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TESIS DE GRADO
PLAN DE NEGOCIO VASO COMESTIBLE

Programa de Especializacin en Gerencia Estratgica
rea de Postgrados
Universidad de La Sabana
Director Dr. Francisco Zuiga

Presentado por:
Ricardo Reyes J imnez
Rafael Alberto Osorio Snchez

Cha, agosto de 2007

2

Dedicamos este trabajo a
nuestro pas y a nuestro planeta, como
un esfuerzo por mejorar la calidad de
vida de las prximas generaciones y un
ejemplo de humildad ante ese mundo
que no hemos podido aprender a
cuidar y a respetar. Esperamos que
nuestro trabajo inspire la conciencia de
algunos y le de a muchos, el privilegio
de respirar aire fresco, beber agua
limpia y vivir en paz.

3
TABLA DE CONTENIDO

Pag.
1. OPORTUNIDAD O IDEA DE NEGOCIO 6
1.1.
DEFINICIN DE CONTEXTOS DE TRABAJ O
(PROFESIN Y GUSTOS) 6
1.2.
LISTADO GENERAL DE IDEAS (LLUVIA DE
IDEAS). 6
1.3.
FILTRO No 2 CLCULOS PREVIOS Y
DESCRIPCIN 10
1.3.1. SERVICIO DOMESTICO A DOMICILIO 10
1.3.2. VASO COMESTIBLE 13
1.4. SELECCIN Y CONCLUSIONES 18
2. ANALISIS DEL ENTORNO 19
2.1. MACROENTORNO 19
2.1.1. FACTORES ECONMICOS 20
2.1.2. FACTORES POLITICOS 22
2.1.3. FACTORES CULTURALES Y DEMOGRAFICOS 24
2.1.4. CONCLUSION GENERAL MACROECONMICA 26
2.2. MICROENTORNO 26
2.2.1. ANALISIS DEL SECTOR 26
2.2.2.
CARACTERSTICAS ECONOMICAS
DOMINANTES EN EL SECTOR 27
2.2.3. ANALISIS DE COMPETENCIA 28
2.2.4. FUERZAS DEL CAMBIO 29
2.2.5. FACTORES CULTURALES Y DEMOGRAFICOS 30
2.2.6. CONCLUSIN GENERAL MICROECONOMICA 30
3. ESTUDIO DE MERCADEO 31
3.1. COMPAA 31
3.1.1. MISIN 31
3.1.2. VISIN 31
3.2.
INVESTIGACIN DE MERCADOS SISTEMAS
DE INFORMACION DE MERCADEO 32
3.2.1.
PROCESO DE LA INVESTIGACIN DE
MERCADOS 32
3.2.1.1.
PROBLEMA Y EL OBJ ETIVO DE LA
INVESTIGACIN 32
3.2.1.2. ELABORAR EL PLAN DE INVESTIGACIN 32
3.2.2. AREAS DE INVESTIGACION 35
3.2.2.1. CONSUMIDOR 35
3.2.2.2. PRODUCTO 35
3.2.2.3. VENTAS 36
3.2.2.4. PUBLICITARIA O DE COMUNICACIN 36
4
3.3.
ESTRATEGIA DE MERCADEO - MEZCLA DE
MERCADEO 36
3.3.1.
ANLISIS DE CONDUCTA DE COMPRA DE LOS
CONSUMIDORES Y DETERMINACIN DE
PERFILES 36
3.3.1.1. SEGMENTACIN GEOGRFICA 36
3.3.1.2.
SEGMENTACIN DEMOGRFICA Y
SOCIOECONMICA: 36
3.3.1.3. SEGMENTACIN PSICOGRFICA 37
3.3.1.4. SEGMENTACIN CONDUCTUAL 37
3.3.2. PRODUCTO 37
3.3.2.1. ESTRATEGIA DE MARCA 37
3.3.2.2. CICLO DE VIDA DEL PRODUCTO (CVP) 38
3.3.3. PRECIO 39
3.3.4. DISTRIBUCIN 40
3.3.5. COMUNICACIN 40
3.3.5.1. PUBLICIDAD 40
3.3.5.2. PROMOCIN DE VENTAS Y MERCHANDISING: 41
3.3.5.3. FUERZA DE VENTAS 41
4. PRODUCCION 42
4.1. DESCRIPCIN DEL PRODUCTO 42
4.1.1. FICHA TCNICA PRODUCTO 43
4.1.2. FICHA TCNICA MATERIAS PRIMAS 44
4.2.
LOCALIZACIN DE PLANTA (MERCADO,
FUENTES DE APROVISIONAMIENTO,
TRANSPORTE, MANO DE OBRA, ENERGA,
AGUA, CLIMA, COMUNICACIONES). 47
4.3. DESCRIPCIN DE MAQUINARIA Y EQUIPOS 47
4.4. DESCRIPCIN DEL PROCESO 49
4.5.
PLANO DE DISTRIBUCIN EN PLANTA Y
OFICINAS 50
4.5.1. DESCRIPCIN DE REAS 50
4.6.
DESCRIPCIN ADMINISTRATIVA (INDICADORES
Y PROGRAMACIN DE PRODUCCIN
HERRAMIENTAS A UTILIZAR) 54
5. ESTUDIO ADMINISTRATIVO 56
5.1.
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DE LA
EMPRESA 56
5.1.1. MAPA ESTRATGICO 56
5.1.1.1. MISIN 56
5.1.1.2. VISIN 56
5.1.1.3. OBJ ETIVOS CORPORATIVOS 57
5.1.1.4. PROPUESTA DE VALOR: 57
5.1.1.5 FACTORES CLAVES DEL XITO: 57
5
5.1.2.
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DE LA
EMPRESA 57
5.1.2.1. ORGANIGRAMA 57
5.1.2.2. ESTRUCTURA DIVISIONAL 58
5.1.2.3. AREA ADMINISTRATIVA Y COMERCIAL 59
5.1.2.4. AREA DE PRODUCCION 67
5.1.3. CUADRO RESUMEN 77
5.2.
PASOS Y CARACTERISTICAS PARA LA
CONSTITUCIN LEGAL DE LA EMPRESA 77
5.2.1. CARACTERISTICAS GENERALES 77
5.2.2.
PASOS PARA CONSTITUIR Y FORMALIZAR UNA
EMPRESA 78
6. FINANCIERO 81
6.1. ESTUDIO ECONOMICO - FINANCIERO 81
6.1.1. INFORMACIN GENERAL 81
6.1.2. INVERSION INICIAL 83
6.1.3. COSTOS Y GASTOS 84
6.1.4. INGRESOS OPERACIONALES 86
6.1.5.
FUENTES DE FINANCIAMIENTO
ENDEUDAMIENTO 87
6.1.6. ESTADOS FINANCIEROS BASICOS 88
6.2. EVALUACIN ECONMICA FINANCIERA 90
6.2.1. MTODOS DE EVALUACIN 90
6.2.2. ANLISIS DE RIESGOS 92
6.2.3. ANLISIS DE SENSIBILIDAD 94

INDICE DE TABLAS

Pag.
TABLA No 1.1. IDEAS DE NEGOCIO 7
TABLA No 1.2. TABLA DE PONDERACION DE IDEAS 9
TABLA No 1.3. SERVICIO DOMESTICO (CALCULOS PREVIOS) 11
TABLA No 1.4.
MERCADO ESTIMADO EN LA CIUDAD DE
BOGOTA PARA EL SERVICIO DE ASEO A
DOMICILIO 12
TABLA No 1.5. VASO COMESTIBLE (CALCULOS PREVIOS) 14
TABLA No 1.6.
CONSUMO ESTIMADO DE CAF EN LAS
TIENDAS MAS IMPORTANTES DE LA CIUDAD
DE BOGOTA 15
TABLA No 1.7.
NUMERO DE PASAJ EROS EN VUELOS
DOMESTICOS EN COLOMBIA AL MES 16
TABLA No 2.1.
MATRIZ DE INDICADORES
MACROECONOMICOS 19
6
TABLA No 2.2. MATRIZ DE FACTORES ECONOMICOS 21
TABLA No 2.3. MATRIZ DE FACTORES POLITICOS 24
TABLA No 2.4.
MATRIZ DE FACTORES CULTURALES Y
DEMOGRAFICOS 25
TABLA No 2.5.
CONSUMO ESTIMADO DE CAF EN LAS
TIENDAS MAS IMPORTANTES DE LA CIUDAD
DE BOGOTA 26
TABLA No 2.6. PRECIO DE LA HARINA DE TRIGO 27
TABLA No 2.7.
MATRIZ DE CARACTERSTICAS ECONOMICAS
DOMINANTES EN EL SECTOR 27
TABLA No 2.8. MATRIZ DE COMPETENCIA 29
TABLA No 2.9. FUERZAS DEL CAMBIO 29
TABLA No 2.10. FACTORES CULTURALES Y DEMOGRAFICOS 30
TABLA No 3.1. PLAN DE INVESTIGACIN DE MERCADOS 33
TABLA No 4.1. DESCRIPCIN DE MAQUINARIA Y EQUIPOS 47
TABLA No 5.1. MANUAL DE FUNCIONES 1 59
TABLA No 5.7. PROYECCION DE PERSONAL 77
TABLA No 6.1. INFORMACIN GENERAL 81
TABLA No 6.2. INVERSIN INICIAL 83
TABLA No 6.3. DEPRECIACIN 84
TABLA No 6.4. CAPITAL DE TRABAJ O 84
TABLA No 6.5. COSTOS Y GASTOS 85
TABLA No 6.6. PRESUPUESTO DE COMPRAS 85
TABLA No 6.7. NMINA 86
TABLA No 6.8. MATERIAS PRIMAS POR PRODUCTO 86
TABLA No 6.9. PRECIO DE VENTA 87
TABLA No 6.10. AMORTIZACIN DEL CRDITO 87
TABLA No 6.11. FLUJ O DE EFECTIVO 88
TABLA No 6.12. ESTADO DE RESULTADOS 88
TABLA No 6.13. BALANCE PROYECTADO 89
TABLA No 6.14. FLUJ O DE CAJ A LIBRE 90
TABLA No 6.15. INDICADORES FINANCIEROS 91
TABLA No 6.16. VPN Y TIR 92
TABLA No 6.17. ESCENARIO OPTIMISTA 94
TABLA No 6.18. ESCENARIO PESIMISTA 95

7

INDICE DE FIGURAS

Pag.
FIGURA No 1.1. MODELO GRAFICO DEL PRODUCTO 17
FIGURA No 2.1 COMPORTAMIENTO DEMOGRFICO 25
FIGURA No 3.1. CICLO DE VIDA DEL PRODUCTO 39
FIGURA No 4.1. PRODUCTO 42
FIGURA No 4.2. DIMENSIONES DEL PRODUCTO 43
FIGURA No 4.3. DIAGRAMA DE FLUJ O DEL PROCESO 49
FIGURA No 4.4. ESQUEMA DE PLANTA DE PRODUCCION 53
FIGURA No 4.5.
DISPENSADOR DE PRODUCTO EN EL PUNTO
DE VENTA 54
FIGURA No 5.1. ORGANIGRAMA 57
FIGURA No 5.2. UBICACIN GEOGRAFICA 78
FIGURA No 5.3. FORMULARIOS DE MATRCULA MERCANTIL 79
FIGURA No 5.4. FORMULARIOS DE MATRCULA MERCANTIL 79
FIGURA No 5.5. TARIFAS DE DERECHOS DE MATRICULA 80
FIGURA No 5.6.
WEB PARA DESARROLLO DE ESCRITURA
PUBLICA 80

ANEXOS

ANEXO No 1. ENCUESTA DE CARACTERIZACIN DE PRODUCTO
ANEXO No 2. TABULACIN DE ENCUESTA PARA VASO COMESTIBLE

8
1. OPORTUNIDAD O IDEA DE NEGOCIO

1.1. DEFINICIN DE CONTEXTOS DE TRABAJO (PROFESIN Y
GUSTOS).

Para elegir el proyecto a realizar, se ha tenido en cuenta el enfoque profesional
de los integrantes del grupo.

Sectores: Uno de los sectores de inters esta basado en una industria
manufacturera de productos plsticos. El otro sector es el de la proteccin
social, principalmente el tema de salud.

Profesiones: Ingeniero de produccin Agroindustrial y Diseador industrial con
estudios de postgrado enfocados en el mbito medioambiental.

Gustos: Industria alimenticia, ecologa y cuidado del medio ambiente, diseo.

1.2. LISTADO GENERAL DE IDEAS (LLUVIA DE IDEAS)

Se ha realizado un ejercicio de lluvia de ideas, por medio del cual se lograron
recopilar 45 diferentes planes de negocio, estos han sido calificados bajo el
gusto de cada uno de los integrantes del equipo, logrando seleccionar 20 que
obtienen las ms altas calificaciones. (Ver tabla No 1.1).

Posteriormente se ha realizado una valoracin de viabilidad y nivel de
inversin, la cual esta sujeta al criterio (Subjetivo) de los integrantes del equipo
(Ver tabla No 1.2).

