de dicha garanta. Dicho trmite estar a cargo del Especialista en Adquisiciones quien se
encargar de gestionar ante la Divisin Licitaciones y Compras el requerimiento a los
diferentes licitantes de la extensin del mantenimiento de ofertas.
Cuando la solicitud de prrroga a la validez de las ofertas supere las 4 (cuatro)semanas, se
debe contar con la conformidad previa del Banco, para lo cual la Divisin Licitaciones y
Compras enviar a la UCP la correspondiente solicitud con al menos 10 das de anticipo a la
fecha de vencimiento del mantenimiento de oferta.
4.2.11 Adjudicacin
Una vez recibida la No Objecin del Banco a la adjudicacin del contrato, mediante
Resolucin del Administrador General se resuelve la adjudicacin y se instruye la firma del
respectivo contrato.
Dentro del plazo de dos semanas de recibir la no objecin del Banco a la recomendacin
de adjudicacin del contrato, el Prestatario debe publicar en el UNDP online y en el
dgMarket los resultados que identifiquen la oferta y los nmeros de lotes y la siguiente
informacin: a) nombre de cada licitante que haya entregado una oferta; b) precios de las
ofertas ledos en voz alta en la apertura de ofertas; c) nombre y precio evaluado de cada
oferta que fue evaluada; d) nombre de los licitantes cuyas ofertas fueron rechazadas y las
razones de su rechazo; e) nombre del licitante ganador, y el precio que ofreci, as como la
duracin y resumen del alcance del contrato adjudicado.
4.2.12 Rechazo de Todas las Ofertas
El rechazo de todas las ofertas se justifica cuando no hay competencia efectiva, o cuando las
ofertas no responden esencialmente a lo solicitado, o los precios de las ofertas son
sustancialmente mas elevados que los presupuestos disponibles. Sin embargo, la falta de
competencia no se debe determinar exclusivamente sobre la base del nmero de licitantes.
An cuando solamente una oferta es entregada, el proceso podr ser considerado vlido, si
la licitacin fue apropiadamente notificada y los precios son razonables en comparacin con
los valores de mercado. Con la autorizacin previa del Banco, los Prestatarios pueden
rechazar todas las ofertas. Si todas las ofertas son rechazadas, el Prestatario debe examinar
las causas que motivaron el rechazo y considerar la posibilidad de modificar las condiciones
del contrato, los planos y especificaciones, el alcance del contrato o efectuar una
combinacin de estos cambios, antes de llamar a una nueva licitacin.
No deben rechazarse todas las ofertas y llamarse a nueva licitacin sobre la base de las
mismas especificaciones con la sola finalidad de obtener precios ms bajos. Si la oferta
evaluada como la ms baja que responde a lo solicitado excediera del costo estimado por el
Prestatario previamente a la licitacin por un monto considerable, el Prestatario debe
investigar las causas del exceso de costo y considerar la posibilidad de llamar nuevamente a
licitacin, como se indica en los prrafos anteriores. Como alternativa, el Prestatario podr
negociar con el licitante que haya presentado la oferta evaluada como la ms baja para tratar
de obtener un contrato satisfactorio mediante una reduccin del alcance del contrato, la
reasignacin del riesgo y la responsabilidad, o ambas cosas, que se traduzca en una
reduccin del precio del contrato. Sin embargo, si la reduccin del alcance de los trabajos o
la modificacin que hubiera que introducir en los documentos del contrato fueran
considerables podra ser necesario llamar a una nueva licitacin.
41
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
Debe obtenerse el acuerdo previo del Banco antes de rechazar todas las ofertas, llamar a una
nueva licitacin o entablar negociaciones con el licitante que hubiere presentado la oferta
evaluada como la ms baja.
Al publicar la adjudicacin del contrato, la DNV debe especificar que cualquier licitante que
desee corroborar las consideraciones sobre las cuales su oferta no fue seleccionada, puede
solicitar una explicacin a la Comisin Evaluadora de Obras Pblicas de la DNV, la que
debe oportunamente proporcionar una explicacin del por qu esa oferta no fue
seleccionada, ya sea por escrito o a travs de una reunin de informacin, o ambas, a opcin
del Prestatario.
La UCP comunicar a la ONC los resultados de la adjudicacin de los contratos para que
los mismos sean publicados en su pgina web.
4.2.14 Modificaciones de Contrato
Las modificaciones de obra que surjan durante la ejecucin del contrato, tal como establecen
los Documentos de Licitacin, tendrn una revisin previa del Banco si los adicionales
superan en forma agregada el 15% del monto del contrato. En este caso la solicitud de No
Objecin al Banco de los adicionales de obra debe contener al menos la siguiente
informacin: a) un anlisis contractual en donde se indique el avance de la obra, los
adicionales anteriores, el cumplimiento de plazo, b) la fundamentacin de los costos
adicionales, c) el clculo del precio del adicional y las fuentes utilizadas (por ej. Precios
unitarios contractuales, informacin contenida en anlisis de precios, o de otra manera a
explicar), d) el impacto del adicional en la obra, e) el impacto del adicional en la frmula de
redeterminacin de precio, si hubiere.
4.3- Comparacin De Precios
La comparacin de precios es un mtodo de contratacin que se basa en la obtencin de
cotizaciones de precios de diversos proveedores (en el caso de bienes) o de varios
contratistas (en el caso de obra pblica), con un mnimo de tres ofertas aceptables o
vlidas, es decir que cumplan con todos los requisitos y condiciones establecidos en los
documentos de solicitud de cotizacin, a fin de obtener precios competitivos, y es un
mtodo apropiado para adquirir bienes en existencia, fciles de obtener, o trabajos sencillos
de obra civil y pequeo valor. Para la evaluacin de las cotizaciones el comprador debe
seguir los mismos principios que aplican para las aperturas pblicas. Los trminos de la
oferta aceptada deben incorporarse en una orden de compra o en un contrato simplificado.
Los bienes con un costo estimado inferior al equivalente a US$100.000 por contrato, y las
obras con un costo estimado inferior al equivalente a US$ 350.000 por contrato, podrn
adquirirse bajo contratos adjudicados sobre la base de los procedimientos por comparacin
de precios. Se agrega como Apndice 6 el Instructivo sobre Adquisiciones y Contrataciones
bajo Comparacin de Precios Nacional.
4.4- Contratacin Directa
Este mtodo se aplicar cuando el Banco considere que se cumplen los requisitos para
utilizar la Contratacin Directa. En tales casos se debe justificar, a satisfaccin del Banco,
sobre la razonabilidad de los costos y que no se puede obtener ventaja alguna con un nuevo
proceso competitivo.
42
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
La contratacin directa de bienes y obras es una contratacin sin competencia (una sola
fuente) y segn las normas del Banco, puede ser un mtodo adecuado en algunas
circunstancias tales como:
a) Un contrato existente para la ejecucin de obras o el suministro de bienes, adjudicado de
conformidad con procedimientos aceptables para el Banco, puede ampliarse para incluir
bienes u obras adicionales de carcter similar. En tales casos se debe justificar, a satisfaccin
del Banco, que no se puede obtener ventaja alguna con un nuevo proceso competitivo y que
los precios del contrato ampliado son razonables. Cuando se prevea la posibilidad de una
ampliacin, se deben incluir estipulaciones al respecto en el contrato original.
b) La estandarizacin de equipo o de repuestos, con fines de compatibilidad con el equipo
existente, puede justificar compras adicionales al proveedor original. Para que se justifiquen
tales compras, el equipo original debe ser apropiado, el nmero de elementos nuevos por lo
general debe ser menor que el nmero de elementos en existencia, el precio debe ser
razonable y deben haberse considerado y rechazado las ventajas de instalar equipo de otra
marca o fuente con fundamentos aceptables para el Banco.
c) El equipo requerido es patentado o de marca registrada y slo puede obtenerse de una
fuente.
d) El contratista responsable del diseo de un proceso exige la compra de elementos crticos
de un proveedor determinado como condicin de mantener su garanta de cumplimiento.
e) En casos excepcionales, tales como cuando se requiera tomar medidas rpidas despus de
una catstrofe natural.
El rea requirente enva la solicitud a esta UCP fundamentando el mtodo y la misma se
enva al Banco para que otorgue la No Objecin.
5. - ADQUISICIONES POR LOTES APLICABLES A LPI Y LPN
Cuando se realice la adquisicin de bienes y stos incluyan grupos de elementos (o tems)
semejantes entre s, se aplicar el procedimiento de adquisicin por lotes. Cada uno de estos
grupos de elementos constituye un lote. El procedimiento tambin es de aplicacin para
licitar obras, cuando se desea que empresas de diversos tamaos participen de la
competencia.
Esta modalidad aplica, en principio, a la licitacin de Mallas contiguas.
A continuacin se detallan algunas diferencias en documentos, acciones y requerimientos
que se deben aplicar para la adquisicin por lotes. Rigen para esta modalidad el resto de
acciones y procedimientos detallados en los apartados de LPI y LPN.
5.1 Documentos de Licitacin
Cuando se deben adquirir una gran cantidad de diferentes artculos (o tems) en un slo
proceso licitatorio, la experiencia demuestra que con frecuencia el mtodo para adquirir y/o
contratar por artculo da como resultado que los licitantes coticen por un nmero limitado
de artculos, y lo que es ms importante an, se comprueba que este mtodo no es eficiente
para adquirir dichos artculos, ya que se dificulta la apertura de ofertas (debe leerse el precio
de cada artculo), la evaluacin de las mismas, como tambin la gestin y adjudicacin del
contrato. A fin de evitar estos inconvenientes, los artculos normalmente deben estar
agrupados en lotes que incluyan varios artculos.
43
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
No debe establecerse un lmite para el nmero de lotes abarcados en una nica licitacin.
Los artculos incluidos en los lotes deben ser tcnicamente similares y estar en condiciones
de ser ofrecidos por el mismo tipo de proveedores. Artculos tcnicamente diferentes o de
alto costo deben ser licitados en lotes diferentes, an si esto significara que un lote
comprendiera un slo artculo. Esto garantizar que no resulten favorecidas en la
competencia las empresas intermediarias que se dedican a adquirir artculos de varios
fabricantes primarios, para cubrir todos los artculos en un solo lote.
5.2 Anuncios de Adquisiciones e Invitaciones
El Anuncio de Adquisiciones y el Llamado a Licitacin deben proveer una lista de los
distintos lotes con sus respectivos nombres, y especificar que las ofertas slo pueden
presentarse por lotes individuales completos o por varios lotes, tambin completos. La
evaluacin y la comparacin de las ofertas debe hacerse en forma simultnea, lote por lote o
por combinacin de lotes que ofrezcan el menor costo evaluado para el Comprador. Los
descuentos presentados en las ofertas por la adjudicacin de ms de un lote sern aceptados.
Debe tenerse en cuenta que la particin de las necesidades en diferentes lotes debe hacerse
con criterio, ya que numerosos lotes pueden conducir a numerosas combinaciones de lotes,
o a descuentos de muy laboriosa evaluacin. Por ese motivo, se recomienda permitir
descuentos por adjudicacin de ms de un lote cuando se tiene hasta cuatro (4) lotes. No
obstante ello, siempre debera permitirse que se ofrezcan descuentos por la adjudicacin de
todos los lotes.
5.3- Instrucciones a los Licitantes (IAL) - Datos de la Licitacin
Las ofertas deben presentarse por lotes individuales o por varios lotes completos. De la
misma manera, en el Formulario de Oferta, los oferentes pueden cotizar el precio de lotes
individuales o el de cualquier combinacin de ms de un lote; se podr ofrecer
alternativamente un porcentaje de descuento sobre el precio de una combinacin de lotes.
Todas las ofertas por lotes individuales o combinaciones sern recibidas en la misma fecha
especificada, sern abiertas y evaluadas en forma simultnea, a fin de determinar la oferta o
combinacin de ofertas que presente el menor costo evaluado a la DNV, que se reserva el
derecho de rechazar ofertas por lotes incompletos.
Los Contratos sern adjudicados a la combinacin de ofertas que se ajuste sustancialmente
a los requerimientos de los Documentos de Licitacin y que resulte ser la ms baja evaluada
siempre que cumpla los requisitos de calificacin.
El oferente indicar, en la Lista de Precios adecuada, los precios de cada lote individual que
propone proveer segn el contrato. Asimismo, el oferente deber completar como
referencia- los precios por unidad de todos los artculos descriptos en la Lista de Bienes y
Servicios e incluidos en cada lote por los que cotiza un precio en la Lista de Precios.
El Monto de la garanta de la oferta ser expresado como una suma fija por lote,
En el caso que el oferente cotice varios lotes, deber presentar una garanta equivalente al
monto que resulte de la sumatoria de los lotes cotizados.
5.4- Formulario de Oferta y Lista de Precios
44
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
El oferente completar los precios en la Lista de Precios para cada lote completo que ofrece;
en la Lista de Precios no constarn los precios por unidad de los artculos. Los oferentes
completarn los precios totales por lote en el Formulario de Oferta, y les estar permitido
ofrecer precios combinados totales o descuentos sobre el precio de varios lotes.
5.5- Presentacin de la Oferta
Los precios de la oferta deben leerse por separado para cada lote, como tambin la
combinacin de precios o los descuentos sobre el precio de varios lotes, si los hubiere. Las
garantas de las ofertas deben igualar la suma correspondiente a las garantas requeridas para
los lotes por los que los oferentes licitan.
5.6- Evaluacin de Ofertas y Adjudicacin del Contrato
La determinacin del cumplimiento substancial de lo requerido por los documentos de
licitacin por parte de las ofertas debe realizarse en primer lugar para cada lote ofrecido; en
segundo lugar, deben compararse los precios de las ofertas teniendo en cuenta la
combinacin de precios o descuentos que pudieran presentarse por parte de los oferentes, de
manera de determinar la oferta o combinacin de ofertas que presente el menor precio
evaluado.
Una vez que se efecta la apertura de las ofertas, no se admitir consulta alguna sobre
artculos omitidos, ni negociacin de los precios unitarios de los artculos.
Puede adjudicarse un contrato combinado a aqullos oferentes que hayan ganado varios
lotes, en la medida que se los considere calificados para ejecutar el contrato en forma
satisfactoria (post-calificacin). Cada contrato requerir una garanta de cumplimiento del
contrato que cubra el monto especificado (normalmente 10%) de la suma total del contrato.
Se aplicar un procedimiento similar cuando una gran cantidad de los mismos bienes o de
obras similares puedan particionarse en mltiples paquetes o tramos de una cantidad
magnitud mnima. Ninguno de estos procedimientos, por lote, tramo, o paquete deber
utilizarse con el fin de hacer que el proceso de adquisicin caiga por debajo de los lmites
establecidos para Licitacin Pblica Nacional o para revisin previa. Por ltimo, en estos
procedimientos, normalmente se les permite a los oferentes cotizar un precio diferente por
un lote/paquete/tramo o por la combinacin de ms de un lote, paquete o tramo, como se
menciona anteriormente; de lo contrario debe especificarse en las IAL que los descuentos, o
la combinacin de precios para diferente lotes o paquetes no sern aceptados ni tenidos en
cuenta en la evaluacin de las ofertas.
6. - MTODOS PARTICULARES PARA LA ADQUISICIN DE SERVICIOS DE
CONSULTORA
6.1- Seleccin Basada en la Calidad y el Costo (SBCC)
Excepto estipulacin en contrario, los servicios de los consultores sern adquiridos bajo
contratos adjudicados teniendo en cuenta la Seleccin basada en la calidad y el costo. A los
fines del apartado 2.7 de las Normas para Consultores, la lista final de seleccin de
45
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
consultores para servicios con un costo estimado inferior al equivalente a US$500.000 por
contrato puede estar integrada totalmente por consultores nacionales.
6.1.1 Preparacin de los Trminos de Referencia (TdR) y Estimacin de Costos
La DNV a travs de las reas donde se prev desarrollar las tareas de consultora ser
responsable de preparar los TdR para el trabajo que se ha de realizar. El alcance de los
servicios descritos en los TdR debe ajustarse al presupuesto de que se dispone. En esos
TdR se deben definir claramente los objetivos, las metas y la extensin del trabajo
encomendado y suministrarse informacin bsica (incluso una lista de los estudios y datos
bsicos pertinentes que ya existan) con objeto de facilitar a los consultores la preparacin
de sus propuestas. Si uno de los objetivos es la capacitacin o la transferencia de
conocimientos, es preciso describirlo especficamente y dar detalles sobre el nmero de
funcionarios que recibirn capacitacin y otros datos similares, a fin de permitir a los
consultores estimar los recursos que se necesitarn. En los TdR se deben enumerar los
servicios y los estudios necesarios para llevar a cabo el trabajo y los resultados previstos
(por ejemplo, informes, datos, mapas, levantamientos). Sin embargo, los TdR no deben ser
demasiado detallados ni inflexibles, a fin de que los consultores que compitan puedan
proponer su propia metodologa y el personal asignado.
La estimacin de costos se debe fundamentar en el diagnstico que haga la DNV sobre
recursos necesarios para llevar a cabo el trabajo, es decir, tiempo del personal, apoyo
logstico e insumos materiales (por ejemplo, vehculos, equipo de laboratorio). Los costos
se deben dividir en dos grandes categoras: a) honorarios o remuneraciones (segn el tipo
de contrato que se utilice) y b) gastos reembolsables, y se deben dividir adems en costos
en moneda extranjera y en moneda nacional. El costo del tiempo del personal se debe
calcular sobre una base objetiva respecto del personal extranjero y nacional.
Los TdR y estimacin de costos estn sujetos a revisin previa por parte del Banco.
6.1.2 Publicidad
A fin de obtener expresiones de inters, la DNV debe incluir una lista de los servicios de
consultora previstos en el Anuncio General de Adquisiciones, y debe publicar una solicitud
de expresin de inters por cada contrato de consultora en el Boletn Oficial, en un
peridico nacional, y en la pgina web de la ONC. Los contratos de valor mayor a
US$200,000 equivalente se deben anunciar en el UNDB online y en el dgMarket. Los datos
solicitados deben ser los mnimos necesarios para formarse un juicio acerca de la idoneidad
de la firma y no deben ser tan complejos como para desalentar a los consultores de expresar
inters. Se deben conceder por lo menos 14 das a partir de la fecha de publicacin en el
UNDB online para la recepcin de respuestas antes de proceder a confeccionar la lista corta.
6.1.3 Preparacin de la Lista Corta de Consultores
Se debe considerar en primer lugar a aquellas firmas que expresen inters y que tengan las
calificaciones apropiadas. Las listas cortas deben incluir seis firmas con una amplia
representacin geogrfica; no ms de dos podrn pertenecer al mismo pas y por lo menos
una debe ser de un pas en desarrollo, a menos que no se haya podido establecer la
existencia de firmas calificadas en pases en desarrollo. A los efectos de establecer la lista
46
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
corta, la nacionalidad de la firma debe ser la del pas en que se encuentre registrada o haya
sido constituida y en el caso de asociaciones en participacin (Joint Ventures), debe ser la
nacionalidad de la firma que se designe como representante de la Asociacin en
Participacin. El Banco puede acordar con la DNV ampliar o reducir la lista corta; sin
embargo, una vez que el Banco ha emitido la no objecin a la lista corta, el Prestatario no
podr agregar ni suprimir nombres sin la anuencia del Banco. La DNV debe proporcionar la
lista corta definitiva a las firmas que hayan expresado inters, as como a cualquiera otra
firma que as lo solicite.
La lista corta podr estar compuesta enteramente de consultores nacionales cuando el costo
estimado para los servicios de consultara sea menor a US$ 500.000. Sin embargo, si hay
firmas extranjeras que han expresado inters, stas deben ser consideradas. La lista corta no
debe incluir consultores individuales.
Se agrega como Apndice 5 el Formulario Modelo para Evaluacin de Expresiones de
Interes y Lista Corta Propuesta.
6.1.4 Preparacin y Emisin del Pedido de Propuestas (PP)
El PP debe incluir: a) Seccin 1: Carta de Invitacin, b) Seccin 2: Instrucciones para los
Consultores, c) Seccin 3: Propuesta Tcnica Formularios Estndar, d) Seccin 4:
Propuesta Financiera- Formularios Estndar, e) Seccin 5: Trminos de Referencia y
Seccin 6: Formularios de Contrato Estandar.
Se deben utilizar el PP estndar emitido por el Banco, con el mnimo de modificaciones
necesarias para destacar las condiciones especficas del proyecto, aceptables para el Banco.
Cualquiera de los cambios debe ser indicado solamente en la Hoja de Datos del PP y en las
Condiciones Especiales del Contrato.
El PP se prepara sobre la base de los documentos estndar para la seleccin de consultores
(Apndice N 2). Para la evaluacin se utilizarn los formularios estndar (Apndice N 3).
6.1.5 Recepcin de Propuestas
Los consultores deben contar con tiempo suficiente para preparar sus propuestas. El plazo
que se conceda debe considerar las tareas que se asignen al Consultor. Normalmente no
debe ser inferior a cuatro semanas ni superior a tres meses. Durante este intervalo, las
firmas pueden solicitar aclaraciones respecto de la informacin proporcionada en el PP. La
DNV debe presentar las aclaraciones por escrito y debe enviar una copia de ellas a todas las
firmas comprendidas en la lista corta (que tengan la intencin de presentar propuestas). Si es
necesario, la DNV debe prorrogar el plazo para la presentacin de propuestas. Las
propuestas tcnicas y financieras se deben entregar al mismo tiempo. No se deben aceptar
enmiendas a las propuestas tcnicas o financieras una vez que se haya cumplido el plazo de
presentacin. Con el fin de salvaguardar la integridad del proceso, las propuestas tcnicas y
financieras se debe presentar en sobres cerrados y separados. Los sobres con las propuestas
tcnicas se abrirn pblicamente a la hora fijada como cierre para la presentacin de
propuestas. Las propuestas financieras permanecern cerradas y depositadas en la caja de
seguridad de la Tesorera de la DNV hasta que se proceda a abrirlas en pblico.
6.1.6 Evaluacin de las Propuestas Tcnicas: Consideracin de la Calidad
La Evaluacin estar a cargo de una Comisin Evaluadora designada para tal fin por
Resolucin de Administrador General de la DNV. Se debe evaluar cada propuesta tcnica
teniendo en cuenta los criterios establecidos en el PP, que deben incluir: a) la experiencia
del Consultor en relacin con la tarea asignada, b) la calidad de la metodologa propuesta,
47
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
c) las calificaciones profesionales del personal clave propuesto, d) la medida en que se

