1.

ANTECEDENTES Y JUSTIFICACIN DEL PROBLEMA

1.1 Antecedentes:
El presente proyecto no tiene antecedentes definidos ya que no se realiz
estudios de investigacin con otros autores, se hizo de manera independiente.
1.2 Justificacin de problema:
El presente trabajo busca determinar los factores que influyen en los beneficios
que pueden generar la evaluacin crediticia en instituciones financieras y las
lneas de crdito en personas naturales y personas jurdicas, que realizan los
bancos, empresas, cajas rurales, cajas municipales, cooperativas de ahorro y
crdito, etc.
Por lo expuesto es importante la realizacin del presente proyecto de
Investigacin, para as poder contar con una descripcin de los factores que
influyen en los beneficios que generan las instituciones financieras.
2. PROBLEMA
Cmo es que las Instituciones Financieras evalan las solicitudes para aprobar
un Crdito de manera que exista la mnima posibilidad de riesgo?
3. HIPTESIS
Ante esta interrogante debemos saber q una entidad financiera utiliza muchas
formas para evaluar y decidir si accede o no, el crdito. De las cuales a
continuacin trataremos ms detalladamente.

4. DISEO DE INVESTIGACIN
4.1 Material de estudio
Para efectos de la investigacin, en la actualidad la poblacin, frecuentemente
adquiere crditos de las instituciones financieras, ya sea para negocios, consumo,
hipotecas u otros motivos.
4.2 Mtodos y tcnicas

4.2.1 Tipo de Estudio

Aplicada: Es una investigacin orientada a mejorar las actividades comerciales o
de consumo a travs de los crditos, y brindar informacin necesaria para un
mejor sustento, obtener un nivel de beneficios y llevar a cabo las operaciones con
previo conocimiento.
5. MARCO TERICO
5.1 Introduccin:
El nico camino para que un negocio pueda crecer y aumentar su rentabilidad (o
sus utilidades) es aumentando su productividad. Y el instrumento fundamental que
origina una mayor productividad es la utilizacin de mtodos, el estudio de tiempos
y un sistema de pago de salarios.
Hoy en da la productividad es un factor muy importante, que todo empresario o
ejecutivo debe ser responsable del desempeo en su empresa, est obligado a
conocer los costos de los productos o servicios que ofrece, para as tomar con
propiedad las decisiones estratgicas de mayor trascendencia; porque la
informacin requerida por la empresa se puede encontrar en el conjunto de
operaciones diarias, expresada de una forma clara en la productividad, de la cual
se desprende la evaluacin de la gestin administrativa y gerencial.

5.2 Objetivo

El objetivo de nuestro Proyecto es adquirir y dar un poco ms de conocimiento

acerca de los crditos ya que creemos que es una de las principales operaciones
que realizan las entidades financieras, lo cual en el futuro ser muy til para el
desempeo de nuestra profesin.

5.3 IMPORTANCIA DE LA LNEAS DE CRDITO

Es importante ya que el banco esta de acuerdo en prestar a la empresa hasta
una cantidad mxima, y dentro de cierto perodo, en el momento que lo solicite.
Aunque por lo general no constituye una obligacin legal entre las dos partes, la
lnea de crdito es casi siempre respetada por el banco y evita la negociacin de
un nuevo prstamo cada vez que la empresa necesita disponer de recursos.

Ventajas.
* Es un efectivo "disponible" con el que la empresa cuenta.
Desventajas.
* Se debe pagar un porcentaje de inters cada vez que la lnea de crdito es
utilizada.
* Este tipo de financiamiento, esta reservado para los clientes mas solventes del
banco, y sin embargo en algunos casos el mismo puede pedir garanta colateral
antes
de
extender
la
lnea
de
crdito.
* Se le exige a la empresa que mantenga la lnea de crdito "Limpia", pagando
todas las disposiciones que se hayan hecho.
Formas de Utilizacin.
El banco presta a la empresa una cantidad mxima de dinero por un perodo
determinado. Una vez que se efecta la negociacin, la empresa no tiene mas
que informar al banco de su deseo de "disponer" de tal cantidad, firma un
documento que indica que la empresa dispondr de esa suma, y el banco
transfiere fondos
automticamente
a
la
cuenta
de
cheques.
El Costo de la Lnea de Crdito por lo general se establece durante la
negociacin original, aunque normalmente flucta con la tasa prima. Cada vez
que la empresa dispone de una parte de la lnea de crdito paga el inters
convenido.
Al finalizar el plazo negociado originalmente, la lnea deja de existir y las partes
tendrn que negociar otra si as lo desean.