9
Tabla No 1.1. Ideas de negocio
1
TIPO DE
PROYECTO PROBLEMTICA U OPORTUNIDAD DE PROYECTO
RR RO TOTAL
1
Cambio e innovacin
tecnolgica
Actualmente se tiene una empresa familiar que se dedica a
la produccin de formas en espuma para la industria, la
empresa a trabajar desea mejorar sus procesos productivos,
por medio de una inversin en tecnologa, actualmente se
requiere establecer la viabilidad desde varios tpicos: no
sabe exactamente que maquina adquirir, como adquirirla,
que repercusiones econmicas le traera, es viable, como
debe conaseguir los recursos para su consecucin (Plan
Estrategico).
1 1
2 Estrategias de futuro
La misma empresa, teniendo en cuenta la dificultad
generada por sus materias primas (por ser derivados del
petroleo), desea establecer una planeacin estrategica, por
medio de la cual garantice su crecimiento y permanencia en
el tiempo, aprovechando los recursos que tiene actualmente
(Planeacin por ecenarios)
1 1 2
3
Emprendimiento y
creacin de empresa
Una empresa desea expandirse invirtiendo en un nuevo
negocio, la empresa desea conocer cual es el negocio mas
acertado, por medio del cual se fortalezca a todo nivel, (Rio
ariva, rio abajo, otro campo de accin)
1 1 2
4 Calidad y servicio
Una empresa actualmente esta muy inconforme con su
conocimiento sobre la satisfaccin de sus clientes, desea
implementar una manera, por medio de la cual garantice una
retroalimentacin que le permita conocer la satisfaccin real
(o mas aproximada a la realidad ) de sus clientes y un
esquema por medio del cual pueda observar su
comportamiento para asi mejorarlo continuamente.
2 1 3
5 Auditorias Medicas
Montar una empresa de consultoria y auditoria, que medie
los contratos entre las IPSs y las secretarias de salud, de tal
manera que el estado no malgaste sus recursos y pueda
brindar mayor cobertura.
1 1 2
6
Asosoria de
distribucin e
interiorismo
Crear una empresa de servicios que asesore a las personas
para crear los mejores espacios, mas confortables en su
hogar.
2 2 4
7
Sistema logistico
para entrega de
producto tipo
KAMBAN
Crear una empresa para la industria que preste el servficio
de bodegaje ensamble y distribucin de materias primas y
producto en proceso a la empresa cliente, que le permita
incorporar una estrategia "J ust in Time".
3 1 4
8
Aprovechamiento de
residuos de la
produccin de
productos derivados
del platano.
Disear y fabricar productos a partir de los residuios
(Cascaras) de la industria platanera.
3 2 5
9
Incubadora de
Proyectos
Crear una empresa incubadora de productos, que gestione
productos de diferentes diseadores y los convierta en
productos comerciales para un mercado real.
1 2 3
10
Buqueteras, acopio y
venta de flores.
Disear nuevos empaques y soluciones para la industria de
exportacin de flores.
1 1 2
11
Sitio comida
Concepto Montar un restaurante tematico con el concepto ecologico
3 3 6
12
Servicio domestico a
domicilio Servicio domestico para ejecutivos en el hogar
3 3 6
13
Cine en internet
(Virtual)
Crear una web que permita observar peliculas que esten en
cartelera en todo el mundo, adquiriendo los derechos de las
mismas para internet.
1 3 4
14
Universidad on lineen
internet
Montar una universidad que dicte sus clases en tiempo real
(foro, chat) via internet.
1 2 3
15
Mantenimiento de
computadores on line
(Help Desk)
Servicio de mantenimiento de computadores de hogar, a
partir de un puerto a traves de internet.
2 2 4
IDEAS DE PROYECTO DE GRADO Gusto

10
16
Compra de mercado
desde la nevera on
line almacenes,
domicilios on line
(videos, licor, etc.)
Servicio de logistica parea poder hacer pedidos desde casa
en una red con restaurantes, mercados y Bares.
3 3 6
17
Muebles rellenos de
semillas
Desarrollar muebles que esten rellenos de semillas de frutas
que normalmente son desechadas de procesos de
extraccin de pulpas.
3 3 6
18
Aglomerados de
semillas (madeflex,
MDF)
Hacer material aglomerado para construccin a partir de
semillas.
3 2 5
19
Producto alimenticio
de fibra.
Fabricar productos alimenticios en fibra, con un concepto
novedoso y joven.
3 3 6
20
Empresa de compras
para otras empresas.
Prestar servicio de compra y abastecimiento para empresas,
basado en internet (licitaciones virtuales, seleccin de los
mejores proveedores).
1 1 2
21 Experiencias de vida
Empresa que presta el servicio de experiencias nuevas (Ser
director de una multinacional, un artista famoso, etc)
3 3 6
22
La tienda del
inconforme
Almacen que venda productos exclusivos y curiosos (para
zurdos, bajitos, gordos, calvos)
3 3 6
23 El Desahogadero
Bar tematico.en el que los clientes tengan un escenario para
desahogarse de sus inconformidades.
2 3 5
24 Servicio de amigos
Empresa que presta el servicio de amigos temporales para
gente sola ( para rumbear, para jugar)
1 2 3
25
Dispensadores de
caf u otros
elementos de oficina
Empresa que disee, proporcione y gestione maquinas
dispensadoras de diferentes productos para empresas.
2 2 4
26
Casino de estrategia
(J uego de Estrategia
financiera ,J uego de
bolsa)
Sitio de diversin en el cual grupos de amigos se diviertan
con juegos de estrategia, empresariales y Rol.
3 3 6
27
Calendarios
personalizados
Empresa que disea y fabrica calendarios personalizados
para grupos de amigos o familias.
3 2 5
28
Alquiler de
computadores y
actualizacin
Servicio de alquiler de equipos de tecnologa, por largos
periodos de tiempo.
2 2 4
29
Logistica de
entretenimiento
Empresa que organiza tiempo libre y le planean la actividad
de los fines de semana, con amigos.
3 3 6
30
Romper la brecha
tecnologica de los
adulotos mayores
Crear un centro de entrenamiento y capacitacin para
adultos mayores, que este enfocado en disminuir la brecha
tecnologica que estos presentan
1 1 2
31 El Reencuentro
Empresa que preste el servicio de ubicacin de amigos
viejos perdidos.
1 1 2
32
Entretenimiento
Coaching
Empresa que preste el servicio de coaching para Pymes
utilizando ejecutivos retirados
2 1 3
33
Organizacin de
cableado hogar Servicio de organizacin de cableado para el hogar
1 1 2
34
Desayunos a
domicilio Ejecutivos, el que no tiene que desayunar los domingo
3 2 5
35 Asesoria de imagen
Asesoria de imagen para personas (carta de colores, a
precio competitivo)
2 2 4
36
Centro de estetica
masculina Spa para hombres
3 1 4
37
Adecuacin de
salones comunales
para eventos
Empresa que adecue y organice salones comunales y casa
privadas para eventos.
1 1 2
38
Caf con galleta
(vaso)
Desarrollar y comercializar un vaso ecologico alto en fibra,
que se pueda consumir al terminar la bebida que contiene,
eliminando los residuios asociados.
3 3 6
39 Ahorro de agua
Instalar sistemas de almacenamiento de agua desde la
lavadora para ser utilizados en los inodoros.
3 2 5
40
Servicio de descanso
para ejecutivos
Empresa especializada en prestar el servicio de asesoria en
el descanzpo y productividad de ejecutivos de empresas.
2 3 5
41 Calidad de vida
Empresa dedicada a evaluar la calidad de vida de las
personas y brindar asesorias para mejorarla.
3 3 6
42
Almuerzo casero
Refrigerado
Empresa que venda almuerzo casero refrigerado en
supermercados (Microondas), para llevar a trabajo.
3 2 5
45 Karaoke en vivo Hacer sitio de Karaoque con banda de musicos en vivo. 3 3 6
En la calificacin 1 no cumple las expectativas, 2 cumple las expectativas medianamente 3 Cumple las expectativas

11
Tabla no 1.2. Tabla de ponderacin de ideas
FILTRO
1
Gusto Viabilidad Inversion Total
1
Aprovechamiento
de residuos de la
produccin de
productos
derivados del
platano.
Disear y fabricar productos a partir de
los residuios (Cascaras) de la industria
platanera.
5 2 1 3 8
2
Sitio comida
Concepto
Montar un restaurante tematico con el
concepto ecologico
6 3 1 4 10
3
Servicio
domestico a
domicilio
Servicio domestico para ejecutivos en
el hogar
6 3 3 6 12
4
Compra de
mercado desde la
nevera on line
almacenes,
domicilios on line
(videos, licor,
etc.)
Servicio de logistica parea poder hacer
pedidos desde casa en una red con
restaurantes, mercados y Bares.
6 1 1 2 8
5
Muebles rellenos
de semillas
Desarrollar muebles que esten rellenos
de semillas de frutas que normalmente
son desechadas de procesos de
extraccin de pulpas.
6 3 2 5 11
6
Aglomerados de
semillas
(madeflex, MDF)
Hacer material aglomerado para
construccin a partir de semillas.
5 3 2 5 10
7
Producto
alimenticio de
fibra.
Fabricar productos alimenticios en
fibra, con un concepto novedoso y
joven.
6 2 2 4 10
8
Experiencias de
vida
Empresa que presta el servicio de
experiencias nuevas (Ser director de
una multinacional, un artista famoso,
etc)
6 1 2 3 9
9
La tienda del
inconforme
Almacen que venda productos
exclusivos y curiosos (para zurdos,
bajitos, gordos, calvos)
6 3 1 4 10
10 El Desahogadero
Bar tematico.en el que los clientes
tengan un escenario para desahogarse
de sus inconformidades.
5 2 1 3 8
11
Casino de
estrategia (J uego
de Estrategia
financiera ,J uego
de bolsa)
Sitio de diversin en el cual grupos de
amigos se diviertan con juegos de
estrategia, empresariales y Rol.
6 3 1 4 10
12
Calendarios
personalizados
Empresa que disea y fabrica
calendarios personalizados para
grupos de amigos o familias.
5 1 3 4 9
13
Logistica de
entretenimiento
Empresa que organiza tiempo libre y le
planean la actividad de los fines de
semana, con amigos.
6 2 3 5 11
14
Desayunos a
domicilio
Ejecutivos, el que no tiene que
desayunar los domingos
5 1 3 4 9
15
Caf con galleta
(vaso)
Desarrollar y comercializar un vaso
ecologico alto en fibra, que se pueda
consumir al terminar la bebida que
contiene, eliminando los residuios
asociados.
6 3 3 6 12
16 Ahorro de agua
Instalar sistemas de almacenamiento
de agua desde la lavadora para ser
utilizados en los inodoros.
5 2 2 4 9
17
Servicio de
descanso para
ejecutivos
Empresa especializada en prestar el
servicio de asesoria en el descanzpo y
productividad de ejecutivos de
empresas.
5 2 2 4 9
18 Calidad de vida
Empresa dedicada a evaluar la calidad
de vida de las personas y brindar
asesorias para mejorarla.
6 2 2 4 10
19
Almuerzo casero
Refrigerado
Empresa que venda almuerzo casero
refrigerado en supermercados
(Microondas), para llevar a trabajo.
5 2 1 3 8
20 Karaoke en vivo
Hacer sitio de Karaoque con banda de
musicos en vivo.
6 3 1 4 10
FILTRO 2 TOTAL
FINAL
PROBLEMTICA U OPORTUNIDAD
DE PROYECTO
TIPO DE
PROYECTO
N o
En la calificacin 1 no cumple las expectativas, 2 cumple las expectativas medianamente 3 Cumple las expectativas
IDEAS DE PROYECTO DE GRADO

12
1.3. FILTRO No. 2 CLCULOS PREVIOS Y DESCRIPCIN

De las 20 ideas preseleccionadas, se escogieron 2 que obtuvieron el mayor
puntaje las cuales se desarrollan a continuacin:

1.3.1. SERVICIO DOMESTICO A DOMICILIO

Nombre: Servicio domestico a domicilio

Problemtica u oportunidad:
Esta idea surge de la necesidad de muchas familias y ejecutivos jvenes, que
requieren solucionar el aseo de su hogar, y que no lo pueden hacer fcilmente,
debido a su falta de tiempo y desconocimiento de una persona de alta
confianza, adems de la responsabilidad de contratar una persona para el
hogar y los costos asociados que esto conlleva.

Propuesta:
Se plantea conformar un equipo de personas con un servicio dinmico,
mediante el cual se pueda realizar la labor en el hogar de cada cliente, en un
periodo no mayor a 2 horas, con altos estndares de calidad, tecnologa y
enfoque al cliente.

Ventajas:
Propuesta novedosa a una necesidad latente
Cada vez hay ms familias, cuyos integrantes laboran todo el da.
Actualmente existe la tecnologa para realizar eficientemente los
servicios domsticos.

Desventajas:
La logstica de transporte puede ser muy costosa
La desconfianza de los clientes a tener un equipo de personas
desconocidas en su hogar.
Altos costos en prestaciones y parafiscales.
13

Se han realizado unos clculos estimados para poder establecer una
aproximacin previa, que permita analizar mejor la idea (Ver tabla No 3).

Tabla no 1.3. Servicio domstico (clculos previos)
Personal por servicio Cant Salario mes Salario/serv
Razos 2 433.700,00 1.275.078,00 8.854,71
Lider 1 480.000,00 705.600,00 4.900,00
Tecnico Administrativo 1 700.000,00 1.029.000,00 7.145,83
Serv. Contador 1 200.000,00 294.000,00 2.041,67
Total 3.303.678,00
Vr personal/
servicio 22.942,21
INSUMOS (Costos
directos del servicio) Unidad de compra UND Vr
Cant servicios
(vida util) Vr/Servicio
Detergenes x Litros 100.000,00 30 3.333,33
Escobas, recogedores y
traperos 1 UND 30.000,00 50 600,00
Bolsas 50 UND 5.000,00 25 200,00
Aspiradoras 1 UND 300.000,00 500 600,00
Brilladora de pisos 1 UND 400.000,00 500 800,00
Trapos 200 UND 100.000,00 200 500,00
Plumeros 1 UND 10.000,00 50 200,00
Transporte 1
viaje (ida y
vuelta) 20.000,00 2 10.000,00
Guantes 3 UND 12.000,00 10 1.200,00
Valdes 3 UND 90.000,00 300 300,00
Esponjillas 200 UND 100.000,00 200 500,00
Aromatizantes 1 UND 30.000,00 50 600,00
Papeleria general 1 122.000,00 300 406,67
Vaporeta 1 UND 300.000,00 500 600,00
19.840,00
Unidad de compra UND Vr
Cant servicios
(vida util) Vr/Servicio
Computadores 1 UND 2.000.000,00 10000 200,00
Muebles de oficina 500.000,00 10000 50,00
Impresora 300.000,00 10000 30,00
Web 166.666,67 144 1.157,41
Gastos ser pub /mes 500.000,00 144 3.472,22
Arriendo Local /Bodega 400.000,00 144 2.777,78
PALM (Hi-TEC) 1.000.000,00 5000 200,00
7.887,41
TOTAL 50.669,62
IMPREVISTOS Y OTROS 5,00 2.533,48
% 53.203,10
UTILIDAD 25,00 13.300,77
Precio Servicio 66.503,87
Servicios/dia 6
SERVICIOS
MINIMOS AL
MES 144
Dias al mes 24 Facturacion mes 9.576.557,38
VALOR DE UN
SERVICIO 66.503,87 Utilidad 2.394.139,34
Material es por servi ci o
Personal
EQUIPOS
CALCULO PREVIO PARA LA IDEA DE NEGOCIO

Visin global del entorno:
Para este se han tenido en cuenta porcentajes estimados de las familias que
habitan en la ciudad de Bogot, en los estratos 4, 5 y 6, por medio de los
14
cuales se espera establecer una posible cuota del mercado local, la cual nos
proporcionar una idea del mercado objetivo, bajo una visin global.