incluya a nacionales en el personal clave que desempear el trabajo, y e) la transferencia
de conocimientos, si hubiere. Se calificar cada criterio conforme a una escala de 1 a 100 y
luego se ponderar cada calificacin, lo que dar un puntaje. Ponderaciones indicativas se
incluyen en el punto 2.15 de las Normas del Banco para la Contratacin de Consultores.
Se recomienda evaluar al personal clave, asignando una ponderacin mayor a este criterio si
los servicios propuestos son complejos. Se examinar la informacin sobre las calificaciones
y la experiencia del personal clave propuesto que figura en sus curricula vitae, los que
deben ser fidedignos y completos y estar firmados por un funcionario autorizado de la firma
de consultora y por el consultor propuesto Se calificar a los consultores individuales de
acuerdo a los tres subcriterios siguientes, siempre que sean aplicables a los servicios:
a) calificaciones generales: educacin general y capacitacin, aos de experiencia, cargos
desempeados, tiempo de permanencia como personal de la firma de consultores,
experiencia en pases en desarrollo, y otros similares;
b) idoneidad para los servicios: educacin, capacitacin y experiencia en el sector, en el
campo profesional, en el tema de los servicios y otros aspectos concretos de importancia
para los servicios de que se trate; y
c) experiencia en el pas: conocimiento del idioma, la cultura, el sistema administrativo, la
organizacin del gobierno, y otros similares.
6.1.7 Evaluacin Tcnica
Al final del proceso, la DNV debe preparar un Informe de Evaluacin Tcnica acerca de la
calidad de las propuestas. En el caso que la consultora supere los 100.000 dlares, la
UCP enviar al Banco en su solicitud de No Objecin a la evaluacin realizada. Todos los
registros referentes a la evaluacin, tales como las hojas de calificacin individual de cada
propuesta, se deben conservar hasta que el proyecto se termine y se haya realizado el
Informe de Auditoria correspondiente.
6.1.8 Apertura Pblica de las Propuestas Financieras
Una vez finalizada la evaluacin de la calidad la DNV, a travs de la Divisin Consultora
debe notificar el puntaje tcnico a los consultores que hayan presentado propuestas y la
fecha de apertura pblica de las propuestas financieras, tambin debe notificar a los
consultores cuyas propuestas no obtuvieron la calificacin mnima necesaria o que no se
ajustaron al PP o a los TdR, con la indicacin de que sus propuestas financieras les sern
devueltas sin abrir despus de concluido el proceso de seleccin.
La fecha de apertura debe establecerse con el tiempo suficiente que permita a los
consultores hacer los arreglos necesarios para asistir a la apertura de propuestas. Las
propuestas financieras deben ser abiertas en pblico en presencia de los representantes de los
consultores que decidan asistir.
Cuando se abran las propuestas financieras, se deben leer en voz alta el nombre de la firma
de consultores, el puntaje de calidad obtenido y los precios propuestos. La Divisin
Licitaciones y Compras prepara las actas de la apertura pblica y enva al Banco a travs de
la UCP una copia de este registro. La Divisin Consultora enva copia de estas actas a
todos los consultores que presentaron propuestas.
6.1.9 Evaluacin de la Propuesta Financiera
La evaluacin estar a cargo de la Comisin Evaluadora que ya intervino en la Evaluacin
Tcnica. Durante la evaluacin de las propuestas financieras si hay errores aritmticos,
48
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
stos deben corregirse. Con el fin de comparar las propuestas, los costos deben convertirse
a una sola moneda segn lo indicado en el PP. En el PP se debe especificar la fuente y fecha
del tipo de cambio que se utilizarn para la conversin, a condicin de que dicha fecha no
preceda en ms de cuatro semanas a la fecha establecida como lmite para la presentacin
de propuestas, ni sea posterior a la fecha original prescrita para el vencimiento del perodo
de validez de la propuesta.
Para propsitos de evaluacin, se debe excluir los impuestos que sean identificables y que
apliquen al contrato y los impuestos aplicables a las remuneraciones de los consultores no
residentes en el pas del Prestario que se deban pagar al mismo. El costo debe incluir la
remuneracin total del consultor y otros gastos, tales como viajes, traducciones, impresin
de informes y gastos de apoyo secretarial. En el PP se debe detallar la metodologa que se
utilice en la evaluacin.
6.1.10 Evaluacin Final de Calidad y Costo
El puntaje total se obtiene sumando los puntajes ponderados relativos a la calidad y el costo
segn la metodologa definida en PP. La ponderacin asignada al costo normalmente no ser
mayor de 20 puntos de un puntaje total de 100. En los casos que as se prevea se puede
invitar a negociaciones a la firma que obtenga el puntaje total ms alto.
6.1.11 Negociaciones
Las negociaciones deben incluir la discusin de temas relacionados con los TdR, la
metodologa, la composicin del equipo de personal, los insumos que aportar el
Prestatario, y las condiciones especiales del contrato. Los acuerdos que se tomen sobre
estos temas no deben alterar sustancialmente los TdR iniciales ni los trminos del contrato,
de tal manera que no se afecten la calidad del producto final, su costo y la validez de la
evaluacin inicial. No se deben efectuar reducciones importantes de los insumos de los
servicios con el slo propsito de ajustarse al presupuesto. Los TdR definitivos y la
metodologa convenida deben incorporarse en la seccin Descripcin de los Servicios, que
debe formar parte del contrato. Si el mtodo de seleccin para la adjudicacin de un
contrato de Suma Global incluye el precio como factor de seleccin, ste no debe ser
negociado. En el caso de Contratos por Tiempo Trabajado, el pago se fundamenta en las
tarifas del personal y un estimado de los gastos reembolsables. Cuando el mtodo de
seleccin incluye el precio como un factor de evaluacin, en casos excepcionales, se pueden
negociar las tarifas del personal; por ejemplo, si las tarifas ofrecidas son ms altas que las
que normalmente ofrecen los consultores en contratos similares. Si las negociaciones no
culminan en un contrato aceptable, la DNV las dar por concluidas y debe invitar a
negociaciones a la siguiente firma mejor clasificada. La DNV debe consultar al Banco antes
de tomar esta decisin. Se debe informar al Consultor sobre las razones que terminaron con
las negociaciones. Una vez iniciadas las negociaciones con la siguiente firma mejor
clasificada en el rango, el Prestatario no debe abrir nuevamente las negociaciones anteriores.
6.1.12 Solicitud de No-Objecin a la Adjudicacin del Contrato
Despus de que las negociaciones hayan finalizado exitosamente, la DNV a travs de la
UCP enva al Banco la solicitud de No Objecin a la adjudicacin del contrato.
Una vez que el Banco haya emitido su no objecin al contrato negociado, la DNV, a travs
de la Divisin Consultora notifica a la empresa seleccionada de la fecha del plazo para la
presentacin de la garanta de cumplimiento de contrato y la fecha propuesta para la firma
del contrato.
49
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
Asimismo debe notificar con prontitud a las dems firmas incluidas en la lista corta que sus
propuestas no fueron seleccionadas.
6.1.13 Publicacin de la Adjudicacin del Contrato
Una vez adjudicado el contrato, la UCP a travs del Client Connection debe publicar en el
UNDB online y en el dgMarket, la siguiente informacin: a) los nombres de todos los
consultores que presentaron propuestas; b) el puntaje tcnico asignado a cada consultor; c)
los precios evaluados de cada consultor; d) el puntaje final asignado a los consultores; e) el
nombre del consultor ganador, el costo, duracin y un resumen del alcance del contrato.
Esta informacin debe ser enviada a todos los consultores que hayan presentado propuestas.
6.1.14 Firma del Contrato.
Se firma el contrato ad referndum de la Resolucin aprobatoria del Administrador General
de la DNV.
6.2- Seleccin Basada en el Menor Costo (SMC)
Este mtodo se utilizar para contratos menores de US$ 100.000 y preferentemente para
seleccionar consultores que hayan de realizar servicios de tipo estndar o rutinario tales
como auditorias, diseo tcnico de obras poco complejas y otros similares, para los que
existen prcticas y normas bien establecidas. En este mtodo se establece una calificacin
mnima para la calidad. Se invita a los consultores que integran una lista corta a
presentar propuestas en dos sobres separados. La lista corta podr estar compuesta
enteramente de consultores nacionales Primero se abren los sobres con las propuestas
tcnicas, las que se evalan. Aquellas que obtienen menos del puntaje mnimo se rechazan y
los sobres con las propuestas financieras de los consultores restantes se abren en pblico. A
continuacin se selecciona la firma que ofrece el precio ms bajo y se publica la adjudicacin
del contrato conforme se describe para SBCC. Cuando se aplique este mtodo, se debe
definir la calificacin mnima, por lo general 70 puntos, y todas las propuestas que excedan
el mnimo compiten slo con respecto al costo. La calificacin mnima se indicar en el
PP.
6.3- Seleccin Basada en las Calificaciones de los Consultores (SCC)

Los servicios con un costo estimado equivalente a US$100.000 menos por contrato
pueden ser adquiridos en virtud de contratos basados en las calificaciones de los consultores
y de acuerdo con las disposiciones de los apartados 3.1, 3.7 y 3.8 de las Normas para
Consultores.
Este mtodo es aceptable cuando no se justifica ni la preparacin ni la evaluacin de
propuestas competitivas. En tales casos, la DNV preparar los TdR; solicitar expresiones
de inters e informacin sobre la experiencia y la competencia de los consultores en lo que
respecta al trabajo; confeccionar una lista corta y seleccionar a la firma que tenga las
calificaciones y las referencias ms apropiadas. Se pedir a la firma consultora que obtuvo la
mejor calificacin que presente la propuesta financiera.
50
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
La UCP a travs del Client Connection debe publicar en el UNDP online y en el dgMarket el
nombre del consultor al cual se le adjudic el contrato, as como el precio, la duracin y el
alcance del contrato. La publicacin puede hacerse trimestralmente en forma de un cuadro
sumario que cubra el periodo anterior.
6.4- Consultores Individuales

Bajo esta modalidad se contratarn los integrantes de la Unidad Coordinadora de Proyectos
BIRF, y los especialistas que se requieran para la preparacin de proyectos especficos de
seguridad vial, puentes, y renovacin institucional, de conformidad con las disposiciones de
los apartados 5.2 a 5.4 de las Normas para Consultores.
Se agrega como Apndice 4 el instructivo sobre Consultores Individuales.
6.4.1 Consultores Individuales de la UCP
Para la contratacin de los integrantes de la UCP y dada la especificidad de las tareas a
realizar, que son una continuidad de la gestin de otros Prstamo BIRF en la DNV, se
define en el Captulo III del presente Manual los perfiles de los consultores y la matriz de
seleccin para los puestos de la UCP que fueron acordados con el Banco en la fase de
negociacin del Prstamo 7242, aplicando el mtodo competitivo de seleccin basada en la
comparacin de calificaciones.
En caso de renovacin de los contratos respectivos, y dado que son una continuacin de un
trabajo previo que el consultor ha desempeado y para el cual fue seleccionado
competitivamente, se aplicar la contratacin directa.
6.4.2 Mtodos Competitivos para la Seleccin de Consultores Individuales
El mtodo de seleccin se basa en la comparacin y calificacin de antecedentes para
realizar el trabajo. No se requiere publicacin y los consultores no necesitan entregar
propuestas. La contratacin ser para el consultor mejor calificado de quienes han sido
contactados por la DNV para el proceso de seleccin. Los consultores que integren la terna
deben tener calificaciones similares. Los CVs debern ser firmados y fechados (o con
constancia de envo por fax o correo electrnico).
La DNV, a travs del rea donde prestar servicios el consultor, definir los TdR para el
puesto a cubrir, donde se indicarn: i) los objetivos de la contratacin, ii) las funciones que
desarrollar el consultor, iii) perfil para el cargo (formacin profesional, experiencia general
y especifica), iv) los resultados esperados de la contratacin, v) la matriz de seleccin y
calificacin.
Se solicitar la No Objecin al Banco a los TdR y a las modificaciones al contrato.
Los apartados ii), iii) y v) para la contratacin de los consultores individuales de la UCP se
incluyen en el Captulo III numeral 2.3.3.
51
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
Las personas consideradas en la comparacin de calificaciones deben cumplir con las

mnimas calificaciones pertinentes y los que se seleccionen para ser contratados por la DNV
deben ser los mejor calificados y deben ser plenamente capaces de realizar el trabajo.
El contrato se formalizar a travs de la Subgerencia de Recursos Humanos. Una vez
firmado el contrato, copia del mismo se remitir al Banco.
La contratacin de consultores individuales podr realizarse por contratacin directa con el
consentimiento previo del Banco, siempre que se justifique para casos como: a) servicios
que son una continuacin de un trabajo previo que el consultor ha desempeado y para el
cual el consultor fue seleccionado competitivamente; b) servicios cuya duracin total
estimada es menor de seis meses; c) en situaciones de emergencia como resultado de
desastres naturales; y d) cuando la persona es el nico calificado para la tarea.
6.5- Procedimiento de Archivo y Registro de Adquisiciones
Para cada adquisicin se genera un expediente de la DNV, mientras el contrato est en
ejecucin permanece en el rea que supervisa el contrato.
Una vez finalizado el contrato, el archivo de los expedientes de cada una de las
adquisiciones referidas a obras, o bien de asistencias tcnicas se realiza en la Gerencia de
Obras y Servicios Viales donde se mantiene por un periodo de tres aos, pasados los cuales
se trasladan a un archivo general de la DNV. En la UCP se mantienen copias de las
actuaciones ms relevantes de cada uno.
En cuanto a los expedientes referidos a contratos de consultores individuales, los mismos se
mantienen en la Subgerencia de Recursos Humanos. Copia de los contratos, cuando estn
firmados por el Administrador General de la DNV, se entrega al consultor y en caso de los
integrantes de la UCP se mantiene una copia en sus archivos.
6.5.1 Manejo de archivos:
El procedimiento aplicable debera contemplar las siguientes medidas como mnimo:
a) Los expedientes debern contener documentacin original archivada en orden
cronolgico, la cual estar sellada y foliada correlativamente.
b) Los archivos deben estar contenidos en un cuarto seguro exclusivo para ese fin, con
acceso restringido. Se designar una persona responsable del archivo, quien controlar el
acceso al sector (bajo llave) y la actividad en el mismo. Se tomarn medidas para que el
local destinado a archivo sea de bajo riesgo de incendio (prohibicin de fumar, entre
otras).
c) En caso de retirarse expedientes del archivo, quien los retira deber hacerse responsable
de controlar que los mismos estn completos. Igualmente, el responsable del archivo
cuidar que los mismos se le reintegren completos. Los movimientos de expedientes y los
controles de integridad antes referidos, como asimismo el agregado de documentacin,
debern quedar adecuadamente documentados.
d) Deber implementarse un procedimiento para que la persona responsable del archivo
pueda transferir su responsabilidad a otra persona (caso de vacaciones, etc.). Debe
quedar documentada la transferencia de esta responsabilidad y el estado del archivo y los
expedientes en dicha oportunidad.
52
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
e) Debe existir un registro de expedientes.

