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Formulacion de Proyecto
Formulacion de Proyecto
SERVICIODELAVANDERIA
DireccindeInnovacinyDesarrolloProductivo
SecretaradePymes,CooperativasySocialAgropecuario
Mayo2009
RESUMEN
Paraeliniciodeesteemprendimiento,senecesitarpersonalcapacitadoenelrubro,
cuyascondicioneslaboralesseencuentrandetalladasenelCCT526/08.
Lainversininicialdelproyectoasciendea$233.817ycontemplalaadquisicinde
maquinaria,vehculosycapitaldetrabajopara15dasdefuncionamiento.
ModeloProyectodeInversin:ServiciodeLavandera
INTRODUCCIN
Elobjetivodelpresenteproyectoconsisteeniniciarunacompaadestinadaaprestar
servicios de lavandera de prendas. Estar destinado a brindar servicios a personas
fsicasoempresas,comohostalesyrestaurantesdelazonacntricadelaciudad.
LaubicacindellocalserenlazonadelmacrocentrodelaciudaddeSaltadebidoa
queesdondeseencuentranlosclientespotencialesydondelosparticularestrabajan
ypuedenaccederaesteservicioconfacilidad.
ASPECTOSDELMERCADO
Elcrecimientodelaactividadtursticaenlaciudadfavoreceelcrecimientodeotros
sectores relacionados al turismo como el servicio de lavandera industrial, debido a
quelosestablecimientosdestinadosabrindarserviciosdealojamientoygastronoma
requieren de este servicio. Por lo tanto, los segmentos de mercado a los cuales se
orientaranlasactividadesdelproyectosern:
DESCRIPCINDELSERVICIO:
Enlalavanderaseprestarnlossiguientesservicios:
Serviciodelavadoysecado:Lasetapasdedichoserviciosonlassiguientes:
Recepcindelasprendas
Clasificacinporcolores:elcualserealizarclasificandoendosgrupos,ropa
blancayropadecolor.
Prelavado,consisteenlaremocindemanchasdelasprendasmedianteeluso
dealgnproductoquitamanchas
Lavadoenunamaquinalavadorahorizontal.
Centrifugadoenunamaquinacentrifugadorahidroextractora.
Secadoenunequiposecadorrotativoelctrico.
ModeloProyectodeInversin:ServiciodeLavandera
Perfumadodelasprendas.
Empaquetadoenbolsas.
Entregaalcliente,lacualpuedehacerseadomiciliooesretirada.
Acontinuacinsepresentaundiagramaqueresumeelprocesoantesexplicado:
ASPECTOSTCNICOSYORGANIZATIVOS
MATERIASPRIMASEINSUMOS:
Loscostosoperativosvariablesestnconstituidosporlasmateriasprimaseinsumos
necesariosparalaproduccin,ellosson:
Quitamanchaspararopa(Presentacin:5Lts.)
JabnenPolvoBajaespuma(Presentacin:20Kg.)
Suavizante1CalidadPerfumado(Presentacin:5Lts.)
Perfumepararopa(Presentacin:5Lts.)
Aprestopararopa(Presentacin:5Lts.)
Lavandinapararopablanca(Presentacin:5Lts.)
Lavandinapararopacolor(Presentacin:5Lts.)
Bolsas60x90cm(Presentacin:10unidades)
Enelapartadodecostosvariablessevanaincluirlascantidadesempleadasdecada
unodelosinsumosconsusrespectivoscostos.
ESTABLECIMIENTOYLAYOUT:
Parainiciarlaoperacindelafbricasesuponequesecuentacon:
Unestablecimientode21x10mts,acondicionadosegnelLayoutPropuesto,
elcualsepresentaacontinuacin:
ModeloProyectodeInversin:ServiciodeLavandera
ModeloProyectodeInversin:ServiciodeLavandera
BIENESAADQUIRIR
Equipos:
Lavadora de ropa horizontal: Tiene una capacidad de 30 Kg y el tiempo de
lavadodelasprendasasciendea25minutos.