Teniendo en cuenta que no se encuentra informacin exacta del nmero de
viviendas en cada uno de los estratos, se han tomado informes del DANE y del
Banco de la Republica
1
, en los cuales se pueden establecer los siguientes
datos:

Las Familias de la ciudad de Bogot estn formadas por 3.5 personas
por hogar
La ciudad de bogota tiene una poblacin de 6750.000 personas
El 3,7% de la poblacin tiene capacidad econmica para contratar un
servicio de Aseo.

Tabla No 1.4. Mercado estimado en la ciudad de Bogota para el servicio de
Aseo a Domicilio
Poblacin 6.750.000,00
Promedio de
personas/vivienda 3,50
Estimado de Viviendas 1.928.571,43
Porcentaje de capacidad
de contratacin del
servicio 3,7
Mercado Estimado 71.357,14

Teniendo en cuenta lo anterior se puede concluir que esta es una idea viable,
con un mercado importante; sin embargo, el valor del servicio (bajo una primera
impresin) es muy elevado al ser comparado con los servicios sustitutos que se
puedan encontrar para suplir esta necesidad.

1
Determinantes de la probabilidad de tener servicio
domstico en Colombia Luis Eduardo Arango y Carlos Esteban Posada*
Banco de la Repblica 2002.

15
1.3.2. VASO COMESTIBLE

Nombre: Caf con Galleta (Vaso)

Problemtica u oportunidad:
Actualmente el consumo de caf a incrementado y las tiendas estan usando
vasos desechables en Icopor , material que al no ser biodegradable y provenir
de materiales derivados del petrleo, est generando un impacto ambiental
negativo.

Propuesta:
Se propone desarrollar un vaso (entre otros productos) fabricado en un material
comestible, de tal forma que no se genere residuo alguno al finalizar el
consumo del liquido.
Este material tambin presentar alto contenido en fibra, teniendo en cuenta
que en la actualidad un gran numero de personas se ven afectadas por
problemas digestivos.

Ventajas:
Propuesta novedosa a una necesidad latente
Incorpora a la sociedad civil en la responsabilidad ambiental.
Producto con alta factibilidad de exportacin.
Buen mercado

Desventajas:
Resistencia de l publico en general
Material perecedero
Se requiere desarrollo de tecnologa

16
Tabla No 1.5. Vaso comestible (clculos previos)
INVERSIN
Unidad Cantidad Valor unitario Total
Batidora Und 1 $ 3.000.000 $ 3.000.000
Cilindradora Und 1 $ 2.500.000 $ 2.500.000
Horno Und 1 $ 8.000.000 $ 8.000.000
Refrigerador Und 1 $ 2.000.000 $ 2.000.000
Utensilios $ 3.000.000 $ 3.000.000
Arriendo Planta Meses 2 $ 600.000 $ 1.200.000
Mesa de trabajo Und 1 $ 800.000 $ 800.000
Moldes Und 250 $ 14.000 $ 3.500.000
Escabiladeros Und 10 $ 60.000 $ 600.000
Bandejas Und 60 $ 12.000 $ 720.000
Elementos de aseo $ 200.000 $ 200.000
Panadero Meses 1 $ 1.029.000 $ 1.029.000
Secretaria Meses 1 $ 637.539 $ 637.539
Servicios pblicos Meses $ 600.000 $ 600.000
Materias primas iniciales $ 500.000 $ 500.000
$ 28.286.539
10000
40
OPERACIN MES
Valor unitario Total mes
Panadero $ 103 $ 1.029.000
Secretaria $ 64 $ 637.539
Arriendo $ 60 $ 600.000
Servicios pblicos $ 60 $ 600.000
Materias primas $ 300 $ 3.000.000
Transporte $ 50 $ 500.000
Empaques $ 15 $ 150.000
Reserva equipos $ 5 $ 50.000
Egresos $ 657 $ 6.566.539
Utilidades $ 263 $ 2.626.616
Impuestos $ 98 $ 982.354
Utilidades netas $ 164 $ 1.644.261
$ 919
17
CALCULO PREVIO PARA LA IDEA DE NEGOCIO
Cantidad de galletas a producir
Utilidad esperada %
Tiempo de amortizacin de la deuda (meses)
Precio de venta

Visin global del entorno:
Para el desarrollo de esta idea se han analizado diferentes productos que se
consumen en envases desechables entre los cuales se identific el caf. Este
producto es de gran aceptacin, hace parte de la cultura Colombiana y su
consumo va en aumento. Por esta razn se ha determinado buscar los
17
algunos de los lugares ms representativos en los cuales se consume este
producto.

Tabla No. 1.6. Consumo estimado de caf en las tiendas mas importantes de la
ciudad de Bogot
EMPREASA
PUNTOS DE
VENTA EN
BOGOTA
PRMEDIO DE
CAFES
VENDIDOS/ DIA
POR PUNTO
PROMEDIO
TOTAL
EMPRESA AL
DIA
PROMEDIO
MENSUAL
J uan Valdez 26,00 300,00 7.800,00 234.000,00
Caf Oma 11,00 200,00 2.200,00 66.000,00
Otros 50,00 100,00 5.000,00 150.000,00
15.000,00 450.000,00 TOTALES

Teniendo en cuenta lo anterior se puede concluir que esta es una idea viable,
con un mercado en crecimiento. Es importante tener en cuenta que este
anlisis es muy general y ser profundizado en el desarrollo de los mdulos de
Entorno y Mercadeo de este proyecto, sin embargo se han tomado datos de
los almacenes ms representativos de venta de caf en Bogot
2
.

Tambin se ha explorado otro punto importante de consumo, como lo es el
transporte areo, por medio del cual podemos concluir que mensualmente
3

2
http://www.juanvaldezcafe.com/index.php?id=1469 , http://www.cafeoma.com/

3
Comportamiento Mensual de Los Indicadores. Informe Noviembre de 2006 Aeronutica civil.
(http://www.aerocivil.gov.co/Estadisticas/mensual/2006/NOVIEMBRE%202006/IND%20ECONO
MICOS%20NOV%2006.pdf)
18
Tabla No 1.7. Numero de pasajeros en vuelos domsticos en Colombia al mes

Fuente Informe Noviembre de 2006 Aeronutica civil.
(www.aerocivil.gov.co/Estadisticas/mensual/2006/NOVIEMBRE%202006/IND%
20ECONOMICOS%20NOV%2006.pdf )

La tabla muestra para el ao 2006, una cantidad de pasajeros promedio al mes
de 720.000. Si el 10% de estos pasajeros consumen caf en los trayectos,
mensualmente se tiene una poblacin objetivo de 72.000 Vasos.

19
Figura 1.1. Modelo grfico del Producto

20
1.4. SELECCIN Y CONCLUSIONES

Se toma la decisin de escoger el proyecto del Vaso Comestible, ya que
es una idea mucho mas innovadora, presenta un gran potencial de
desarrollo hacia el futuro y puede generar un gran impacto positivo para la
sociedad, teniendo en cuenta el acelerado deterioro de los recursos
naturales. Este proyecto podr ser diversificado en diferentes tipos de
productos bajo el mismo concepto.

Entre los proyectos seleccionados, este es el que presenta las condiciones
ms favorables a nivel econmico, de entorno, social, disponibilidad de
recursos, tecnolgico, entre otros factores que se analizarn a profundidad
a lo largo del desarrollo del plan de negocios.

21
2. ANALISIS DEL ENTORNO

En este apartado se analiza como las variables polticas, econmicas, sociales
y culturales, afectan el desarrollo y la viabilidad de este proyecto, iniciando de
un anlisis global (Macroentorno) hacia un entorno sectorial (Microentorno). De
esta manera se pueden evidenciar las amenazas, oportunidades, debilidades y
fortalezas del mismo.

2.1. MACROENTORNO

La Tabla 2.1. muestra las variables mas relevantes para el desarrollo de este
proyecto, los datos que componen esta tabla han sido extrados de las
principales paginas, tales como: Banco de la Republica de Colombia,
Departamento Administrativo Nacional de Estadstica (DANE) y Presidencia de
la Repblica, entre otros.

Tabla 2.1. Matriz de indicadores macroeconmicos
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007
% CRTO. ANUAL 1,28169 3,61776 2,44572 5,43952 3,7392
PRECIO DEL CAF
U$/Lb
0,71 0,64 0,65 0,81 1,16 1,15
Habitantes (Millones
de Habitantes)
43,0707 43,8341 44,5836 45,3253 46,0391 46,7723 47,5209
% CRTO. ANUAL 1,77054 1,77246 1,70977 1,66358 1,57502 1,59243 1,60047
I.P.C. % Anual 7,65 6,99 6,49 5,5 4,85 4,48 1,95
I.P.P. % Anual 6,93 9,27529 5,72371 4,64401 2,06494 5,65964
Tasa de inters
activa (Banco de la
Repblica)
20,76 16,29 15,19 15,1 14,59 12,9 12,96
DTF, sistema
financiero, 90 das
(Aplicacin)
12,48 9 7,79 7,8 7,05 6,24 6,76
TASA DE CAMBIO
(fin de ao) COL$
por U$
2291 2864 2778 2389 2284 2238
TASAS DE INTERES (fin de ao)
AO
P.I.B.
POBLACION
INFLACION

22
2.1.1. FACTORES ECONMICOS

Es importante destacar que el decrecimiento en las tasas de inters tambin
tiene un efecto importante sobre el proyecto, debido a que estas desestimulan
el ahorro y favorecen la inversin. Esto se hace interesante para las empresas
extranjeras que traen inversin al pas en el sector industrial y generan empleo;
acelerando el crecimiento de la economa.

La inflacin que reporta el estado ha disminuido en el tiempo y esto hace que
los productos sean ms accesibles a los consumidores, adems el incremento
del salario mnimo ha estado por encima de la inflacin, por lo menos en los
ltimos aos. Este es el comportamiento que en teora debera tener la
economa; sin embargo, se observa que en realidad, la poblacin ha perdido
capacidad de compra y el dinero no presenta el mismo rendimiento que tena
hace unos aos. A estas variables se pueden agregar las altas tasas de
desempleo y el crecimiento de los monopolios. Si se tienen en cuenta estas
variables, es posible que se conviertan en una amenaza; sin embargo, se
plantea en este proyecto como una oportunidad teniendo en cuenta que los
datos que brinda el estado presentan una situacin diferente.

Segn el documento Visin Colombia 2019, II centenario
4
, La gran estabilidad
poltica de Colombia ha sido fuente y explicacin de su significativa estabilidad
econmica; desde que existen datos confiables, Colombia ha crecido ao tras
ao a excepcin de la depresin de 1930. Hoy esta clasificado como categora
BBB, que comparada con los dems pases de Latinoamrica, representa una
de las economas de mayor credibilidad. Estos factores, favorecen el desarrollo
del proyecto porque le brindan estabilidad a la economa local, a los
inversionistas, mantienen las tasas de inters relativamente estables, controlan
las tasas de cambio y por supuesto, favorecen el consumo de bienes y
servicios.

4
Visin Colombia 2019, II centenario. Departamento de Planeacin Nacional y Presidencia de
Colombia. 2 edicin. Editorial Planeta.
23
La reevaluacin del peso frente al dlar es otra variable que ofrece una
oportunidad al proyecto debido que la materia prima ms importante del
producto es la harina de trigo, y esta es importada principalmente de EEUU y
china; la reevaluacin disminuye los precios y permite al productor trasladar
esta diferencia al consumidor para que el producto sea ms accesible. Como el
proyecto an no esta orientado a la exportacin, no se ve afectado por esta
variable.

Consideramos que la carga tributaria en el pas es excesiva y que atenta
directamente contra la rentabilidad de los negocios. Aunque no existen
evidencias de productos similares en el mercado, este puede ser fcilmente
copiado y frente al TLC, pueden ser importados productos a menores precios.
La poca rentabilidad del producto, debida a la carga tributaria debilita a la
empresa frente a los posibles competidores que puedan surgir en el mercado.

Tabla 2.2. Matriz de factores econmicos
FACTOR CLAVE PONDERACIN (1) CLASIFICACION (2) RESULTADO
Acceso al Crdito 0,12 2 0,24
Tasas de Inters 0,12 1 0,12
Tasa de Inflacin 0,08 1 0,08
Devaluacin 0,03 1 0,03
Dficit Fiscal 0,03 0 0,00
Crecimiento de la
Economa P.I.B.
0,05 0 0,00
Desempleo 0,03 1 0,03
Precio del Caf 0,22 1 0,22
Estabilidad Poltica
Econmica
0,05 2 0,10
Clima general de los
Negocios
0,08 1 0,08
Impuesto a la renta 0,10 -2 -0,20
Incremento salarial 0,07 1 0,07
TOTAL 1 0,78

24
2.1.2. FACTORES POLTICOS

Colombia es un pas que ha vivido una historia de conflictos polticos de bajo
impacto. Aunque nunca ha existido estabilidad real en este sector, el pas ha
logrado mantener una estabilidad relativa en trminos de economa,
crecimiento y sostenibilidad. Sin embargo, en los ltimos aos se han creado
un gran nmero de partidos polticos con una gran diversidad de opiniones y
tendencias filosficas que generan un panorama de incertidumbre. En el
mediano plazo, se puede decir que la relativa estabilidad actual y las relaciones
con pases como EEUU favorecen el desarrollo de proyectos productivos
porque generan estabilidad econmica.