5.4 COMO LAS INSTITUCIONES EVALUAN DAR CREDITOS

La entrega de la informacin requerida por la institucin financiera es el primer
paso (y uno de los ms importantes) en el proceso de evaluacin crediticia. Con
esto se trata de reducir el problema de la asimetra de informacin.
Ahora toca explicar cules son los pasos siguientes. En lo que sigue,
supondremos que la informacin solicitada fue alcanzada, oportunamente, a la
entidadfinanciera.
Llegado a este punto, es necesario tener claro que todas las instituciones
financieras incorporan dentro de su organizacin a las Unidades de Negocios y de
Riesgos. La primera, es la que lleva la relacin comercial que existe entre la
entidad y sus clientes; en tanto que la segunda, es la que efecta, entre otras

funciones, la evaluacin de la solicitud crediticia. Sin embargo, si usted tiene una

micro o pequea empresa, entonces la tarea de evaluarlo recaer en su
funcionario de crdito; por el contrario, si su empresa es mediana, grande o
corporativa entonces el analista de riesgo de la institucin es el que estudiara su
pedido de apoyo financiero.
Sea quien sea el evaluador de la solicitud, este tratar de contestar las dos
preguntas centrales en el anlisis del riesgo crediticio: Querr pagar? y Podr
pagar? .
Antes de iniciar el proceso, la empresa y los accionistas sern revisados en las
Centrales de Riesgo, las cuales son gigantescas bases de datos pblicas (SBS) o
privadas (por ejemplo, Equifax) que entregan informacin sobre el cumplimiento
que han tenido en el pago de sus obligaciones bancarias, comerciales y tributarias
la firma y sus accionistas a lo largo del tiempo. Por otro lado, si usted es
microempresario no se sorprenda que pregunten a sus vecinos acerca de usted.
Regresemos a las preguntas centrales del anlisis crediticio, estas pueden ser
contestadas mediante diversas tcnicas. Centrmonos primero, en la que
denominare la tcnica convencional, la misma que consiste en la visita del
funcionario (sea de negocios o de riesgos) a las instalaciones de la empresa o
negocio y en la preparacin de un reporte (tambin conocido como propuesta de
crdito) que contendr, aparte de la informacin acerca del destino del crdito (en
otras palabras, para que requiere el dinero la empresa solicitante?), dos
secciones claramente delimitadas: en la primera se hace un anlisis de la
intencin de pago basndose en las referencias comerciales y bancarias y la
informacin proporcionada por las centrales de riesgo (en la jerga bancaria,
el "carcter" del sujeto de crdito: si cumpli en el pasado es altamente probable
que cumpla en el futuro). La experiencia de la plana gerencial (hay empresas
buenas con gerentes buenos, empresas malas con gerentes buenos, etc. y a
veces esto hace la diferencia), los aos en el negocio que tenga la firma (mientras
ms aos menor la posibilidad de fracaso) y los clientes (muchos?, pocos?,
muchos que compran poco o pocos que compran mucho?, en que sectores
estn?, qu hacen?, son buenos pagadores?, etc.) tambin son factores que se
toman en cuenta. Por ltimo, se echa un vistazo a las condiciones de la industria
(esta creciendo o no?, se dirige al mercado interno o externo?, es competitiva
u oligoplica?) y la competencia (hay un lder que impone el precio?, son
muchos
o
pocos?)
La segunda parte del reporte (o propuesta de crdito) busca saber si el cliente
est en condiciones de generar los fondos suficientes para hacer frente a sus
compromisos financieros incluyendo el que se est evaluando. Para tal fin, se

utiliza la informacin financiera de la firma, la cual est contenida en los estados