CentrfugaHidroextractora:Tieneunacapacidadde15Kgyeltiempodelciclo
decentrifugadoesde5minutos.
SecadorRotativoElctrico:Tieneunacapacidadde15Kgyeltiempodelciclo
desecadoesde20minutos.
Planchadoraelctrica(Calandra):Tieneunacapacidadde40Kgderopapor
Hora.
Bsculas:Elobjetivodelasmismasespesarlasprendasprevioasulavadopor
dosmotivos,primero,paranoexcederlacapacidaddelosequiposysegundo,
pararealizarelcobrodelservicio.
Accesorios:
Canastos para ropa mojada: Destinados a transportar las prendas mojadas
desde la Lavadora hacia la centrifuga, y tambin aquellas prendas hmedas,
desdelacentrifugahastalasecadoraolacalandra.
Canastos para ropa seca: Algunos estarn destinados a transportar las
prendassucias,recinllegadasalestablecimientoyotroslasprendaslimpias,
listasparasuempaquetadoydespacho.
Cepillos:Estndestinadosarealizarelprelavado,encasodesernecesario.
Mobiliario:
3MesasdeTrabajo.Dosdeellasestarndestinadasallevaracaboeldoblado
yempaquetadodelasprendaslimpiasylaterceraestardestinadaarealizar
elprelavadodelaropasucia.
6 Estanteras de 400x900x2000 mm. Cuatro de ellas estn destinadas al
almacenamiento de las prendas listas para su despacho hasta su posterior
distribucin y las dos restantes estn destinadas a almacenar los insumos y
materiasprimas.
1Escritorio.
8SillasComunes.
1Computadora.
Indumentariayequiposdeseguridad:
Matafuegosde10Kg.ClaseABCconSelloIRAM
GabineteparaMatafuego
ZapatosdeSeguridad
RopadeSeguridad,camisaypantaln
Guantes
ModeloProyectodeInversin:ServiciodeLavandera
Vehculos:
Se prev la compra de un vehculo Peugeot Partner 0 Km Diesel, el cual ser
destinadoarealizarlasentregasalosclientes.
RECURSOSHUMANOS
LamanodeobraempleadaenlaRamaLavaderosseencuentrareglamentadaporel
Convenio Colectivo de Trabajo 526/08. El personal requerido para desarrollar las
actividadesson:
Ayudante(Categora1):realizartareasdelimpiezayaseodelrea,realizar
eltransportedentrodelServiciodelospaquetesy/omaterialesaprocesaro
esterilizar,ayudarenelreaderecepcin,entregayalmacenaje,ayudaren
ladistribucindemateriales,actuarsiemprebajoindicacionesysupervisin
tcnica.
Operario Secador (Categora 1): Es quien introduce, controla el proceso y
retiralasprendasdelasecadora.
Operarioamquinadeplanchar(Categora2):Esaqulqueincorporalaropa
a la calandra, la recibe y dobla o redobla y la entrega para su control y
embalado.
Chofer y repartidor principal (Categora 3): requiere su licencia habilitante y
adems de realizar sus tareas especficas acta como repartidor principal en
todossusconceptosytareas.
Procesador de lavado (Categora 3): domina todas las tcnicas de lavado de
ropa,preparaydiluyelosproductosqueseutilizanenlosprocesos,ordenala
distribucin del trabajo para la mejor organizacin y aprovechamiento del
equipo de lavado. Debe tener conocimientos generales sobre las distintas
fibrasqueseutilizanenlaconfeccindelastelas,ydelasanilinasypigmentos
que intervienen en su coloreado o estampado. Tambin deber saber
identificar los diversos tipos de suciedades y/o manchas y opera la maquina
lavadoraycentrifugadora.
Oficial Administrativo (Categora 3): es quien con estudios secundarios
completosoconocimientosequivalentes,operacomputadoras,realizatodolo
inherente a la facturacin, cobranzas, compras, pagos, control de stock,
liquidacindesueldosyjornales,movimientosbancarios,etc.
