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PROYECTO
ndice
1.Estudio del Origen de la Idea ..5
1.1 Introduccin .............................................................................................................................. 5
1.2 Objetivo General ....................................................................................................................... 5
1.3 Objetivos especficos ................................................................................................................. 5
1.4 Origen de la Idea del Proyecto .................................................................................................. 6
1.5 Detencin de las Necesidades................................................................................................... 6
1.6 Delimitacin de rea Geogrfica en Estudio............................................................................. 6
2. Estudio Socioeconmico................................................................................................................. 9
2.1 Introduccin .............................................................................................................................. 9
2.2 Objetivo General ....................................................................................................................... 9
2.3 Objetivos Especficos ................................................................................................................. 9
2.4 Anlisis de los Aspectos Fsicos Geogrficos ........................................................................... 10
2.5 Anlisis de la Infraestructura................................................................................................... 11
2.6 Aspectos Demogrficos ........................................................................................................... 12
2.7 Caractersticas Culturales y Educativas ................................................................................... 16
2.8 Aspectos Econmicos .............................................................................................................. 17
2.9 Anlisis de los Aspectos Reglamentarios, Administrativos e Institucionales .......................... 19
2.10 Anlisis FODA ........................................................................................................................ 20
3. Estudio de Mercado y Comercializacin ...................................................................................... 22
3.1 Introduccin ............................................................................................................................ 22
3.2 Objetivo general ...................................................................................................................... 22
3.3 Objetivos especficos ............................................................................................................... 22
3.4 Tipo y Caractersticas de la Empresa ....................................................................................... 24
3.5 Tipo y Caractersticas del Producto ......................................................................................... 24
3.6 Tipo y Caractersticas del Mercado ......................................................................................... 27
3.7 Delimitacin del rea de Mercado.......................................................................................... 27
3.8 Segmentacin de Mercado ..................................................................................................... 27
Introduccin ...................................................................................................................... 99
7.2
Microlocalizacin
2. Estudio Socioeconmico
2.1 Introduccin
El estudio socio econmico sirve para conocer las caractersticas de una poblacin
ubicada en una zona geogrfica determinada. En l se muestran las
caractersticas tanto las fsicas como sociales, demogrficas, culturales,
institucionales de una poblacin. En este estudio se pueden observar algunos
aspectos que podran ser potenciales para la materializacin efectiva del proyecto
en la ciudad de Morelia.
Orografa
La superficie del municipio es muy accidentada, ya que se encuentra sobre el Eje
Neovolcnico Transversal, que atraviesa el centro del pas, de este a oeste. En el
municipio se encuentran tres sistemas montaosos: por el este diversas montaas que
forman la sierra de Otzumatln y las cuales se extienden desde el norte hacia el suroeste,
destacando el cerro de "El Zacatn" (2960 msnm), el cerro "Zurumutal" (2840 msnm), el
cerro "Pea Blanca" (2760 msnm) y el "Punhuato" (2320 msnm), que marca el lmite
oriental de la ciudad de Morelia, as como el cerro "Azul" (2625 msnm) y el cerro "Verde"
(2600 msnm) un poco ms hacia el sureste
10
Clima
Predomina el clima templado con humedad media, con rgimen de precipitacin
que oscila entre 700 a 1000 mm. de precipitacin anual y lluvias invernales
mximas de 5 mm. La temperatura media anual (municipal) oscila entre 16,2 C en
la zona serrana del municipio y 18,7 C en las zonas ms bajas. Por otra parte, en
la ciudad de Morelia se tiene una temperatura promedio anual de 17,6 C, y la
precipitacin de 773,5 mm anuales, con un clima templado subhmedo, con
humedad media, C(w1). Los vientos dominantes proceden del suroeste y
noroeste, variables en julio y agosto con intensidades de 2,0 a 14,5 km/h. En
atencin a la informacin anterior, tenemos que el clima templado predominante
en la ciudad de Morelia favorece la buena conservacin de la materia prima de
nuestro producto, esto es, vegetales, carne, lcteos, etc.
La ciudad de Morelia cuenta con una cobertura casi total en lo que respecta a los
servicios principales.
11
12
2
Grfica 2.1
61.6
64.5
65.4
67.9
38.4
35.5
34.6
32.1
53.9
40.6
32.5
46.1
1950
1960
1970
1980
1990
1995
2000
2005
2010
De 2 500 hab. y ms
47.7%
13
Poblacin Masculina
Poblacin Femenina
Los datos del conteo de poblacin y vivienda 2005, indican que Morelia es un
municipio cuya poblacin infantil y joven es numerosa, ya que la poblacin menor
de 35 aos supera el 60%, en tanto que la mayor de 60 aos representa el 7.8%.
La distribucin de la poblacin de Morelia, por quinquenio y sexo, se muestra a
continuacin.
,
Grfica 2.3
14
16.4
14.9
18.3
Total
13.9
Diabetes mellitus
11.4
Tumores malignos
10.8
17.2
Hombres
12.5
14.6
Mujeres
11.0
Accidentes
15.2
5.6
5.5
4.7
6.6
Enfermedades cerebrovasculares
4.4
5.8
2.7
15
36.3
37.2
35.0
72%
4%
24%
Sectro terciario
Sector secundario
Sector primario
18
Nota: Los requisitos podrn variar en casos especficos cuando el establecimiento por su condicin genere algn impacto,
ya sea social, ambiental o de cualquier otro tipo.
1
19
Fortalezas
Oportunidades
con
un
clima
Amenazas
ofrecen alimentos
2
20
Oportunidades
Fortalezas
2
Debilidades
misma
sigue
la
centro
donde
Morelia,
los
parece
ser
una
poblacionales
se
incrementado
importante
en zonas
han
de
forma
durante
los
ltimos aos
Amenazas
en
con
de
un
el estilo ms saludable, en la
establecimiento
fabricados
sean
sern mente
de
los
posibles
contribuyan
21
comida chatarra.
22
23
24
25
Incluye todos
los ingredientes
de la
hamburguesa
sencilla ms:
Queso Oaxaca
descremado
Salchicha de
pavo reducida
en grasa y
sodio.
Hamburguesa Hawallana
Todos los
ingredientes de
la
hamburguesa
sencilla, ms:
Una carne
(magra de res)
Una rebanada
adicional de
queso amarillo
descremado
Hamburguesa Especial
Hamburguesa Doble
Pan bollo.
Carne magra
de res.
Queso amarillo
descremado.
Tocino
desgrasado
Ensalada:
Lechuga, zana
horia, jitomate,
cebolla.
Aderezo de
mayonesa.
Salsa ctsup
Mostaza
Hot-Dog
Hamburguesa Sencilla
Incluye todos
los ingredientes
de la
hamburguesa
sencilla ms:
Queso Oaxaca
Jamn bajo en
sodio y grasa
Trocitos de
pia
empresa
estar
ubicada
en
el
municipio
de
Morelia,
Michoacn,
27
455,180
2005
465,691
2006
477,720
2007
489,248
2008
500,245
2009
510,685
2010
Elaboracin propia con base en: CONAPO Direccin General de Estudios Socio Demogrficos y Prospectiva, Proyecciones
de la poblacin de Mxico 2005 a 2050/ Municipales.
29
Demanda Futura
2011
2012
2013
2014
2015
Elaboracin propia con base en: CONAPO Direccin General de Estudios Socio Demogrficos y Prospectiva, Proyecciones
de la Poblacin de Mxico 2005 a 2050/ Municipales.