El gobierno ha propendido por fortalecer la creacin de empresas en el
territorio nacional y ha generado polticas de colaboracin a los nuevos
empresarios, inclusive esta impulsando a los jvenes a travs de programas de
capacitacin y financiacin. Esta tendencia y la visin del estado frente a
tratados de libre comercio, favorecen el desarrollo de productos como el que
planteamos en este proyecto. Tambin es importante tener en cuenta que el
estado es conciente del nmero de pasos que debe desarrollar un nuevo
empresario para montar su industria, y actualmente se encuentra trabajando en
la optimizacin de esta actividad para favorecer a la poblacin que desea
montar empresa.

Encontramos una amenaza en la corrupcin que vive el pas, debido a que
muchos de los dineros que estn orientados a fortalecer el campo y la creacin
de empresa pueden estar siendo desviados para otras actividades. No existen
datos reales mediante los cuales se pueda hacer una investigacin formal del
impacto que tiene esta variable en el desarrollo econmico del pas; sin
embargo, la historia ha mostrado innumerables casos de corrupcin, en un pas
que tiene un sistema judicial dbil. Por esta razn, encontramos que el
problema no se va a solucionar en el mediano plazo y las variables econmicas
y sociales seguirn siendo afectadas por este fenmeno.

25
Colombia es un pas que vive una situacin de guerra pasiva desde hace
muchos aos y hasta ahora estamos viviendo las consecuencias reales del
conflicto. La poblacin rural se ha desplazado hacia las grandes ciudades por
temor a perder la vida; este factor ha obstaculizado el desarrollo del campo y
ha convertido al pas en una comunidad de comerciantes y de rebusque. Esta
situacin puede traer graves consecuencias al pas, porque se debe reconocer
que Colombia es un pas orientado principalmente al sector agropecuario y no
al industrial. Adems los campesinos estn perdiendo su conocimiento
transmitido de generacin en generacin al trasladarse a las grandes urbes y
va a ser muy dificil que vuelvan al campo cuando la situacin social haya
mejorado. Por esta razn, vemos que el conflicto adems de generar pobreza y
desempleo, genera una barrera para el sector agropecuario y en consecuencia
el comercio y los negocios.

El proceso de paz puede ser una alternativa para mejorar las condiciones del
campo, siempre y cuando el gobierno y los grupos armados se comprometan
con el pas. Personalmente consideramos que todava no existen las
condiciones para que el proceso sea efectivo, aunque creemos que en el largo
plazo es una alternativa viable.

Una de los factores ms relevantes en el desarrollo de esta propuesta de
negocio, lo constituye el entorno ambiental. Colombia no se destaca por ser un
pas de conciencia ambiental, la abundancia de sus recursos y la falta de
educacin, han llevado a la poblacin a atentar contra la sostenibilidad del
entorno natural. Desafortunadamente ya estamos viviendo los resultados del
deterioro del entorno, y algunos sectores de la poblacin estn empezando a
generar presin para que las polticas gubernamentales estn ms orientadas a
proteger los recursos. Adems la Comunidad Europea esta ejerciendo polticas
ambientales importantes, desde la comercializacin de bienes y servicios hasta
la compra de aire a los pases tropicales. Esta es una gran oportunidad, si se
tiene en cuenta que la poblacin entera tiende a buscar productos que no
daen el medio ambiente.

26
Sin embargo es importante destacar una situacin que ilustra como la posicin
del gobierno frente a algunos temas ambientales puede enfocarse
negativamente frente a los recursos naturales, como la utilizacin de qumicos
para erradicar cultivos ilcitos, por medio de los cuales se vulneran los recursos
naturales, en lugar de crear estrategias que protejan el medio ambiente y
permitan utilizar estos cultivos en fines lcitos y benficos para la sociedad.

Tabla 2.3.Matriz De Factores Polticos
FACTOR CLAVE
PONDERACIN
(1)
CLASIFICACION
(2)
RESULTADO
Estabilidad Poltica 0,13 1 0,13
Polticas de
Estimulo - Gobierno
0,17 2 0,35
Corrupcin 0,11 -1 -0,11
Agilidad en los
Tramites
0,13 0 0,00
Terrorismo 0,13 -1 -0,13
Proceso de Paz 0,13 1 0,13
Politicas
ambientales
0,20 2 0,39
TOTAL 1,00 0,76

2.1.3. FACTORES CULTURALES Y DEMOGRAFICOS

Colombia es un pas de tradicin cafetera en produccin y consumo, y las
polticas actuales tienden a fortalecer el desarrollo de esta actividad; esta razn
hace que el producto que estamos desarrollando, tenga una gran oportunidad
de crecimiento.

Los datos de la Figura 2.1.Comportamiento Demogrfico, muestran que la
poblacin esta creciendo, pero que la tasa de natalidad esta disminuyendo.
Esto significa que la poblacin colombiana ser en mayor proporcin adulta en
el mediano plazo y le brinda una oportunidad al proyecto si tenemos en cuenta
que los adultos son los principales consumidores de caf.
27

Figura 2.1. Comportamiento demogrfico
5

Como explicamos anteriormente, la poblacin esta tomando conciencia de la
situacin global frente al deterioro de los recursos y esto se convierte en una
gran oportunidad para el proyecto, porque no lo vamos a comercializar como
un bien, sino como un concepto; cuando este proyecto se fortalezca pensamos
desarrollar lneas completas de productos comestibles orientados al cuidado
del medio y queremos que la gente vea a la marca como un concepto
ambiental.

Tabla 2.4. Matriz de factores culturales y demogrficos

FACTOR CLAVE
PONDERACIN
(1)
CLASIFICACION
(2)
RESULTADO
Tasa de
Crecimiento de la
Poblacin
0,16 1 0,16
Estructura de la
Poblacin- Edad y
Sexo
0,19 1 0,19
Estratificacin
Socio Econmica
0,19 -1 -0,19
Cultura de consumo
de caf
0,22 2 0,43
Conciencia
Ambiental
0,24 2 0,49
TOTAL 1 1,08

5
Fuente: Departamento Administrativo Nacional de Estadstica (DANE). Informe censo 2005.

28
2.1.4. CONCLUSIN GENERAL MACROECONMICA

La globalizacin del mercado, el deterioro de los recursos naturales, el
comportamiento de la economa y las tendencias culturales; le brindan a este
proyecto un marco de oportunidad si se tiene en cuenta que el pas esta
buscando nuevas y mejores alternativas de desarrollo. Es un hecho que
ingresaran del exterior nuevos productos a competir con nuestros bienes y
servicios, y la nica manera de competir (teniendo en cuenta que no
manejamos apropiadamente las economas de escala) es generando o
desarrollando productos para nuevos mercados, con nuevos conceptos y que
estn orientados a satisfacer las necesidades ms importantes de nuestra
sociedad, que para este caso, destacamos el del cuidado de nuestros recursos.

2.2. MICROENTORNO

2.2.1. ANALISIS DEL SECTOR

Tabla No. 2.5. Consumo estimado de caf en las tiendas ms importantes de la
ciudad de Bogot
6

EMPREASA
PUNTOS DE
VENTA EN
BOGOTA
PRMEDIO DE
CAFES
VENDIDOS/ DIA
POR PUNTO
PROMEDIO
TOTAL
EMPRESA AL
DIA
PROMEDIO
MENSUAL
J uan Valdez 26,00 300,00 7.800,00 234.000,00
Caf Oma 11,00 200,00 2.200,00 66.000,00
Otros 50,00 100,00 5.000,00 150.000,00
15.000,00 450.000,00 TOTALES

La proyeccin de ventas para este ejercicio esta alrededor de las 300.000
unidades anuales, frente a las 2800.000 unidades vendidas nicamente por la
empresa J uan Valdez anualmente; inicialmente se estara apostando a tomar
un 10% de los clientes de J uan Valdez.

6
http://www.juanvaldezcafe.com/index.php?id=1469 , http://www.cafeoma.com/
29
Tabla No. 2.6. Precio de la Harina de trigo
7

AO 2.001 2.002 2.003 2.004 2.005 2.006
$ (PROMEDIO/Kg 837 910 982 1.141 1.230 1.356
% 8,7 7,9 16,2 7,8 10,3

Se observa que el crecimiento del precio de la harina de trigo es intermitente y
el porcentaje de variacin est por encima del IPC correspondiente a estos
periodos, esta variable indica que el costo de esta materia prima se incrementa
a un ritmo superior frente al precio del producto final, disminuyendo las
utilidades para los accionistas.

2.2.2 CARACTERSTICAS ECONOMICAS DOMINANTES EN EL SECTOR

Actualmente encontramos que la industria de maquinaria para alimentos es
muy grande, y especficamente Colombia cuenta con un gran desarrollo en
este tipo de tecnologa. Pases como Brasil, Alemania y Espaa, han
desarrollado tecnologa flexible que permite acondicionar los equipos existentes
a las necesidades de los clientes, favoreciendo el desarrollo de este proyecto.

Tabla 2.7. Matriz de caractersticas econmicas dominantes en el sector
FACTOR CLAVE
PONDERACIN
(1)
CLASIFICACION
(2)
RESULTADO
Tamao y
Crecimiento del
Mercado
0,16 2 0,33
Esfera de Accin
Geogrfica
0,16 2 0,33
Facilidad de
Ingreso y/o Salida
0,14 0 0,00
Cambio
Tecnolgico
0,10 0 0,00
Economas de
Escala
0,10 1 0,10
Diferenciacin de
Productos
0,18 2 0,37
Acceso a la
Informacin
0,14 0 0,00
TOTAL 1 1,12244898

7
Fuente: Base Sipsa Corporacin Colombia Internacional
30
2.2.3. ANALISIS DE COMPETENCIA

Una mirada rpida a los productos sustitutos que se encuentran en el mercado,
como son los vasos plsticos y los vasos de poliestireno expandido, mas
conocido en el mercado nacional como Icopor nos permite concluir que la
competencia entre estos fabricantes, radica en diseos, tamaos y formas;
pero el concepto es el mismo desechable. Esto quiere decir que contamos
con una fortaleza si tenemos en cuenta que estamos brindando un valor
agregado a nuestros clientes. Adicionalmente, todos estos productos sustitutos
estn hechos a partir de recursos derivados del petrleo y este es un bien no
renovable, a diferencia de nuestro producto.

Otra visin nos permite entender que el producto se puede copiar fcilmente y
que seguramente entrarn al mercado productos similares en poco tiempo.
Esta es una debilidad que se debe priorizar y trabajar para garantizar la
viabilidad del negocio en el tiempo.

En cuanto a materias primas, el proyecto goza de una gran fortaleza si se tiene
en cuenta que el trigo que es importado, cuenta con altos niveles de calidad y
volumen. El agua todava es un recurso disponible. Y el caf que es una
variable indirecta, esta en crecimiento en consumo y demanda. Todas estas
variables le dan viabilidad y fortaleza al proyecto.

Como explicamos anteriormente, el mercado del caf esta en crecimiento en
Colombia y por lo tanto arrastra el consumo de nuestro producto. Adems es
importante destacar que culturalmente el comportamiento de la gente y su
socializacin estn cambiando. Las personas estn disminuyendo el tiempo
que comparten con sus familias en casa y estn orientndose a las relaciones
con amigos y compaeros de trabajo; de tal manera que esto favorece el
comercio de productos fuera de las casas y ms hacia los lugares pblicos;
aumentando el consumo de caf en recipientes de fcil manejo, no lavables,
mviles y con un ciclo de uso corto.

31
Tabla 2.8. Matriz De Competencia
FACTOR CLAVE
PONDERACIN
(1)
CLASIFICACION
(2)
RESULTADO
Rivalidad entre Empresas
actuales
0,19 2 0,38
Productos Sustitutos 0,19 2 0,38
Proveedores 0,19 1 0,19
Nuevos Rivales 0,21 -2 -0,43
Mercado 0,21 2 0,43
TOTAL 1 0,95

2.2.4. FUERZAS DEL CAMBIO

Tabla 2.9. Fuerzas del cambio
FACTOR CLAVE 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2005
Numero de
Empresas
19
Imp. Harina de
Trigo (Toneladas
metricas)
1.248 2.416 1.274 1.596 1.291 3.426
Imp. Trigo
(Toneladas
metricas)
990.968 985.374 1.022.956 1.110.708 1.056.833 1.088.412
Porcentaje de la
poblacin que se
considera como
Acomodada
6
Porcentaje de
participacin del
sector de plasticos
en el P.I.B.
1,9 1,5 1,9

32
2.2.5. FACTORES CULTURALES Y DEMOGRAFICOS

Tabla 2.10. Factores culturales y demogrficos
FACTOR CLAVE
PONDERACIN
(1)
CLASIFICACION
(2)
RESULTADO
Tasa de
Crecimiento de la
Poblacin
0,21 1 0,21
Estructura de la
Poblacin- Edad y
Sexo
0,13 1 0,13
Estratificacin
Socio Econmica
0,18 1 0,18
Cultura de consumo
de caf
0,24 2 0,47
Conciencia
Ambiental
0,24 2 0,47
TOTAL 1 1,47

2.2.6. CONCLUSIN GENERAL MICROECONOMICA

Aunque no existe suficiente informacin acerca del comportamiento
Econmico, poltico y social del sector, si es posible entender como afectan las
diferente variables enunciadas, por simple observacin.

Se observa un clima general que presenta grandes fortalezas para el proyecto,
por medio de las cuales se puede fundamentar una empresa de grandes
proyecciones, la cual se soporta principalmente en ventajas conceptuales,
ambientales y de innovacin del producto a ofrecer, en un contexto que
actualmente no tiene competencia directa, ya que los productos sustitutos,
tienen un concepto de desecho, mientras el producto propuesto propone un
residuo completamente biodegradable y comestible.