Es de hacer notar que la recomendacin anterior se refiere a la documentacin original y que
las actividades de rutina generalmente se realizan con copias.
6.5.2 Manejo de Correspondencia:
El procedimiento aplicable debera contemplar las siguientes medidas como mnimo:
a) Las firmas autorizadas debern estar previamente registradas. El registro de firmas se
conservar en un lugar de mxima seguridad.
b) Se implementar una matriz de niveles de autorizacin y un procedimiento de
delegacin de firmas.
c) Se implementar un registro de correspondencia. El mismo debe individualizar las notas
emitidas y recibidas, fecha, firmante, destinatario, contenido, tema, cantidad de hojas e
indicar dnde est archivada cada una de ellas.
d) Cada nota debe tener referencia, fecha, firma y contener una detallada descripcin de los
anexos, debiendo especificarse la cantidad total de hojas. Las hojas debern estar
numeradas y contener algn sello identificatorio.
53
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
CAPITULO V
ASPECTOS TCNICOS Y AMBIENTALES
DE LAS OBRAS
ASPECTOS TCNICOS DE LAS OBRAS
1. - CONTRATOS DE REHABILITACIN Y MANTENIMIENTO
Salvo indicacin en contrario de los Pliegos Tcnicos Particulares, la ejecucin de las obras
se regir por el Pliego de Especificaciones Tcnicas Generales de la DNV Edicin 1998 o
la ltima versin aprobada. Se acord con el BIRF que se utilizar el Documento Licitatorio
CREMA versin Octubre 2006 con ms los cambios a Abril 2007 (Nmina de cambios al
PLIEGO C.Re.Ma. -Edicin octubre 2006) tal como consta en el Anexo 12 del Documento
del Proyecto.
1.1- Especificaciones Tcnicas Comunes para todos los Pliegos CREMA
Las Obras de Recuperacin y las Otras Intervenciones Obligatorias que se le encomienden
tendrn como objetivo corregir aquellas condiciones deficientes de sectores de caminos de la
malla contratada que no permitan un mantenimiento adecuado y se constituyan en problemas
para un trnsito expedito y seguro.
Las actividades de Mantenimiento de Rutina que deba ejecutar comprenden todas aquellas
operaciones que deben realizarse a lo largo del ao, cualquiera sea el nivel de trnsito o las
condiciones climticas, de acuerdo a las solicitaciones que tengan los caminos, con el
objetivo de mantener las condiciones de diseo y cumplir con las Condiciones Exigibles.
Asimismo, deber ejecutar toda otra tarea necesaria para alcanzar en todo momento las
condiciones exigidas, tanto de la calzada como de las obras complementarias.
Se definen como Condiciones Exigibles las caractersticas que debe mantener el camino para
garantizar un trnsito seguro y confortable y con las cuales debern cumplir todos los
caminos de la malla.
1.1.1 Obras de Recuperacin
Las Obras de Recuperacin y las Otras Intervenciones Obligatorias sern definidas por el
PED de acuerdo a las condiciones mnimas establecidas en el PTP, el que ser presentado
por el Contratista con sus correspondientes planos y dems documentos, asegurando la
ejecucin de las Obras de Recuperacin, las Otras Intervenciones Obligatorias y el
Mantenimiento rutinario, incluyendo el Programa de Sealamiento Vertical y Horizontal con
su posterior mantenimiento durante toda la duracin del Contrato.
1.1.2 Mantenimiento de Rutina
El Mantenimiento de Rutina comprende una serie de actividades, que deben ejecutarse en
los diferentes elementos que componen una obra vial, para mantenerla en condiciones
satisfactorias de servicio, tales como Reparacin de Baches en la calzada de rodamiento,
Limpieza de Desages, Reparacin de Banquinas, etc., pudiendo el Contratista escoger
54
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
libremente los medios y procedimientos que estime necesarios para cumplir con las
Condiciones Exigibles.
Algunas de las Actividades de Mantenimiento de Rutina ms significativas que debe
considerar el Contratista en su programacin, cuando ellas correspondan a las condiciones
de los caminos de su Contrato, son las siguientes:
Limpieza de la Zona del Camino
Limpieza de Cunetas Revestidas
Limpieza de Cunetas no Revestidas
Limpieza de Alcantarillas, sus Accesos y Desages
Perfilado simple de Calzadas de Ripio
Perfilado y Compactacin de Calzadas de Ripio
Perfilado con Compactacin de Banquinas de Ripio
Reparacin de Baches en Calzadas y Banquinas de Ripio
Sellado de Juntas y Fisuras en Calzadas de Hormign
Sellado de Fisuras en Pavimentos y Banquinas Asflticas
Reparacin de Baches en Pavimentos y Banquinas de Mezclas Asflticas
Reparacin de Baches en Pavimentos y Banquinas de Tratamiento Superficial
Limpieza y Reacondicionamiento de Defensas Camineras
Corte de Pastos y Malezas, Podas
Limpieza de Desages en General
Conservacin de Puentes de Hormign y Metlicos
Limpieza de la Calzada de Rodamiento
Limpieza de Seales Verticales
Remocin, Reposicin y Reparacin de Seales Verticales
Mantenimiento del sealamiento horizontal
Despeje de nieve y mantenimiento invernal
El Contratista actualizar su Programa detallado para Mantenimiento de Rutina mediante el
cual espera obtener las Condiciones Exigibles. Aunque se trata de un programa indicativo,
ya que puede decidir con libertad la forma en que espera cumplir con las Condiciones
Exigibles o Niveles de Servicio, es importante para los efectos de control de trnsito y
control de calidad conocer cmo el Contratista plantea desarrollar las actividades. El
Programa detallado se definir por tramos, incluyendo todas las secciones que integran la
malla y durante la vigencia del contrato previndose su actualizacin cada 3 meses.
1.1.3 Mantenimiento del Trnsito y Medidas de Seguridad
El Contratista est obligado a tomar todas las medidas necesarias para mantener el trnsito
durante la ejecucin de sus trabajos y procurar la seguridad de los usuarios, debiendo
mantener y colocar letreros y seales de peligro diurno y nocturno durante todo el perodo
de duracin de aquellos; si es necesario, colocar personal regulando el trnsito y
sealizando los sectores que pueden envolver situaciones de peligro. Estas tareas las
ejecutar de acuerdo a las normas vigentes en la DNV.
El Contratista disear un sistema de informacin a los usuarios, que deber ser aprobado
por el Ingeniero, que les permita estar informados de la condicin de los caminos y de los
sectores que pueden presentar problemas debido a trabajos programados. Asimismo deber
mantener Libros de Reclamos para que los usuarios puedan expresar sus reclamos por
55
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
escrito en todas las Rutas individuales que integran la malla y en sus oficinas, debiendo estar
indicado en el sealamiento vertical.
1.1.4 Condiciones Exigibles
1.1.4.1 Condiciones exigibles para la calzada de rodamiento:
a) Donde se ejecuten obras de recuperacin:
Los parmetros que se detallan a continuacin sern evaluados por el Contratante,
indicndose para cada uno de ellos los mximos admisibles por kilmetro para cada tipo de
pavimento:
a.1) Pavimento de concreto asfltico:
Rugosidad: (Rugosmetro B.P.R.).
En repavimentaciones : 2,0 m/km a 2,4 m/km segn PTP
En reconstruccin de pavimentos : 2,0 m/km
Deformacin transversal:
Ahuellamiento: 10 mm a 12 mm (Regla de 1,20 mts.). segn PTP
Hundimientos o levantamientos de borde de calzada: no se admitirn.
Fisuracin: Total de fisuras selladas con sellado tipo puente.
No se admitirn sectores con fisuras superiores a Tipo 4.
Los sectores con fisuras Tipo 4, an cuando estn sellados, no podrn superar el 15% de la
superficie de la calzada en ningn lugar.
Desprendimientos: Baches abiertos: 0 %
a.2) Pavimento de hormign:
Rugosidad: 2,5 m/km. (Rugosmetro B.P.R.).
Juntas: Total de juntas selladas (100 %).
Desprendimientos: 0 %
Fisuracin: 0 %.
a.3) Pavimentos con tratamientos superficiales:
Rugosidad: (Rugosmetro B.P.R.) 2,5 m/km. (Se exigir nicamente cuando se reconstruya
la base)
Ahuellamiento: 10 mm (Regla de 1,20 mts.).
Hundimientos o levantamientos de borde de calzada: no se admitirn.
Fisuracin: Total de fisuras selladas con sellado tipo puente.
No se admitirn sectores con fisuras superiores a Tipo 2.
Los sectores con fisuras Tipo 2, an cuando estn sellados, no podrn superar el 15% de la
56
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
Desprendimientos:
a) Baches abiertos: 0 %
b) Peladuras: Los sectores con peladuras no podrn superar el dos por ciento (2%) de la
Para la determinacin de los parmetros exigibles, se seguirn las siguientes normas:
Deformacin transversal: el ahuellamiento se medir de acuerdo a lo expresado en la
Metodologa M.E.P., con la salvedad que se realizar cada kilmetro.
En el rea demarcada se medirn los valores ms desfavorables de ahuellamiento debiendo
adoptarse para ese kilmetro el mximo, siempre y cuando ese valor no represente una
situacin aislada e irregular. Los hundimientos y/o levantamientos de los bordes de la
calzada se medirn con la regla de 1,20 m, an cuando se encuentren fuera de la zona de
medicin que indica la Metodologa M.E.P.
Fisuracin: se evaluar la fisuracin sellada, no sellada o efectuada defectuosamente en
forma kilomtrica recorriendo los tramos homogneos y cuantificando la longitud de las
mismas con la ayuda de un odomtro manual.
Para fisuras aisladas de longitudes menores iguales a un (1) metro,se considerar que una
fisura afecta a un (1) metro cuadrado. Para fisuras longitudinales y transversales se
considerar que un (1) metro lineal afecta a un (1) metro cuadrado. Para fisura tipo malla (6
y 8 del catalogo de M.E.P) se medir la superficie afectada.
Juntas: se medir la longitud de las juntas de hormign no selladas o selladas
defectuosamente en forma kilomtrica recorriendo los tramos homogneos con la ayuda de
un odmetro manual.
Desprendimientos: no se admitirn baches abiertos para ningn tipo de pavimentos. En
calzadas con tratamiento bituminoso superficial o lechadas asflticas, se medir la superficie
de la calzada con peladuras o desprendimientos, a los fines de determinar la exigencia del
Pliego.
b) Donde no se ejecuten Obras de Recuperacin:
En los tramos en los que no se ejecuten obras de recuperacin, se deber mantener durante
todo el plazo del contrato el valor de los parmetros que defina el Pliego Tcnico Particular
(PTP) en cada seccin, no permitiendo reducir el espesor de capas asflticas existentes, ni
disminuir las condiciones de la obra bsica.
La medicin de la rugosidad en estos tramos solamente se efectuar con fines rutinarios y
estadsticos.
Deformacin transversal: Hundimientos o levantamientos de borde de calzada: 0,03 m
(Regla de 1,20 m).
Fisuracin: Total de fisuras selladas. Hasta fisuras Tipo 4, selladas con sellado Tipo Puente.
En superficies con fisuras Tipo 6 o de mayor grado, en lugar del sellado individual de
fisuras, se admitir la ejecucin de Tratamiento bituminoso Superficial de Sellado, Lechada
Bituminosa, Carpeta Bituminosa extendida con terminadora o Bacheo Bituminoso, sin que
57
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
resulte obligatorio el sellado de las fisuras reflejas que se produzcan, mientras las mismas no
presenten desprendimientos que produzcan un ancho de fisuras superiores a los 3 mm.
Previo a la ejecucin de estos trabajos se realizar un sellado o tomado de fisuras.
Desprendimientos: baches abiertos: 0 %
Desprendimientos localizados en tratamientos bituminosos superficiales y lechadas: 0%
Juntas: Total de juntas selladas 100%
1.1.4.2 Condiciones exigibles a las banquinas pavimentadas:
Sern consideradas como tales las as consignadas en los inventarios viales.
No se permitirn sectores con banquinas descalzadas, debiendo mantener en todo momento
la pendiente transversal exigida en toda la longitud de la malla durante toda la vigencia del
Contrato.
Debern responder a un estado que resulta de una evaluacin cuantitativa de los siguientes
parmetros, indicndose para cada uno de ellos los valores mximos admisibles por
kilmetro.
Hundimientos o levantamientos de borde de calzada: ninguno.
Ahuellamiento: 12 mm (Regla de 1,20 mts.).
Fisuracin: Total de fisuras selladas. Hasta fisuras Tipo 4, selladas con sellado Tipo Puente.
En superficies con fisuras Tipo 6 o de mayor grado, en lugar del sellado individual de
fisuras, se admitir la ejecucin de Tratamiento bituminoso Superficial de Sellado, Lechada
Bituminosa, Carpeta Bituminosa extendida con terminadora o Bacheo Bituminoso, sin que
resulte obligatorio el sellado de las fisuras reflejas que se produzcan, mientras las mismas no
presenten desprendimientos que produzcan un ancho de fisuras superiores a los 3 mm.
Previo a la ejecucin de estos trabajos se realizar un sellado o tomado de fisuras.
Desprendimientos: Peladuras y baches abiertos: 0 %
Desprendimientos localizados en tratamientos bituminosos superficiales y lechadas: 0%
Banquinas de suelo anexas: mnimo 0,50 m de ancho, hasta completar el ancho exigible en el
Pliego Tcnico Particular.
1.1.4.3 Condiciones exigibles para banquinas enripiadas o de suelo
Las mismas respondern a un estado que resulta de una evaluacin cualitativa de las
siguientes condiciones aplicables para banquinas de suelo o ripio existentes en tramos que
no tienen banquina pavimentada.
No debern presentar sectores con erosiones y/o ahuellamientos que afecten su adecuada
configuracin, ya sean producidos por la accin del trnsito o por factores climticos.
Debern poseer una adecuada pendiente transversal conforme a las normas de diseo
vigentes en la DNV, ancho no inferior a 3 metros y cobertura total de tapiz vegetal,
58
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
enripiado u otro consolidado, en aquellos lugares en que la vegetacin no tenga desarrollo

natural.
No se admitirn sectores con pavimentos, de calzada o de banquinas, descalzados o con
desniveles superiores a dos (2) centmetros, no admitindose tampoco la presencia de
bordillos en la banquina que superen el nivel de la calzada.
A tal fin, como parte de los labores de replanteo, el Ingeniero deber levantar los perfiles
transversales con la frecuencia que corresponda, segn las caractersticas de la zona, previa
notificacin del Contratista, quien podr participar si as lo desea. Su ausencia no impide el
cumplimiento de tal cometido.
1.1.4.4 Condiciones a cumplir en la conservacin de rutina:
a) Conservacin de alcantarillas y obras de arte:
El Contratista deber mantener la limpieza y la desobstruccin de las secciones de
escurrimiento de la totalidad de las alcantarillas transversales y longitudinales, como as
tambin las de las obras de arte mayores y menores existentes dentro de la Zona de Camino.
Adems deber efectuar peridicamente el mantenimiento de rutina (limpieza y reparacin
y/o reposicin de juntas, pintado de barandas comunes y artsticas que requieran dicha tarea,
reparacin de barandas cabeceras deterioradas por choques, pintado de Obras de Arte,
reposicin de material y/o de losetas de proteccin de conos para evitar socavamientos,
reparacin de veredas peatonales, etc.).
b) Conservacin de desages:
Se deber efectuar el mantenimiento de los desages tanto a cielo abierto como entubados.
En lo que respecta a los desages a cielo abierto deber efectuar la correccin del perfil
existente de manera que se efecte el correcto escurrimiento de las aguas, a los efectos de
evitar daos al camino o peligros a los usuarios del camino y a vecinos frentistas.
Deber efectuar peridicas limpiezas, de forma tal de evitar embanques, sedimentaciones,
crecimiento de pastos y malezas y en los casos de cunetas revestidas realizar la permanente
reparacin y/o reposicin del material con que estn construidas (lajas, hormign, etc.).
En lo que respecta a los desages entubados, deber realizar la reposicin y/o reparacin de
caos rotos, la reparacin en cmaras de inspeccin o tapas de las mismas, sumideros y toda
otra tarea para al correcto funcionamiento del desage y la seguridad de los usuarios.
c) Iluminacin y semaforizacin:
El Contratista deber efectuar el mantenimiento de la iluminacin y semforos en los casos
en que dicha tarea est a cargo del Contratante al momento del replanteo. El mismo
consistir en la ejecucin de todos los trabajos, incluido materiales, necesarios para el
correcto funcionamiento de la totalidad de dichas instalaciones a los efectos de que cumplan
eficientemente el cometido para el que fueron construidas. Asimismo, y si las condiciones de
seguridad y trnsito en el transcurso del contrato exigen la construccin de obras de ste
tipo, su mantenimiento durante el periodo remanente del Contrato estar a cargo del
Contratista.
59
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
d) Corte de pastos y malezas:

Se deber mantener cortado la totalidad del tapiz vegetal a ambos lados del pavimento hasta
el borde externo de cuneta, o en un ancho de quince (15) metros medidos desde el borde de
la calzada en su proyeccin vertical, en una altura no superior a los 0,15 m. En el resto de la
zona de camino deber efectuarse el corte de pastos y malezas en la fecha de iniciacin del
plazo contractual y adems por lo menos una vez al ao. En la parte interior de las curvas
horizontales se deber tener despejado el tringulo de visibilidad, debindose aumentar los
anchos de corte anteriormente fijados, en la medida que ello sea necesario, segn la
geometra de la curva. Queda absolutamente prohibida toda quema de pastos y malezas
dentro de la zona de camino y bosquecillos, as como tambin el uso de herbicidas y
productos txicos, debindose recolectar el producto del corte cuando pueda crear
inconvenientes al trnsito o a terceros. El Contratista deber usar equipos adecuados para el
corte de pastos y malezas que no generen la prdida del tapiz vegetal, tambin adoptar las
medidas necesarias para evitar la propagacin de incendios accidentales que ocasionen
perjuicios al camino, a los usuarios o los frentistas.
e) Limpieza general del tramo:
Toda superficie de la Zona de Camino deber permanecer libre de escombros, recipientes en
desuso, basura en general (trapos, papeles, bolsas, etc.), carroceras y todo tipo de residuos.
f) Despeje de nieve y mantenimiento invernal:
Adems de estar incluido como una actividad de mantenimiento rutinario, debern
considerarse las exigencias determinadas en el Pliego Tcnico Particular como Otras
Intervenciones Obligatorias, si correspondiere.
g) Mantenimiento de los bosquecillos existentes:
Todos los grupos de rboles y/o arbustos y/o bosquecillos, que se encuentren en la Zona de
Camino deben ser mantenidos adecuadamente, as como los predios adyacentes a la misma,
que fueran propiedad del Contratante, y las instalaciones que eventualmente existieran en
ellos.
Las tareas que se exigirn sern las siguientes:
i) Corte de pastos y malezas dentro de los bosquecillos y alrededor de los mismos y su
limpieza general. Para estas tareas rigen las mismas especificaciones y penalidades que para
"Corte de pastos y malezas" y Limpieza general del tramo.
h) Sealamiento y seguridad:
En todo momento el sealamiento vertical lateral, areo, horizontal y de seguridad debe
mantenerse completo segn el proyecto presentado por el Contratista, y aceptado por el
Contratante, es decir con todas las seales correspondientes conservando su visibilidad
diurna y su reflectancia en horas de la noche, incluyendo los mojones kilomtricos.
Todas las seales que se emplacen durante la vigencia del contrato, debern responder a las
normas del Contratante, en lo que hace al diseo, medidas, formas, colores y materiales.
60
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
1.1.1.5 Sealamiento vertical lateral:

Consiste en todos los carteles y mojones kilomtricos colocados a los costados de la
calzada. Sern confeccionados sobre chapas de aluminio de 3mm o chapas de acero cincadas
de 2mm de espesor ZC-275 (Norma Mercosur N 97:96), revestidas con lminas reflectivas
y negras opacas. Al recibir la malla, el Contratista deber completar y reparar el
sealamiento existente de conformidad con lo establecido en las normas de seguridad,
incluyendo el emplazamiento de los mojones Kilomtricos y toda seal que sea necesaria.
Toda vez que se produzcan modificaciones que den lugar al cambio del sealamiento
(nuevos accesos, cruces, etc.) deber efectuarse la indicacin pertinente, el retiro de aquellas
seales que hayan perdido su vigencia y la actualizacin del proyecto. Si se retiran seales
debido a la realizacin de obras en la banquina, debern recolocarse luego en perfectas
condiciones a la mayor brevedad. Las seales debern estar siempre limpias, libres de tierra,
polvo, grasitud, etc., para lo cual se efectuar su limpieza una vez al ao, como mnimo, en
forma muy cuidadosa, a fin de que no se produzcan deterioros en la superficie de la lmina
reflectiva, no pudiendo usarse ningn tipo de abrasivos. Cuando el Contratante lo autorice,
se har juntamente con la limpieza la aplicacin, por pulverizacin, de laca transparente
adecuada a ese efecto con el propsito de proteger la superficie de la lmina reflectiva y
devolverle parte de la reflectancia.
El dorso de las placas y los postes de sostn debern estar perfectamente pintados, por lo
que se repintar bianualmente y toda vez que sea necesario.
Los mojones kilomtricos que sean robados o inutilizados por cualquier motivo debern ser
repuestos de inmediato. El tipo de mojones se ajustar a las normas existentes dictadas por
el Contratante y su ubicacin ser la que obre en el listado de Inventario Vial.
1.1.4.6 Sealamiento areo:
Consiste en las estructuras de sostn y los paneles de sealamiento emplazados sobre la
calzada. Pueden ser de columnas de un (1) brazo, de dos (2) brazos y prticos de distinta
luz, acorde a las medidas de la va, en las cuales se emplazan las seales, mientras que los
paneles de sealamiento debern ser exclusivamente de aluminio.
Al recibir la malla el Contratista deber completar y reparar el sealamiento areo existente
hasta dejarlo ntegro, segn lo establecido en las normas de seguridad (estructuras y
seales).
Toda vez que se produzcan modificaciones que den lugar al cambio de sealamiento areo,
deber efectuarse la nueva sealizacin con estructuras de similar tipo, procediendo al retiro
de las estructuras y seales que hayan perdido vigencia y la actualizacin del proyecto.
Las estructuras debern mantenerse siempre en perfectas condiciones de conservacin y en
todo momento estar perfectamente sujetas a las estructuras. Cualquier rotura o
desprendimiento de las sujeciones, por cualquier causa, deber ser reparada de inmediato.
Toda propuesta de mejoras o modificaciones deber ser sometida a la aprobacin del
Contratante, condicin sin la cual no podrn implementarse dichos cambios.
1.1.4.7 Barandas de defensa:
61
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
Al recibir la malla, se debern completar y reparar las barandas faltantes o deterioradas, en