30
Demanda Potencial
La demanda potencial de un bien est definida por todas aquellas personas que
podran estar interesadas en comprar dicho producto y es por esto que es
primordial definirla al momento de decidir comercializar un bien .
Una vez teniendo en cuenta lo anterior se ha aplicado una encuesta mediante un
muestreo aleatorio simple, para poder conocer la cantidad de la poblacin que
est dispuesta a consumir
aplicada a una muestra de 100 personas que se ubicaron dentro del rango de
edad de 15-64 y ha sido agregada en el anexo del captulo 3 (el tamao de la
muestra est en funcin del tiempo y recurso disponibles, no se manejo una
metodologa especfica para su realizacin y aplicacin). A continuacin se
muestran algunos de los resultados obtenidos que, justamente nos ayudarn
conocer la demanda potencial para el proyecto.
En el cuestionario se planteo la pregunta de: Come usted Hamburguesas y HotDogs? Con la finalidad de conocer el porcentaje de la poblacin de 15-64 aos
que tiene predileccin por el consumo de los productos que ofrecer la empresa.
En principio es importante mencionar que de las 100 personas encuestadas 54
fueron mujeres y 46 hombres. El 87% de las personas encuestadas aceptaron
comer al menos una vez al mes una hamburguesa o hot-dog, tal como lo ilustra la
grafica 3.3
31
3
Grafica 3.3
No
87 %
13 %
32
3
Grfica 3.4
468,738
452,932
2011
2012
2013
2014
2015
Elaboracin propia con base en_CONAPO Direccin General de Estudios Socio Demogrficos y Prospectiva, Proyecciones
de la poblacin de Mxico 2005 a 2050/ Municipales y Encuesta de Mercado
Demanda Objetivo
Por otra parte, la demanda objetivo se puede entender como aquella que es real,
para el caso especfico de la venta de comida rpida saludable, se ha tomado
como parmetro para hacer el clculo respectivo, la cantidad de veces que una
persona ingiere comida rpida al ao, cabe sealar que dicho parmetro ha sido
establecido en base a la encuesta aplicada (ver grfica 3.5), y se ha multiplicado
por el nivel de ventas anual que podra tener la empresa en base al nivel que
opere su capacidad instalada.
33
3
Grafica 3.5
Ms de cinco veces
al mes
40%
Tresveces al mes
26%
Cuatro
veces al mes
17%
34
Capacidad de
Nivel de
Nivel de
Anual p/p
Demanda
Produccin
Operacin
Ventas
(Ham. y/o
Objetivo
Hdg.)
2011
76,032
75%
57,024
98%
55,884
53
1,054
2012
76,032
80%
60,826
98%
59,609
53
1,125
2013
76,032
80%
60,826
98%
59,609
53
1,125
2014
76,032
90%
68,429
98%
67,060
53
1,265
2015
76,032
90%
68,429
98%
67,060
53
1,265
Oportunidad de Mercado
3
Tabla 3.2
Pte. Prop.
Ao
Potencial
Objetivo
Rep. La
Daa. Obj.
De la Dda.
Oportunid
Oportunid
Demanda
ad de
ad de
Relativa
Mdo.
Mdo.
Ralativa
Absoluta
Pot.
2011
520,611
452,932
1,054
0.23%
100%
99.8%
451,877
2012
529,979
461,082
1,125
0.24%
100%
99.8%
459,957
2013
538,779
468,738
1,125
0.24%
100%
99.8%
467,613
2014
547,176
476,043
1,265
0.27%
100%
99.7%
474,778
2015
555,255
483,072
1,265
0.26%
100%
99.7%
481,807
Fuente: Elaboracin propia con base en: Proyecciones de Produccin y Ventas; Proyecciones Poblacionales
de la CONAPO.
36
37
Nombre de la
Empresa
Hamburguesas
Monarca
Hamburguesas
Mayra
Ubicacin y
Tiempo en el
Mercado
Fraccionamiento
Fuentes de
Morelia, calle
fuente de
Villalongin#135, 6
aos en el
mercado
Productos y
Precios
Ofrecidos
Hambuerguesas:
$28-35
Hot dog: $12
Sincronizadas:25
Hamburguesas:
$25-30
Hot dog: $13
Papas fritas: $15
Burritos: $20-25
Hamburguesas
Vista Bella
Colonia Vista
Bella, calle
pisperama #156, 1
ao en el mercado
Hambuerguesas:
$20-30
Hot dog: 12
Caracteristicas
Fisicas del
Local
Ubicada en
avenida principal
del fracc., mide un
aproximado de
8x10mts; la
distribucin no es
muy
funcional, pero la
limpieza del local
es evidente
Se encuentra
sobre la avenida
principal, el local
mide 6x4mts., el
local da impresin
de descuidado y
sucio, la
distribucin es
incomoda
El local es muy
pequo 2x2 y la
ventilacin es muy
poca, si embargo
la decoracin
utilizada es muy
llamativa
38
Caractersticas
de Limpieza en
la Preparacin
La preparacin de
los alimentos es
muy limpia y
ordenada; la
persona que cobra
es diferente a la
que prepara la
comida.
A continuacin se muestra la tabla 3.3, que ilustra el nivel de ventas que podran
tener los competidores ms cercanos durante el periodo 2011-2015, atendiendo a
un incremento promedio del 6% anual.
Tabla 3.3.
Hamburguesas Vista
Hamburguesas
Hamburguesas
Bella
Mayra
Monarca
2010
36,800
40,500
55,000
2011
37,021
40,743
55,330
2012
37,243
40,987
55,662
2013
37,466
41,233
55,996
2014
37,691
41,481
56,332
2015
37,917
41,730
56,670
(cantidad de
producto)
39
Balance Oferta-Demanda
Dmnd
Dmnd
Objetivo Satisfcha
Dda.Obj +
Dda.Sat.
Pte. Prop.
Q Rep.
De la
Dda. Obj.
+ Dda.
Sat. De la
Dda. Pot.
Dmnd
Potencial
Relativa
Balance
OfertaDemanda
Balance
OfertaDemanda
Absoluta
Ao
Dmnd.
Futura
Dmada
Potenc.
2011
520,611
452,932
1,054
2,511
3,566
0.79%
100%
99.2%
449,366
2012
529,979
461,082
1,125
2,526
3,651
0.79%
100%
99.2%
457,431
2013
538,779
468,738
1,125
2,541
3,666
0.78%
100%
99.2%
465,072
2014
547,176
476,043
1,265
2,557
3,822
0.80%
100%
99.2%
472,221
2015
555,255
483,072
1,265
2,572
3,837
0.79%
100%
99.2%
479,235
Fuente: Elaboracin Propia, con base en proyecciones de produccin y ventas; Proyecciones poblacionales
de la CONAPO
40
Producto
Los productos de Deli-Burguer sern producidos en base a las ventas
proyectadas, mismas que encuentran coherencia al enlazarlas con las
proyecciones de la demanda.
Todos los productos de Deli-Burguer, sern producidos con insumos de la mejor
calidad, bajos en grasa y sodio. En atencin a los resultados de la encuesta
aplicada (figura 3.6), se buscar que nuestros productos tengan un toque especial
de sabor, al tiempo que la higiene en todo lo que respecta al proceso de
produccin y de imagen del lugar sea un distintivo adicional a los productos de la
empresa.