33
3. ESTUDIO DE MERCADEO

3.1. COMPAA

Este apartado ser ampliado y reubicado en el punto No 5 de la metodologa,
segn la estructura general del plan de negocio (Estudio Administrativo).

3.1.1. MISIN

Trabajar en el desarrollo y la fabricacin de utensilios comestibles y
biodegradables como una nueva alternativa para remplazar los productos
derivados del petrleo presentes en el mercado. Generando empleo y
enfocando a los consumidores hacia un modo de vida responsable con el
medio ambiente.

3.1.2. VISIN

Para el ao 2015 ser la empresa mas reconocida a nivel mundial en el
desarrollo y la fabricacin de utensilios comestibles y biodegradables.

a. Objetivos corporativos:
Consolidar una empresa rentable y sostenible en el tiempo
Determinar familias de productos (Utensilios) comestibles y
biodegradables

b. Objetivos de Mercadeo:
Lograr una participacin del 60% a nivel nacional en cafs de
prestigio tales como J uan Valdez y Oma, Illy entre otros.
Posicionar a la empresa en la mente de los consumidores
como una organizacin que genera respuestas coherentes y
acertadas con las necesidades ambientales de la actualidad

34
c. Objetivos de Venta:
Mantener unas ventas anuales superiores a $630000.000
al ao para el 2015
8

d. Objetivos de Comunicacin:
Lograr transmitir la imagen de calidad, desarrollo y
responsabilidad ambiental de la empresa y sus marcas.
Concienciar al mercado objetivo de la importancia y ventajas
de los productos de la empresa y su impacto medioambiental.

3.2. INVESTIGACIN DE MERCADOS SISTEMAS DE INFORMACIN DE
MERCADEO

3.2.1. PROCESO DE LA INVESTIGACIN DE MERCADOS

3.2.1.1. PROBLEMA Y EL OBJETIVO DE LA INVESTIGACIN

Debido al tipo de producto y el valor agregado que presenta al competir
frente a los derivados del petrleo llamados Desechables siendo un
producto degradadle y comestible, se observa dificultad en establecer los
clientes reales del producto, para poder hacer un anlisis acertado del
mismo y posteriormente un direccionamiento apropiado en el mercado. Por
tal motivo el objetivo del estudio de mercado es:

Identificar cuales son los clientes de este producto y sus necesidades
relacionadas al mismo

3.2.1.2. ELABORAR EL PLAN DE INVESTIGACIN

El plan de la investigacin se ha organizado en un cuadro que relaciona las
necesidades de informacin con las fuentes para encontrarlas

8
Las ventas se calculan para una sola referencia, la cual se proyecta a lograr en dicho ao 40.000
unidades mensuales a un precio de $1307, con una inflacin proyectada del 4,5% anual.
35
Tabla No 3.1 Plan de Investigacin de Mercados
OBSERVACION INDAGACIN EXPERIMENTACIN
Definir el mercado objetivo
Poblacion que consume
caf en lugares publicos
DANE, FEDERACIN
NACIONAL DE CAFETEROS,
REVISTAS, ARTICULOS DE
CONSUMO, M2M
Identificar otros momentos y lugares de
consumo del caf en el grupo objetivo
Momentos y situaciones
en los que el mercado
objetivo consume caf
DANE TAMAO DE MUESTRA
Visitar lugares
publicos y privados
Encuestas de
momentos de
consumo
Focus Group y
Protocolo
Determinar la frecuencia de compra
Consumo promedio por
persona
PUNTOS DE VENTA (J UAN
VALDEZ), FNC (Cenicafe)
Encuestas de
momentos de
consumo
Identificar los factores claves de xito en
la compra del producto
FCE en la mente del
consumidor, gustos,
preferencias, etc.
Encuestas de
momentos de
consumo
Focus group
PLAN DE INVESTIGACION
OBJ ETIVO ESPECIFICO
OBJ ETIVO
GENERAL
Identificar cuales son
los clientes de este
producto y sus
necesidades
relacionadas al
mismo
SECUNDARIAS
FUENTES DE INFORMACION
PRIMARIAS
NECESIDADES DE
INFORMACION

Aplicar plan y reunir la informacin e Interpretar y presentar los resultados con
las recomendaciones

Para las fuentes de informacin primarias de indagacin y experimentacin
especficamente se presenta el modelo utilizado como anexo a este
documento. (Anexo No 1).

ENCUESTA
Para La Realizacin de la encuesta, se tom una muestra de 27 personas, los
resultados fueron tabulados segn lo encontrado en el ANEXO No 2) y los
hallazgos mas representativos se detallan a continuacin:

GRUPO OBJ ETIVO
El 66,6 % de la muestra se encuentra con una edad entre 26 y 35 aos
de edad, mientras que el 3,7% esta con menos de 25 aos y el 29,6
restante por encima de 35 aos de edad.
El estado civil predominante en la muestra es SOLTEROS con un 62,9%

CONSUMO EN EL DIA
El 89% de la muestra consume regularmente caf en las horas de la
maana
El 78% de la muestra consume caf en horas de la tarde
El 7,4% de la muestra consume caf regularmente en horas de la noche

36
PRINCIPALES ACOMPAAMIENTOS PARA EL CONSUMO DE CAF
Un 44% de la muestra manifiesta preferir consumir el caf sin ningn
acompaamiento.
Un 44% de la muestra manifiesta preferir acompaar el caf con
galletas.
En orden de calificacin excluyente los siguientes acompaamientos son
los preferidos para acompaar esta bebida en orden de calificacin del
preferido hacia el menos preferido son: Galleta (El mas preferido),
productos de Panadera, Solo, Productos de pastelera, productos con
fibra y Productos con Granola (El menos preferido)

TIPO DE CONTENEDOR
El 63% prefiere consumir su caf en recipiente de Porcelana, mientas
que el 25,9 lo prefiere en materiales desechables y el 7,4% restante en
contenedores derivados de papel o cartn

CANTIDAD
La muestra consume un promedio de 2,59 cafs al da.

FACTOR DE COMPRA
La influencia de los factores de compra en la decisin de los
consumidores a la hora de comprar un caf se organiza de la siguiente
manera:
o Gusto (Mas influyente)
o Limpieza del recipiente contenedor..(Alta influencia)
o Saludable....(Alta influencia)
o Precio (Influencia media)
o Velocidad de preparacin .(Influencia media)
o Portabilidad(Baja influencia)
o Impacto Ambiental.(Baja influencia)
o Lugar..(Menos influyente)

37
FOCUS GROUP: (Este punto ser desarrollado una vez se tengan los
prototipos, con el animo de generar mejoras en el producto)

3.2.2. REAS DE INVESTIGACIN

3.2.2.1. CONSUMIDOR

Se ha detectado que este tipo de consumidores principalmente se basan en el
gusto particular que perciben del producto (Caf) para decidirse por este,
teniendo en cuenta que el proyecto tiene un enfoque ambiental muy fuerte, es
importante tener cuidado de que este no sea un factor que cree percepciones
erradas en el cliente, que pueda n afectar su gusto por el producto. Esto
teniendo en cuenta la posible asociacin de un producto ecolgico, con
materiales de baja calidad o sobrantes de otros procesos.

Actualmente aunque las personas prefieren contenedores de porcelana se
observa un consumo marcado de desechables, principalmente en cafs y
aeropuertos y aviones, razn por la cual el producto puede enfocarse a estos
momentos transitorios de consumo.

3.2.2.2. PRODUCTO

El producto debe generar la percepcin de limpieza total, ya que al ser
comestible, el cliente debe percibir que el es la primera persona en tocarlo, y
por esto acceder a el sin ninguna prevencin.

El diseo del producto debe soportar el concepto de un producto novedoso,
esto con formas atractivas y cautivadoras para los clientes quienes perciban un
nuevo producto de alta calidad que les entrega valores agregados al
compararlo con los existentes en el mercado; 1.El hecho de ser comestible
(agradable sabor) y 2, El ser un producto diferente.

38
El producto debe estar acompaado de algn elemento aislante que no permita
que cualquier otra persona que manipule el contenedor lo toque con sus manos
directamente.

3.2.2.3. VENTAS

Se espera para el quinto ao en el mercado lograr vender 67.392 unidades
mensuales, este punto se ampliar en el punto de ciclo de vida.

3.2.2.4. PUBLICITARIA O DE COMUNICACIN

Se examinan principalmente el efecto de las inversiones con cargo al gasto
publicitario, y el cumplimiento de los objetivos de comunicacin

3.3. ESTRATEGIA DE MERCADEO - MEZCLA DE MERCADEO

3.3.1. ANLISIS DE CONDUCTA DE COMPRA DE LOS CONSUMIDORES Y
DETERMINACIN DE PERFILES:

3.3.1.1. SEGMENTACIN GEOGRFICA

El producto est orientado a atender las ciudades principales del pas, teniendo
en cuenta que es donde se ubican los posibles aliados estratgicos (J uan
Valdez, Oma, illy, entre otros).

3.3.1.2. SEGMENTACIN DEMOGRFICA Y SOCIOECONMICA

Se enfoca en personas que se encuentren en un rango de edad entre los 20 y
los 40 aos, orientado a los estratos medios y altos, teniendo en cuenta que no
es un producto de la canasta familiar.

39
3.3.1.3. SEGMENTACIN PSICOGRFICA

Principalmente personas con altos niveles de socializacin, alegres en busca
de espacios de esparcimiento. Personas con un alto nivel de relacin con sus
amigos y compaeros de trabajo ms que con su crculo familiar primario
(Padres y hermanos). El grupo ideal son solteros independientes y parejas
jvenes.

3.3.1.4. SEGMENTACIN CONDUCTUAL

Trabajadores jvenes y estudiantes universitarios con altos niveles de
responsabilidad, ocupaciones y poco tiempo libre

3.3.2. PRODUCTO

La categora en la cual se va a desarrollar el producto corresponde a la de
envases para bebidas, especficamente con un tiempo de vida corto (Competir
con los desechables)

3.3.2.1. ESTRATEGIA DE MARCA

Se desarrollara un logo smbolo, por medio del cual se reconozca la marca, que
se identificar en el mercado, como un conjunto de productos que afrontan la
responsabilidad ecolgica desde una ptica divertida, con gran calidad y no
como sobrantes de otros procesos como ser ha manejado principalmente.

Este logo smbolo estar gravado en bajo relieve en cada producto.

Se utilizar el slogan "Lo ecolgico sabe bien".

Atributos de marca: Un consumidor de este producto, se siente joven y
representa frente a la sociedad una filosofa de vida con altos niveles de
responsabilidad ambiental.
Beneficios de marca: Salud, gusto y prestigio.
40
Valores marca: Esta pensando en el bienestar de la sociedad del futuro.
Personalidad de marca: si la marca fuera una persona, sera una
persona interesante, inteligente de pocas palabras pero de mucho
impacto.

A. Decisiones estratgicas sobre la marca:

Ser una marca nueva, de fabricante y privada, sin embargo trabajara de
manera complementaria con marcas de caf muy reconocidas y posicionadas
en el mercado en su fase inicial, posteriormente se ampliar a nuevos
mercados y tipos de productos que fortalezcan la filosofa de la marca y su
crecimiento.

3.3.2.2. CICLO DE VIDA DEL PRODUCTO (CVP)

Se calcula que el proceso de introduccin ser evolutivo con crecimientos
anuales cercanos al 20%, teniendo en cuenta el tipo de producto y el cambio
cultural que generar.

las dinmicas del mercado y los constantes cambios en los gustos de los
consumidores es inevitable tener un declive en el consumo del producto, razn
por la cual dentro del periodo de madurez del producto, se generarn cambios
que reactiven el consumo de la marca.

41
Figura 3.1. Ciclo de vida del producto

3.3.3. PRECIO

Es importante aclarar que aunque el producto esta ubicado en el segmento de
los vasos desechables no compite directamente con ellos por su precio, debido
a que tiene un factor diferencial que se basa en que puede ser consumido y
desplaza a otros productos (galletas y harinas).

El precio de este producto estar ubicado en un rango medio-alto, sin llegar a
ser un producto de lujo.

Los clculos que se realizaron en el modulo Idea de Negocio
9
han permitido
determinar un precio de venta previo de $919.

Los mdulos de Anlisis financiero y Anlisis de produccin han permitido
establecer que el precio al cual se comercializar el producto es de $719 por
unidad.

9
Capitulo 1 de este documento
42
3.3.4. DISTRIBUCIN

Con el nimo de proteger la inocuidad del producto y garantizar su calidad, el
proceso de distribucin ser responsabilidad de la empresa hasta el punto de
consumo. Los empleados del punto de venta de caf sern capacitados en el
manejo y tenencia del producto; adicionalmente se realizar un seguimiento
peridico para garantizar que el producto sea comercializado en ptimas
condiciones.

El tipo de distribucin escogido es de carcter selectivo, ya que se requiere
asegurar que la marca quede en manos de los mejores especialistas, debido
a que este tipo de distribucin permite controlar la calidad del producto y
trabajar con empresas alineadas con este fin.

3.3.5. COMUNICACIN

3.3.5.1. PUBLICIDAD

A. Brief:
Toda la estrategia esta orientada a generar un cambio de cultura en donde los
atributos del producto generarn un estilo de vida:

Responsable
Agradable
Interesante
Moderno
Una nueva generacin mas conciente
Producto para gente que en lugar de decir, hace.

B. Estrategia creativa (modelos a usar):
Posicionamiento: En la mente de los consumidores debe quedar
la recordacin de la marca, como la primera en desarrollar el concepto, como
ha sucedido con el Colbn y el Boxer (Pegantes). Aunque en la actualidad
43
existen muchos productos similares en el mercado, los consumidores los
siguen solicitando con el nombre de estas dos marcas

C. Plan de medios:
El producto se centrara en revistas de reconocimiento local e
indexadas (Semana, Dinero, Soho, Poder, etc).
No se pautara en peridicos ni en radio, debido al status que se
busca.
El producto tendr su pagina web con links a todos sus
distribuidores.