La escala salarial para los trabajadores de la Rama Lavaderos con vigencia desde
Septiembrede2008eslasiguiente:
ModeloProyectodeInversin:ServiciodeLavandera
Personal
Ayudante
Operario
Secador
Operarioa
Maquinade
Planchar
Chofery
repartidor
principal
Procesadorde
Lavado
Oficial
Administrativo
Cant Categora
Adicional
Adicional
Adicional Sueldo
Costo
Tarifax
Asistencia Puntualidad Viticos
Bruto
M.O.
Hora($)
($/quinc)
($/quinc)
($/da) ($/quinc) ($/quinc)
5,92
75
150
5,50
1.434
2.008
6,08
75
157
5,50
1.472
2.060
6,08
75
157
5,50
1.472
2.060
6,26
75
174
5,50
766
1.072
6,26
75
174
5,50
1.531
2.144
6,26
75
174
5,50
1.531
2.144
TOTAL
8.206
11.489
Elrgimenlaboralserde48horassemanalesen2turnosde8horasdiarias.
CAPACIDADDESERVICIO
La capacidad de servicio de la lavandera industrial depende directamente de la
cantidaddeunidadesdelavado,cadaunadelascualesestacompuestapor:
Lavadorahorizontal
Centrifugahidroextractora
Secadorrotativo
Calandra
Lavado
Centrifugado
Secado
Secado
Planchado
Capacidad
porciclo(Kg)
30
15
15
Tiempo
ciclo(min)
35
10
30
N
ciclos/da
27
96
32
Nmerode
UP
2
2
2
Produccin
(Kg/da)
1.646
2.880
960
40
60
16
1.280
Unavezdefinidalaproduccindiariadecadaequipo,sedebedefinircualequipoesel
cuello de botella para el servicio. Teniendo en cuenta que el secado se realiza a la
mitad de las prendas y que el planchado a la otra mitad, se puede apreciar que el
cuellodebotelladelservicioeslalavadora,porlocualesteequipoeselquedefinela
capacidaddeserviciodelestablecimiento,1.646Kg/da.
ModeloProyectodeInversin:ServiciodeLavandera
Paraelprimeraoseestimaunautilizacindelacapacidaddeserviciodel70%,para
elsegundoaodel80%,paraeltercerodel90%yfinalmenteparaelcuartoaose
esperatrabajaraplenacapacidad.
REQUERIMIENTOSLEGALESYPROTECCIN:
La empresa debe cumplir con la Habilitacin Municipal (Ordenanza 12.689),
inscribirseenDireccinGeneraldeRentasparaelpagodeImpuestosalasActividades
Econmicas.AsimismodebecomprometerseainscribirsecomoMonotributistayen
elRgimendeAutnomoparapodercubrirlasCargasSocialesdesusempleados.
Entre la documentacin a presentar para la habilitacin se encuentran: planos
aprobados por la Secretaria de Obras Publicas de la Municipalidad de Salta
(ordenanza 13.284), Certificado de Desinfeccin y Certificado de Bomberos, entre
otros.
ASPECTOSECONOMICOSYFINANCIEROS
INVERSIONES
InversinenActivoFijo
Producto
PrecioUnitario
($)
Equipos
LavarropasIndustrial(30kg)
CentrifugaIndustrial(15kg)
SecadoraIndustrial(15kg)
Calandra(40Kg/h)
Bscula
Accesorios
Canastospararopamojada
Canastospararopaseca
Cepillos
Mobiliario
MesadeTrabajo
Estanteras
Escritorio
Sillas
Computadora
Indumentariayequiposdeseguridad
Ropadetrabajo
Guantes
Zapatos
Matafuegos
Gabineteparamatafuegos
Vehculos
PeugeotPartner0kmDiesel
Imprevistos(10%)
Cantidad
(Unid)
Inversin
($)
13.260
6.078
15.249
23.758
2.553
2
2
2
2
2
26.520
12.155
30.498
47.515
1.500
1.216
968
30
4
4
8
4.862
3.872
240
500
280
500
60
2.000
3
6
1
8
1
1.500
1.680
500
480
2.000
100
30
200
250
90
8
8
8
2
2
800
240
1.600
500
180
61.790
Total
61.790
19.843
218.275
ModeloProyectodeInversin:ServiciodeLavandera
InversinenCapitaldeTrabajo
La inversin en capital de trabajo se estimar como la cuanta de los costos de
operacinquedebefinanciarsedesdeelmomentoenqueseefectaelprimerpago
porlaadquisicindelamateriaprimahastaelmomentoenqueserecaudaelingreso
porlaventadelosproductos,quesedestinarafinanciarelperiodosiguiente.