41
3
Grafica 3.6
El sabor
47%
La higiene
23%
El precio
23%
La calidad
del producto
7%
Fuente: Elaboracin propia con base a informacin de encuesta de mercado
42
Figura 3.1
43
Incluye todos
los
ingredientes
de la
hamburgues
a sencilla
ms:
Queso
Oaxaca
descremado
Salchicha de
pavo
reducida en
grasa y
sodio.
Hamburguesa Hawallana
Todos los
ingredientes
de la
hamburgues
a
sencilla, ms:
Una carne
(magra de
res)
Una
rebanada
adicional de
queso
amarillo
descremado
Hamburguesa Especial
Hamburguesa Doble
Pan bollo.
Carne magra
de res.
Queso
amarillo
descremado.
Tocino
desgrasado
Ensalada:
Lechuga, zan
ahoria, jitoma
te, cebolla.
Aderezo de
mayonesa.
Salsa ctsup
Mostaza
Hot-Dog
Hamburguesa Sencilla
Incluye todos
los
ingredientes
de la
hamburgues
a sencilla
ms:
Queso
Oaxaca
Jamn bajo
en sodio y
grasa
Trocitos de
pia
44
3
Figura 3.3
Hot-Dog
$ 11
Hamburguesas
Sencilla $ 20
Doble carne $25
Especial $25
Hawallana $25
45
Plaza
por
donde
comnmente
transitan
los
colonos
de
varios
46
Promocin
47
transporte pblico al menos dos veces al da, se garantizara que una parte
importante de la poblacin vea estos anuncios y por curiosidad acuda a la
inauguracin de la empresa.
Tambin se implementar una promocin en las ventas por inauguracin:
En la compra de dos Hamburguesas sencillas, se le obsequiara al cliente
un Hot-Dog de cortesa, y en la compra de tres Hamburguesas o ms, se
les obsequiar una hamburguesa ms.
Comn mente cuando se emplean este tipo de estrategias, las personas acuden al
lugar en bsqueda de una recompensa a su curiosidad.
La razn por la cual se han elegido como plan de publicidad el medio de volanteo
y publicidad en el transporte pblico, atiende a la necesidad especfica de
comunicar la existencia de la empresa a una parte especfica de la poblacin, que
se ubica en un lugar claramente delimitado.
En conjunto con lo anterior es de vital importancia capacitar a los empleados, pues
son ellos quienes tendrn un trato directo con los clientes, y quienes podrn de
alguna manera persuadirlos a que prueben la gama de alimentos completa que se
ofrecer y a que incrementen su consumo, adems de mantener una imagen
positiva de la empresa, por tanto, la amabilidad, habilidad en el trato con los
compradores, as como su presentacin personal, es la piedra angular para lograr
el xito del negocio y la fidelidad de los clientes tanto en el corto como en el largo
plazo.
Es importante que cualquier empresa cuente con una identidad corporativa que lo
identifique y diferencie del resto de las empresas similares en el mercado. El
logotipo es el principal distintivo de una empresa, pues en este se plasman de
48
Los Colores: Los colores son una parte del espectro lumnico que
transmiten energa, dicha energa afecta de manera diferente al ser humano
produciendo una variedad sensaciones (Paul Zelanski, 2001). Por tal razn
los colores que se utilizan en el logotipo de una empresa siempre se asocia
de manera coherente al tipo de producto de que se trate.
Color
Significado
Significado
para
la
Empresa
Amarillo
sano.
adecuado
para
promocionar
productos
alimenticios
Verde
50
ms
de la salud.
buena alimentacin.
saludable
mediante
una
Blanco
DeliBurguer
pureza.
producto
Significa
limpieza.
Por
seguridad,
lo
general
pureza
tiene
y
una
busca
ofrecer
un
limpio
100%
ritmo
lo recuerde siempre.
respiratorio
eleva
la
presin
51
El objetivo de este mdulo es buscar y/o disear procesos que coadyuven al buen
funcionamiento del proyecto, haciendo uso racional y apropiado de los recursos,
tanto humanos, como materiales con que se cuenta, con la finalidad de obtener el
mximo de los beneficios de la interaccin de aqullos en el proceso de
produccin.
52
53
Prod. Diaria
Prod.
Prod.
Semana
Mensual
176
1,056
4,224
50,688
88
528
2,112
25,344
264
1,584
6,336
76,032
54
Prod. Anual
55
Precio
Cantidad
U. de Medida
Proveedor
1.-
Pan (bollos)
$16.50
Piezas
Bimbo
2.-
$11.50
Piezas
Bimbo
3.-
$78.00
Kg
Carnicera Angel
4.-
Huevo
$16.00
Kg
5.-
Pan molido
$8.00
.75
Kg
Bimbo
6.-
Sal
$4.50
Kg
7.-
Salsa Inglesa
$62.50
980
Ml
8.-
Jugo Maggi
$96.00
800
Ml
9.-
Tocino
$56.00
Kg
10.-
Jitomate
$8.00
Kg
11.-
Cebolla
$12.00
Kg
Mercado de Abastos
12.-
Lechuga
$7.00
Kg
Mercado de Abastos
13.-
Zanahoria
$5.00
Kg
Mercado de Abastos
14.-
Salsa ctsup
$7.31
Kg
15.-
Aderezo de mayonesa
$10.13
Kg
Hacienda (M.A)
Quesos y Jamones la
16.-
Mostaza
$9.75
Kg
Hacienda (M.A)
17.-
Q. Amarillo
$0.08
Piezas
18.-
Q. Oaxaca
$54.00
Kg
19
$20.66
Kg
20.-
Pia
$26.80
Kg
Hacienda (M.A)
Quesos y Jamones la
22.-
Jamn de Pavo
$45
Kg
Hacienda (M.A)
21.-
Gas LP
$300
30
Kg
56
Es importante sealar que cada uno de los insumos y materias primas que se
utilizarn en la produccin, atienden a la prioridad de ofrecer alimentos,
balanceados, frescos y con 0% de grasas aadidas, por ejemplo, todos los
vegetales que se utilizarn en el proceso sern frescos; el queso Oaxaca que se
utilizar, es descremado, al igual que el queso amarillo. Tambin se opto por elegir
un aderezo de mayonesa en lugar de utilizar una mayonesa normal, puesto que el
sabor del aderezo es bastante similar, pero mucho ms ligero, haciendo en lo
posible mejorar la calidad nutricional del producto, sin que ste pierda su sabor.
Por otra parte, se requiere tambin de otro tipo de materiales y utensilios para
poder realizar el proceso completo, algunos de stos se encuentran relacionados
directamente con la produccin, como los que se muestran en la primera parte de
cuadro 4.3. Es importante aclarar que este tipo de utensilios se encuentran
disponibles en mltiples establecimientos de venta de cristalera, supermercados,
entre otros. Sin embargo por cuestiones de calidad, variedad y precios que
ofrecen una buena relacin costo-beneficio, para fines del proyecto, stos sern
obtenidos en la tienda Tecnogas, ubicada sobre la calle Virrey de Mendoza,
esquina con lago de Ptzcuaro # 1047.
Los materiales que estn indirectamente relacionados a la produccin se
obtendrn en diferentes centros comerciales de la ciudad de Morelia.