3.3.5.2. PROMOCIN DE VENTAS Y MERCHANDISING

Instalar un display
10
en cada tienda, por medio del cual se observe un
producto

3.3.5.3. FUERZA DE VENTAS

Se utilizar la fuerza de ventas de los puntos de consumo de caf de mayor
reconocimiento del pas, capacitndolos muy bien en los puntos sealados en
el apartado anterior.

10
Exhibidor en punto de venta
44
4. PRODUCCIN

4.1 DESCRIPCIN DEL PRODUCTO

El producto no se encuentra completamente definido, debido a que es
elaborado a partir de materiales de origen biolgico y adicionalmente esta
orientado al consumo humano. Estas condiciones, hacen que las
caractersticas fisicoqumicas del producto sean ms difciles de alcanzar.

Debido a que el vaso va a contener una bebida caliente; es necesario utilizar
materiales termo-resistentes e hidrfobos que estn en capacidad de retener el
lquido y de garantizar la estabilidad fisicoqumica y orgnica del mismo.

El producto esta orientado a disminuir la carga contaminante que aportan los
vasos hechos en plstico e icopor. Adicionalmente, se busca que cumpla una
funcin digestiva al contener fibra y avena; no obstante, acompaar la bebida
con un producto complementario y de buen sabor.

El producto y el proceso que se describen a continuacin, hacen parte de los
anlisis preliminares que se han realizado; sin embargo, esta informacin
puede variar en funcin a los resultados que se obtengan en las pruebas que
se estn desarrollando y que buscan generar un producto que cumpla con
todas las necesidades.

Figura No 4.1. Producto

4.1.1. FICHA TCNICA PRODUCTO

45
Ingredientes: Harina de trigo tipo C, leche condensada, avena en hojuelas, fibra
comestible paletizada, extracto de vainilla, aceite de girasol, huevos, agua,
margarina, jarabe de maz, sal, cido srbico y lecitina.

El producto resiste una temperatura de hasta 80C.
Sabor dulce.
Color: amarillo quemado.
Tiempo en anaquel: 30 das.
Embalaje: Paquetes de 10 vasos que vienen sobrepuestos. La bolsa que los
contiene es traslcida.
Se transporta en canastas plsticas rgidas.
En puntos de distribucin se utiliza un proveedor plstico rgido traslcido que
se alimenta por la parte superior y descarga el vaso por la parte inferior.

Capacidad: 8 onzas.

Figura no 4.2. Dimensiones del producto

4.1.2. FICHA TCNICA MATERIAS PRIMAS

Harina de trigo tipo B
46
Es la materia prima principal y contiene protena, la cual genera enlaces
hidrfilos cuando entra en contacto con el agua, formando una estructura
rgida. Es una harina econmica con menos del 25% en glten, se utiliza en
este producto porque se requiere generar una alta densidad en el vaso, para
disminuir la porosidad y darle rigidez
Humedad mxima del 15% en base hmeda.
Proveedores: Enzipan de Colombia, Harinera indupn, Granos y Cereales del
Campo, Acegral Ltda., IprodesaDismapan, Grupo Team, Agrograim, S.A.,
Alcauca, Almidones de Colombia, Molinos el Lobo.

Leche condensada
Este producto se utiliza por tres principios bsicos que son el de brindar sabor,
mejorar la textura del producto y retener lquido para que los microorganismos
no se puedan desplazar entre el alimento y de esta manera disminuir su
deterioro.
Grasa inferior al 5%
Humedad inferior al 30%
Proveedores: Nestl, Meals de Colombia, Nacional de Chocolates

Avena en hojuelas
Proveedores: Leches y derivados de la Sabana, Molino Santa Marta S.A.,
Pricol Alimentos, Prealimento Liber Vacary, Nestl.

Fibra comestible
Son de origen vegetal y todas son resistentes a las enzimas digestivas que hay
en el organismo humano. Esto es, no son sustancias destruidas durante el
proceso de la digestin. El que pasen intactas a travs del intestino les permite
ejercer una influencia determinante en la salud. No esta claro quienes son los
principales proveedores de esta materia prima.
Extracto de vainilla
Los extractos son destilados de plantas. Son hidroglicolicos o sea que son
solubles en agua y se pueden mezclar con cremas y geles ,ya sean neutros o
potenciados con otros elementos.
Presentacin: Garrafas plsticas de cinco litros. No es perecedero.
47
Proveedores: Distribuidora disinter internacional, Merquimia Colombia,
Protokimica

Lecitina
La lecitina se utiliza en los alimentos como emulgente de las grasas. Como
suplemento nutricional es una fuente natural de muchos fosftidos nutrientes,
incluyendo fosfatidil-colina y fosfatidil-inositol y otros. La funcin fisiolgica ms
importante puede ser el papel que juega en el proceso bioqumico celular,
mitocondrial y del plasma. Aunque la lecitina es una sustancia grasa, acta
como agente emulgente, contribuyendo a la descomposicin de las grasas y el
colesterol. Hace posible que las grasas, como el colesterol y otros lpidos,
puedan disolverse en el agua y ser eliminados del organismo. Los rganos
vitales y las arterias son protegidas de las formaciones grasas con la inclusin
de lecitina en la dieta. Especficamente en este producto, se utiliza como
estabilizante de la mezcla, teniendo en cuenta que hay presencia de grasas y
agua; adems la utilizaremos como barrera para disminuir la filtracin de la
bebida que contendr el vaso.
Presentacin: barriles de 35 galones o bolsas plsticas de 5 kilos. An no se
precisan los distribuidores al por mayor.

Jarabe de maz
El J arabe de Maz de Alta Fructosa es un edulcorante lquido derivado del
maz, conocido como HFCS por su sigla en ingls. Esta formado por un 55% de
fructosa y 45% de glucosa. Con su aplicacin, buscamos brindarle al vaso
viscoelasticidad, con el nimo de disminuir su capacidad de ruptura. Tambin
funciona como una barrera para microorganismos teniendo en cuenta que es
hidrfilo y disminuye la conveccin del agua en el borde externo del vaso.
Proveedores: Nacional de qumicos, Disproalqumicos, quimicos alqumicos
S.A.

cido srbico
El cido srbico es el nico cido orgnico no saturado normalmente permitido
como conservador en los alimentos. Posee un espectro antimicrobiano
interesante ya que es relativamente ineficaz contra las bacterias catalasa-
48
negativas como las bacterias lcticas. El cido srbico posee un amplio
espectro de actividad contra los microorganismos catalasa-positivos, que
incluyen las levaduras, mohos, y bacterias y se utiliza, por tanto, para inhibir los
contaminantes aerbicos en los alimentos fermentados o acidificados. Estos
ltimos microorganismos resultan generalmente inhibidos por concentraciones
de cido no disociado de 0.01a 0.03 %. Este compuesto constituye un eficaz
agente antimicrobiano a valores de pH inferiores a 6.
Presentacin Bolsas de 5Kg o de 25 Kg. Debido a que su uso es limitado, se
recomienda comprar la presentacin ms pequea.
Humedad 0.5% mximo
Pureza en base seca del 98% mnimo
Proveedores: Aquitecno, Disproalqumicos, Bretano y Cimpa.

Aceite de girasol
Se utiliza para darle palatabilidad al producto, hacerlo ms hidrfobo y brindarle
sabor.
Presentacin: Bidones de 20 litros. Y su principal proveedor es el grupo Team.

Margarina
Viene en cajas de 50 Kilos, y cumple una funcin similar al aceite. Su funcin
cambia, brindndole mayor estabilidad a los productos grasos contenidos
debido a que permanece slida a temperatura ambiente. Tambin es
suministrado por el grupo Team.

4.2. LOCALIZACIN DE PLANTA (MERCADO, FUENTES DE
APROVISIONAMIENTO, TRANSPORTE, MANO DE OBRA, ENERGA,
AGUA, CLIMA, COMUNICACIONES).

La planta se ubicara en Bogot, teniendo en cuenta que el producto se esta
orientando a las tiendas J uan Valdz principalmente. La mayora de las tiendas
estn ubicadas en el distrito capital y es aqu en donde se concentra la mayor
cantidad de personas que hacen parte del mercado objetivo.

49
La mayora de las localidades de la ciudad cuentan con servicios pblicos. Sin
embargo, no todos los sectores cuentan con las instalaciones de gas natural;
por esta razn este sera determinante en la definicin del lugar en donde se
ubicara la planta.

La consecucin de materias primas no es una variable limitante en la ubicacin
de la planta, debido a que Bogot cuenta con el suministro de todas las que se
requieren para este producto. An falta identificar cuales son los distribuidores
mayoristas de la lecitina y de la fibra comestible; sin embargo ya se
identificaron otros distribuidores menores.

4.3. DESCRIPCIN DE MAQUINARIA Y EQUIPOS

Tabla 4.1. Descripcin de maquinaria y equipos
Item Cantidad Descripcin
Mojadora 1 Es un equipo utilizado para mezclar y amasar la
masa. Reemplaza a la batidora y a la cilindradora.
Capacidad de 50 Kg. Voltaje 220V. Pesa 140Kg
aproximadamente. Potencia de 7HP. Dimensiones
85An 110Al 120F centmetros.
Horno 1 Esta tentativo. Es posible que se requiera disear
un horno con especificaciones definidas para el
producto, debido al tipo de moldes que se vayan a
utilizar; estos an no estn bien definidos. Se
requiere un horno de conveccin a gas que permita
el ingreso de escabiladeros debido al tipo de
proceso y al transporte del producto dentro de la
planta. Los hornos que ms se aproximan a la
necesidad son de 220V a gas, con turbina y motor
para hacer rotar los escabiladeros. Tienen
dimensiones de 7metros cbicos y una capacidad
para 40 a 80 bandejas.
Bscula 1 Se utiliza para pesar las materias primas que
50
forman la mayor parte del producto. Capacidad de
20 a 50 Kilos. 110V
Gramera 1 Se utiliza para pesar las materias primas que
forman la menor parte del producto. Capacidad de
2 a 5 Kilos. No es elctrica.
Compresor 1 Compresor de aire elctrico de un pistn con
pistola; esta tiene boquilla de abanico. 1/2HP.
110V.
Escabiladeros 10 Estructuras metlicas que soportan las bandejas.
Son mviles. Dimensiones 1.0 x 0.8 x 1.8 metros.
Extractor de
pared
1 Es un ventilador de hlice convexa que empuja el
aire hacia el exterior de la planta. 110V. Dimetro
nominal de 55cm.
Computador 3 Disco de 200 G y memoria de 1G. Aceladora de
grficas Procesador Intel. Requiere programas
office, flash, vicio, autocad. Estos programas
permiten modelar nuevos productos y definir
estructuras para distribucin en planta; adems son
econmicos.
Fax -
copiadora
1 Se requiere un fax que al mismo tiempo preste
servicio de scanner y fotocopiar.

4.4. DESCRIPCIN DEL PROCESO

Figura 4.3. Diagrama de flujo del proceso
51

4.5. PLANO DE DISTRIBUCIN EN PLANTA Y OFICINAS
CARACTERSTICAS DE LA PLANTA

Piso en concreto antibacterial, fondo azul y con marcaciones amarillas. Las
esquinas son cncavas en el mismo material. Estantera metlica con pintura
Recepcin de materia prima
Almacenamiento
Inyeccin de la mezcla en moldes
Ubicacin de moldes en escabiladero
Pesaje y medicin
Mezcla de ingredientes
Horneado
Enfriar y retirar de los moldes
Colocar los vasos en bandejas y
aplicar el jarabe de maz
Secado
Empaque en bolsas plsticas
Embalaje en canastas plsticas
Transporte
Plataforma de descargue
Estibas, neveras y estantera
Se hace con boquillas
Dosificacin de los materiales segn el
volumen de produccin
Mojadora
Ingresan los escabiladeros al horno de
conveccin
Se introducen manualmente y se sellan
con cinta
Se aplica con pistola y compresor sobre
el rea externa del vaso
Se realiza en una camioneta tipo furgn
52
antiinflamable. Se cuenta con un botiqun en las oficinas. Se cuenta con tubera
de gas y agua; la cual estar a la vista y marcada de color amarillo y azul claro
respectivamente. Los cables elctricos estarn a la vista en canaletas y tubera
metlica de color negro. Las tomas corriente se ubicarn a 80 centmetros del
piso. El techo debe tener una altura mnima de 4 metros para controlar la
temperatura de los espacios. Ventanas de riel con malla para mosquitos (no
mvil).

4.5.1. DESCRIPCIN DE REAS

rea No. 1
Cmara de recepcin: Es un espacio establecido para aislar el economato de la
calle y evitar la contaminacin de las materias primas. Tambin disminuye el
flujo de aire regulando la cantidad de oxigeno y vapor de agua que tocan la
superficie de la materia prima por unidad de tiempo. Las puertas estn
ubicadas en contraposicin para lograr el objetivo planteado.

rea No. 2
Economato: es un rea adecuada con estibas plsticas para el
almacenamiento de la harina, la avena y la fibra, las cuales vienen empacadas
en bultos de 50 kilos. Hay una estantera que se utiliza para almacenar la
leche condensada, el jarabe de maz, y el aceite de girasol, que vienen en
bidones de 20 litros cada uno. La margarina se almacena en otra estantera y
viene en cajas de 50 kilos. Tiene un extintor tipo C ubicado en la puerta que
conecta con el rea No. 3.

Tiene un rea efectiva de 40 metros cuadrados, teniendo en cuenta la
proyeccin de ventas; adicionalmente, se busca generar otras lneas en el
mediano y largo plazo. Es ms econmico proyectar la bodega desde el inicio
que reformarla en el proceso de crecimiento.

rea No. 3
Zona de preparacin y mezclas: esta zona esta diseada para mezclar todos
los ingredientes del producto y alistarlos antes de ser llevados a la zona
53
caliente. Es una zona hmeda y por esta razn esta aislada de las zonas de
hornos y de secado y empaque, para disminuir la humedad relativa. Todos los
equipos y materiales estn elaborados en acero inoxidable, plstico y las tablas
en madera, teniendo en cuenta que este ltimo material tiene un efecto
fungicida y bactericida y no altera el producto.