financieros (balance y estados de resultados) y el flujo de caja proyectado
(requerido siempre que se solicite crditos a plazos mayores de un ao).
Los banqueros tienen un dicho que ha probado ser cierto a lo largo del tiempo:
"Para predecir el futuro hay que conocer el pasado" por lo que ser necesario
contar con los estados financieros de por lo menos dos aos terminados (enerodiciembre) y el ltimo a fecha ms reciente (no ms de tres meses de antigedad).
Se presta especial atencin a los niveles y tendencias de la liquidez (caja), las
cuentas por cobrar, los inventarios y los pasivos corrientes (deuda a plazo menor
de un ao). Asimismo, los ratios de gestin son revisados con cuidado: En
cuntos das en promedio cobra?, Cada cuntos das rota el inventario?, En
cuntos das paga en promedio?, Cuntos soles de venta genera por cada sol de
activos?, hubieron aumentos o disminuciones a lo largo del tiempo en estos
indicadores?, Eso es bueno o malo?, etc. Cuando el cliente es un
microempresario y no cuenta con informacin contable, el funcionario que lo
evala levantar informacin en la visita a su local que permitir construir un
boceto
de
los
estados
financieros
del
negocio.
5.5 TIPOS DE CRDITO
Los Crditos pueden ser clasificados o segmentados de acuerdo a su destino final.
La Superintendencia de Bancos y Seguros clasifica los crditos de la siguiente
manera:
CRDITO COMERCIAL
Son aquellos que tienen por finalidad financiar la produccin y comercializacin de
bienes y servicios. Deuda total en el Sistema Financiero debe ser superior a
$30,000 o su equivalente en moneda nacional
CRDITO A LAS MICROEMPRESAS
Son aquellos crditos destinados al financiamiento de actividades de produccin,
comercio o prestacin de servicios y que renen las siguientes caractersticas:
Endeudamiento en el sistema financiero que no exceda los US $30,000 o
su equivalente en moneda nacional.
Segmentacin de mercado : Ley 28015
MICRO 1 a 10 trabajadores Ventas anuales: Hasta 150 UIT
PEQUEA 1 a 50 trabajadores Ventas anuales: Hasta 850 UIT
UIT 2012 S/. 3650.00

CRDITO DE CONSUMO
Son aquellos crditos que se otorgan a las personas naturales con la finalidad de
atender el pago de bienes, servicios o gastos no relacionados con una actividad
empresarial.

LIBRE DISPONIBILIDAD
CRDITO AUTOMOTRIZ
TARJETAS DE CRDITO

CRDITOS HIPOTECARIOS
Son aquellos crditos destinados a personas naturales para la adquisicin,
construccin, refaccin, remodelacin, ampliacin, mejoramiento y subdivisin de
vivienda propia, siempre que tales crditos se otorguen amparados con hipotecas
debidamente inscritas.

5.6 INSTITUCIONES RELEVANTES DE OTORGAMIENTO DE CRDITO DE

LOS SECTORES FINANCIERO Y NO FINANCIERO
Empresas financieras
Son las empresas que captan recursos del pblico, en especial de los pequeos y
medianos ahorristas, y se especializan en colocaciones de crditos para el
consumo, tanto en la modalidad de prstamos como de tarjetas de crdito.
Cajas rurales de ahorro y crdito
Son entidades privadas conformadas por accionistas de la localidad, las que
captan recursos del pblico y fundamentalmente otorgan financiamiento a la
mediana, pequea y microempresa del mbito rural. Se especializan en crditos
orientados a las actividades agrcolas y agroindustriales (cerca del 60 por ciento
de su cartera) y al comercio, y en crditos micro empresarial.
Cajas municipales de ahorro y crdito

Son entidades de propiedad de los Gobiernos Municipales ubicados en los

principales
Departamentos del Pas, aunque se exige que el Directorio est formado por
representantes de la pequea empresa. Captan recursos del pblico y su
especialidad consiste en realizar operaciones de financiamiento, preferentemente
a las pequeas y micro empresas de su mbito regional de influencia.
Empresas de desarrollo de la pequea y microempresa EDPYME
Son entidades privadas formadas por donaciones de fondos de cooperacin
internacional y no estn habilitadas para captar depsitos del pblico. Su
especialidad es otorgar financiamiento preferentemente a los empresarios de la
pequea y micro empresa. Estas entidades son las ms dinmicas en el
otorgamiento de crditos al consumo y al microempresario, en comparacin con
sus similares las Cajas Rurales y las Cooperativas.