57
4
Tabla 4.3
Unidad de
Costo por
Volumen
Medida
Unidad
Requerido
Piezas
$130
Piezas
$114
Piezas
$120
Platos de plastico
Piezas
$15
50
Piezas
$16
Piezas
$20
Despachadores de aderezos
Piezas
$18
24
Piezas
$90
Tabla de plastico
Piezas
$120
Extinguidor
Piezas
$259
Piezas
$200
Piezas
$35
Escoba
Piezas
$25
Trapeador
Juegos
$36
Recogedor
Piezas
$18
Desengrasante biodegradable
Piezas
$32
Piezas
$25
Piezas
$19.5
Desinfectante
Rollo
$18
Palillos
Caja
$6
Servilletas desechables
Paquete c/500
$16.5
Bolsas desechables
Kilos
$34
Laminilla biodegradable
Kilos
$26
Paquete c/50
$6.6
24
Paquete c/50
$6.6
12
Uniformes
Piezas
$150
58
Producto
Plancha grill (largo 150cm,
ancho
50cm,
Proveedor
Unitario
fondo,
alto
70cm
Gregorio
Acevedo
Torres
comercializadora D.F.
Estacin
para
alimentos
(largo
preparar
130cm,
(largo
898cm,
$6,350
$4,500
Wall-Mart Morelia
50cm
fondo,
.70cm
de
acero
ancho
Recipientes
inoxidable 15x15x15
Estantes
Caja registradora
Mesa Caja Registradora
$230
$600
$1,799
Office Depot
$120
Office Depot
59
ubicacin
ya
ha
60
Proceso de Produccin
Proceso de Produccin
Estado Inicial
Proceso
Producto Final
Transformador
Insumos
1. Recepcin de la
materia prima.
2. Inspeccin de la
materia prima.
3. Almacenamiento,
atendiendo a la
caracterstica de
perecedero o no de
primas
(refrigerador o
estantes).
las materias
Proceso
Lavado y desinfectado de
verduras, picarlos vegetales,
destapar y envasar crema,
ctsup y mostaza. Calentar
pan, cocer las tortillitas de
carne desempacar la
salchicha y ponerla a la
parilla segn sea el caso,
desempacar queso amarillo y
poner sobre la carne; agregar
tocino desgrasado, Q.
amarillo, la ensalada y
lquidos (ctsup, aderezo tipo
mayonesa y mostaza); servir
y/o empacar segn sea el
caso.
Productos
Hamburguesas y HotDogs
Residuos
Materia orgnica, platos
desechables y bolsas
de plstico
biodegradable
Equipo Productivo
Organizacin
Encargado, Cocinero 1 y
cocinero 2, Garrotero
Fuente: Elaboracin propia.
61
Estado Inicial
1. Recepcin de la materia prima.
2. Inspeccin de la materia prima.
3. Almacenamiento, atendiendo a la caracterstica de perecedero o no de las
materias primas (refrigerador o estantes).
Proceso Transformador
1. Se lavan y desinfectan todas las verduras.
2. Se pica el jitomate en cubitos de 3x3 mm., se reserva en un recipiente de
acero inoxidable
3. Se pica la cebolla en cubitos de 3x3 mm., se reserva en un recipiente de
acero inoxidable.
4. Se llena una recipiente con agua y desinfectante
5. Se rebana la lechuga en tiritas finas y se incorporan en el recipiente con
agua y desinfectante.
6. Se abre la lata de pia y se drena la fruta, posteriormente se pica en cubos
de 2x2 cm y se reserva en un recipiente.
7. Se ralla la zanahoria y se reserva en un recipiente.
8. Se ralla el queso Oaxaca, y se reserva en un recipiente
9. Se preparan los contenedores de los aderezos y se rellenan.
10. Se prepara un recipiente grande
11. Se vaca la carne molida magra de res en el recipiente.
12. Se agregan tres huevos por kilo de carne a preparar.
13. Se agregan 750gr de pan molido por kilo de carne.
14. Se Sacan del refrigerador la salsa inglesa y el jugo sazonador
62
64
12. Se da vuelta al pan y se coloca la carne sobre la parte inferior del mismo.
13. Se desliza la esptula plana por debajo del queso Oaxaca en la salchicha
en trocitos.
14. Se agrega esta mezcla de ingredientes sobre la carne.
15. Se coloca la tapa superior y pasa a la estacin de preparacin.
16. Se abre la hamburguesa y se le agrega lechuga
17. Se agrega la zanahoria.
18. Se agrega el jitomate.
19. Se agrega la cebolla.
20. Se agrega salsa ctsup.
21. Se agrega el aderezo de mayonesa.
22. Se agrega mostaza.
23. Se coloca en el plato y se cierra, en caso de que se vaya a consumir en el
establecimiento.
24. De no aplicar lo anterior, el producto pasa al rea de empaque, que es
idntica a la descrita en el proceso de la hamburguesa sencilla.
9. Se agrega el jitomate.
10. Se agrega la cebolla.
11. Se agrega salsa ctsup.
12. Se agrega el aderezo de mayonesa.
13. Se agrega mostaza.
14. Se coloca en el plato y se cierra, en caso de que se vaya a consumir en el
establecimiento.
15. De no aplicar lo anterior, pasa al rea de empaque, que es idntica a la
descrita en el proceso de la hamburguesa sencilla.
68
de
preparacin
insumos, y almacn.
2mts. x 4mts.
3. Patio de servicio
1mt. x 2mts.
4. Baos
3mts. x 2 mts.
5. Comedor
4mts. X 8mts.
6. rea de entrega de alimentos
0.5 mts. X 2mts.
Fuente: Elaboracin propia
69
de
Unidad
Costo
de
por
Medida
Unidad
Auto
Volumen
Costo de
Requerido
Inversin
105,000
105,000
Terreno
120,000
120000
Local
280,000
280,000
INVERSION FIJA
Local y de Transporte
Automvil
Terreno
Construccin
TOTAL
505,000.
Mobiliario y Equipo
Mesas
Piezas
300
2,400
Sillas
Piezas
150
32
4,800
Caja Registradora
Piezas
1,799
1,799
Piezas
250
250
Plancha Grill
Piezas
12,600
12,600
Estantes
Piezas
600
1,200
Piezas
4,800
4,800
Campana extractora
Piezas
6,350
6,350
Refrigerador
Piezas
4,500
4,500
Piezas
230
1,380
70
40,079
Otros Insumos
Cilindros de Gas LP 30 Kg
Piezas
1,000
TOTAL
2,000
2,000
Local
1,800
1,800
Acabados Interiores
Local
3,000
3,000
Acabado exteriores
Local
1,500
1,500
TOTAL
6,300
553,379
71
5. Estudio de Organizacin
5.1 Introduccin
72
73
En el rubro legal, el proyecto quedar constituido con la Razn Social de DeliBurguer, la que se encontrar regulada por el Cdigo de Comercio, la Ley
General de Sociedades Mercantiles, el Cdigo Fiscal, la Ley Federal del Trabajo,
las normas sanitarias y las dems disposiciones jurdicas, aplicables al caso,
vigentes para el territorio mexicano. Asimismo, cumplir con los requisitos de rigor
para el Registro Federal de Contribuyentes, como persona fsica.
Deli-Burguer cumplir con todos los permisos administrativos necesarios de la
jurisdiccin del Municipio de Morelia, en cuanto a la forma de presentacin del
producto, y del manejo del antes y despus del proceso.