El rea tiene estibas para soportar los materiales que vienen en costales,
tienen mesones de trabajo, bscula, mojadora para mezclar y amasar,
lavaplatos industrial de pedal y escabiladeros para trasladar el producto en
proceso al horno. Tiene un rea efectiva de 78 metros cuadrados. Cuenta con
una puerta de acceso directo a las oficinas y baos. Tiene una camilla plstica
rgida, recostada al lado de la puerta que conecta con las oficinas.

rea No. 4
Zona caliente: En esta zona se ubican los hornos, hay una estantera en la cual
se ubican los moldes y las bandejas, y un espacio para los escabiladeros en
trnsito. Adicionalmente esta el compresor que se utiliza para aplicar el jarabe
de maz. Esta zona es bastante caliente y cuenta con un extractor industrial de
pared ubicado en el costado oriental. No tiene acceso directo a las oficinas
debido al flujo de aire caliente. Tiene un rea efectiva de 65 metros cuadrados,
con una capacidad para mantener 24 escabiladeros organizados. Tiene un
extintor blanco para equipos elctricos ubicado junto a la estantera.

rea No. 5
Zona de secado y empaque: en esta zona ingresan los escabiladeros con los
vasos sobre las bandejas, se dejan en reposo y se empacan sobre un mesn
de trabajo mvil elaborado en acero inoxidable. Se cierran las bolsas con una
selladora de cinta. Hay una puerta que conecta hacia las oficinas, puerta
principal y baos. Tiene un rea efectiva de 65 metros cuadrados y slo
permite almacenar 100 canastas, debido a que el proceso no esta diseado
para almacenar producto terminado; todo debe ser entregado en menos de 24
horas despus de ser empacado.

rea No. 6
54
Oficina principal: Cuenta con dos escritorios y una mesa de reuniones para los
socios. Tiene un rea efectiva de 15 metros cuadrados.

rea No. 7
Oficina: esta diseada para que los operarios dispongan de un computador en
donde realicen operaciones y almacenen la informacin necesaria para el
proceso. Tambin se busca que tengan un espacio para acceder a Internet y
de esta manera lograr que tengan informacin actualizada sobre procesos,
materias primas e innovacin; esto les permitir plantear alternativas de
innovacin y calidad para los productos de la empresa. Tiene un rea efectiva
de 15 metros cuadrados.

rea No. 8
Oficina: es un espacio con capacidad para uno o dos puestos de trabajo en
donde se ubicar inicialmente al asistente administrativo. En este espacio se
ubican los archivadores, el fax copiadora y el conmutador. Tiene un rea de
15 metros cuadrados y tiene un extintor blanco para equipos elctricos ubicado
en la pared oriental.

rea No. 9
Baos: Son dos baos con ducha e inodoro cada uno. Los lavamanos y
tocador son comunes a los dos baos. Los lavamanos son automticos y las
canecas de pedal para que los operarios no los toquen. La puerta principal es
comn a los dos baos y esta ubicada hacia la puerta principal de la planta
para que el flujo de aire no se dirija hacia las reas de produccin. Entre los
dos baos hay un rea efectiva de 12 metros cuadrados.

Figura No 4.4. Esquema de planta de produccin
55

4.6. DESCRIPCIN ADMINISTRATIVA (INDICADORES Y PROGRAMACIN
DE PRODUCCIN HERRAMIENTAS A UTILIZAR)

Solicitud de producto: Inicialmente el sistema que se va a utilizar ser el
mecanismo tradicional en donde el cliente llama directamente a la empresa o la
empresa llama al cliente para preguntar si tiene suficiente producto. Durante los
primeros meses se realizar un seguimiento a cada uno de los puntos de venta
para establecer curvas que muestren las tendencias de consumo. Una vez se
hayan establecidos las curvas, se estructurar un cronograma de produccin
que permita planear la compra de materias primas y de esta manera disminuir
los inventarios. Aunque las curvas de compra del producto son mviles, es
56
posible utilizar un coeficiente de correccin para la solicitud de materias primas
y de esta manera tener controlada la primera etapa del proceso.

Figura No 4.5. Dispensador De Producto En El Punto De Venta

Proveedores: Se buscar a los proveedores que puedan tener una respuesta
menor a 12 horas y que facturen mnimo a 30 das; algn porcentaje de las
compras se realizar de contado de acuerdo a las condiciones de los
proveedores, esto se ajusta a una poltica de respeto hacia todos los partners.
La solicitud de materias primas se regular hasta que las curvas de consumo
del producto estn controladas. Los equipos que operen a gas tendrn vlvula
que permita hacer cambio a pipa en caso de que el suministro falle. La planta
cuenta con un tanque de almacenamiento de 4 metros cbicos para mantener
el suministro durante un corto periodo de tiempo en caso de necesitarlo. Todas
las materias primas deben ser entregadas por el proveedor en la planta, porque
la empresa no dispondr de vehculo para tal fin.

57
Mensajera: Se firmar un contrato con la firma Deprisa para la mensajera.
Esta firma, recoge los documentos los das que se programen de comn
acuerdo y tiene tarifas diferenciales segn el tipo de documento y la distancia.

Transporte del producto: Mientras la empresa alcanza un nivel de produccin
mnimo del 70% de su capacidad, no tendr vehculos y utilizar servicios de
outsourcing para tal fin. Estas operaciones las realizan empresas como
Corporacin Colombiana de Logstica Ltda., Multinacional Transportadora
Ltda., Transportes Monrub & Compaa.

58
5. ESTUDIO ADMINISTRATIVO

5.1. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DE LA EMPRESA

5.1.1. MAPA ESTRATGICO

Necesidad que satisface: La empresa esta enfocada en generar un producto de
consumo rpido y un ciclo de vida muy corto, que disminuya los niveles de
desperdicio generados actualmente por los productos desechables en el
consumo de bebidas como el caf y a su vez genere conciencia en los
consumidores de su responsabilidad en la generacin de desperdicios en un
planeta cada da mas afectado por esta razn.

Mercado objetivo: Son todos los consumidores de caf que van a lugares como
J uan Valdez, Oma, Illi, etc. El detalle del mercado objetivo se encuentra en el
apartado de MERCADEO del documento del plan de negocio.

Como satisface esa necesidad: La satisface generando un producto que en
lugar de ir al final del consumo del liquido que contiene, a un centro de residuos
plsticos, puede ser consumido por el mismo comprador de caf, generando a
su ves un nuevo valor que actualmente no tienen los consumidores de caf.

5.1.1.1. MISIN

Trabajar en el desarrollo y la fabricacin de utensilios comestibles y
biodegradables como una nueva alternativa para remplazar los productos
derivados del petrleo presentes en el mercado. Generando empleo y
enfocando a los consumidores hacia un modo de vida responsable con el
medio ambiente.

5.1.1.2. VISIN

Para el ao 2015 ser la empresa mas reconocida a nivel mundial en el
desarrollo y la fabricacin de utensilios comestibles y biodegradables.
59
5.1.1.3. OBJETIVOS CORPORATIVOS

e. Consolidar una empresa rentable y sostenible en el tiempo
f. Determinar familias de productos (Utensilios) comestibles y
biodegradables

5.1.1.4. PROPUESTA DE VALOR

Un modo de consumo novedoso que permite a los usuarios disfrutar un caf
con galleta, esta es el contenedor del mismo, y mientras el usuario disfruta un
producto de alta calidad evita causar un impacto nocivo con el medio ambiente.

5.1.1.5. FACTORES CLAVES DEL XITO

Novedad del producto
Alianzas estratgicas con empresas posicionadas en el sector
Preocupacin mundial por productos con responsabilidad ambiental

5.1.2. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DE LA EMPRESA

5.1.2.1. ORGANIGRAMA

Figura 5.1.Organigrama

60
5.1.2.2. ESTRUCTURA DIVISIONAL

La empresa se va a dividir en 2 reas inicialmente:
Administrativa y Comercial
Produccin

Se espera que a partir del 6 ao ya existan reas como Calidad y Mercadeo
de manera independiente.

61
5.1.2.3. AREA ADMINISTRATIVA Y COMERCIAL

a. Objetivos del rea:
Mantener a la empresa organizada, con los recursos suficientes para poder
operar sin contratiempos

Lograr y mantener los niveles de ventas esperados por la compaa, junto con
muy buenas relaciones con los clientes de la misma

Tabla No 5.1 Manual De Funciones 1
1. IDENTIFICACION DEL CARGO.
1.1. NOMBRE DEL CARGO. D. ADMINISTRATIVO Y
COMERCIAL
1.2. UNIDAD A LA QUE
PERTENECE:
ADMINISTRATIVA
1.3. REA FUNCIONAL: ADMINISTRATIVA

2. SITUACIN.
2.1. NIVEL: DIRECTIVO
2.2. RELACIONES J ERRQUICAS.
2.2.1. SUPERIOR INMEDIATO: GERENTE
2.2.2. PERSONAS A CARGO 1
2.3. SALARIO MENSUAL 1500000
2.4. HORARIO 8 am a 12 m y 1 pm a 5pm
2.5. J ORNADA DE TRABAJ O 44 Hr semanales

3. ACTIVIDADES ESPECFICAS DEL CARGO.
3.1. OBJ ETIVOS :
Controlar la administracin de los recursos de la empresa
Conseguir la cantidad de ventas esperada por la empresa
3.2. FUNCIONES:
Apoyar la gestin financiera de la empresa
Velar por la eficiente gestin de todo su personal a cargo
Velar por el buen funcionamiento de la empresa en sus relaciones
contractuales, econmicas, de Recurso humano, responsabilidades con
impuestos y obligaciones con los proveedores.
Comprar las materias primas necesarias para la fabricacin de los
productos de la empresa.
Contactar clientes
Conseguir nuevos negocios
Atender a los clientes
Velar por el pago oportuno de las facturas generadas
Generar informes de ventas
4. EVALUACIN DE LA GESTIN DEL CARGO
4.1. INFORMA EL RESULTADO DE Gerencia
62
SU GESTIN A:
4.2. INDICADORES DE GESTION DEL
CARGO

Financieros
Control de recursos
Ventas mensuales
No de Clientes
Rentabilidades por cliente

5. SELECCIN Y PLAN DE DESARROLLO
5.1. SELECCIN: Esta se realiza por empresas especializadas con el visto
bueno de la Gerencia, sin embargo inicialmente la asume uno de los socios
fundadores.
5.2. PLAN DE DESARROLLO: Apoyo para especializaciones y diplomados

REQUISITOS

PROFESIOGRAMA (PERFIL DEL CARGO).
NOMBRE DEL CARGO. D. Administrativo
REQUISITOS PARA EL DESEMPEO DEL TRABAJO
1. RESPONSABILIDAD
Sobre Mxima Normal Mnima Sin
Efectivo X
PC-Comunicaciones X
Mquinas X
Herramientas X
Materiales X
Documentos Pblicos X X
Documentos Confidenciales X
Cliente Interno
Seguridad del CI X
Cooperacin con el CI X
Instruccin del CI X
Disciplina y Control del CI X
Cliente Externo
Contactar X
Atender X
Mantenimiento Preventivo - Correctivo X

2. CONOCIMIENTOS DEL TRABAJ O

Marco Legal X Planeacin Estratgica X Tcnicas de Organizacin y
Gestin X
Mercadeo X Finanzas X Administracin X
Polticas, Normas del Cargo
x
Funciones del Cargo X Procesos Globales

3. APLICACIN MENTAL

Mxima Normal Mnima Sin
Iniciativa X
Adaptabilidad X
Criterio X
Agilidad Mental X

4. DESTREZA Y PRECISION

63
Velocidad X
Precisin X
Destreza X
Exactitud X
Coordinacin X
Cuidado X
Pericia X
5. IDIOMAS

IDIOMAS Mxima Normal Mnima Sin
Espaol L E C X L E C L E C L E C
Ingls L E C X L E C L E C L E C

L =Lectura. E =Escritura. C =Conversacin

6. INFORMATICA

Software Mximo Normal Mnimo No
Sistema Operativo Windows 95 -98 2000 - me XP X
Suite de Oficina Office X
Excel X

Word X

Power Point X

Publisher Corel X

Suite de Oficina Star Office X
Outlook X
EXPERIENCIA
NO SE REQUIERE ( ) SE REQUIERE (x) TIEMPO ESTIMADO ___5____ AOS
APRENDIZAJ E
FORMAL: (x) INFORMAL: DURACION:
ENTRENAMIENTO: (Tiempo mnimo de entrenamiento) 2 SEMANAS
Trabajadores sin experiencia: Trabajadores experimentados: 1 mes
EDUCACION:
Primaria ( ) Bachillerato
Acadmico ( )
Bachillerato Comercial ( ) Bachillerato Tcnico ( )
Universitaria ( ) Especializacin (x) Otros ( )
____________________

PROFESIONES:
Administracin de Empresas X Ingeniera Industrial X Finanzas X
Economa X Comercio Internacional
DEMANDAS FSICAS:
Caminar: ( ) Digitar: ( ) Hablar: (x) Observar: (x) Or: (x)