Empresas de arrendamiento financiero

Son entidades formadas por bancos en su mayora, aunque tambin operan cinco
empresas de propiedad privada independiente de los bancos. Estn
especializadas en la adquisicin de bienes muebles e inmuebles, los que sern
cedidos en uso a una persona natural o jurdica, a cambio del pago de una renta
peridica y con la opcin de comprar dichos bienes por un valor predeterminado.
Empresas afianzadoras y de garantas
Su actividad es otorgar afianzamientos para garantizar a personas naturales o
jurdicas ante otras empresas del sistema financiero o ante empresas del
extranjero, en operaciones vinculadas con el comercio exterior
Cooperativas de ahorro y crdito
Estn autorizadas para captar depsitos y entre otras cosas otorgar crditos
directos, con o sin garanta. Son las nicas entidades de financiamiento del
sistema que no estn supervisadas por el rgano supervisor.
Caja Municipal de Crdito Popular
Es una empresa que opera de manera similar a una Caja Municipal de propiedad
del Gobierno Municipal de Lima, pero que se inici en otorgar crdito pignoraticio

al pblico en general, aunque se ha diversificado en otras operaciones activas y

pasivas con los respectivos Concejos Provinciales y Distritales y con las empresas
municipales dependientes de los primeros, as como para brindar servicios
bancarios a dichos concejos. Tambin se ha abierto hacia la colocacin de
crditos de tipo microempresaria en la ciudad de Lima.

5.7 REQUISITOS PARA OBTENE LNEA DE CRDITOS

Requisitos generales para el otorgamiento de crditos a

Personas naturales

Ser mayor de edad o habilitacin de edad legalmente

comprobada.

Poseer una cuenta corriente con la institucin financiera y

buena trayectoria en su manejo. Este requisito depender de
la institucin con la cual haga su trmite.

Tener estabilidad laboral (si es empleado permanente).

Presentar constancias de ingreso del deudor y codeudor.

Entregar fotocopia de Nmero de Identificacin Tributaria

NIT, Documento nico de Identidad DUI y/o Carn de
Residente en caso de extranjeros, del deudor y codeudor.

En caso de no contar con empleo fijo, ser necesario que el

cliente tenga un negocio propio, con experiencia de un ao
en la actividad que desempea y para la cual solicita
financiamiento.

No presentar crditos en mora o saneados con la institucin,

con otras instituciones, proveedores o con cualquier persona
particular.

Poseer buenas referencias, en el caso de haber tenido

crditos con otras instituciones.

Presentar un fiador o codeudor solidario.

Los profesionales independientes debern presentar ltima

declaracin de impuestos sobre la renta del solicitante y
codeudores.

Requisitos generales para el otorgamiento del crdito a

personas jurdicas
Estas personas deben presentar los siguientes documentos:

ltima declaracin de impuestos sobre la renta del solicitante

y codeudores.

Carta de solicitud del crdito, donde se detalle las

caractersticas de la transaccin propsito, monto y plazo.

Debe presentar la informacin financiera de los ltimos tres

aos fiscales, preferiblemente auditados y un corte reciente.

Presentar la documentacin legal, copia de escritura de

constitucin de la empresa, personera jurdica, fotocopia de
la cdula jurdica y fotocopia de DUI de los representantes
legales.

Presentar un breve perfil de la empresa, su historia, sus

socios, las actividades principales y sus productos.

Presentar los estudios pertinentes de factibilidad, cuando

corresponda o cuando le sean solicitados.

Recopilacin de la informacin
Si la solicitud de crdito ha sido completada adecuadamente,
prosiga con la documentacin que le exija la institucin:

Fotocopia de DUI

Fotocopia de NIT

Si el crdito es prendario, hipotecario o fiduciario, anexar la

documentacin respectiva.

Presentar otros documentos, de acuerdo a las polticas

establecidas por cada institucin financiera.

Presentacin de la informacin
Al completar la informacin y la documentacin respectiva para el
otorgamiento del crdito, puede presentarse a las oficinas de la
institucin y entregarla. El comit de crdito ser el encargado de
estudiar y evaluar su caso.
Aprobacin de crdito
Generalmente esta fase puede tardar de dos a tres das, y en otras
circunstancias, una semana. Una vez aprobado el crdito, la
institucin le notificar inmediatamente para que se presente, y as
le extender un contrato mutuo, segn la clase de crdito que
solicit.
La aprobacin y desembolso del crdito le ocasionar gastos
notariales y registrales, entre otros, en caso de que el crdito sea
hipotecario.
Gastos registrales y notariales que se incurren en el
otorgamiento del crdito
En caso de un crdito con garanta hipotecaria, la Ley de Registro
de Propiedad Raz e Hipoteca, establece los aranceles
correspondientes a cada servicio ofrecido por el Centro Nacional de
Registro (CNR).
Para el caso, le proporcionamos la tabla de aranceles que segn la
ley deben cumplirse para la inscripcin de una deuda.Esta
informacin se encuentra como anexo al final de esta cpsula.