El local en el que se trabajar cumple con los permisos requeridos tales como el
cambio en el uso de suelo, de igual forma existe claridad y vigencia de los ttulos
de bienes races.
5.5 Misin
Ser una empresa de venta de comida rpida, que conjugue la alta calidad de sus
productos reducidos en grasas y rica en vegetales, que inviten a una mejora en la
calidad alimenticia de nuestros clientes.
5.6 Visin
Lograr posicionarnos en un ao en el mercado como el restaurant de comida
rpida ms saludable de la ciudad, ofreciendo productos hechos con materiales de
la ms alta calidad y brindando a los clientes un servicio clido y amable.
74
5.7 Valores
Se establece una estructura lineal para la empresa dado que por su forma, sta
estructura es rpida y flexible, adems de que permite que la relacin entre
subordinados y superiores sea cercana, facilitndose as la toma de decisiones.
Tambin advierte con mayor claridad la divisin del trabajo, que favorece a la
especializacin del trabajo, y el orden dentro de la empresa, donde cada
subordinado solo recibe rdenes de un solo jefe, lo cual es parte importante para
lograr mantener un orden e incrementar la eficiencia dentro de la entidad (Ponce,
2005).
75
5
Figura 5.1
76
5
Cuadro 5.1
77
Cocinero 1
Funcin principal
Se encarga del rea de coccin de la materia prima, adems de algunas labores
de limpieza del rea de trabajo
Funciones especificas
Revisar que la materia prima est en ptimas condiciones.
Lavar cortar y desinfectar los vegetales.
Recibir la orden pedida y cocinar.
Supervisar que los alimentos tengan la coccin requerida.
Limpiar el rea de coccin.
Pasar los alimentos preparados al rea de agregacin de los dems
ingredientes.
Recoger los utensilios utilizados, una vez que termina el horario de venta
de alimentos.
Asegurarse que al finalizar el horario de venta, todos los utensilios y
materias primas utilizadas queden en el lugar correcto.
Relaciones
Est relacionado con el gerente y el cocinero 2 y el garrotero
Perfil requerido
Poseer habilidades en la cocina, adems de una presencia pulcra, a fin de
inspirar la sensacin de limpieza que permita que los clientes tengan confianza en
los alimentos que se preparan, y el local y el lugar en el que comen. Adems
dicha persona deber contar con agilidad para la preparacin de los alimentos.
Experiencia mnima de 1 ao en puestos similares
Edad: Entre 20 y 45 aos
Fuente: Elaboracin propia
78
5
Cocinero 2
Funcin Principal
Se encarga del rea de preparacin de alimentos, entrega y/o empaquetado de
los mismos.
Funciones especficas
Cerciorarse que cada uno de los productos lleven la cantidad necesaria de
las materias primas, que los clientes previamente han especificado al
ordenar sus alimentos.
Llenado de contenedores de ctsup, crema, mostaza y aderezos.
Verificar que los productos se entreguen en las mejores condiciones.
Recepcin de materia prima.
Rallado de zanahoria y queso Oaxaca.
Limpieza de su rea de trabajo al final del da.
Colocar la materia prima restante al final del da en el refrigerador o
estantes, segn se requiera.
Relaciones
Est relacionado con el gerente, con el cocinero 1, con el cliente y con el
garrotero.
Perfil requerido
Contar con habilidades para cocinar, adems de poseer una presencia de total
pulcritud para que inspire en los clientes la sensacin de seguridad de la limpieza
de los alimentos que se les preparan, adems, puesto que ser la persona que
entrega el pedido a los clientes y por tanto, tendr un trato directo con ellos, se
requiere que la persona sea de trato amable y respetuosa ante los clientes,
terminando esta ltima etapa de entrega con una frase que inspire a los clientes a
regresar. Experiencia mnima de 1 ao en puestos similares
Edad: Entre 20-45 aos
Fuente: Elaboracin propia
79
Garrotero
Funcin Principal
Se encarga de la limpieza del local y de suministrar de materia prima que haga
falta a los cocineros durante el horario de venta.
Funciones especficas
Lavar trastos y utensilios.
Barrer y trapear el local, as como el frente del mismo.
Limpiar y recoger los trastos de las mesas.
Llevar los platos a las mesas.
Preparar y arrimar la materia prima a los cocineros cuando estos se
encuentran preparando los alimentos.
Se encarga de la limpieza del bao.
Tirar la basura inorgnica.
Relaciones
Se relaciona con el cocinero 1 y 2 y con el cliente.
Perfil Requerido
Tener una actitud de disposicin y nociones para cocinar, tener una actitud
amable y de jovialidad, puesto que su relacin con el cliente es muy importante.
Contar con buena presentacin; no se requiere ningn tipo de experiencia
Edad: 18-45 aos
Fuente: Elaboracin propia
1) DE LA JORNADA DE TRABAJO
La jornada laboral del personal de la empresa ser de 8 horas diarias,
cubriendo un horario de 4:00 p.m. a 12:00 a.m.
Se establece un da de descanso a la semana, especficamente los
domingos.
De no cumplirse los horarios establecido en la jornada laboral diaria, se
sancionar al trabajador con un descuento de 5% del monto de su nmina a
la tercera incidencia, que ser tomada como falta administrativa.
Las horas extras no estn permitidas dentro de la empresa, nicamente
bajo peticiones especiales del gerente y sern pagadas en base
proporcional de salario recibido, de no ser as, no ser abonada ninguna
cantidad bajo este concepto.
Una falta por enfermedad de cualquiera de los trabajadores deber ser
justificada con una nota mdica expedida por algn mdico del Instituto
Mexicano del Seguro Social (IMSS), de lo contrario, el acto se tomar como
falta injustificada y se descontar de la nmina.
2) DE PRESENTACIN Y LIMPIEZA
Todos los trabajadores estn obligados a portar el uniforme que
proporciona la empresa.
No puede presentarse un trabajador en el rea de trabajo luciendo
desalineado o sucio, debido a la naturaleza de la empresa se requiere
proyectar a los clientes una imagen de limpieza en todos los sentidos.
De no cumplir con esta norma, se llamar la atencin al trabajador y en
caso de existir incidencia en el acto, ser sancionado monetariamente e
incluso con la rescisin de la relacin laboral.
81
82
hecho el pequeo empresario deber dedicar gran parte de su energa para que la
administracin de personal se realice con efectividad.
Atendiendo a los recursos limitados de la pequea empresa habr que disear un
mtodo efectivo de promocin, reclutamiento y seleccin de los recursos humanos
para garantizar el buen funcionamiento de la empresa.
En principio cabe sealar que el perfil requerido para los trabajadores no requiere
de una alta especializacin, adems, considerando que Morelia es un municipio
donde su actividad principal es el comercio, con una fuerte presencia de
comercios especializados en alimentos y bebidas, la mano de obra con dichas
capacidades es abundante y la capacitacin de la misma ser mnima, haciendo
nfasis quizs solo en una capacitacin de conocimiento del lugar de trabajo, las
relaciones con los compaeros de trabajo y el reglamento de la empresa.
La promocin de las vacantes, se harn principalmente con anuncios en el
peridico, en portales especializados en difusin de empleos en Morelia y con
carteles de Se Solicita Personal en zonas cercanas al local comercial en donde
se instalara la empresa, sta ltima estrategia de publicidad de las vacantes
atiende a la factibilidad de que los empleados trabajen cerca del su lugar de
trabajo, haciendo que sus horarios se cumplan con mayor eficiencia y que su
gasto en transporte sea mnimo.