Ennuestrocasodichoperodoesde15das,debidoaqueeseltiempoqueseestima
que tendr duracin el crdito a clientes, es decir, el tiempo que se estima que se
recaudarnlosingresosporlaprestacindelservicio.
InversionesTotales
Acontinuacinsepresentaunatablaconunresumendelosmontosdeinversinen
ActivoFijo,CapitaldeTrabajoyelmontototaldeinversindelproyecto:
INVERSINTOTAL
ACTIVOFIJO
$218.275
CAPITALDETRABAJO
$15.542
TOTAL
$233.817
INGRESOSANUALES
Conlafinalidaddeestimarelmontodeingresosanualessepresentaunatablaconla
dondeseencuentranlosingresosylospreciospropuestos:
Servicio
LavadoSecado
LavadoSecadoy
Planchado
Total
INGRESOSTOTALES
Precio($/Kg) Ao1 Ao2 Ao3
2
265.421 303.338 341.255
2,5
Ao4
379.173
710.949
Elpreciodeventafuedeterminadoenbaseadoscriterios:
Ao1
Ao2
Ao3
Ao4
CostoUnitarioLavado CostoUnitarioLavado
Secado($/Kg)
Planchado($/Kg)
1,77
2,04
1,63
1,90
1,52
1,79
1,43
1,71
10
Preciodelacompetencia:Asimismo,unavezdeterminadoelpreciodeventa
tentativo,seinvestiglospreciosdelprincipalcompetidor,paradeterminarsi
lospreciospropuestossoncompetitivosenelmercado.Elresultadodedicha
investigacinfuemuyfavorabledebidoaquelacompetenciaposeeunprecio
actualde$0,75porprenda,sinimportarsupeso.
Paradarunaideaclaradelascantidadesqueesorepresenta,acontinuacin
seexplicaconunejemplo:siaunjuegodesabanasdeunaplaza(700gr)sele
realiza el lavado y secado con nuestros precios propuestos, costara $ 1,4;
mientras que si el lavado y secado se realiza con la competencia, el servicio
costara $ 2,25, debido a que un juego de sabanas de una plaza esta
constituidapor3prendas.
COSTOSVARIABLES
Loscostosoperativosvariablesestnconstituidosporlasmateriasprimaseinsumos
necesariospararealizarellavado,secadoyplanchadodelasprendas.Acontinuacin
sepresentaunatablalosdatosmsrelevantesdelosinsumossisetrabajaal100%de
lacapacidaddeservicio:
Producto
Quitamanchaspararopa
JabnenPolvoBaja
espuma
Suavizante1Calidad
Perfumado
Perfumepararopa
Aprestopararopa
Lavandinapararopa
blanca
Lavandinapararopacolor
Bolsas60x90cmx10
unidades
Lt
Precio
Unitario
($)
22
20
Kg
61
0,040Kg/Kg
18.959Kg
57.350
Lt
12
0,024Lt/Kg
11.375Lt
27.528
5
5
Lt
Lt
42
23
0,010Lt/Kg
0,05Lt/Kg
4.740Lt
14.219Lt
40.145
65.379
Lt
11
0,08Lt/Kg
18.959Lt
41.292
Lt
19
0,08Lt/Kg
73.408
0,20Unid/Kg
18.959Lt
94.793
Unid
Total
Insumos
Presentacin
10 Unidades
Cantidad
(/kgropa)
Cantidad
anual
0,004Lt/Kg
1.896Lt
Costo
Total
($/ao)
8.258
57.350
370.709
COSTOSFIJOS
Loscostosoperativosfijosestnconstituidosporaquelloscostosquenovaranconel
niveldeproduccinsinoquesemantienenconstantesalolargodeltiempo.Elcuadro
presentandodichoscostosysusmontossepresentaacontinuacin:
ModeloProyectodeInversin:ServiciodeLavandera
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CostosOperativosTotales
tem
ManodeObra
Electricidad
Gas
Combustibles
Agua
Telfono
Alquileres
Publicidady/o
promocin
Total
3.000
3.000
3.000
PUNTODEEQUILIBRIO
ElPuntodeEquilibrioesaquelendondelosingresostotalesrecibidosseigualanalos
costos asociados con la venta de un producto. Un punto de equilibrio es usado
comnmente en las empresas para determinar la posible rentabilidad de vender
determinadoproducto.