un plazo mximo de seis (6) meses.
En todo momento las barandas debern estar completas y en perfectas condiciones. Cuando
sean daadas por choques, debern ser reemplazadas de inmediato. Todo tramo de barandas
que se reemplace deber ser nuevo, admitindose slo barandas acondicionadas con la
autorizacin previa del Ingeniero. Los tramos existentes que se encuentren en buena
condicin estructural y aquellos que lo requieran, se limpiarn y previo tratamiento
antixido, sern pintados con productos adecuados. El recambio de los tramos daados y la
limpieza y pintado de los existentes, deber hacerse en el momento que se produzca el dao
o cuando el estado de las barandas as lo indique.
Todas las barandas, tanto las emplazadas como las que se repongan, debern estar
permanentemente provistas de elementos reflectivos para que indiquen su presencia en horas
de la noche. Para ello pueden emplearse las arandelas "L" recubiertas por lmina reflectiva,
o bien elementos catadiptricos (ojos de gato), que irn adosados a las barandas, en
coincidencia con los respectivos bulones.
Con el transcurso del tiempo pueden surgir nuevos elementos que sirvan a idnticos
propsitos, el Contratista podr presentar mejoras o modificaciones, las que estarn sujetas
a la aprobacin del Contratante, sin la cual no se podrn implementar.
1.1.4.8 Sealamiento Horizontal:
Consiste en todas las lineas y smbolos que se demarcan sobre la calzada. El Contratista
deber pintar o repintar todo cuanto resulte necesario para dejar el sealamiento horizontal
en las condiciones exigibles. Para ello utilizar material termoplstico reflectante con
sembrado de esferillas y aplicado por pulverizacin o extrusin, segn corresponda.
Al recibir la Malla, el Contratista deber pintar o repintar todo cuanto sea necesario, hasta
dejarlo completo, segn las condiciones exigibles, en un plazo mximo de cuatro (4) meses.
Toda vez que se produzcan modificaciones que den lugar al cambio del sealamiento o bin
se ejecuten tareas de bacheo o repavimentacin que afecten el sealamiento horizontal, las
zonas comprendidas por tales trabajos, debern ser demarcadas de inmediato.
En aquellos tramos en que est prevista la ejecucin de obras de recuperacin, y hasta tanto
no se ejecuten las mismas, se permitir el empleo de materiales de aplicacin en fro que
aseguren permanentemente su visibilidad. Cuando las obras de recuperacin cubran el
sealamiento existente, se deber proceder simultneamente con el avance de los trabajos
terminados a la demarcacin horizontal, de manera que ningn tramo permanezca sin
demarcacin durante un perodo mayor a 30 das.
Se incluyen en las condiciones exigibles la integridad superficial y la reflectancia, condicin
esta indispensable para una correcta visibilidad nocturna.
Para la determinacin de la integridad superficial se utilizar una grilla de 0,10 m por 0,50 m
dividida longitudinalmente en tres partes iguales y transversalmente en diez partes iguales.
Se proceder a colocar la grilla sobre la lnea de pintura de forma tal que sta se encuentre
totalmente contenida dentro de la grilla. Se contar el nmero de cuadros que presenten ms
del diez por ciento (10 %) de su rea no cubierta por pintura y se lo referir como
62
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
porcentaje del total de cuadros que presenta la grilla, siendo ste el valor de la medicin de
la integridad superficial en este punto. Se proceder a determinar el valor de integridad
superficial en secciones de cinco (5) kilmetros tomando veinticinco (25) mediciones a
razn de cinco (5) por cada kilmetro alternando mediciones en el borde derecho, eje y
borde izquierdo. El promedio aritmtico de estas veinticinco (25) mediciones ser el valor
de la falta de integridad superficial de esta seccin de cinco (5) kilmetros. Deber
procederse al repintado total de los cinco (5) kilmetros medidos si el promedio aritmtico
de los valores obtenidos supera el veinticinco por ciento (25 %).
El valor de la retroreflectancia se medir mediante equipos dinmicos o sea montados sobre
vehculos, lo que permitir efectuar el control circulando sobre la calzada y sin detenerse
sobre ella.
Su geometra ser tal que la diferencia entre el ngulo de iluminacin y el de observacin
ser de 1 (por ejemplo 3,5 y 4,5 respectivamente).
La distancia entre cada una de las mediciones tomadas, ser de 50 cm o menor. La
evaluacin de los resultados se har por Km., por cada una de las lneas y de acuerdo al
valor caracterstico.
La exigencia de la retroreflectancia durante la vigencia del contrato deber mantenerse
siempre igual o superior a los siguientes valores:
Color Blanco : 110 microcandelas.lux.m2
Color Amarillo : 90 microcandelas.lux.m2
Valores menores de los indicados precedentemente, motivarn la exigencia del repintado del
tramo afectado.
Cuando sea necesario, previo a la aplicacin de la nueva demarcacin, se realizar el
despintado de los remanentes de la sealizacin anterior. Los materiales a emplear y la
metodologa de aplicacin debern responder a las normas de la DNV. Si con el transcurso
del tiempo surgieran nuevos materiales y/o tecnologas, el Contratista podr presentar
mejoras y/o modificaciones, las que se debern presentar previamente a la aprobacin de la
DNV, sin la cual no se podrn implementar.
1.1.4.9. Sealamiento Temporario:
El sealamiento temporario involucrar tanto el sealamiento a colocar en caso de obras
como en casos de emergencias. En casos de obras se regir por lo contenido en el Pliego de
Especificaciones Tcnicas Generales, edicin 1998.
En situaciones de emergencia, que de aqu en ms se denominar Incidente, donde haya
obstculos a la circulacin en todo el ancho de coronamiento; esto es, ya sea en calzada y/o
en banquina, el Contratista deber arbitrar los medios para advertir de la peligrosidad
resultante a los usuarios de la va y para eliminar el obstculo en el menor tiempo posible. El
tratamiento aplicable ser el de un trabajo fijo de corta duracin, segn indiquen las reglas
del arte, o bien la normativa vigente al respecto.
Para ello deber contar, con al menos dos vehculos equipados con sealamiento ad-hoc;
esto es montados sobre el mismo, con balizamiento para la canalizacin de trnsito,
sealamiento pasivo porttil.
1.1.4.10 Autocontrol de Calidad
63
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
La responsabilidad del control de la calidad de los trabajos y obras realizadas en los

Contratos CREMA corresponde totalmente al Contratista. Bajo los trminos del Contrato,
el Contratista es responsable de la adquisicin de materiales, organizacin del trabajo,
programacin de los equipos, seleccin y capacitacin del personal y de la supervisin
general de las obras. El tambin puede elegir los mtodos de trabajo, los medios y
procedimientos que va a usar en cuanto cumplan con las normas que se especificarn en las
Especificaciones y en los Documentos del Pliego.
1.1.4.11 Medicin de la Rugosidad
La D.N.V. medir la rugosidad con sus equipos Rugosmetros B.P.R. u otros que lo
reemplacen de tecnologa superior en los tramos homogneos definidos en el P.T.P. para
permitir su tratamiento estadstico y obtener el valor caracterstico con percentl ochenta
(80).
Las mediciones se ajustarn a lo detallado en la Metodologa de Evaluacin de Pavimentos
(Metodologa M.E.P.) de la DNV.
Cuando por razones operativas u otro motivo el Contratante no pueda realizar las
mediciones para el control de la Rugosidad, el Contratista deber disponer la realizacin de
las mediciones con un equipo que se ajuste a las normas y procedimientos establecidos por
la DNV.
2. - OBRAS EN PUENTES Y DE SEGURIDAD VIAL

Las caractersticas tcnicas de las obras de rehabilitacin en puentes y obras de seguridad
vial se definirn en cada pliego en particular con base al Pliego de Especificaciones Tcnicas
Generales de la DNV Edicin 1998. El BIRF otorg la No Objecin al Pliego de
Licitacin para Obras en Puentes y Obras de Seguridad Vial el 12 de septiembre de 2006.
ASPECTOS AMBIENTALES DE LAS OBRAS

El Proyecto tiene previsto desarrollar obras de rehabilitacin y repavimentacin de la red
vial principal nacional y no contempla la ampliacin ni construccin de nuevas vas, razn
por la cual los impactos negativos al entorno natural y a la poblacin fueron calificados
como mnimos. No se prevn reasentamientos involuntarios. Sin embargo, existen varias
actividades vinculadas con la ejecucin misma de las obras que pueden generar potenciales
riesgos ambientales y sociales. En este sentido la DNV ha considerado importante identificar
dichas actividades con el fin de proponer acciones o medidas dirigidas a prevenir, mitigar y/o
compensar los potenciales impactos negativos. Cabe sealar que estos impactos son directos
y temporales.
Durante la etapa de evaluacin del Proyecto se han detectado actividades que pueden
generar impactos ambientales y se han identificado potenciales impactos ambientales y
sociales en las tareas de rehabilitacin y mantenimiento de rutas pavimentadas:
64
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
3. - ACTIVIDADES SUSCEPTIBLES DE GENERAR IMPACTOS AMBIENTALES

Y SOCIALES:
3.1- Previo a la ejecucin de obras:
- Seleccin de reas para la ubicacin de campamentos, equipo y plantas asflticas
- Transporte de combustibles y lubricantes.
3.2- Durante la ejecucin de obras:
- Transporte de material y combustibles.
- Manejo de aceites, grasas y combustible en los patios para el equipo y en las plantas de
asfalto.
- Operacin de las plantas de asfalto que producen contaminacin atmosfrica
- Actividades mismas de la construccin que puede crear condiciones peligrosas de trnsito
al interferir el normal flujo vehicular
- Acarreo de materiales inapropiados hacia reas de disposicin final.
- Eliminacin de desechos slidos en los campamentos de construccin y sitios de trabajo
3.3 - Acciones de recuperacin:
- Recuperacin de reas utilizadas como prstamo, cuando se justifique.
- Manejo de sitios de depsito de material de desperdicio.
- Revegetacin de las reas intervenidas.
4.- IDENTIFICACIN DE POTENCIALES IMPACTOS AMBIENTALES Y

SOCIALES:
Se han identificado los siguientes potenciales impactos ambientales y sociales en este tipo de
obras se pueden presentar:
4.1- Residuos y/o contaminantes
Dentro de los residuos generados en la rehabilitacin y repavimentacin de los caminos, se
tendrn las emisiones de partculas a la atmsfera. Este componente puede ser afectado por
las siguientes actividades: a) Operacin de maquinaria y equipo por la emanacin de gases
producto de la combustin de derivados del petrleo; b) explotacin de bancos de material;
c) acarreo de material.
4.2- Desechos slidos
Dentro de los contaminantes que se producirn en la fase de ejecucin de las obras se tienen
los residuos de material y productos residuales de la maquinaria como filtros, repuestos
usados, neumticos, depsitos de aceite, basura, entre otros.
4.3- Ruidos y/o vibraciones
El uso de maquinaria y equipo durante la fase de ejecucin de las obras, explotacin de
bancos de material y mejoramiento de la carretera puede ocasionar niveles de ruido que
afecten en este caso a los trabajadores y en ciertos casos a pobladores ubicados a lo largo de
las carreteras.
4.4- Contaminacin visual
65
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
La falta de criterios ambientales durante la ejecucin de las obras, como por ejemplo en la
disposicin final del material de desperdicio en el derecho de va, puede alterar el paisaje o
bellezas escnicas existentes.
4.5- reas protegidas
La ejecucin de proyectos en zonas declaradas bajo algn rgimen de proteccin ambiental
o en zonas de alta sensibilidad del medio, requieren de un manejo integral del rea. Estas
intervenciones debern estar en lnea con la salvaguarda de hbitats naturales crticos del
Banco Mundial.
4.6- Recuperacin de pasivos ambientales
Cuando se justifique, se podr incluir como parte de la inversin de un proyecto, recursos
dirigidos a la recuperacin de pasivos ambientales ocasionados en el pasado y que
actualmente afectan la va (zonas de explotacin de material, afectaciones de cuerpos de
agua, entre otros).
4.7- Estabilizacin de taludes y zonas erosionadas
Con recursos del proyecto se podr mejorar las caractersticas fsicas y ambientales de zonas
que actualmente cuentan con problemas de estabilizacin y procesos de erosin, que podran
afectar la transitabilidad del camino.
Para poder encarar las medidas preventivas y/o de mitigacin de posibles impactos
negativos, se ha previsto que los contratistas de las obras preparen un PLAN DE MANEJO
AMBIENTAL de acuerdo a los contenidos mnimos definidos en los Pliegos.
5. - PLAN DE MANEJO AMBIENTAL

El Plan de Manejo Ambiental est basado en los criterios del Manual de Evaluacin y
Gestin Ambiental de Obras Viales Actualizado - Versin 2 - Edicin 2007 (MEGA II), en
los principios definidos para la actualizacin de dicho Manual, que fuera condicin para la
evaluacin del Proyecto, y en las condiciones de autorizacin que pudieran haber
establecido las autoridades provinciales y/o municipales competentes, as como la Autoridad
de reas Naturales Protegidas cuando correspondiere.
Los contenidos mnimos se definen en los Pliegos Generales de Bases y Condiciones, donde
se establece que:
El contratista desarrollar y ejecutar un Plan de Manejo Ambiental basado en el Manual de
Evaluacin y Gestin Ambiental de Obras Viales Actualizado - Versin 2 - Edicin 2007
(MEGA II), AP y/o EsIA y en las condiciones de autorizacin que pudieran haber
establecido las autoridades provinciales y/o municipales competentes, as como la Autoridad
de reas Naturales Protegidas cuando correspondiere. Asimismo el contratista obtendr los
permisos ambientales y los permisos de utilizacin aprovechamiento o afectacin de
recursos correspondientes. Est facultado para contactar a las autoridades ambientales para
obtener los permisos ambientales, o en el evento de ser necesaria una modificacin a
cualquiera de los permisos o autorizaciones requeridos para la ejecucin del proyecto.
5.1- Actividades Previas a la Ejecucin de las Obras de Rehabilitacin y
Mantenimiento de Rutas Pavimentadas
66
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
El Plan de Manejo Ambiental deber presentarse para su aprobacin a la DNV, e incluir un

programa detallado y un plan de manejo de todos los permisos y licencias requeridos para la
obra que no sean suministrados por la DNV y que se requieran para ejecutar el trabajo. Los
permisos que debe obtener la empresa contratista incluirn (pero no estarn limitados a) los
permisos operacionales tales como:
- Certificado de calidad ambiental o declaracin de impacto ambiental de las canteras
(Marco jurdico Ambiental para la Actividad Minera).
- Permisos de captacin de agua.
- Disposicin de materiales de desbosque y de excavaciones.
- Localizacin de campamentos (cuando se prevea su emplazamiento en reas cercanas a
lmites de reas naturales protegidas o a zonas urbanizadas).
- Disposicin de residuos slidos.
- Disposicin de efluentes.
- Permisos de transporte: incluyendo el transporte de materiales peligrosos (combustibles,
explosivos) y de residuos peligrosos (aceites usados).
- Continuacin de la construccin despus de hallazgos relacionados con el Patrimonio
cultural, incluidos yacimientos arqueolgicos y/o paleontolgicos.
- Permisos para reparacin de vas cierre temporal de accesos a propiedades privadas, o
construccin de vas de acceso.
5.2- Actividades durante las Obras de Rehabilitacin y Mantenimiento de Rutas
Pavimentadas
El Plan de Manejo Ambiental para la etapa de construccin (PMAc), debe contener todas las
medidas de manejo ambiental especficas para las actividades directa e indirectamente
relacionadas con la construccin, que estn identificadas en el Pliego Tcnico Particular
como Intervenciones Obligatorias y Tareas de Recuperacin, tales cmo: seleccin de los
sitios de campamento, prstamo de material, de las plantas de asfalto, de la maquinaria, de la
capacitacin del personal, de los insumos requeridos para efectuar la obra propuesta,
movimiento de suelos, cruces de cauces de agua, obras civiles en general, almacenamiento
de combustibles, plaguicidas, pinturas y desengrasantes, manejo y disposicin de residuos
slidos y lquidos, etc., y la fase de abandono.
Una vez que el tramo de camino haya sido liberado al trnsito, el Plan de Manejo Ambiental
para la etapa de mantenimiento y operacin (PMAmo), deber contener todas las medidas
de manejo ambiental especficas para las actividades directas e indirectamente relacionadas
con el mantenimiento y operacin identificados en la Seccin V del Pliego General de Bases,
Condiciones y Especificaciones Tcnicas Particulares para la Licitacin de Contratos de
Recuperacin y Mantenimiento de Carreteras, tales como: limpieza de la zona del camino,
reparacin de baches en calzadas y banquinas de ripio, sellado de fisuras en pavimentos y
banquinas asflticas, reparacin de baches en pavimentos y banquinas de tratamiento
superficial, mantenimiento del sealamiento horizontal, etc.
El PMAmo deber incluir las medidas necesarias tendientes a eliminar o minimizar todos
aquellos aspectos que resulten focos de conflictos ambientales, tanto en el subsistema
natural como en el socio-econmico.
67
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
El PMA tiene por objeto detallar en el sitio de obra los procedimientos y metodologas
constructivas y de control, que permitan garantizar la ejecucin de los trabajos con el
mnimo impacto ambiental posible. Se establece la siguiente gua para la elaboracin del
PMAc y del PMAmo, los que debern estar en un todo de acuerdo con la legislacin
ambiental vigente en la jurisdiccin administrativa correspondiente, e incluirn las
condiciones de autorizacin que pudieran haber establecido las autoridades provinciales
competentes.
5.3- Diseo del Plan de Manejo Ambiental y Organizacin
Para el diseo del PMA, se ha de hacer la desagregacin del proyecto en sus actividades,
para identificar el riesgo ambiental que cada una de ellas ofrece y poder establecer las
correspondientes medidas y procedimientos de manejo ambiental para prevenir o mitigar
dicho riesgo.
De acuerdo con las actividades de manejo ambiental, el contratista determinar la
organizacin que permita su ejecucin y control efectivos. La organizacin deber contar
como mnimo con un Responsable Ambiental adems de otros profesionales con funciones
en sta rea con especialidades acordes con el PMA.
5.4- Plan de Capacitacin del PMA
Se considera una actividad fundamental en todas las etapas del proyecto (construccin,
mantenimiento y operacin), incluida la fase de admisin de personal (induccin ambiental).
La capacitacin se llevar a cabo en forma acorde con la organizacin prevista para la
iniciacin de la obra, es decir se efectuar en forma verbal y escrita, y abarcar a todo el
personal de la empresa afectado a la obra.
La empresa contratista debe proporcionar capacitacin y entrenamiento sobre
procedimientos tcnicos y normas que deben utilizarse para el cumplimiento del PMA en la
obra de recuperacin y mantenimiento.
El contratista debe incluir un Programa de Induccin y Capacitacin en proteccin ambiental
para todo su personal y el de sus Subcontratistas, indicando el nmero de horas hombre de
capacitacin ofrecidas, un cronograma con las fechas de ejecucin, el temario, y las ayudas a
emplear. Durante la ejecucin del contrato, debe mantener registros actualizados de las
inducciones y capacitaciones realizadas. Ninguna persona del contratista o subcontratista
debe ingresar al sitio de trabajo sin haber recibido previamente la induccin y capacitacin
en proteccin ambiental.
5.5- Plan de Accin del PMA
El Plan de Accin es el conjunto de actividades que han de garantizar la eliminacin,
prevencin o control de los riesgos ambientales detectados en la Identificacin de Impactos
(IA), Medidas de Mitigacin (MM) y/o EsIA. El estudio cuidadoso de las MM y en especial
la necesidad de proteccin de receptores sensibles sern fundamentales para su formulacin.
El PMA se puede dividir en componentes tales como:
- Control de Contaminacin:
68
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
- Agua: Tratamiento de aguas residuales de operacin (campamento y mantenimiento de

equipos).
- Aire: Control de emisin de material particulado por el trnsito, movimiento de suelos,
acopios, obradores, plantas de elaboracin de concreto asfltico u hormign.
- Control de emisin de fuentes mviles.
- Control de ruido.
- Suelo: Manejo y disposicin de residuos slidos y lquidos.
- Proteccin Ambiental
- Fauna: Control de caza, pesca, transporte, tenencia y comercio de especmenes de la
regin. Inventario de las especies faunsticas que resultaran atropelladas, indicando la
especie, progresiva y fecha aproximada del suceso.
- Flora:
Control de tala y utilizacin de especies forestales (en particular las especies protegidas).
Prevencin y control de incendios forestales.
- Suelos:
Control de actividades que generen erosin.
Control de movimientos de suelo.
Control de yacimientos y canteras.
- Agua:
Control de sedimentos.
Prevencin de descarga de materiales en cursos de agua (ros, arroyos, lagunas, canales de
riego).
5.6- Planes de Contingencia del PMA
Diseo del PMA para atender emergencias que incluye (pero no estar limitado) a derrame
de productos qumicos, combustibles, lubricantes, etc.
5.7- Desmovilizacin y Restauracin (Fase de Abandono)
Transporte de equipo, desmantelamiento de campamentos e instalaciones, demolicin de
construcciones, limpieza y disposicin de residuos y escombros. Para la restauracin se
presentarn los esquemas de revegetalizacin de canteras y zonas de explotacin de
materiales.
5.8- Plan de Seguimiento del PMA
Con el objeto de detectar y corregir oportunamente las posibles fallas de manejo, el
contratista debe establecer los mecanismos y acciones que permitan un adecuado
seguimiento del PMA, el cul deber contar con aprobacin de la DNV.
69
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E
V I A L I D A D
I I
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
Las actividades a desarrollar son:

- Monitoreo.
- Inspecciones.
- Informes.
El monitoreo es el conjunto de actividades que permiten calificar las modificaciones de
parmetros ambientales. El contratista debe programar muestreos garantizando la buena
operacin de sus tecnologas de construccin, tratamiento de aguas para consumo humano y
vertidos de aguas producidas en sus operaciones.
Las inspecciones tendrn por objetivo verificar el grado de cumplimiento del PMA y se
deber elaborar una lista de chequeo para su realizacin.
Los Informes se elevarn mensualmente a la Supervisin de Obra conteniendo el avance y
estado de cumplimiento del PMA, y con una periodicidad de tres meses para el PMAmo.
Ambos incluirn un resumen de los incidentes y accidentes ambientales, con anexos que
ilustren los problemas presentados y las medidas propuestas y/o tomadas al respecto.
70
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E V I A L I D A D
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
I I
CAPITULO VI
MONITOREO DEL PROYECTO
La funcin de monitoreo es responsabilidad de la DNV a travs de la UCP quien informar al
Banco sobre el cumplimiento de los objetivos del Proyecto. La UCP realizar la evaluacin del
comportamiento de determinados indicadores principales que ya fueron definidos en la fase de
evaluacin del proyecto, para verificar el cumplimiento de las metas del proyecto y habilitar a la
segunda fase del Prstamo.
La consecucin de los Objetivos de Desarrollo del Proyecto se confirmar a travs de los
siguientes indicadores de resultados: (i) porcentaje de la red pavimentada no concesionada
atendida bajo el sistema CREMA; (ii) implementacin de un sistema de gestin de puentes; (iii) la
implementacin de medidas o acciones realizadas en el marco del Plan de Accin de Renovacin
Institucional.
1. - INDICADORES DE CUMPLIMIENTO DE OBJETIVOS
A continuacin se detallan los indicadores preliminares acordados con el Banco:
Marco y seguimiento de los resultados
Objetivos de
Desarrollo del
Proyecto
Preservar el estado de
los recursos viales
vitales, a travs de la
expansin gradual de
contratos basados en
resultados
para
la
rehabilitacin
y
mantenimiento de la
principal
red
pavimentada
no
concesionada.
Indicadores de Resultado del

Proyecto
Implementacin satisfactoria de un
programa integral de mantenimiento
vial orientado al logro de resultados
equilibrando eficiencia, equidad y
consideraciones de desarrollo regional.
Lo anterior, a travs de la gestin de
aproximadamente 75 por ciento de la
red vial nacional no concesionada a
travs de contratos CREMA, que
aseguran el logro de los estndares de
resultados predefinidos al costo ms
bajo posible. Dichos estndares son
deseables para satisfacer el confort y la
seguridad de los usuarios viales y
minimizar los costos totales del sistema
a largo plazo, en armona con los
recursos puestos a disposicin.
Aplicacin de la
Informacin de los
Resultados del Proyecto
Evaluar la performance del
sector
vial
en
el
cumplimiento
de
sus
mltiples
objetivos
de
apoyar el bienestar social, el
crecimiento econmico y el
desarrollo regional.
71
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
Fortalecer la gestin del

sector vial a travs del
programa
de
renovacin institucional
para revitalizar el rol de
la DNV en el sector.
Resultados
Intermedios
Componente Uno:
Expandir el uso
contratos basados
resultados en toda
red
nacional
concesionada.
D E V I A L I D A D
Manual Operativo
N A C I O N A L
Desarrollo de la capacidad interna para

una gestin estratgica de los recursos
viales para respaldar la implementacin
del programa CREMA dentro de un
enfoque moderno orientado al logro de
resultados,
a
travs
de:
(i)
fortalecimiento de los recursos
humanos y de los procesos de gestin
central para satisfacer la creciente
demanda en materia de gestin
impuesta
por
el
plan
de
implementacin
acelerada
del
programa; (ii) uso sistemtico de
relevamientos de estado de la red y de
encuestas a usuarios para cuantificar la
satisfaccin de los usuarios con
respecto al sistema CREMA y la
efectividad del programa; y (iii) el uso
estricto y sistemtico del HDM4 en la
planificacin de las intervenciones en la
red vial nacional no concesionada,
priorizando los proyectos basados en
criterios econmicos.
Indicadores de Resultados
Intermedios
ndice
Internacional
de
de 2009:
en Rugosidad Promedio inferior a 3,8.
la
no Mantener el ndice Internacional de
Rugosidad Promedio por debajo de 3,8
durante toda la implementacin del
proyecto en la red sujeta a los
contratos CREMA.
Componente Dos:
Mejorar el estado de los 13 Puentes rehabilitados /
puentes y la gestin de Reconstruidos.
puentes en la red
nacional
no
concesionada.
F a s e
I I
La DNV utilizar la
informacin de las encuestas
para ajustar los estndares
de calidad de servicio
incluidos en los contratos
CREMA. En consecuencia,
la DNV se convertir en una
organizacin orientada al
logro de resultados.
Aplicacin del Control de

Resultados Intermedios
Evaluacin y ajuste de la
DNV
del
ritmo
de
implementacin
del
programa y control de su
impacto en el estado de la
red vial.
Aplicacin de la DNV de las

lecciones aprendidas con la
rehabilitacin de 13 puentes
para gestionar en forma
econmicamente rentable la
72
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E V I A L I D A D
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
I I
red nacional de puentes.
Componente Tres:
Desarrollar un enfoque
integrado
multidisciplinario para
la seguridad vial.
Componente Cuatro:
Que
los
usuarios
consideren que los
caminos bajo el sistema
CREMA
estn
en
mejores condiciones.
Implementacin de 2 intervenciones
piloto de seguridad vial.
Realizacin de Campaas Educativas e
Informativas para los usuarios y
habitantes de las reas que abarcan las
intervenciones piloto.
Sistema de Monitoreo y Evaluacin de
las intervenciones piloto vigentes.
15 intervenciones puntuales de
seguridad vial con el objetivo de
eliminar
los
puntos
de
alta
siniestralidad.
Brindar lecciones positivas y

negativas para ampliar la
estrategia de seguridad vial
nacional.
La Informacin resultante de
los indicadores de resultados
intermedios de todos los
subcomponentes brindar un
intercambio de respuestas
valioso para actualizar y
Apoyo a las escuelas Como mnimo cuatro escuelas tcnicas mejorar el plan de accin de
tcnicas recientemente en pleno funcionamiento con un total renovacin de la DNV.
de aproximadamente 400 alumnos
creadas.
promovidos al final del Proyecto.
Encuestas a los usuarios que muestren
una evaluacin positiva del estado de
los caminos bajo el CREMA (despus
de
su
rehabilitacin
y
en
mantenimiento).
Evaluacin
de Diagnstico del estado actual de los
administrativos.
procedimientos
y procesos
Identificacin de las debilidades y
procesos
administrativos en la propuesta de soluciones.
DNV.
Fortalecimiento de la
Unidad Ambiental de la Difusin del manual ambiental
actualizado (MEGA II) y cursos de
DNV.
capacitacin.
Fortalecimiento de los
de
salas
de
sistemas
de Instalacin
comunicacin de la videoconferencia en la mayora de los
distritos geogrficos de la DNV.
DNV.
73
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E V I A L I D A D
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
I I
Planificacin estratgica Estudios de enfoques alternativos para

de la red vial argentina. el desarrollo estratgico de la red vial
argentina.
74
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E V I A L I D A D
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
I I
2. - INFORMES DE SEGUIMIENTO
De acuerdo con lo establecido en el Convenio de Prstamo se deber elaborar, y presentar al
Banco, a mas tardar cuarenta y cinco das despus del cierre de cada semestre calendario durante
la ejecucin del Proyecto, un informe que contendr los resultados de las actividades de
seguimiento y evaluacin realizadas, los avances logrados en la ejecucin del Proyecto durante el
semestre calendario anterior a la fecha de presentacin de dicho informe as como las medidas
recomendadas para garantizar la ejecucin eficiente del Proyecto y el logro de sus objetivos
durante el siguiente semestre calendario.
A continuacin se detallan los contenidos mnimos que debe contener el Informe Semestral
1) Reporte de avance del Proyecto por componente donde se incluya: i) listado de licitaciones y
contratos, ii) estado de dichas licitaciones y/o contratos, iii) previsiones de avance.
Para el componente de Obras CREMA el reporte semestral deber incluir informacin
relacionada con:
(a) la ejecucin de las obras financiadas con recursos locales tambin al ser stas parte del
Programa. En particular, dicho reporte deber contener la siguiente informacin:
i.
ii.
iii.
iv.
La pgina resumen con los datos de las caractersticas de la Malla por seccin.
Cuadro con secciones de la ruta con detalles de obras e inversiones
La planilla resumen del de HDM con el anlisis econmico y deterioro
El cuadro resumen del HDM de la evolucin sin y con proyecto de la rugosidad
y de los costos de transportes
v. Presupuesto oficial de vialidad con la fecha desagregado por tems con
cantidades y costos unitarios y la fecha de preparacin
vi. El presupuesto de la oferta mas baja desagregado por tems con cantidades y
costos unitarios
(b) El estado de pagos a los contratistas, las redeterminaciones de precios efectuadas, un

resumen de incumplimientos, multas y penalidades que hubieran sido aplicadas durante el
semestre en cuestin, si las hubiere.
(c)Informacin relacionada con el cumplimiento de los hitos de los contratos CREMA en
ejecucin
(d) Anlisis relacionado con la implementacin de las medidas para mejorar la eficiencia en
el Programa CREMA resumido en la Tabla del numeral 6 del Capitulo 3 de este Manual.
2) Reporte de avance financiero por componente donde se incluya: i) monto comprometido, ii)
monto desembolsado, iii) % de avance en el uso de los fondos disponibles; (iv) gastos elegibles
incurridos durante el semestre.
75
G E S T I O N
D E
A C T I V O S
D E V I A L I D A D
Manual Operativo
N A C I O N A L
F a s e
I I
3) Informes de Gestin Financiera (FMR): (i) un resumen de origen y aplicacin de fondos y un

estado de aplicacin por actividad de proyecto; (ii) informes de control de adquisiciones.
(Semestralmente sern presentados al Banco por la UCP)
4) Informacin de Cumplimiento de Indicadores de Resultados por subcomponentes
Adems, con una periodicidad anual, la UCP incluir en los Informes los datos referidos a
Sistemas de gestin de la red pavimentada nacional (Km atendidos en cada uno, inversin,
distribucin geogrfica).
Los informes sern revisados con el Banco, antes de Marzo 31 de cada ao con el fin de
posteriormente, tomar y/o disponer que se tomen, segn sea el caso, todas las medidas necesarias
para garantizar la conclusin eficiente del Proyecto y el logro de sus objetivos, sobre la base de las
conclusiones y recomendaciones de los citados informes y la opinin del Banco al respecto.
Seis meses antes del cierre del proyecto la DNV deber presentar al Banco un Informe de Cierre
resumiendo los resultados de la implementacin del proyecto, lecciones aprendidas, etc.
3. - ANLISIS DE DESVIOS
La UCP ser responsable de analizar los posibles desvos que surjan durante el desarrollo del
Proyecto, informar al Banco y a las diferentes reas de la DNV sobre las vulnerabilidades que
esos desvos generan, y en colaboracin con el Banco estudiar alternativas para revertir dichos
desvos.
76
G E S T I N
D E
Manual Operativo
N A C I O N A L
CAPTULO VII
ADMINISTRACIN FINANCIERA DEL PRSTAMO
1- INTRODUCCIN
El presente captulo de administracin financiera establece las normas y pautas a utilizar en el
Proyecto de Gestin de Activos Viales Nacionales Prstamo 7473-AR. La direccin del
Proyecto esta a cargo del personal directivo de la DNV complementado por la Unidad
Coordinadora de Proyectos (UCP), que fue creada dentro de la DNV para la implementacin
y coordinacin de los prstamos 3611-AR, 4295-AR y 7242-AR. La UCP tiene experiencia
comprobada en la administracin de proyectos para el Banco Mundial, experiencia en
contrataciones, gestin financiera, contabilidad,
desembolsos, directrices sociales y
ambientales y en los requerimientos de auditora.
La UCP a cargo de la Gestin financiera del proyecto asiste a la DNV, participa en el armado
del presupuesto, controles internos de devengado, preparacin de los estados contables del
Proyecto en sistema contable propio, presenta informes financieros inclusive los estados
contables intermedios no auditados, justifica los gastos y tramita solicitudes de retiro de
fondos con el Banco Mundial y presenta documentacin a la auditora interna y externa.
La Gerencia de Administracin de la DNV es responsable por la preparacin de
presupuestos, rendicin de cuentas, flujo de fondos, control interno, informes y auditora.
2- ACUERDOS CON EL BANCO MUNDIAL

2.1- EL PRSTAMO
El Banco Mundial para la implementacin del Proyecto de Gestin de Activos Viales
Nacionales realiza a travs Prstamos Adaptables por Programa (APL), con dos fases, cada
una a ser implementada en un plazo de aproximadamente cuatro aos. La primera fase fue
iniciada en virtud del prstamo 7242-AR en el ao 2004 y est llegando a su finalizacin
(diciembre 2008). La segunda fase es la financiada con el prstamo 7473-AR
2.2- COMPONENTES DEL PROYECTO
Los componentes y subcomponentes del Proyecto se detallan en el Captulo II.
2.3- CATEGORAS DE GASTOS DEL PROYECTO
Las categoras de desembolso por categora de Gastos,
77
G E S T I N
D E
Manual Operativo
Categora de Gasto
1. Obras C.Re.Ma.-Puentes-Seguridad Vial
2. Equipos
3. Consultoras-Capacitacin-Costo Operativo
4. Educacin por Costo Unitario Elegible
Total financiamiento bancario
Monto del
Prstamo
US$
391.850.000
500.000
4.750.000
2.900.000
400.000.000
N A C I O N A L
Porcentaje de
Financiamiento
del Banco
74%
70%
100%
100%
2.4- CUENTAS BANCARIAS DEL PRSTAMO

2.4.1- CUENTA DESIGNADA
El Prstamo contar con una Cuenta Designada en dlares donde se acreditarn los
adelantos. La Cuenta ser abierta en el Banco de la Nacin Argentina y las transferencias
desde esa cuenta sern en pesos hacia la Cuenta Pagadora (CUT).
El tope para adelantos a la Cuenta Designada es de US$20 millones hasta que los
desembolsos alcancen un total de US$100 millones, y US$40 millones con posterioridad a
ello, estimados como suficientes para perodos de desembolso pico de la ejecucin del
Proyecto.
2.4.2- CUENTA PAGADORA
El Proyecto contar con una Cuenta Pagadora en pesos donde recibir las transferencias de la
Cuenta Designada del Prstamo. La cuenta Pagadora pertenece al Ministerio de Economa y
forma parte de la CUT.
2.5- REQUERIMIENTOS PARA LOS ESTADOS DE GASTOS

2.5.1- SOEs SIN DOCUMENTACIN DE RESPALDO.
Para todos aquellos gastos elegibles realizados por pagos de contratos bajo los siguientes
conceptos:
Pagos para Obras Civiles contra contratos valuados en US$499.999 o en un

monto inferior;
Pagos para Bienes contra contratos valuados en US$249.999 o en un monto

inferior;
Y pagos por Servicios de Consultora contra contratos valuados en US$99.999 o en un

monto inferior para consultoras y en US$49.999 o en un monto inferior para personas
fsicas.
Se justifican al Banco Mundial sin la copia de la documentacin respaldatoria y se detallan los

gastos en el reporte Certificado de Gastos.
78
G E S T I N
D E
Manual Operativo
N A C I O N A L
Toda la documentacin consolidada del Estado de Gastos ser llevada por la DNV para su
posterior revisin y auditora por el periodo de un ao como mximo con posterioridad al
retiro final de los fondos de la cuenta del Prstamo.
2.5.2- SOEs CON DOCUMENTACIN DE RESPALDO.
Para todos aquellos gastos elegibles realizados por pagos de contratos cuyos montos estn
por encima de los valores indicados en 2.5.1Se justifican al Banco Mundial con la copia de la documentacin respaldatoria y se detalla en
el Reporte Hoja Resumen.
2.6- COMISIONES DEL COMPROMISO

Por los montos del prstamo no desembolsados se pagar una comisin de compromiso
anual, que ser: 0,75%.
2.7- AMORTIZACIN DEL PRSTAMO

El prstamo ser amortizado conforme al Apndice 3 del Convenio de Prstamo.
3- PARTICIPANTES EN LA ADMINISTRACIN FINANCIERA DEL PROYECTO

Direccin Nacional de Vialidad (DNV), creada por el Decreto N. 505/58, con fecha 16 de
enero de 1958 tiene la total responsabilidad por la implementacin del Proyecto. La DNV
tiene personera jurdica para actuar bajo la jurisdiccin del Prestatario Ministerio de
Planificacin Federal, Inversiones y Servicios Pblicos. Las gerencias dentro de la DNV se
encargan de la preparacin de todos los documentos tcnicos relacionados con los
componentes del proyecto y posteriormente de su implementacin y seguimiento. La DNV
cuenta con la capacidad institucional requerida as como tambin los recursos humanos
necesarios para la ejecucin del proyecto, financieramente opera como un Organismo
Descentralizado de la Administracin Central y para realizar su administracin financiera
cuenta con una Subgerencia de Contabilidad y Finanzas que depende de su Gerencia de
Administracin.
La Unidad Coordinadora de Proyectos (UCP) formada dentro de la DNV para la
implementacin de los prstamos 3611-AR, 4295-AR y 7242-AR queda a cargo de las
actividades de coordinacin del proyecto BIRF 7473-AR. La UCP no duplica los procesos de
la DNV, est bien integrada en la estructura de organizacin de la DNV.
3.1- ESTRUCTURA Y FUNCIONES DE LA SUBGERENCIA DE CONTABILIDAD Y

FINANZAS
Entre las principales obligaciones a cargo de la Subgerencia de Contabilidad y Finanzas se
destacan las siguientes:
79
G E S T I N
D E
Manual Operativo
N A C I O N A L
1. Organiza el desenvolvimiento financiero y contable de la Reparticin.