El propsito de la administracin de personal consiste en contratar y colocar a la
gente en los puestos para los que se encuentran en verdad calificados. Las
actividades que conforman el proceso de administracin de personal inician
cuando se presenta una vacante o se crea un nuevo puesto. Antes de cubrir dicha
vacante, se debern desarrollar las siguientes actividades: definicin del puesto,
reclutamiento de los empleados, seleccin y contratacin.
83
Existen varias formas de clasificar los salarios, sin embargo, para fines del
proyecto se utilizar la clasificacin del salario de acuerdo a su capacidad
adquisitiva, esto es: Nominal y Real.
El salario Nominal puede entenderse la cantidad de unidades monetarias que se
entregan al trabajador a cambio de su labor. En tanto el salario real es la cantidad
de bienes y servicios que el trabajador puede adquirir a cambio del salario total
que recibe (Ponce, Administracin de Empresas. Teora y Practica segunda parte,
2005).
A continuacin se presenta la tabla de sueldos que maneja la empresa para cada
uno de sus empleados
5.1 Sueldos de los Empleados
Empleado
Gerente
Cocinero 1
Cocinero 2
Garrotero
TOTAL
Pago diario
$
$
$
$
$
250
110
110
85
555.00
Costo Mensual
$
7,000
$
3,080
$
3,080
$
2,380
$15,540.00
Fuente: Elaboracin propia con base a informacin de trabajo en campo y estudio financiero.
84
85
86
87
Unidad
de
Medida
Costo por
Volumen
Costo de
Unidad
Requerido
Inversin
INVERSION FIJA
Local y de Transporte
Automvil
Auto
Terreno
Construccin
105,000
120,000
Local
280,000
105,000
120,000
TOTAL
280,000
505,000
Mobiliario y Equipo
Mesas
Piezas
300
2,400
Sillas
Piezas
150
32
4,800
Caja Registradora
Piezas
1,799
1,799
Piezas
250
250
Plancha Grill
Piezas
12,600
12,600
Estantes
Piezas
600
1,200
Piezas
4,800
4,800
Campana extractora
Piezas
6,350
6,350
Refrigerador
Piezas
4,500
4,500
Piezas
230
1,380
TOTAL
40,079
Otros Insumos
Cilindros de Gas LP 30 Kg
TOTAL
88
Piezas
1,000
2,000
2,000
Local
Acabados Interiores
Local
Acabado exteriores
Local
1,800
1,800
3,000
3,000
1,500
1,500
TOTAL
6,300
553,379
SALDO
ANUAL
276,690
231,369
181,516
126,677
66,355
DIAS
TRANSC.
365
365
365
365
365
89
INTERES
10.00%
27,669
23,137
18,152
12,668
6,635
88,261
PAGO
CAPITAL
45,321
49,853
54,839
60,322
66,355
276,690
PAGO
TOTAL
72,990
72,990
72,990
72,990
72,990
364,951
Q.Venta.
Diaria
Ingreso.
Diario
Q.Venta.
Semanal
Ingreso
Semanal
Hamburguesas
132
3135
792
18810
Hot-Dog
66
726
396
4356
TOTAL
198
3,861
1,188
23,166
T. AL 98%
194.
3,784
1,164
22,703
Fuente: Elaboracin propia, con base en proyecciones de ventas
90
Q.Venta
Mensual
Ingreso
Mensual
Q.Venta
Anual
3168
1584
4,752
4,657
75240
17424
92,664
90,811
38016
19008
57,024
55,884
Ingreso
Anual
902880
209088
1,111,968
1,089,729
6
Tabla 6.4
Q.Venta.
Diaria
Ingreso.
Diario
Q.Venta.
Semanal
Ingreso
Semanal
Hamburguesas
141
3344
845
20064
Hot-Dog
70
774
422
4646
TOTAL
211
4,118
1,267
24,710
T. AL 98%
207
4,036
1,242
24,216
Fuente: Elaboracin propia, con base en proyecciones de ventas
Q.Venta
Mensual
Ingreso
Mensual
Q.Venta
Anual
3379
1690
5,069
4,967
80256
18586
98,842
96,865
40550
20275
60,826
59,609
Ingreso
Anual
963072
223027
1,186,099
1,162,377
Tabla 6.5
Ingresos por Ventas a un Nivel de Operacin de 90% de la capacidad de
Produccin
Producto
Hamburguesas
Hot-Dog
TOTAL
Q.Venta. Ingreso.
Diaria
Diario
158
3,762
79
871
238
4,633
Q.Venta.
Semanal
950
475
Ingreso
Semanal
22,572
5,227
1,426
27,799
T. AL 98%
232.85
4,541
1,397
27,243
Fuente: Elaboracin propia, con base en proyecciones de ventas
Q.Venta
Ingreso Q.Venta
Mensual Mensual
Anual
3,802
90,288
45,619
1,901
20,909
22,810
Ingreso
Anual
1,083,456
250,906
5,702
111,197
68,429
1,334,362
5,588
108,973
67,060
1,307,674
91
Bajo la misma premisa de que los costos y los precios de los productos de
mantienen constantes a lo largo del horizonte del proyecto, se presenta a
continuacin el pronstico de los costos inherentes al proyecto.
Tabla 6.6
Periodo
2011
2012
2013
2014
2015
Monto Total
818,389
858,022
858,022
949,221
949,221
En el cuadro anterior se presenta el total de los egresos anuales, esto es, costos
de materia prima, costos de operacin, gastos administrativos, sueldos, y el 10%
de reparto y el pago de los impuesto que corresponde a cada ao, ste ltimo se
ha establecido en un 30% del monto de la utilidad antes de impuestos. (Para
aclarar cualquier duda respecto a los clculos puede dirigirse a anexo del captulo
6, en donde se agregan las tablas en que se han hecho dichos clculos).
Las empresas en operacin buscan los mejores mtodos de produccin que sean
tcnicamente eficientes para obtener la mxima cantidad de productos posibles
con una cantidad de factores determinada (Espinoza, 2007), que para fines del
92
VARIABLE
A.- COSTOS FIJOS
264,390
255,465
255,465
256,779
256,779
437,508
466,675
466,675
524,789
524,789
701,898
722,140
722,140
781,568
781,568
1,089,729
1,162,377
1,162,377
1,307,674
1,307,674
55,884
59,609
59,609
67,060
67,060
41
37
37
33
33
22,653
21,889
21,889
21,995
21,995
PESOS
441,742
Fuente: elaboracin propia con base en estudio financiero
93
426,831
426,831
428,905
428,905
Esta relacin toma los ingresos y los egresos totales, a fin de determinar cules
son los beneficios, por cada peso sacrificado en el proyecto. Si el resultado es
mayor a uno se entiende que los ingresos son mayores a los egresos y entonces
el proyecto genera utilidades, si el resultado que se genera es igual a 1, entonces,
los beneficios (ingresos) igualan a los sacrificios (egresos) sin generar riqueza
alguna, por lo que ejecutar o no el proyecto sera indiferente (C., 2010).
Expresado lo anterior, tenemos que la relacin costo-beneficio del proyecto para el
primer ao es de 1.16, esto es, que por cada peso invertido, se obtiene una
94
utilidad de $.16 pesos, para el segundo y tercer ao, se proyecta una relacin
beneficio-costo de 1.19 y para los dos ltimos periodos se espera que dicha
relacin sea de 1.23.