Parasuestimacinseemplearonloscostosoperativosfijosyvariablesylosingresos
porventas.MedianteestainformacinsepudoestimarlosKilogramosderopaquese
necesitavenderparacubrirloscostosanuales,tantofijoscomovariables.Elgraficose
presentaacontinuacin:
ElPuntodeequilibrioesaqueldondeseintersectanambasrectas,cuyosvaloresson:
Produccin=17.371Kgdeprendasporao
Costos=Ingresos=$39.952
Porlotantosedebenlavarmasde1.448Kgderopapormesparaquelaactividad
comienceaserrentable.
ModeloProyectodeInversin:ServiciodeLavandera
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FLUJODEFONDOS
Teniendo en cuenta todo lo presupuestado previamente relativo a los costos de
operacin, la inversin en maquinaria y herramientas, mobiliario y equipos de
seguridad se elabora el siguiente estado econmico, el cual refleja la situacin del
emprendimientoenlosprximos4aos.
INGRESOS
TotaldeIngresos
EGRESOS
Materiasprimas
ManodeObra
Electricidad
Gas
Combustibles
Agua
Telfono
Alquileres
Publicidady/opromocin
Imp.AlasActividadesEconmicas(3%)
Depreciaciones
InteresesFinancierosCrdito
TotaldeEgresos
RESULTADOECONOMICO
Impuestosalasganancias(fija+%)
Depreciaciones
CapitaldeTrabajo
InversionesenMaquinasyEquipos
FFDELPROYECTO
FFACUMULADO
Prstamo
AmortizacindelCrdito
FLUJODECAJA
Actual
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15.542
218.275
233.817
233.817
233.817
Ao1
763.085
259.497
298.703
10.383
1.793
14.400
5.723
3.000
36.000
3.000
22.893
43.655
0
699.046
64.039
8.417
43.655
1.545
97.732
136.085
0
97.732
Ao2
872.097
296.568
298.703
10.383
1.793
14.400
5.723
3.000
36.000
3.000
26.163
43.655
0
739.387
132.710
25.009
43.655
1.545
149.811
13.726
0
149.811
Ao3
Ao4
981.109 1.090.121
333.638 370.709
298.703 298.703
10.383
10.383
1.793
1.793
14.400
14.400
5.723
5.723
3.000
3.000
36.000
36.000
3.000
3.000
29.433
32.704
43.655
43.655
0
0
779.729 820.070
201.380 270.051
46.719
72.471
43.655
43.655
1.545
196.772 241.236
210.498 451.734
0
0
196.772 270.051
EVALUACINECONMICADELPROYECTO
Tasadecorte=
VAN=
TIR=
PERIODODEREPAGO=
Rentabilidadsobrelainversin=
VAN/InversinInicial=
FFA/InversinInicial=
FFdelProyecto
25%
139.805,11
51,04%
29
59,79%
193,20%
ModeloProyectodeInversin:ServiciodeLavandera
13
Deloanterior,observamosquedecumplirselossupuestosdeventaplanteados,el
proyectoesrentableyelemprendedortendrcapacidaddepagoparadevolverel
prstamo.
ModeloProyectodeInversin:ServiciodeLavandera
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