2. Establece los mecanismos de control interno necesarios para la gestin operativa
en la relacin entre el SAF y la Secretara de Hacienda.
3. Entiende en la elaboracin y formulacin del proyecto del presupuesto anual,
calculando las previsiones presupuestarias.
4. Efecta las modificaciones necesarias para adecuar el presupuesto a la evolucin
del ejercicio.
5. Controla el registro de la Ejecucin del Presupuesto de Gastos y Recursos del
Servicio Administrativo.
6. Supervisa y controla la programacin y ejecucin de los crditos presupuestarios
y la ejecucin fsica respectiva.
7. Supervisa las Actividades de la Tesorera.
8. Fiscaliza las delegaciones contables de los Distritos.
9. Coordina y supervisa la elaboracin de toda la informacin contable, de acuerdo a
las exigencias de la CGN.
3.1.1- Divisin Contabilidad
1. Entiende en las tareas vinculadas a toda actuacin por la cual tramite el pago o
cancelacin de una erogacin y el ingreso o recupero de recursos de la
Reparticin.
2. Tramita el registro de devengado de los crditos presupuestarios.
3. Supervisa y lleva a cabo todas las operaciones contables de las dependencias que
componen el SAF.
4. Coordina y supervisa la confeccin de toda la documentacin que debe remitirse a
la CGN.
5. Supervisa los mecanismos de control interno necesarios para la gestin operativa
en la relacin entre el SAF y la CGN.
6. Produce toda la informacin que se requiera sobre los registros contables para
facilitar la toma de decisiones.
7. Supervisa y efecta las conciliaciones bancarias de todas las cuentas de la
Reparticin.
8. Autoriza el registro del devengado. Registra las cesiones y lleva el control de
embargos.
a) - Seccin Liquidaciones
1. Autoriza el registro del devengado.
2. Registra las cesiones de crditos.
3. Lleva la cuenta corriente de los Fondos de Reparo y sus sustituciones por plizas.
4. Liquida, si corresponden, los intereses por mora.
b)- Seccin Contabilidad y Registraciones
1. Realiza las operaciones contables de las dependencias que componen el SAF.
2. Confecciona las rdenes de Pago, estados contables mensuales, Cuenta General
del Ejercicio y Anual y todos los estados peridicos que las leyes y reglamentos
imponen.
3. Efecta las conciliaciones bancarias de todas las cuentas de la Reparticin excepto
la cuenta 2834/97 y cuentas de Distritos.
4. Asegura el mantenimiento de la unidad de criterio en la interpretacin y aplicacin
de las normas legales y reglamentarias.
80
G E S T I N
D E
Manual Operativo
N A C I O N A L
5. Confecciona y presenta ante la CGN los libramientos de pago y entregas que se

emitan de acuerdo con las autorizaciones emanadas del ME.
6. Realiza el control interno necesario para la gestin operativa en la relacin SAF y
la Contadura General de la Nacin (CGN).
7. Confecciona el Libro Banco.
8. Efecta las registraciones contables y presupuestarias de las operaciones
emergentes del movimiento de fondos.
9. Registra en el SIDIF OD la liquidacin de haberes y retenciones del personal
dependiente de la Jurisdiccin, de acuerdo con la liquidacin efectuada por la
Subgerencia de Recursos Humanos.
10. Efecta las registraciones relacionadas con la reposicin, ampliacin y bajas de los
Fondos Rotatorios.
11. Incorpora en el registro de devengado presupuestario las cesiones, multas y todo
otro concepto que se requiera de acuerdo a la normativa vigente.
3.1.2- Divisin Presupuesto
1. Efecta la elaboracin y formulacin del proyecto de presupuesto anual,
calculando las previsiones presupuestarias del SAF con ajuste a las directivas que
se impartan.
2. Participa en la vinculacin con funcionarios del ME relacionada con polticas y
pautas presupuestarias.
3. Realiza el anlisis, fiscalizacin y registro del movimiento del Presupuesto de
Gastos y Recursos del SAF a fin de detectar desvos de las asignaciones
originales.
4. Elabora los informes mensuales sobre las gestiones que realicen las distintas reas
sobre necesidades de bienes y servicios, a fin de posibilitar la oportuna toma de
decisiones sobre la base de la disponibilidad de los recursos reales y financieros.
5. Proyecta y controla la programacin y ejecucin financiera de los crditos
presupuestarios y la ejecucin fsica respectiva, en concordancia con las
autorizaciones otorgadas por la Secretara de Hacienda.
6. Implementa mecanismos de seguimiento y control presupuestario en forma
coordinada con otras Gerencias a fin de optimizar el proceso de prevencin de
necesidades crediticias y financieras.
7. Afecta preventivamente los crditos presupuestarios a efectos de prever la
correcta asignacin de presupuesto.
3.1.3- Divisin Tesorera y Finanzas
1. Entiende en la custodia de ttulos y valores.
2. Supervisa el manejo de la cuenta corriente pagadora. Coordina las tareas
inherentes al registro de la documentacin abonada por el rgimen de Fondo
Rotatorio. Entiende en la realizacin de los pagos debidamente autorizados en
efectivo o mediante la emisin de cheques. Supervisa los trmites que se realizan
ante instituciones bancarias oficiales y privadas.
3. Supervisa las altas de beneficiarios que cobran a travs del sistema CUT.
4. Interviene en la disposicin de pagos y transferencia de fondos, a travs de la
cuenta escritural.
5. Entiende en la percepcin de recursos propios generados por la Reparticin.
6. Coordina y supervisa el pago a empresas o juzgados que no posean cuenta
habilitada en el ME.
81
G E S T I N
D E
Manual Operativo
N A C I O N A L
7. Controla el seguimiento de las acreditaciones de los haberes del personal, en

Cuentas Corrientes Especiales, como as tambin el seguimiento de los reintegros
que pudieran corresponder a la TGN.
8. Supervisa el seguimiento de los libramientos presentados ante la TGN.
9. Entiende En las actuaciones que en materia impositiva le competan a la DNV en
su carcter de agente de retencin.
10. Entiende en la interpretacin y normalizacin de disposiciones relacionadas con
temas financieros e impositivos.
11. Entiende en todo lo vinculado a la operatoria de crditos externos y de fuente de
crdito interno. Supervisa los desembolsos de prstamos.
12. Supervisa la informacin adecuada a los beneficiarios de pagos. Supervisa y
coordina la produccin de informacin sobre pagos efectuados y recursos
percibidos.
a)- Seccin Cuenta nica del Tesoro
1. Efecta la disposicin de pagos y transferencias de fondos, a travs de la cuenta
escritural.
2. Realiza el seguimiento de los libramientos presentados anta la TGN.
3. Participa de las actuaciones que en materia impositiva le competen a la DNV en
su carcter de agente de retencin.
4. Normaliza e interpreta las disposiciones relacionadas con temas financieros e
impositivos.
5. Produce toda la informacin necesaria sobre los pagos efectuados a travs de la
CUT.
b)- Seccin Financiaciones Especiales
1. Supervisa todas las acciones vinculadas a la operatoria de crditos externos y de
fuente de crdito interno.
2. Supervisa los desembolsos de prstamos externos.
3. Efecta el control financiero de prstamos ejecutados y en vas de cancelacin.
4. Produce toda la informacin necesaria sobre pagos y estado de deuda de
organismos internacionales y fondos fiduciarios.
5. Asesora e informa sobre las mejores condiciones financieras para la suscripcin de
convenios de financiacin de proyectos, licitaciones de dinero, pagos
documentados, crditos documentarios, etc.
6. Implementa el rgimen operativo y de control interno de aplicacin para los
distintos tipos de operaciones financieras concertadas, en funcin de sus clusulas
contractuales y los requerimientos administrativo-contable de la Reparticin.
7. Propicia la liquidacin y pago de los servicios financieros externos u otros
compromisos asumidos como obligaciones contingentes.
8. Supervisa la preparacin de la documentacin a presentar en las instituciones
nacionales e internacionales de crditos como base de las solicitudes de
reembolso.
9. Participa en la apertura y autoriza movimientos de las diversas cuentas bancarias
utilizadas en la administracin de los prstamos, como as tambin del control en
el manejo de las mismas.
10. Coordina con la TGN el uso de los recursos provenientes de Fuente de
Financiamiento Externo mediante la emisin de cronogramas de pago.
82
G E S T I N
D E
Manual Operativo
N A C I O N A L
3.2- ESTRUCTURA Y FUNCIONES DEL REA FINANCIERA DE LA UCP

La UCP cuenta con una rea de Administracin Financiera, contabilidad y desembolsos, que
responde al Coordinador General y al Coordinador Tcnico del Proyecto, para el nuevo
proyecto se mantendr la misma estructura organizacional que en el Prstamo 7242-AR.
Los integrantes del rea financiera son:
- Especialista en Administracin Financiera, contabilidad y desembolsos
- Consultor en Administracin Financiera y contabilidad
- Consultor en Administracin Financiera y desembolsos
El rea financiera participa en el armado del presupuesto, controles internos de devengado,
preparacin de los estados contables del Proyecto en sistema contable propio, presenta
informes financieros inclusive los estados contables intermedios no auditados, justifica los
gastos y tramita solicitudes de retiro de fondos con el Banco Mundial y presenta
documentacin a la auditora interna y externa.
4. EJECUCIN PRESUPUESTARIA
4.1- EJECUCIN DEL PRESUPUESTO ANUAL
La asignacin de recursos presupuestarios para la DNV sigue un proceso que comienza a
principios de cada ao, en el cual, basado en la estimacin de los compromisos existentes y
programas de obras futuras, se prepara una primera propuesta presupuestaria.
Actuando como organismo descentralizado bajo la jurisdiccin del Ministerio de
Planificacin Federal, Inversiones y Servicios Pblicos, la DNV eleva la solicitud de fondos
a la Secretara de Obras Pblicas, que rene la informacin de todas las dems reas bajo su
jurisdiccin y luego enva una solicitud consolidada para el sector a la Secretara de
Hacienda, dentro del Ministerio de Economa y Produccin
Sobre la base de la informacin recibida, la Secretara de Hacienda define topes por
Ministerio, estableciendo montos mximos asignables por categora de gastos y por fuente.
Una vez que el Ministerio de Planificacin Federal, Inversiones y Servicios Pblicos toma
conocimiento de esos topes, reasigna el presupuesto entre sus mltiples dependientes.
Cuando la DNV recibe la informacin sobre los topes presupuestarios impuestos a cada
categora y recursos, procede a ajustar sus solicitudes de presupuesto para proyectos
especficos, hacindolos compatibles con los topes definidos y produciendo un Anteproyecto
de Presupuesto.
El Anteproyecto de Presupuesto ajustado se enva a la Oficina Nacional de Presupuesto para
su consideracin.
Una vez aprobado el presupuesto, la DNV recibe el Decreto de Distribucin de Presupuesto
elaborado por la Oficina Nacional de Presupuesto, que constituye el punto de partida de la
ejecucin presupuestaria del proyecto procesada en el SIDIF-OD.
Todas las operaciones del proyecto son procesadas en el SIDIF, Sistema Integrado de
Informacin Financiera del Gobierno- Organismo Descentralizados, dentro del marco de los
83
G E S T I N
D E
Manual Operativo
N A C I O N A L
acuerdos amplios de gestin financiera del gobierno. En el Proyecto BIRF 7473-AR siguen
los mismos acuerdos institucionales de los proyectos previos.
Estos procedimientos son estndar y se aplican a todos los proyectos, independientemente de
la fuente de financiamiento. En el caso donde los recursos provengan de la UCOFIN (Unidad
de Coordinacin de Fideicomisos de Infraestructura), debe seguirse exactamente el mismo
proceso. Los proyectos a ser financiados por la mencionada fuente (Fuente 14Transferencias Internas) tambin estn incluidos dentro del presupuesto aprobado por el
Congreso. Sin embargo, de acuerdo con las regulaciones gubernamentales, con el fin de
permitir el uso de los recursos de la UCOFIN, se necesita la promulgacin de un Decreto
Nacional que asigne los recursos a cada proyecto especfico.
Fuentes Financieras:
11- Tesoro Nacional (CUT)
12- Recursos Propios
13- Asignaciones Especficas
14- Transferencias Internas (UCOFIN)
15- Crdito Interno
22- Crdito Externo (BIRF-BID-CAF)
Los programas presupuestarios que ejecuta la DNV son los siguientes:
1-Actividades Centrales
16- Mantenimiento
22- Construcciones
26- Rehabilitacin y Mantenimiento
4.2- APERTURA PROGRAMTICA DEL PROYECTO

El Plan de Accin acordado entre el Banco Mundial y el Gobierno Argentino establece crear
lneas presupuestarias separadas en el presupuesto de la DNV para poder seguir la ejecucin
del Proyecto.
5- FLUJO DE FONDOS
5.1- DIAGRAMA DEL PROCESO DE PAGO
El diagrama de ejecucin detalla el circuito que recorren los expedientes una vez que ingresan
a la Gerencia de Administracin.
(1) Gerencia Administracin
(8) UCP
84
G E S T I N
D E
Manual Operativo
N A C I O N A L
(1) La GA recibe los expedientes que incluyen los certificados de Obra aprobados desde la
Gerencia de Obras Servicios Viales y autoriza incluirlos en el proceso de ejecucin.
(2) La SCyF revisa los expedientes y los enva a la divisin presupuesto por el preventivo,
adems, es la encargada de autorizar el proceso de devengado, liquidacin y pago a instancias
del Gerente de Administracin.
(3) La divisin Presupuesto realiza el preventivo (reservar presupuesto para el gasto) y asigna
la partida presupuestaria (inciso y programa), pari-passu (% de financiamiento
BIRF/contraparte local) y fuentes de cada certificado que se paga. Adems es la encargada de
solicitar las cuotas de devengado mensuales necesarias por trimestre y de cargar el
presupuesto anual, como toda modificacin y/o ampliacin del presupuesto original. Antes de
devengar el gasto se incorpora la factura del contratista, se actualizan datos y se verifica ante
el Administracin Federal de Ingresos Pblicos (AFIP) la validez de la factura.
(4) La divisin contabilidad realiza el devengado (ejecuta el gasto) mediante la emisin del
formulario C41 del SIDIF-OD, para esto debe contar con el crdito presupuestario y la cuota
de devengado mensual necesaria en dicho Inciso y fuente de financiamiento. Asimismo,
realiza la liquidacin del certificado descontando del monto bruto el porcentaje del 5% por
fondo de reparo. Una vez devengado el gasto se piden los fondos a la TGN emitiendo una
orden de pago.
(5) La divisin Tesorera y Finanzas efecta el clculo de las retenciones impositivas, realiza
el pago de los expedientes devengados, y gira las actuaciones a la Divisin Contralor para su
verificacin. Cumplidas las verificaciones sobre la correcta aplicacin de las retenciones
impositivas, se remiten los expedientes a la Divisin Tesorera y Finanzas para su pago. Para
ello debe contar con los correspondientes fondos y cuota de pago. Para obtenerla se efecta
una programacin de pago mensual y trimestral. La TGN le enva el formulario C10 con los
recursos necesarios y su correspondiente cuota de pago.
85
G E S T I N
D E
Manual Operativo
N A C I O N A L
Una vez que se realiza el pago el SIDIF-OD emite la Autorizacin de Pago (AP) que es la
documentacin de respaldo de cada pago. Las AP estn enumeradas correlativamente y
detallan el nombre del contratista, fuente de financiamiento y fecha de pago.
Una vez emitida la AP el SIDIF-OD realiza automticamente el asiento contable de pago.
Asimismo, quincenalmente deposita en la AFIP todas las retenciones de los certificados
pagados en la quincena que corresponda, emitiendo una AP que tiene como beneficiario la
AFIP.
(6) La divisin contralor realiza el control interno de todos los certificados devengados y
realiza un nuevo control una vez que estn pagos. Cualquier inconsistencia o irregularidad la
informa directamente a la GA. Tambin reciben las cesiones de pago hacia los bancos y las
procesan.
(7) La seccin financiaciones especiales realiza las copias de los expedientes con
financiaciones externas e internas y las enva a las Unidades correspondientes. Tambin enva
las copias de los depsitos de impuestos quincenales, las copias de los extractos bancarios de
las cuentas en dlares y en pesos, y las copias de las solicitudes de extracciones de fondos de
la cuenta designada.
La seccin es la encargada de llevar los pagos de comisiones, intereses y amortizaciones de
los proyectos, y la divisin contabilidad es la responsable de conciliar las cuentas bancarias de
los proyectos.
(8) La UCP recibe la documentacin de respaldo realiza los controles internos y procede a
contabilizar en su propio sistema contable y enviar las solicitudes de desembolso. En caso de
encontrar alguna diferencia le informa directamente a la GA.
(9) El archivo recibe el expediente con la documentacin original de respaldo: certificado de
obra, factura, preventivo, formulario C41 y AP. La archiva y la mantiene en su poder por 10
aos segn lo establecen las normas de CGN. El archivo depende de la Subgerencia de
Contabilidad y Finanzas
5.2- COSTO DE EDUCACIN POR ESTUDIANTE
Dada la escass de recursos humanos especializados para el trabajo vial, La DNV decide
desarrollar, por propia iniciativa educativa, el financiamiento en escuelas tcnicas en los
niveles secundarios y terciarios firmando un acuerdo con la Universidad Tecnolgica
Nacional (UTN) que le brinda la asistencia tcnica, pedaggica y soporte administrativo,
utilizando infraestructura y equipamiento propios, dentro de los distritos de la DNV.
Este gasto admisible corresponde al componente 4 (a)(i) del Proyecto BIRF 7473-AR,
programa de educacin secundaria y terciaria de la DNV, a travs del financiamiento por
Costo Unitario Elegible de Educacin (por estudiante). El Banco Mundial adopta en este
caso un nuevo sistema que se basa en resultados para el desembolso de las partidas y
financiar el 100% sobre este Costo Unitario Elegible de Educacin calculado anualmente
por alumno promovido, que para el ao 2007 se estableci en AR$3.500
Las partidas de financiamiento se reportan enviando desde cada uno de los Distritos a la
Administracin General de la DNV la exposicin por incisos de las partidas a invertir,
86
G E S T I N
D E
Manual Operativo
N A C I O N A L
incluidos los gastos por educacin que la Administracin General pone a su disposicin,
cumpliendo cada Distrito con los circuitos de pagos aprobados.
Con las certificaciones independientes generadas por la UTN donde consta que el estudiante
ha obtenido la certificacin de haber completado satisfactoriamente el grado anual en el
programa, se pasa a la instancia de desembolso, mediante la modalidad de Certificado de
Gastos (SOE) para actividades a desembolsar por producto. Este reporte se prepara durante
el segundo trimestre una vez al ao.
5.3- DIAGRAMA DE FLUJO DE FONDOS DEL PRSTAMO
El diagrama de flujo de fondos del prstamo detalla el circuito para la utilizacin de los
recursos del prstamo y su justificacin al Banco Mundial.
(2) Banco Mundial
(1) UCP
(5) Gerencia Administracin
(3) BIS-Basilea
Suiza
(4) Cuenta
Designada BNA
US$
(6) Subgerencia de
Contabilidad y Finanzas.
(7) Divisin Finanzas y