95
96
Tabla 6.8
Anlisis de Sensibilidad
Indicadores
Concepto de
Variacin
Capacidad
de Pago
Promedio
Relacin
BeneficioCosto Neto
Promedio
Ao de
Recuperac.
de las
Inversiones
TIR
%
VAN al
20%
Relacin
VAN/Inv
er-sin
%
Punto de
Equilibrio
Promedio
%
68
35.92
43.12
28
42.35
68
35.92
97
98
99
100
Cuadro 7.1
101
P
Prrooggrraam
maass
A
Acccciioonneess
Separacin de
basura
Desechos
grasos
Utilizacin
racional de la
energa
elctrica
1.
2.
3.
4.
Reduccin de
contaminacin
visual
Utilizacin
racional del
agua
Conclusiones
En base a la evaluacin realizada en cada uno de los captulos anteriores se
concluye que:
La ubicacin del proyecto en la ciudad de Morelia representa un gran potencial,
atendiendo a las caractersticas climatolgicas, que contribuyen a que la
conservacin de la materia prima e insumos no sea crtica. Cuenta tambin con
una infinidad de oferentes de la materia prima e insumos necesarios para el
proyecto.
En cuanto a su poblacin, se concluye como una poblacin joven con tendencias a
un alto consumo de comida rpita e interesada en cuidar su salud, por lo que el
proyecto planteado se encuentra ampliamente respaldado para su materializacin.
Por otra parte, el municipio establece relativamente pocos trmites para la
apertura y operacin de un negocio como el que propone ser Deli-Burguer.
El estudio de mercado, se mostro favorable en cuanto a la cantidad de la
poblacin satisfecha, al presentar amplios mrgenes oportunidad de mercado para
la incursin de un negocio de comida rpida como el planteado aqu.
En tanto a los resultados obtenidos del estudio financiero, son considerados como
bastante aceptables y proponen que el proyecto planteado es altamente rentable,
dando sustento econmico y financiero al mismo.
Finalmente, en atencin a la naturaleza del proyecto, no se requiere de un
manifiesto de impacto ambiental, puesto que los residuos y externalidades
negativas del proyecto no son graves, sin embargo, es importante actuar de
manera racional ante cualquier posible externalidad negativa, llevando al mnimo
la alteracin del medio ambiente.
102
Bibliografa
Bernardo Lopz-Pinto Ruz, M. M. (2008). Los Pilares del Marketing. Barcelona: Edicions UPC.
C., J. D. (23 de febrero de 2010). www.pymesfuturo.com. Recuperado el 2 de Octubre de 2010, de
www.pymesfuturo.com: http://www.pymesfuturo.com/costobeneficio.html
Erossa, V. E. (2004). Proyectos de Inversin en Ingienera Su metodologa. Mxico. D.F.: Limusa S.A.
de C.V. .
Espinoza, S. F. (2007). Los proyectos productivos: evaluacin. Costa Rica: Tecnilgica de Costarica.
Ferber, P. B. (2005). 199 Preguntas Sobre Marketin y Publicidad. Barcelona: Norma.
financiera, N. (2003). Gua para la formulacin y evaluacin de proyectos de inversin. Nacional
financiera.
Orea, D. G. (2002). Evaluacin de Impacto Ambiental. Madrid: Mundi-Prensa Libros S.A.
Paul Zelanski, M. P. (2001). Color. Madrid, Espaa: Tursen.
Ponce, A. R. (2005). Administracin de Empresas. Teora y Practica segunda parte. Mxico D.F.:
Limusa S.A de C.V.
Ponce, A. R. (2004). Administracin de Personal II Sueldos y Salarios. Mxico, D.F.: Limusa S.A. de
C. V.
Yaez, M. S. (2001). Introduccin a las Ciencias Sociales y Eonmicas. Mxico D.F.: Prentice Hall.
103
ANEXOS
Anexo Captulo 3
Encuesta Aplicada
Buen da, le invitamos a participar en la presente encuesta que tiene como finalidad conocer la
frecuencia en el consumo, y preferencia de distintas especialidades de hamburguesas y/o Hot-Dog en la
poblacin de la cuidad de Morelia. Su opinin y su tiempo es muy importante para nosotros
Generales
Edad _______________
Sexo: Mujer O
Hombre O
Instrucciones: Sea usted tan amable de contestar las siguientes preguntas, marcando con una X
la respuesta con la que mejor se identifique
1.- Come usted Hamburguesas y/o Hot-Dogs?
a) Si
d) cuatro veces al
mes
e) ms de cuatro
Indique cuantas_________
veces al mes
3.- Usted prefiere comer
a) Hamburguesa
104
5.- Que considera de mayor importancia al elegir el lugar en que compra este tipo de
alimentos?
a) La higiene
b) El precio
c) La calidad
producto
del d) El sabor
6.- Existe un lugar que ofrece hamburguesas y/o hot-Dogs con menos grasa y ms saludables
que el resto de los restaurantes que ofrecen este tipo de alimentos. Comera una hamburguesa
de este nuevo lugar?
a) Si
b) No
c) Me da igual
7.- Cul es el horario de comida en el cual prefiere usted consumir una Hamburguesa y/o HotDog?
a) Desayuno
b) Comida
c) Cena
b) En casa
Respuestas
Nmero de
Frecuencia de Respuestas
Pregunta
1
2
a) 87
a) 1
b) 13
c)23
d)15
a) 29
a) 15
a) 20
e) 35
b) 58
b)14
c)17
b) 20
d)12
c) 6
d) 41
a) 69
b) 0
c) 18
a) 0
b) 2
c) 85
105
b) 13
a) 54
b) 33
Anexo Capitulo 6
Costo de Produccin de Hamburguesas a un Nivel de Operacin de 75%
Q.
Prod.
Diaria
Tipo
Costo
de Hamburguesa
Unit.
Sencilla
Costo
M.P.
Diaria
Q.
Prod.
Sema
Costo
M.P.
Semana
Q.
Prod.
Mes
Costo
M.P.
Mes
Q.
Prod.
Ao
Costo
M.P.
Ao
33
261
198
1,568
792
6,273
9,504
75,280
Hawallana
10
26
272
158
1,631
634
6,523
7,603
78,272
Doble Carne
Especial
TOTAL
11
9
33
40
132
365
368
1266
198
238
792
2,189
2,208
7,595
792
950
3,168
8,755
8,830
30,381
9,504
11,405
38,016
105,059
105,964
364,575
Q.Prod.
Anual
19,008
Costo
M.P.
Anual
72,933
Q.Prod.
Diaria
66
Costo
M.P.
Diaria
253
Q.Prod.
Costo M.P.
Semanal
Semanal
396
1,519
Costo Q. Prod.
Unit.
Diaria
Sencilla
Costo
M.P.
Diaria
Q.
Prod.
Sema
Costo
M.P.
Semana
Q.
Prod.
Mes
Costo
M.P.
Mes
Q.
Prod.
Ao
Costo
M.P.
Ao
35
279
211
1,673
845
6,692
10,138
80,298
Hawallana
10
28
290
169
1,739
676
6,958
8,110
83,490
Doble Carne
Especial
TOTAL
11
9
35
42
141
389
392
1,350
211
253
845
2,335
2,355
8,102
845
1,014
3,379
9,339
9,419
32,407
10,138
12,165
40,550
112,063
113,028
388,880
Q.Prod.
