AUDITORES

INTERNOS DE
CALIDAD

QUE ES UNA AUDITORIA?

Es un examen sistemtico de las

actuaciones y decisiones de las
personas con respecto a proceso,
procedimientos o estructuras
definidas. Siendo relacionado con
comprobacin, inspeccin,
evaluacin y valoracin.

TIPOS DE AUDITORIA
A U D IT O R IA
F IN A N C IE R A

D E C A L ID A D
A U D IT O R IA D E
PRODUCTO
A U D IT O R IA D E
PROCESO
A U D IT O R IA D E
S IS T E M A
I N V E S T IG A C IO N
DE VENDEDOR

DEL ENTO RNO

8 REGLAS DEL AUDITOR

1. LA OBJETIVIDAD: Toda observacin de no conformidad
efectuada por el auditor debe limitarse a los requisitos o
elementos de la norma.
2. EL PATALEO: Toda observacin efectuada por el auditor
debe ser revisadas y conformada por el representante
del rea (Evitar el pataleo).
3. MUESTREO: El auditor siempre trabaja por muestreo
aleatorio y se recomienda un promedio de n=5 o n=7
dependiendo de la poblacin de datos.
4. CDIGO DE ETICA: Toda informacin procesada por el
auditor debe ser conservada confidencialmente no debe
ser alterada por presiones u obsequios del auditado.

8 REGLAS DEL AUDITOR

5. EL FANTASMA: Toda observacin efectuada por el
auditor se obtiene de informacin verificada o cruzada
de la fuente original.
6. ZAPATERO A SU ZAPATO: El auditor no debe incurrir en
dar recomendaciones, dar la no conformidad y el
responsable de ejecutar la accin correctiva es el
auditado. En caso que se le solicite recomendacin
puede darla pero no es de carcter obligatorio.
7. ROMPE HIELO: La primera pregunta que formule el
auditor debe ser abierta o general que no se obtenga
si o no como respuesta.
8. LA EVIDENCIA: Toda observacin efectuada debe ser
documentada, soportada, registrada por evidencia
objetiva.

PERFIL DEL AUDITOR

Precisin de las preguntas

Retroalimentacin
Buen trato
Discrecin
Atencin
Respeto
No juicios
Criterio

EJECUCIN DE LAS AUDITORIAS

1. Planificacin:

Emisin y distribucin del programa de Auditorias Internas .

2. Ejecucin:
Realizacin de las auditoras de acuerdo al programa. Registro de
las no conformidades y/o Observaciones, en el formato de No
Conformidades.
3. Informe:
Recopilacin y clasificacin de No Conformidades y Emisin y
distribucin de los resultados de la auditoria en el Formato de
Informe Final de Auditoria
4. Seguimiento de Acciones Correctivas:
Evaluacin de la aplicacin de acciones correctiva y de la
eliminacin de las No conformidades y/o Observaciones. Cierre
de las No Conformidades y/o Observaciones.

FORMATO 1
PROGRAMA DE AUDITORIAS INTERNAS
FECHA

HORA

ELABORADO POR:

NOMBRE
FIRMA

MES :______________________
CLAUSULA/ACTIVIDAD
RESPONSABLE
LUGAR

AUDITORES

CLAUSULAS A SER AUDITADAS EN TODAS LAS AREAS: 4.1,

4.2, 4.5, 4.16, 4.17, 4.20
DISTRIBUIR A:

REPORTE DE OBSERVACIONES

FORMATO 2
ACTIVIDAD/CLAUSULA

RESPONSABLE (S)
OBSERVACIONES

AUDITORAUDITADO-NOMBRE
NOMBRE
FIRMA
FIRMA
OBSERVACIONES-AUDITOR LIDER:

FORMATO 3
PLAN DE ACCIONES CORRECTIVAS
Dpto. Aseguramiento de la Calidad

FECHA

DEL_____________________ AL____________

CLAUSULA/ACTIVIDAD

RESPONSABLE

FECHA DE
CIERRE

STATUS

AUDITORIAS DE CALIDAD
Examen sistemtico e independiente.
Aplicable a auditorias de calidad, auditorias del
sistema de la calidad, auditorias de calidad del
proceso, auditorias de calidad del producto,
auditorias de calidad del servicio.
Las auditoria son llevadas por personas que no
tienen que ver con el rea a auditar.
El objetivo es evaluar segn las necesidades y
no supervisar o inspeccionar.
Puede realizarse para propsitos de
aseguramiento interno o externos de calidad.

OBJETIVOS Y REPSONSABILIDADES DE LAS

AUDITORIAS
Determinar la conformidad o no de
los elementos del sistema de la
calidad.
Determinar la eficiencia del sistema
de calidad implantado para satisfacer
los objetivos de la calidad.
Proporcionar al auditado una
oportunidad de mejora a su sistema
de la calidad.
Satisfacer requisitos regulatorios.
Permitir la inscripcin del sistema de
la calidad del organismo auditado en

RESPONSABILIDADES DE LOS AUDITORES

Actuar de acuerdo con los requisitos aplicables a
la auditoria.
Comunicar y clasificar los requerimientos de la
auditoria.
Planificar y conducir en forma efectiva y eficiente
las responsabilidades asignadas.
Documentar las observaciones.
Reportar los resultados de la auditoria.
Verificar la efectividad de las acciones correctivas.
Conservar y salvaguardar los documentos de la
auditoria.

RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR

LIDER
Participar en la seleccin de
otros miembros del equipo
auditor.
Preparar el plan de auditoria.
Representacin del equipo
auditor ante la direccin del
auditado.
Presentacin del informe de
auditoria.

FASES DE LA AUDITORIA
DETERMINACION Y
SEGUIMIT.ACCIONES
CORRECT

RETENCION DE
LOS EXPEDIENTES

CLIENTE, ORG.AUD, AUDITADO

ALCANC
E

CLIENTE, ORG.AUD, AUDITADO

DISTRIBUCIO
N DEL
INFORME

CLIENTE, LIDER, AUDITADO

FRECUENCIA
INTERNA/EXTERNA

CLIENTE, LIDER, AUDITADO

CLIENTE

PREPARACION Y

LIDER

CONTENIDO DEL INF.

REUNION FINAL
O CLAUSURA

EQUIPO AUDITOR,LIDER
DIRECCION(AUDITADO)

D.

A.

DOCUMENTOS
DE

INICIO DE LA

REVISION PRELIMINAR

AUDITORIA

MANUAL
ASEGURAMIENTO
CALIDAD

AUDITORIA Y
SEGUIMIENTO

AUDITORES

C.

B.

OBSERVACIONES
DE

EJECUCION DE
LA

PREPARACION
DE

LA AUDITORIA

AUDITORIA

LA AUDITORIA

EQUIPO AUDITOR

RECOLECCION DE

PLAN DE
AUDITORIA

LIDER, AUDITADO
ASIGNACION DEL

EVIDENCIAS

EQUIPO AUDITOR

LIDER

EQUIPO AUDITOR
REUNION DE

DOCUMENTOS DE

APERTURA

TRABAJO

LIDER, AUDITADO

EQUIPO AUDITOR