Tesorera.
(11) Seccin Financiaciones

Especiales
(9) Cuenta
Pagadora AR$
(10) Cta. Bancaria del
Contratista
(12)
TGN
(13) UCOFIN
(1) La UCP enva tres tipos de solicitudes: por adelanto, reintegro y pago directo, que se
detallan en el punto 6 de este captulo.
(2) El BM enva los desembolsos por adelanto una vez verificada la correspondiente
solicitud.
(3) El Banco de Basilea posee la cuenta de la Repblica Argentina en el Exterior, y el Banco
Central de la Repblica Argentina (BCRA) procede a girar los fondos adelantados al BNA.
87
G E S T I N
D E
Manual Operativo
N A C I O N A L
(4) La Cuenta Designada del Prstamo recibe los fondos solicitados que no puede ser mayor
al mximo fijado en el Convenio, US$20 millones hasta que los desembolsos alcancen un
total de US$100 millones, y US$40 millones con posterioridad a ello.
(5) La Gerencia de Administracin enva a la Subgerencia el expediente de pago con los
certificados de obra, para generar esta operacin.
(6) La Subgerencia una vez que registra el compromiso presupuestario y liquida la
obligacin, enva la autorizacin de pago a la Divisin finanzas y tesorera.
(7) La Divisin finanzas y tesorera solicita a su seccin Cuentas Especiales (8) el retiro de la
Cuenta designada de los dlares necesarios para efectuar el pago de los certificados de obras
autorizados a ser pagados. Una vez que los fondos se encuentran en la cuenta pagadora en
pesos (9) realiza el pago a la cuenta bancaria del contratista (10) junto con la contraparte
local (12) o (13).
(11) La seccin financiaciones especiales realiza las transferencias de la cuenta designada en
dlares a la cuenta pagadora en pesos por los montos que le fueron autorizados. Asimismo
una vez que la Divisin finanzas realiza el pago a los contratistas esta seccin remite a la
UCP la documentacin de respaldo de los pagos del proyecto.
Contraparte Local
El porcentaje correspondiente al aporte local se realiza con fuentes del TGN (12) o con
recursos de la UCOFIN (13). Para contar con los recursos de locales la divisin finanzas
informa a la TGN cuales son los pagos que va a realizar y la TGN le enva el formulario C10
con los recursos necesarios y su correspondiente cuota de pago, que permite transferir el
pago a los contratistas.
6- CONTABILIDAD
6.1- CONTABILIDAD DE LA DNV
La DNV cuenta con la divisin contabilidad que es la encargada de la contabilizacin de los
certificados y gastos de todos los programas, incluyendo el Proyecto.
Al operar financieramente como un Organismo Descentralizado contabiliza a travs de
SIDIF-OD, que no es un sistema contable financiero sino un sistema de ejecucin. Al igual
que en la Administracin Central del Gobierno Nacional la base de la contabilidad es
88
G E S T I N
D E
Manual Operativo
N A C I O N A L
acumulativa por el mtodo de devengado y se rige por las normas que establece la
Contadura General de la Nacin.
Todas las operaciones del Proyecto son procesadas en el SIDIF en el marco de los acuerdos
amplios de gestin financiera del Gobierno vigentes (dispuestos por la Ley de Administracin
Financiera y los Sistemas de Control del Sector Pblico Nacional).
6.2- CONTABILIDAD DE LA UCP
Se cumplen las Normas Contables del Sector Pblico de Argentina; estas normas comprenden
y son coherentes con las normas pblicas internacionales.
La Unidad Coordinadora de Proyecto (UCP) asiste a la DNV y lleva la contabilidad para el
Proyecto con el sistema financiero-contable ALERCE, con los cuadros de contabilidad que
reflejan los componentes del Proyecto y las categoras de desembolso. Cuenta con acceso en
lnea sobre los movimientos en el SIDIF-OD para el monitoreo de las cuentas del programa.
Este sistema integra los subsistemas de Presupuesto, Tesorera y Contabilidad de la DNV,
estrechamente interrelacionados en cuanto a su normativa, operatividad e informacin que
generan, manteniendo las caractersticas y necesidades propias e independientes de cada uno.
Asimismo la UCP realiza el seguimiento de Obra con el sistema SIGO anticipando la
certificacin mensual y la apertura financiera del expediente de pago con el sistema de Mesa
de Entradas. Tanto el sistema SIGO como el de Mesa de Entradas estn incorporados a
Intranet de la DNV y la UCP tiene autorizacin de acceso.
6.2.1- REGISTRACIN EN LA UCP
La UCP procede a registrar los ingresos y egresos de fondos en el sistema de la Unidad
contra consulta en el SIDIF-OD.
La UCP recibe la documentacin respaldatoria desde la GA, verifica que la documentacin
sea correcta, que la liquidacin sea coincidente con el pago, que el certificado corresponda al
Proyecto, que tenga todos los comprobantes de pago y la factura, y otros controles.
6.2.2- SISTEMA CONTABLE
El sistema contable utilizado se caracteriza por:
Ser simple y de fcil uso.
Instalado y mantenido por personal especializado.
Suministra informacin y registros demandados por el Banco Mundial y la auditora.
Proporciona informacin confiable y oportuna.
Mantiene su integridad, con normas de control interno y externo.
La informacin cargada en el sistema es la base de todos los informes de gestin financiera

que prepara la UCP para el Proyecto.
El sistema contable registra en forma automtica los asientos de los pagos en base a
configuraciones previas y en forma bimonetaria, moneda local y del prstamo. En todos los
casos el registro contable de los mismos implica la afectacin de cuentas de inversiones que,
asimismo, slo pueden serlo por estos pagos y por ningn otro tipo de asiento contable.
89
G E S T I N
D E
Manual Operativo
N A C I O N A L
6.2.3- PLAN DE CUENTAS

El medio para clasificar los datos contables para una mejor administracin y logro de una
rendicin de cuentas ms significativa se canaliza a travs del plan de cuentas que refleja
adecuadamente las actividades del proyecto y las categoras del prstamo.
Los Pari-Passu establecidos en el convenio del Prstamo, como as tambin las enmiendas del
mismo, corresponden a las asignaciones de los costos en funcin de las diversas fuentes de
financiamiento.
Las principales clasificaciones de los datos contables son los ingresos, gastos, activos,
pasivos y recursos propios y externos, proporcionando la estructura adecuada para las
transacciones contables que se clasifican.
Para el caso del Proyecto el requisito ser clasificar por componente y categora:
Obras de rehabilitacin y mantenimiento (CReMa).

Obras en puentes.
Obras en seguridad vial.
Renovacin Institucional.
Especificando en cada caso la fuente de financiamiento de cada uno de sus componentes.

El Plan de Cuentas se encuentra en al Anexo 1.
El Manual de Cuentas se encuentra en el Anexo 2.
6.2.4- DOCUMENTACIN RESPALDATORIA
La UCP lleva un archivo con la documentacin de respaldo de todos los pagos
contabilizados.
Un buen sistema de registro facilita la contabilidad y la presentacin de los informes
financieros, los controles internos, la gestin del Proyecto y la posterior auditora.
7- DESEMBOLSOS
Los siguientes Mtodos de Desembolso pueden utilizarse en virtud del Prstamo:
REINTEGROS.
El Banco Mundial est facultado para reintegrar los gastos admisibles que la DNV haya
prefinanciado con recursos propios.
ADELANTOS.
90
G E S T I N
D E
Manual Operativo
N A C I O N A L
El monto requerido es depositado en la Cuenta Designada en dlares estadounidenses abierta

a tal efecto por la DNV en el Banco de la Nacin Argentina (BNA) como se acostumbra
para las operaciones con el Gobierno Nacional. El tope propuesto para estos adelantos en la
Cuenta Designada es de US$20 millones hasta que los desembolsos alcancen un total de
US$100 millones, y US$40 millones con posterioridad a ello, estimados como suficientes
para perodos picos de la ejecucin del Proyecto.
PAGOS DIRECTOS.
El Banco Mundial est facultado, si la DNV lo solicita, para efectuar directamente a un
tercero (contratista, consultor, proveedor, etc.) pagos correspondientes a gastos admisibles.
JUSTIFICACIN.
Los formularios de solicitudes se obtienen en lnea con el sitio de la Web del servicio Client
Connection del Banco Mundial.
Se justifican gastos admisibles al Prstamo por concepto de reintegro, pagos directos y para
dar cuenta del uso de los anticipos, la DNV presenta el original de la solicitud de retiro
firmada, junto con copias de la documentacin de respaldo (detallado en Hoja Resumen y
copia de factura del proveedor) y/o el Estado de Gastos (ver punto 2.5- ) segn corresponda.
La justificacin mnima por solicitud al Banco Mundial para reintegros y pagos directos es de
US$4.000.000,Los fondos sern transferidos a la Cuenta Designada del Prstamo va el BIS Basilea,
Suiza.
El rea de Gestin Financiera realizar el seguimiento de la solicitud de desembolso por
medio de la pgina Web Client Connection del Banco Mundial. Una vez que el Banco
Mundial haya desembolsado la solicitud la UCP se lo informar a la seccin financiaciones
especiales de la Gerencia de Administracin de la DNV y a la Direccin Nacional de
Proyectos con Organismo Internacionales de Crdito del Ministerio de Economa y
Produccin.
Los desembolsos relacionados con los gastos elegibles bajo el componente de Escuelas
Viales se aplicarn siguiendo el mtodo de Desembolsos Basados en Resultados (DBR) cuyo
procedimiento est descrito en el Apndice 7 del presente Manual.
8- INFORMES DE GESTIN FINANCIERA

Los estados financieros e informes requeridos por el Banco Mundial sern preparados por la
UCP. Para tal fin, la UCP consta un sistema contable propio. Solicitar la informacin a las
diferentes reas de la DNV segn corresponda y mantendr las cuentas en su sistema
contable, reflejando las categoras y componentes del Proyecto.
Esta informacin abarca el Proyecto en su totalidad por los fondos administrados por la
DNV, no solamente para los fondos obtenidos desde el Banco Mundial (Fuente 22) sino
tambin para aquellos de fuentes internas en relacin con el Proyecto, tales como el Tesoro
91
G E S T I N
D E
Manual Operativo
N A C I O N A L
Nacional (Fuente 11) o los ingresados del Fondo de Fideicomiso de Infraestructura del
Transporte, financiado por un impuesto especfico del gas-oil y administrado por la UCOFIN
(Fuente 14).
8.1 - ESTADOS FINANCIEROS ANUALES DEL PROYECTO

La UCP es responsable por la preparacin de los estados contables anuales del Proyecto. Se
cumple con las Normas Contables del Sector Pblico de Argentina; estas normas
comprenden y son coherentes con las normas pblicas internacionales.
Los estados contables del Proyecto incluyen informacin referente al perodo finalizado el 31
de Diciembre de cada ao y los montos anuales acumulados sern elevados a la AGN para
que realice el informe de auditora anual del Proyecto y a la Direccin Nacional de Proyectos
con Organismo Internacionales de Crdito dependiente del Ministerio de Economa en la
fecha que lo disponga la CGN.
Los estados contables anuales auditados se entregarn al Banco a ms tardar a los seis meses
del cierre de cada ejercicio.
Los estados contables anuales estn compuestos por:
Balance General.
Notas al Balance.
Estado de la cuenta designada.
Estado de Fuentes y uso por Componente / Actividad.
Estado de Fuentes y uso por Categora.
Estado de Inversiones Acumuladas.
Estado de Inversiones Acumuladas (realizado vs. programado).
Estado de Desembolsos.
Detalle de Desembolsos Acumulados.
Informacin Financiera complementaria.
Informe de Seguimiento de Obras.
8.2 - REPORTES FINANCIEROS INTERMEDIOS NO AUDITADOS (IFRs)

El formato de los Estados Contables por Perodos Intermedios no Auditados se encuentran
en el Anexo 3. El cuadro de seguimiento de adquisiciones consta en el Sistema de Ejecucin
de Planes de Adquisicin, SEPA. http://www.sepaargentina.org.ar/
Forman parte de los informes de progreso del Proyecto, con la siguiente descripcin:
Progreso fsico: Contratacin detallada y su ejecucin financiera acumulado al cierre del
semestre.
Fuentes y destino de los fondos: fuentes de los fondos por categora para cada semestre
calendario y acumulativos, destino de los fondos por componente, comienzo y finalizacin de
saldos de caja, junto con una conciliacin de la Cuenta Designada acompaada por una copia
del resumen del banco.
92
G E S T I N
D E
Manual Operativo
N A C I O N A L
Estados Contables por Perodos Intermedios no Auditados sern entregados al Banco

Mundial a ms tardar a los 45 das al cierre de cada semestre calendario como parte de los
informes sobre el avance del Proyecto.
9- CONTROL INTERNO
9.1- DIVISIN CONTRALOR
La Divisin Contralor depende directamente de la Gerencia de Administracin y sus
funciones estn relacionadas con la verificacin y control del devengado y el pagado.
1- Fiscaliza la intervencin previa de la documentacin de devengado.
2- Fiscaliza la intervencin previa de la documentacin de pago
3- Verifica el cumplimiento de las Resoluciones que autoricen pagos.
4- Lleva el control del registro de garantas, prendas, cesiones y embargos.
9.2- AUDITORA INTERNA
La DNV est sujeta a la auditora interna de la Sindicatura General de la Nacin (SIGEN)
que es el organismo federal de auditora interna del gobierno bajo la jurisdiccin del poder
ejecutivo. El SIGEN supervisa y coordina las acciones de las Unidades de Auditora Interna
(UAI) en todas las reparticiones, aprueba sus planes de auditora, realiza investigaciones y
auditoras externas, sistematiza la informacin desde sus propios informes y tambin de
aquellos realizados por la UAI.
9.3- UCP
La UCP realiza tareas de control y verificacin de las copias de los pagos enviados por la GA
e informa a la misma en caso de encontrar errores o diferencias.
Para el Proyecto la UCP verifica que los montos y el porcentaje de los gastos elegibles de los
certificados que se enven a devengar sean correctos.
10- CONTROL EXTERNO

Los estados contables anuales del Proyecto son auditados en virtud de los Trminos de
Referencia preparados de conformidad con los lineamientos del Banco Mundial y es llevado a
cabo por auditores externos siguiendo las normas de auditora aceptables para el Banco.
Con respecto a la auditora externa sobre el Proyecto, la Auditora General de la Nacin
(AGN) en su carcter de auditor externo independiente opina acerca del examen practicado
93
G E S T I N
D E
Manual Operativo
N A C I O N A L
sobre los Estados Financieros e Informacin Complementaria del Proyecto, correspondiente

al ejercicio auditado.
Los exmenes que se practican se realizan de conformidad con las Normas de Auditora
Externa emitidas por la AGN, las cuales son compatibles con la aceptacin general en la
Repblica Argentina para la profesin contable y con las recomendadas por la Organizacin
Internacional de Entidades Fiscalizadoras Superiores (INTOSAI)
Cronograma de Informes de Auditora.
Informe de Auditora
1) Estados Financiero Anual del Proyecto
2) Opiniones Especiales
Justificacin de gastos admisibles (SOEs)
Cuenta Designada
Fecha de Vencimiento
30 de junio
30 de junio
30 de junio
30 de junio
Los trminos de referencia para la auditora externa del proyecto se presentan en el Anexo 4.
ANEXO 1
PLAN DE CUENTAS DEL PROYECTO
94
G E S T I N
D E
Manual Operativo
N A C I O N A L
ANEXO 1
PLAN DE CUENTAS DEL PROYECTO
95
G E S T I N
D E
Manual Operativo
N A C I O N A L
ANEXO 2 MANUAL DE CUENTAS
96
G E S T I N
D E
Manual Operativo
N A C I O N A L
DESCRIPCIN DE LAS CUENTAS
ACTIVO
Esta integrado por el conjunto de bienes y derechos inherentes al Proyecto, derivados de
transacciones o de hechos propios, que sean cuantificables y aptos para la cancelacin de
obligaciones y/o para la produccin de ingresos econmicos financieros, razonablemente
esperados durante el desarrollo de la gestin.
ACTIVO CORRIENTE
Son los bienes y derechos que por su naturaleza se espera convertir en efectivo, en otra
partida del activo o en consumirlos dentro del ejercicio de realizada la transaccin.
DISPONIBILIDADES
Comprende la existencia de moneda de curso legal, moneda extranjera y depsitos sin
restricciones especficas en entidades bancarias.
BANCOS
Comprende los recursos depositados en entidades bancarias.
* Cuenta Designada Banco de la Nacin Argentina N
Cuenta en dlares abierta para recibir los fondos del Prstamo. Dicha cuenta es administrada
por la DNV.
Se debita por cada ingreso de fondos enviados por el Banco Mundial.
Se acredita por cada transferencia a la Cuenta Recaudadora Ministerio de Economa.
Su saldo ser siempre deudor o cero.
* Cuenta Recaudadora Ministerio de Economa
Es la cuenta escritural en moneda local destinada para pagar los gastos elegibles del
Proyecto.
* Cta. Fuente 22 N
Se debita por cada ingreso de dinero proveniente de la Cuenta Designada.
Se acredita por cada pago realizado a proveedores.
ACTIVO NO CORRIENTE
Comprende los bienes y derechos cuya realizacin se espera efectuar en ejercicios siguientes
del que se realiza la transaccin.
97
G E S T I N
D E
Manual Operativo
N A C I O N A L
INVERSIONES
Respecto de la estructura de las Inversiones, la misma se ha realizado diferenciando las
Inversiones segn el origen de los fondos, sean as en ejecucin BIRF o ejecucin Fuente
Local.
Se han asignado por Componentes que conforman la matriz del prstamo, siguiendo dentro
de cada uno de ellos con la apertura de los subcomponentes que lo integran.
Dentro de cada subcomponente, se ha procedido a la apertura de las categoras de inversin
que tiene cada uno de ellos, finalizando as en las cuentas receptoras de cada erogacin o
gasto.
De esta manera, se puede obtener la ejecucin por financiamiento, por componente, por cada
uno de sus subcomponentes, categora de gasto.
Todas las cuentas de Inversiones, se debitarn en el momento que se realice el pago
correspondiente.
Estas cuentas tendrn siempre saldo deudor o cero.
PASIVO:
Comprende el conjunto de obligaciones cuantificables contradas con terceros, quedando as
afectados parte de sus recursos en funcin de los vencimientos a operarse.
PASIVO CORRIENTE
Son las obligaciones ciertas o eventuales cuyo vencimiento se producir dentro del ejercicio
en que se contraen.
DEUDAS POR RETENCIONES
Son obligaciones provenientes de transacciones relacionadas con la adquisicin de bienes y
servicios, con sus relaciones laborales, previsionales y fiscales.
* Retenciones a Depositar
Se acredita por las retenciones realizadas a los proveedores, ya sea por la prestacin de
servicios o adquisicin de bienes en concepto de Impuesto al Valor Agregado, Impuesto a las
Ganancias y S.U.S.S.
Se debita con el pago.
Su saldo siempre ser acreedor o cero.
* Retenciones Fondos de Terceros

Consiste en retenciones efectuadas a los contratistas por Fondos de Reparo imputadas en
funcin al origen de financiacin.
98
G E S T I N
D E
Manual Operativo
N A C I O N A L
Se acredita por la retencin del 5% de la certificacin de obra.