Anual
20,275
Costo
M.P.
Anual
77,795
106
Q.Prod.
Diaria
70
Costo
M.P.
Diaria
270
Q.Prod.
Costo M.P.
Semanal
Semanal
422
1,621
Q.
Prod.
Diaria
Costo
M.P.
Diaria
Q.
Prod.
Sema
Costo
M.P.
Semana
Q.
Prod.
Mes
Costo
M.P.
Mes
Q.
Prod.
Ao
Costo
M.P. Ao
40
314
238
1,882
950
7,528
11,405
90,336
Hawallana
10
32
326
190
1,957
760
7,827
9,124
93,927
Doble Carne
11
40
438
238
2,626
950
10,506
11,405
126,071
48
442
285
2,649
1,140
10,596
13,686
127,157
158
1,519
950
9,114
3,802
36,457
45,619
437,490
Especial
TOTAL
107
Q.Prod.
Diaria
79
Costo
M.P.
Diaria
303
Q.Prod.
Semanal
474
Costo M.P.
Semanal
1,819
Q. Prod.
Mensual
1,896
Costo M.P.
Mensual
7,275
Q.Prod.
Anual
22,752
Costo
M.P.
Anual
87,299
Unidad de
Administrativo
Medida
Agua
Energa Elctrica
Seguro de cobertura amplia
Telfono
Publicidad Impresa
Seguro de Auto
Papelera
Sueldo de Gerente
Tenencia
Contador
Gastos de Publicidad Preoperatoria
Contratos Varios
Luz
Agua
Telfono
Razn social (SER)
Inscripcin al SIEM
Total Gatos Administracin
Renta bimestral
Renta bimestral
Seguro
Renta mensual
Millar
Seguro
Paquete
Sueldo diario
Tenencia
Honorarios
108
Contrato
Contrato
Contrato
Registro
Registro
Costo
por
Unidad
Req.
Costo
por
Mes
380
350
3,592
180
350
6,392
15
250
3,000
1,500
3,000
1
1
1
1
2
1
1
1
1
1
1
190
175
3,592
180
350
6,392
15
7,000
3,000
1,500
3,000
2,280
2,100
3,592
2,160
700
6,392
180
89,000
3,000
18,000
3,000
560
350
1,200
630
385
$22,134
1
1
1
1
1
560
350
1,200
630
385
$28,519
560
350
1,200
630
385
$133,529
Vol.
Costo por
Ao
Unidad de
Administrativo
Medida
Agua
Energa Elctrica
Seguro de cobertura amplia
Telfono
Publicidad Impresa
Seguro de Auto
Papelera
Sueldo de Gerente
Tenencia
Contador
TOTAL
109
Renta bimestral
Renta bimestral
Seguro
Renta mensual
Millar
Seguro
Paquete
Sueldo diario
Tenencia
Honorarios
Costo
por
Unidad
380
350
3,592
180
350
6,392
15
250
3,000
1,500
Volumen
Requerido
1
1
1
1
2
1
1
1
1
1
Costo
por
Mes
190
175
3,592
180
350
6,392
15
7,000
3,000
1,500
Costo
por
Ao
2,280
2,100
3,592
2,160
700
6,392
180
89,000
3,000
18,000
127,404
110
Unidad de
Medida
Piezas
Piezas
Juegos
Piezas
Piezas
Piezas
Piezas
Rollo
Caja
Paquete c/500
Kilos
Kilos
Paquete c/50
Paquete c/50
Piezas
Litro
Servicio
Costo
por
Unidad
35
25
36
18
32
25
20
18
6
17
34
26
7
7
150
9
1,200
Vol.
Costo por
Costo
Req.
5
1
1
1
2
3
1
2
8
5
3
5
24
12
6
37
1
Mes
175
25
36
18
64
75
20
36
48
83
102
130
158
79
900
350
1,200
Anual
350
50
72
36
768
900
234
432
576
990
1,224
1,560
1,901
950
1,800
4,200
2,400
Piezas
Piezas
Piezas
Piezas
Piezas
Piezas
Piezas
130
114
120
15
16
20
18
2
2
2
50
4
3
24
260
228
240
750
64
60
432
260
228
240
750
64
60
432
Piezas
Piezas
Piezas
90
120
259
1
2
1
90
240
259
90
240
259
Piezas
200
200
6,322
1,145
200
21,266
3,499
Costo
Anual
350
50
72
36
768
1,200
234
432
1,188
1,632
1,872
2,138
1,109
1,800
4,200
2,400
19,481
111
Unidad de
Medida
Piezas
Piezas
Juegos
Piezas
Piezas
Piezas
Piezas
Rollo
Paquete c/500
Kilos
Kilos
Paquete c/50
Paquete c/50
Piezas
Litro
Servicio
Costo por
Unidad
35
25
36
18
Volumen
Requerido
5
1
1
1
Costo por
Mes
175
25
36
18
Costo
Anual
350
50
72
36
32
25
20
18
17
34
26
7
7
150
9
1,200
2
4
1
2
7
5
7
30
16
6
37
1
64
100
20
36
116
170
182
198
106
900
350
1,200
768
1,200
234
432
1,386
2,040
2,184
2,376
1,267
1,800
4,200
2,400
3,695
1,341
20,795
PROYECCIONES FINANCIERAS
CONCEPTO
PERIODOS
1
2
ACTUAL
INGRESOS EN EFECTIVO
1.- INGRESOS TOTALES
2.- EGRESOS TOTALES
3. SALDO
(1 - 2)
4. IMPUESTO SOBRE LA RENTA + REPAR UTIL
5. SALDO
(3 - 4)
8. PAGO DE OTRAS OBLIGACIONES (8a+8b+8c)
8a Capital
(1)
8b Intereses
(2)
8c Otros
9. SALDO__________________ (7 - 8)
10.- AMORTIZACION UNICA
11. SALDO (9-10)
14. CAPACIDAD DE PAGO 5/(8+10)
16. DEPRECIACIONES
RELACIN BENEFICIO COSTO OPERATIVO
RELACIN BENEFICIO COSTO NETO
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,089,729
700,883
388,845
116,866
271,979
0
0
0
0
271,979
72,990
198,989
3.73
44,676
1.55
1.16
1,162,377
722,140
440,237
135,881
304,356
0
0
0
0
304,356
72,990
231,365
4.17
44,676
1.61
1.19
(AOS)
3
4
1,162,377
722,140
440,237
135,881
304,356
0
0
0
0
304,356
72,990
231,365
4.17
44,676
1.61
1.19
1,307,674
781,568
526,107
167,653
358,453
0
0
0
0
358,453
72,990
72,990
4.91
44,676
1.67
1.23
1,307,674
781,568
526,107
167,653
358,453
0
0
0
0
358,453
72,990
72,990
4.91
44,676
1.67
1.23
227,303
259,680
259,680
313,778
313,778
0
227,303 259,680
D.- INVERSIONES (INCLUYE PRESTAMOS Y APORTACIN DEL PRODUCTOR)
-553,379
0
0
E.- VALORES RESIDUALES
0
0
F.- INCREMENTO DEL CAPITAL DE TRABAJO
0
0
0
259,680
313,778
313,778
330,000
227,303
259,680
259,680
313,778
643,778
-553,379
-326,076
-66,396
193,284
507,061
1,150,839
112
=
=
43.39%
$376,691