Se debita por la devolucin de los mismos.
Su saldo reflejar los fondos retenidos por este concepto pendientes de devolucin y el
mismo ser siempre acreedor o cero.
PATRIMONIO NETO:
APORTE CONTRAPARTE LOCAL:
Refleja las transferencias y contribuciones de capital recibidas del Sector Pblico Nacional.
* Fondos Contraparte Local
Se acredita por los montos provenientes del aporte de fondos del Tesoro Nacional. Su saldo
acumulado indicar lo aportado por el Tesoro Nacional desde el inicio del Proyecto.
El saldo ser acreedor o cero.
* Fondos Contraparte Fuente 14 (UCOFIN)
Se acredita por los montos provenientes del aporte de los Fondos de Fideicomiso de
Infraestructura del Transporte, financiado por un impuesto especfico del gas-oil y
administrado por la Unidad de Coordinacin de Fideicomisos de Infraestructura (UCOFIN).
APORTE EXTERNO PRSTAMO BIRF
Esta compuesta por las siguientes cuentas:
* Gastos Elegibles
Se acredita por erogaciones justificadas del Proyecto bajo el concepto de elegibilidad del
Banco Mundial.
El saldo ser acreedor.
* Adelanto no Documentado
Se acredita con el adelanto a la cuenta designada pendiente de documentar (justificacin).
El tope mximo es de US$20 millones hasta que los desembolsos alcancen un total de
US$100 millones, y US$40 millones con posterioridad a ello.
RESULTADOS FINANCIEROS
* Diferencia de Cambio
99
G E S T I N
D E
Manual Operativo
N A C I O N A L
Se acredita o debita por las diferencias de cambio que resulten a lo largo del perodo y por los
resultados por exposicin de las partidas monetarias.
Su saldo podr ser deudor o acreedor.
* Comisiones y Gastos Bancarios
Se debita por los gastos que el Banco de la Nacin Argentina debita en las cuentas bancarias
correspondientes.
100
G E S T I N
D E
Manual Operativo
N A C I O N A L
MANUAL DE CUENTAS
Ejemplo ASIENTOS CONTABLES HABITUALES
Descripcin Asiento Anticipo del Prstamo
Fecha
N Cuenta
Cuenta
1.1.1.01.01.00.00.
Cuenta Designada BNA N
3.1.2.01.01.02.00.
a Adelanto no Documentado
Descripcin Asiento Transferencia Cta.Designada a Cta.Recaudadora

Fecha
N Cuenta
Cuenta
1.1.1.02.01.00.00.
Cta.Fuente 22-N
1.1.1.01.01.00.00.
a Cuenta Designada BNA N
Descripcin Asiento
Fecha
N Cuenta
1.2.1.01.01.01.01.
1.2.1.01.01.01.02.
1.1.1.02.01.00.00.
2.1.1.01.02.00.00.
2.1.1.01.03.00.00.
2.1.1.01.01.00.00.
2.1.1.02.01.00.00.
3.1.1.01.02.00.00.
3.1.1.01.01.00.00.
Certificados de Obra con financiacin combinada

CREMA Fase IV
Cuenta
B.I.R.F.
Fuente Local
a Cta.Fuente 22-N
a Impuesto a las Ganancias
a S.U.S.S.
a Impuesto al Valor Agregado (IVA)
a Fondo de Garanta EXTERNA
a Fondos Contraparte Fuente 14 (UCOFIN)
a Fondos Contraparte Local
Descripcin Asiento
Fecha
N Cuenta
1.2.1.01.01.01.02.
2.1.1.01.02.02.00.
2.1.1.01.03.02.00.
2.1.1.01.01.02.00.
2.1.1.02.02.00.00.
3.1.1.01.02.00.00.
3.1.1.01.01.00.00.
Certificados de Obra A3
CREMA no financiado por BIRF
Cuenta
Fuente Local
a Impuesto a las Ganancias
a S.U.S.S.
a Impuesto al Valor Agregado (IVA)
a Fondo de Garanta Local
a Fondos Contraparte Fuente 14 (UCOFIN)
a Fondos Contraparte Local
N asiento
Debe
Haber
N asiento
Debe
Haber
N asiento
Debe
Haber
N asiento
Debe
Haber
101
G E S T I N
D E
Manual Operativo
N A C I O N A L
MANUAL DE CUENTAS
Descripcin Asiento Devolucin Fondo de Reparo Externo MN
Fecha
N Cuenta
Cuenta
2.1.1.02.01.00.00.
Fondo de Garanta Externa
1.1.1.02.01.00.00.
a Cta.Fuente 22-N
Descripcin Asiento
Fecha
N Cuenta
2.1.1.01.02.02.00.
2.1.1.01.01.02.00.
2.1.1.01.03.02.00.
3.1.1.01.01.00.00.
Pago de Retenciones Impositivas

con financiacin local
Cuenta
Impuesto a las Ganancias Local
Impuesto al Valor Agregado (IVA) Local
S.U.S.S. Local
a Fondos Contraparte Local Fuente 11
Descripcin Asiento Pago Consultores UCP

Fecha
N Cuenta
Cuenta
1.2.1.04.06.05.01.
B.I.R.F.
1.1.1.02.01.00.00.
a Cta.Fuente 22-N
Descripcin Asiento
Fecha
N Cuenta
1.1.1.01.01.00.00.
3.1.2.01.01.00.00.
3.1.2.01.02.00.00.
Ingreso Desembolso
Justificacin + incremento monto adelantado
Cuenta
Cuenta Designada BNA N
a Gastos Elegibles
a Adelanto no Documentado
Descripcin Asiento
Fecha
N Cuenta
3.1.3.01.02.00.00.
1.1.1.02.01.00.00.
Gastos Bancarios por resumen

BNA hoja xx
Cuenta
Gastos Bancarios
a Cta.Fuente 22-N
N asiento
Debe
Haber
N asiento
Debe
Haber
N asiento
Debe
Haber
N asiento
Debe
Haber
N asiento
Debe
Haber
102
G E S T I N
D E
Manual Operativo
N A C I O N A L
MANUAL DE CUENTAS
Descripcin Asiento
Fecha
N Cuenta
1.1.1.01.01.00.00.
3.1.3.01.01.00.00.
3.1.2.01.01.00.00.
3.1.2.01.02.00.00.
Ajuste por exposicin MN

Cuenta
Cuenta Designada BNA Nro.
Diferencia de Cambio
a Gastos Elegibles
a Adelanto no documentado
N asiento
Debe
Haber
103
G E S T I O N
D E
A C T I V O S V I A L E S
N A C I O N A L E S
ANEXO 3
REPORTES DE GESTIN FINANCIERA

Estados Contable Intermedios
Semestrales No Auditados
104
G E S T I O N
D E
N A C I O N A L E S
105
G E S T I O N
D E
N A C I O N A L E S
106
G E S T I O N
D E
N A C I O N A L E S
107
G E S T I O N
D E
N A C I O N A L E S
108
G E S T I O N
D E
N A C I O N A L E S
109
G E S T I O N
D E
N A C I O N A L E S
110
G E S T I O N
D E
N A C I O N A L E S
ANEXO 4
TRMINOS DE REFERENCIA PARA LA AUDITORA EXTERNA
Auditora Anual de los Estados Financieros del Proyecto de GESTIN DE ACTIVOS
VIALES NACIONALES. PRSTAMO BIRF 7473-AR
1.- CONSIDERACIONES GENERALES
La informacin requerida en los Trminos de Referencia est respaldada con el siguiente
material concerniente a auditora:
Guas: Reportes Financieros Anuales y Auditora de Actividades Financiadas por el

Banco Mundial (junio de 2003).
Normas Internacionales de Auditora (NIAs), emitidas por la Federacin

Internacional de Contadores (IFAC) y las de la Organizacin Internacional de las
Entidades Fiscalizadoras Superiores (INTOSAI).
El auditor debe revelar en sus informes las normas seguidas al ejecutar la auditora.
Es recomendable que los auditores se familiaricen con:
Las Directrices para Prestatarios relativas a los Informes de Seguimiento Financiero

de Proyectos financiados con recursos del Banco Mundial (Divisin de Polticas de
Operaciones y Servicios a los Pases, 30 de noviembre de 2002).
El Manual de Gestin Financiera del Proyecto BIRF 7473-AR.
2.- RELACIONES Y RESPONSABILIDADES

La DNV es el organismo ejecutor del Proyecto de Gestin de Activos Viales Nacionales
financiado parcialmente por el Banco Mundial. Un representante del Banco podr participar
en las reuniones de auditora, supervisar el trabajo ejecutado por el auditor para asegurar que
cumple con los Trminos de Referencia y las normas de auditora aplicables, y proporcionar
comentarios sobre el informe de auditora.
Los estados financieros e informes requeridos sern preparados por la Unidad Coordinadora
del Proyecto (UCP) siendo la responsable de facilitar la informacin requerida por la AGN.
Para tal fin solicitar la informacin a las diferentes reas de la DNV segn corresponda.
La UCP y la DNV tomarn todas las acciones necesarias para permitir a los auditores
preparar las certificaciones e informes segn los presentes Trminos de Referencia y emitir el
informe final antes del 30 de junio de cada ao.
111
G E S T I O N
D E
N A C I O N A L E S
Los auditores debern mantener y archivar adecuadamente la informacin de auditora

respaldatoria por un perodo de tres aos despus de terminada la auditora. Durante este
perodo, debern proveer cualquier material o informacin respecto del Proyecto que les sean
solicitados por el Banco.
3.- TTULO DE LA AUDITORA
Todas las propuestas, papeles de trabajo de auditora e informes de auditora deben referirse
a esta auditora usando el siguiente nombre:
AUDITORA DE LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL EJERCICIO FINALIZADO EL
31-12-AAAA POR LA DIRECCIN NACIONAL DE VIALIDAD BAJO EL PROYECTO
DE GESTIN DE ACTIVOS VIALES NACIONALES FINANCIADO PARCIALMENTE
CON FONDOS DEL PRSTAMO BIRF N 7473-AR.
4.- OBJETIVOS DE LA AUDITORA
El objetivo general de la auditora ser que el auditor exprese una opinin profesional sobre
la razonabilidad de los Estados Financieros del Proyecto al final del perodo auditado, lo
adecuado de los controles internos, informar sobre los procedimientos de adquisiciones y
expresar una opinin sobre el cumplimiento con los trminos del convenio de prstamo y las
leyes y regulaciones aplicables.
Es requisito fundamental que los fondos prestados sean usados con la debida atencin a los
factores de economa, efectividad, eficiencia y transparencia, y solamente para los propsitos
para los cuales el financiamiento fue proporcionado.
La auditora del Proyecto debe ser efectuada de acuerdo a las Normas Internacionales de
Auditora emitidas por la Federacin Internacional de Contadores y por consiguiente deben
incluir las pruebas de los registros contables que los auditores consideren necesarias bajo las
circunstancias.
Los objetivos especficos de la auditora sern:
Emitir opinin sobre si los estados financieros del Proyecto presentan
razonablemente, en todos los aspectos materiales del Proyecto, los fondos
recibidos y los desembolsos efectuados durante el perodo auditado, as
como las inversiones acumuladas a la fecha de cierre, de acuerdo con las
normas internacionales de contabilidad y de acuerdo con los requisitos del
convenio de prstamo.
Emitir una opinin con respecto al cumplimiento de las clusulas

contractuales del Convenio de prstamo y las leyes y regulaciones aplicables.
112
G E S T I O N
D E
N A C I O N A L E S
Emitir una opinin sobre si la informacin presentada en las solicitudes de

Desembolso (SOEs) es razonablemente confiable; si los procedimientos de
contabilidad y control interno en su preparacin son adecuados; si los fondos
del prstamo han sido utilizados nicamente para los fines del Proyecto, de
conformidad con los requisitos establecidos en el convenio de prstamo.
Emitir una opinin sobre si el estado de la Cuenta Designada utilizada para
manejar los fondos provistos por el Banco Mundial presenta la disponibilidad
de fondos al cierre del perodo auditado, as como las transacciones
realizadas durante tal perodo, de acuerdo con las estipulaciones sobre el uso
de fondos establecida en el convenio.
5.- ALCANCE DE LA AUDITORA

La auditora debe incluir un planeamiento adecuado, la evaluacin y prueba de la estructura y
sistemas de control interno, y la obtencin de evidencia objetiva y suficiente para permitir a
los auditores alcanzar conclusiones razonables sobre las cuales basar sus opiniones.
Al realizar su trabajo, los auditores deben prestar atencin a los siguientes requisitos:
Todos los fondos del Proyecto (externos o de contraparte) deben ser utilizados de
acuerdo con las clusulas de los correspondientes convenios de financiamiento, con la
debida atencin a los factores de economa y eficiencia, y solamente para los
propsitos para los cuales fue proporcionado el financiamiento.
Los fondos de contraparte local deben ser proporcionados de acuerdo con los
trminos de los convenios de financiamiento correspondiente.
Los bienes y servicios financiados deben ser comprados de acuerdo con los trminos
de los convenios de financiamiento correspondientes.
La DNV debe mantener todos los documentos de respaldo, registros y cuentas

relacionadas al Proyecto que sea necesario, incluyendo los gastos reportados a travs
de SOEs y la Cuenta Designada. Deben existir enlaces claros entre los registros
contables y los informes presentados al Banco.
La Cuenta Designada, debe ser mantenida de acuerdo a las provisiones del Convenio
de Prstamo.
Las cuentas del proyecto deben ser preparadas de acuerdo con las normas
internacionales de contabilidad consistentemente aplicadas, y dar una visin razonable
y verdadera de la situacin financiera del proyecto al final del perodo, as como de
los recursos y gastos para el ao terminado en esa fecha.
La auditora debe ser conducida de acuerdo con las normas de auditora aceptables y por
consiguiente incluirn las pruebas a los registros contables que los auditores consideren
113
G E S T I O N
D E
N A C I O N A L E S
necesarias bajo las circunstancias. Los auditores deben estar alertas para detectar situaciones
o transacciones que puedan ser indicativas de fraude, abuso o actos y gastos ilegales. Si tal
evidencia existe, los auditores deben comunicar la situacin simultneamente al representante
del Banco debidamente autorizado y a la administracin del proyecto, y ejercer cautela y el
debido cuidado profesional al ampliar sus pasos y procedimientos de auditora relacionados
con actos ilegales.
6.- OTRAS RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR
El auditor debe cumplir con los siguientes requisitos:
La participacin de la AGN durante todo el ao permitir obtener informes

preliminares a fin de establecer y mejorar los sistemas de control interno y comunicar
oportunamente a la DNV las situaciones que ameriten la atencin de la administracin
antes de la presentacin del informe anual de auditora.
Obtener una carta de representacin de acuerdo con la seccin 580 de las Normas
Internacionales de Auditora de IFAC, firmada por la administracin del Proyecto en
la DNV.
7.- INFORMES DE AUDITORA

Los auditores emitirn informes que contengan las opiniones y conclusiones especficas
requeridas.
Los informes y certificaciones se presentarn en idioma espaol, debidamente firmado

y sellado, en original y cuatro copias (Banco Mundial, Ministerio de Economa y
Produccin, UCP y AGN).
AGN publicar los informes de auditora en su pgina web: http://www.agn.gov.ar
7.1 INFORME ANUAL DEL PROYECTO
El informe anual debe ser entregado antes del 15 de junio de cada ao.
Todos los informes resultantes de la auditora anual del Proyecto debern ser
incorporados en un solo documento.
Una pgina con el ttulo, una tabla de contenido, una carta de envo a la DNV y un
resumen que incluya la informacin requerida en las Guas de auditora.
El informe y opinin del auditor con respecto a los estados financieros del Proyecto,
sus correspondientes notas e informacin complementaria. Tambin una opinin
sobre la elegibilidad de los gastos reportados y el uso correcto de los fondos del
prstamo.
El informe del auditor con respecto a su comprensin de la estructura de control

interno relacionada con el Proyecto. El informe debe revelar, entre otra informacin
114
G E S T I O N
D E
N A C I O N A L E S
discutida en las Guas de auditora, las condiciones reportables (aquellas que tienen
un impacto sobre los estados financieros) y las debilidades materiales en la estructura
de control interno de la DNV. Tambin debe incluir los comentarios de la DNV y
dems puntos segn nuevos trminos de referencia informando sobre el cumplimiento
del plan de accin fijado por el Banco.
Este informe debe incluir una seccin referente al seguimiento de las recomendaciones
hechas en auditoras anteriores, indicando el estado actual de tales recomendaciones bajo
las categoras de corregido, corregido parcialmente y no corregido. Las deficiencias que
todava no hayan sido corregidas debern ser reportadas nuevamente en el informe de
auditora anual conjuntamente con los correspondientes comentarios de la DNV.
El informe del auditor con respecto al cumplimiento de la DNV con los trminos del
convenio de prstamo, y las leyes y regulaciones aplicables relacionadas con el
Proyecto (referentes a actividades financieras). Esta opinin tambin debe ser
consistente con la seccin 800 de las Normas Internacionales de Auditora.
El informe y opinin de auditora sobre el Estado de Solicitudes de Reembolso
(SOEs) para el perodo auditado. El auditor adems debe emitir una opinin que
informe sobre lo adecuado de los procedimientos de control para preparar los SOEs.
El informe y opinin de auditora sobre el estado de la Cuenta Designada para el

perodo auditado. La opinin debe indicar si dicho estado refleja adecuadamente el
flujo de fondos en la Cuenta Designada durante el perodo auditado, y si tal actividad
ha sido solamente para propsitos del Proyecto.
Un resumen de los principales procedimientos de auditora ejecutados para planear la

auditora, evaluar la estructura de control interno, verificar las cifras incluidas en los
estados financieros y otras reas sujetas a auditora, y para evaluar el cumplimiento
con los trminos de los convenios, y las leyes y regulaciones aplicables.
8.- TRMINOS DE EJECUCIN

Estas fechas son importantes para poder cumplir con los trminos del Convenio y poder
enviar al Banco Mundial el informe final del Proyecto antes del 15 de junio de cada ao.
Las tareas de campo se iniciarn con la entrada en vigencia del Convenio firmado por la
AGN y la DNV, y se desarrollarn durante el tiempo requerido para la entrega de los
Informes pactados.
9.INSPECCIN Y ACEPTACIN DEL TRABAJO DE AUDITORA Y DE LOS

INFORMES
115
G E S T I O N
D E
N A C I O N A L E S
El Banco es responsable por inspeccionar y aceptar los informes de auditora, y podr

nombrar personas fsicas o jurdicas (neutrales) que efecten estas labores, incluyendo la
revisin de los papeles de trabajo y los controles de calidad correspondientes. Si el informe
no es aceptable o no es totalmente satisfactorio debido a deficiencias en el trabajo de
auditora o porque el informe no cumple con los requisitos indicados en los Trminos de
Referencia suscriptos o en las Guas de auditora, el auditor har el trabajo adicional
necesario sin costo adicional para el Ministerio de Economa y Produccin, la DNV, el
Proyecto, o el Banco.
Tambin, el representante del Banco puede contactar directamente a los auditores para
solicitar informacin adicional en relacin con la auditora o de los estados financieros del
Proyecto. Los auditores deben satisfacer tales solicitudes prontamente.
116

DNV - Manual Operativo Prestamo BIRF 7473

Cargado por

Información del documento

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

DNV - Manual Operativo Prestamo BIRF 7473

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

G E S T I O N

PRESTAMO BIRF 7473 - AR

GESTION DE ACTIVOS DE LA DIRECCIN

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

PRESTAMO BIRF 7473 - AR

DIRECCIN NACIONAL DE VIALIDAD

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

INDICE DEL MANUAL OPERATIVO

CAPTULO II: El Programa

CAPTULO III: Ejecucin del Programa

CAPTULO IV: Adquisiciones

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

4.1.2 Anuncios Especficos de Adquisiciones - Llamado a Licitacin

6.1.1 Preparacin de los Trminos de Referencia (TdR) y Estimacin

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

Apertura Pblica de las Propuestas Financieras...

CAPTULO V: Aspectos Tcnicos y Ambientales de las Obras.

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

5.- Plan de manejo Ambiental..

CAPTULO VI Monitoreo del Proyecto

CAPITULO VII: Administracin Financiera del Prstamo

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

6.1 Contabilidad de la DNV..

Formularios Estndar de Evaluacin de Ofertas y Recomendacin para la

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

Comisin Coordinadora de Seguimiento de los Protocolos Adicionales

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

Administracin Federal de Ingresos Pblicos

Auditora General de la Nacin

Prstamo Adaptable a Programa

Primera Fase APL

Segunda Fase APL

Banco Interamericano de Desarrollo

Banco Internacional de Reconstruccin y Fomento

Bank of International Settlements

Banco de la Nacin Argentina

Corporacin Andina de Fomento

Contadura General de la Nacin

Contratos de Rehabilitacin y Mantenimiento de Rutas. Se trata de contratos

Cuenta nica del Tesoro

Direccin Nacional de Vialidad.

Estados Financieros Anuales

Estado de Origen y Aplicacin de Fondos

Escuelas Tcnicas Viales Nacionales

Fuente de Financiamiento Local TGN

Fuente de Financiamiento Local UCOFIN

Fuente de Financiamiento Crdito Externo

Reportes Financieros del Proyecto (Financial Monitoring Reports)

Highway Design and Maintenance Standards Model.

PDF created with pdfFactory Pro trial version www.pdffactory.com

International Roughness Index (Indice de Rugosidad Internacional)

Licitacin Pblica Internacional

Licitacin Pblica Nacional

Ministerio de Economa y Produccin

Ministerio de Planificacin Federal, Inversin Pblica y Servicios

Oficina Nacional de Contrataciones

Oficina Nacional de Presupuesto

Plan Operativo Anual

En este Manual Operativo el programa incluye las dos fases de APL

En este Manual Operativo el proyecto abarca la segunda fase y corresponde

Proyecto Ejecutivo definitivo

Sistema Administrativo Financiero

Subgerencia de Contabilidad y Finanzas de la DNV