CONDICIONES DEL MEDIO AMBIENTE Y RIESGOS PROPIOS DEL TRABAJ O:
El trabajo se realiza en: Recinto
Cerrado: ( )
Recinto Abierto: ( ) En los dos: (x)
La luz es: Solar: (x) Artificial: (x) Directa: (x) Indirecta: ( )
El aire es: Puro: (x) Impuro: ( ) Hay polvo: ( )
El ambiente es: Calido: ( ) Medio: (x) Fro: ( ) Variable: ( )
Los ruidos son: Muchos: ( ) Regulares: ( ) Pocos: (x) Molestos: ( )
El puesto de trabajo es: Cmodo: (x) Aceptable: ( ) Incomodo: ( )
El peligro en el trabajo es: Mucho: ( ) Alguno: ( ) Poco: () Ninguno: (x)
Las enfermedades de
trabajo son:
Muchos: ( ) Pocos: (x) Ninguno: ( )
Los olores desagradables
son:
Mucho: ( ) Alguno: ( ) Poco: () Ninguno: (x)
La ventilacin es: Suficiente:(x) Regular: ( ) Deficiente: ( )
CARACTERISTICAS REQUERIDAS DEL TRABAJ ADOR:
CARACTERISTICA MAX. MED. MIN. NO
Memoria para detalles o cosas
Memoria para ideas (abstracto) X
Memoria para rdenes verbales X
Memoria para rdenes escritas X
Memoria de nombres y personas X
Clculo aritmtico X
Inteligencia Racional X
Inteligencia Emocional X
Iniciativa X
Adaptabilidad X
Estabilidad X
Estabilidad Emocional X
64
Concentracin entre distracciones X
Atencin a muchos detalles X
Habilidad para tomar decisiones X
Destreza en expresin escrita X
Claridad en expresin oral X
Tacto para tratar con la gente X
Apariencia personal X
TIPO DE SALARIO: FIJ O (Personal de manejo y confianza)
NUMERO DE HORAS
LABORABLES
Al da: 8 A la semana: 40 Al mes: 160
SEXO : REQUERIDO: Masculino (X )
Femenino ( X)
PREFERIDO: Masculino (X ) Femenino (X )
FACTORES:
FACTOR EXCELENTE BUENO NORMAL REGULAR DEFICIENTE
Cantidad de Trabajo X
Calidad de Trabajo X
Puntualidad y Asistencia X
Capacidad para planear y organizar X
Iniciativa X
Aptitud para coordinar grupos o individuos X
Capacidad para resumir y expresar ideas X
NIVEL: Estratgico: (x) Tctico: () Operativo: ( )

Tabla No 5.2. Manual De Funciones 2
3.1. NOMBRE DEL CARGO. GERENTE
PERTENECE:
DIRECTIVA
3.3. REA FUNCIONAL: GERENCIA
4. SITUACIN.
4.1. NIVEL: DIRECTIVO
2.2.3. SUPERIOR INMEDIATO: J UNTA DE SOCIOS
2.2.4. PERSONAS A CARGO TODA LA EMPRESA

3.1. OBJ ETIVOS :Dirigir la empresa detal manera que garantice su
crecimiento, rentabilidad y cumplimiento de las expectativas de los socios
3.2. FUNCIONES:
Planear las estrategias para cumplir los objetivos
Velar por el buen funcionamiento de la compaa
4.1. INFORMA EL RESULTADO DE
SU GESTIN A:
Socios
CARGO

Financieros, comportamiento en
mercados y percepcin externa
de la empresa.

65
bueno de la junta de socios. En principio el cargo lo asume el mismo Director
Administrativo y es un socio fundador.
5.2. PLAN DE DESARROLLO En mejoras para el desempeo directivo

REQUISITOS

NOMBRE DEL CARGO. Gerente
1. RESPONSABILIDAD
Efectivo X
PC-Comunicaciones X
Mquinas X
Herramientas X
Materiales X
Documentos Pblicos X X
Cliente Interno
Seguridad del CI X
Instruccin del CI X
Cliente Externo
Contactar X
Atender X


Marco Legal X Planeacin Estratgica X Tcnicas de Organizacin y
Gestin X
Mercadeo X Finanzas X Administracin X
x
Funciones del Cargo X Procesos Globales X

3. APLICACIN MENTAL

Iniciativa X
Adaptabilidad X
Criterio X
Agilidad Mental X


Velocidad X
Precisin X
Destreza X
Exactitud X
Coordinacin X
Cuidado X
Pericia X
5. IDIOMAS



6. INFORMATICA
66

Excel X

Word X

Power Point X

Publisher Corel X

Outlook X
EXPERIENCIA
APRENDIZAJ E
ENTRENAMIENTO: (Tiempo mnimo de entrenamiento) 1 MES
Trabajadores sin experiencia: Trabajadores experimentados: 1 MES
EDUCACION:
Acadmico ( )
Universitaria ( ) Especializacin (x) Otros ( )
____________________

PROFESIONES:
Administracin de Empresas X Ingeniera Industrial X Finanzas X
Economa X Comercio Internacional
DEMANDAS FSICAS:
Caminar: ( ) Digitar: ( ) Hablar: (x) Observar: (x) Or: (x)

Cerrado: ( )
Las enfermedades de
trabajo son:
son:

Memoria para detalles o cosas
Clculo aritmtico X
Iniciativa X
Adaptabilidad X
Estabilidad X
NUMERO DE HORAS
LABORABLES
Femenino ( X)
FACTORES:
67
Iniciativa X

Tabla no 5.3. Manual de funciones 3
6. SITUACIN.
6.1. NIVEL: OPERATIVO
2.2.5. SUPERIOR INMEDIATO: D. ADMINISTRATIVO
2.2.6. PERSONAS A CARGO 0

3.1. OBJ ETIVOS :Asistir en todas las actividades administrativas requeridas
por la empresa
3.2. FUNCIONES:
Elaboracin de cartas, y documentos
Hacer y recibir llamadas
Control de horas extras y horarios del personal operativo
Manejo de la caja menor
Organizacin de todos los documentos de la empresa en el archivo
general
SU GESTIN A:
D. Administrativo
CARGO
N/A

bueno de la Gerencia y el D. Administrativo
5.2. PLAN DE DESARROLLO: Apoyo para cursos de actualizacin
REQUISITOS
NOMBRE DEL CARGO. Asistente General
1. RESPONSABILIDAD
Efectivo X
PC-Comunicaciones X
Mquinas X
5.1. NOMBRE DEL CARGO. ASISTENTE GENERAL
PERTENECE:
ADMINISTRATIVA
5.3. REA FUNCIONAL: ADMINISTRATIVA
68
Herramientas X
Materiales X
Documentos Pblicos X
Cliente Interno
Seguridad del CI X
Instruccin del CI X
Cliente Externo
Contactar X
Atender X


Marco Legal X Planeacin Estratgica Tcnicas de Organizacin y
Gestin x
Mercadeo Finanzas Administracin
x
Funciones del Cargo X Procesos Globales x

3. APLICACIN MENTAL

Iniciativa X
Adaptabilidad X
Criterio X
Agilidad Mental X


Velocidad X
Precisin X
Destreza X
Exactitud X
Coordinacin X
Cuidado X
Pericia X
5. IDIOMAS



6. INFORMATICA

Excel X

Word X

Power Point X

Publisher Corel X

CONTABILIDAD X
EXPERIENCIA
APRENDIZAJ E
ENTRENAMIENTO: (Tiempo mnimo de entrenamiento) 1 SEMANA
Trabajadores sin experiencia: Trabajadores experimentados: 1 Semana
EDUCACION:
Acadmico ( )
Bachillerato Comercial ( ) Bachillerato Tcnico ( X)
Universitaria ( ) Especializacin () Otros ( )
69
____________________
PROFESIONES:
Administracin de Empresas Ingeniera Industrial Finanzas
Economa Comercio Internacional
DEMANDAS FSICAS:
Caminar: ( ) Digitar: (X) Hablar: (x) Observar: (x) Or: (x)

Cerrado: ( )
Las enfermedades de
trabajo son:
son:

Memoria para detalles o cosas X
Clculo aritmtico X
Iniciativa X
Adaptabilidad X
Estabilidad X
NUMERO DE HORAS
LABORABLES
Femenino ( X)
FACTORES:
Iniciativa X
NIVEL: Estratgico: () Tctico:
(x)
Operativo: ( )

5.1.2.4. AREA DE PRODUCCION

a. Objetivos del rea:

Lograr los niveles de produccin requeridos por la empresa para dar
cumplimiento a los clientes existentes, junto a altos estndares de calidad.

70
7.1. NOMBRE DEL CARGO. Director de produccin
PERTENECE:
Produccin
7.3. REA FUNCIONAL: Produccin

8. SITUACIN.
8.1. NIVEL: Director
2.2.7. SUPERIOR INMEDIATO: Gerente
2.4. HORARIO Horas de produccin programadas
2.5. J ORNADA DE TRABAJ O Lunes a sbado

3.1. OBJ ETIVOS
Garantizar la calidad y cantidad de producto.
Garantizar el buen funcionamiento del rea de produccin
Garantizar el bienestar laboral de las personas que estn a su cargo
3.2. FUNCIONES
Programar toda la produccin
Organizar los horarios de los operarios
Hacer seguimiento a las actividades de los operarios
Hacer seguimiento a la calidad del producto.
Hacer la solicitud de materias.
Programar el mantenimiento de equipos.
Escoger y negociar la tecnologa para el proceso.
Buscar permanentemente como mejorar la calidad y funcionalidad d los
productos.
Buscar nuevos productos y tecnologas.

SU GESTIN A:
Gerente
CARGO

% Cumplimiento de produccin
% Producto devuelto por calidad
% Cumplimiento programa
mantenimiento
% de desperdicios

5.1. SELECCIN No aplica debido a que el cargo lo ocupa un socio fundador.
5.2. PLAN DE DESARROLLO No aplica debido a que el cargo lo ocupa un
socio

71
REQUISITOS

NOMBRE DEL CARGO. Gerente General
1. RESPONSABILIDAD
Efectivo X
PC-Comunicaciones X
Mquinas X
Herramientas X
Materiales X
Cliente Interno
Seguridad del CI X
Instruccin del CI X
Cliente Externo
Contactar X
Atender X


Marco Legal DEBE
CONOCER TODA LA
INFORMACION
RELACIONADA A
ALIMENTOS
Planeacin Estratgica
DEBE HACER PARTE DEL
EQUIPO ESTRATEGICO
Tcnicas de Organizacin y
Gestin
Polticas, Normas del Cargo Funciones del Cargo Procesos Globales

3. APLICACIN MENTAL

Iniciativa X
Adaptabilidad X
Criterio X
Agilidad Mental X


Velocidad X
Precisin X
Destreza X
Exactitud X
Coordinacin X
Cuidado X
Pericia X
5. IDIOMAS

Espaol L E C
Ingls LEC


6. INFORMATICA

Sistema Operativo Windows 95 -98 2000 - me - XP X
Excel X

Word X

Power Point X

72
Publisher Corel

X
Suite de Oficina Star Office
Outlook X

EXPERIENCIA
APRENDIZAJ E
ENTRENAMIENTO: (Tiempo mnimo de entrenamiento)
EDUCACION:
Acadmico ( )
Universitaria (x
)
Especializacin () Otros ( )
____________________

PROFESIONES:
Ingeniero de alimentos Ingeniera Industrial
Ingeniero de produccin

DEMANDAS FSICAS:
Caminar: ( ) Digitar: (x ) Hablar: (x) Observar: (x) Or: (x)

Cerrado: ( )
Las enfermedades de
trabajo son:
son:

Clculo aritmtico X
Iniciativa X
Adaptabilidad X
Estabilidad X
TIPO DE SALARIO:
NUMERO DE HORAS
LABORABLES
Al da: 8 A la semana: Al mes:
SEXO : No ha diferencia REQUERIDO: Masculino ( )
Femenino ( )
PREFERIDO: Masculino ( ) Femenino ( )
FACTORES:
Puntualidad y Asistencia x
73
Iniciativa X

9.1. NOMBRE DEL CARGO. Operario de produccin
PERTENECE:
Produccin

10. SITUACIN.
10.1. NIVEL: Operativo
2.2.8. SUPERIOR INMEDIATO: D. Produccin
2.3. SALARIO MENSUAL S.M.L.V
2.4. HORARIO 7 AM a 5 PM (Segn programa)

3.1. OBJ ETIVOS
Fabricar los productos de la empresa
3.2. FUNCIONES
Cumplir las ordenes de su jefe directo
Velar por la inocuidad de los productos
Velar por la calidad de los productos
Hacer la limpieza y desinfeccin de los elementos y las reas de trabajo
Seguir los procedimientos establecidos para la elaboracin de los
productos.

SU GESTIN A:
D. Produccin
CARGO

Tiempo de llegada
Tiempos de produccin
No conformidades por lote

5.1. SELECCIN Realizada por una empresa especializada, con el visto
bueno del D.Produccin
5.2. PLAN DE DESARROLLO Cursos de actualizacin y adiestramiento.

REQUISITOS

NOMBRE DEL CARGO. Operario de Produccin
74
1. RESPONSABILIDAD
Efectivo X
PC-Comunicaciones X
Mquinas X
Herramientas X
Materiales X
Cliente Interno
Seguridad del CI X
Instruccin del CI X
Cliente Externo
Contactar X
Atender X


Marco Legal Planeacin Estratgica Tcnicas de Organizacin y
Gestin
X

3. APLICACIN MENTAL

Iniciativa X
Adaptabilidad X
Criterio X
Agilidad Mental X


Velocidad X
Precisin X
Destreza X
Exactitud X
Coordinacin X
Cuidado X
Pericia X
5. IDIOMAS
Espaol X
Ingls X


6. INFORMATICA
Excel

X
Word X

X
Power Point X

X
Publisher Corel

X
Outlook X
EXPERIENCIA
APRENDIZAJ E
EDUCACION:
75
Acadmico ( )
Bachillerato Comercial ( ) Bachillerato Tcnico ( x )
Universitaria () Especializacin () Otros ( )
____________________

PROFESIONES:
DEMANDAS FSICAS:
Caminar: (x ) Digitar: (x ) Hablar: (x) Observar: (x) Or: (x)

Cerrado: ( )
Los ruidos son: Muchos: (x ) Regulares: ( ) Pocos: () Molestos: ( )
El puesto de trabajo es: Cmodo: () Aceptable: ( x) Incomodo: ( )
El peligro en el trabajo es: Mucho: ( ) Alguno: (x) Poco: () Ninguno: ()
Las enfermedades de
trabajo son:
son:
Mucho: (x ) Alguno: ( ) Poco: () Ninguno: ()
Clculo aritmtico X
Iniciativa X
Adaptabilidad X
Estabilidad X
TIPO DE SALARIO:
NUMERO DE HORAS
LABORABLES
Femenino ( )
FACTORES:
Iniciativa X
NIVEL: Estratgico: () Tctico: () Operativo: ( X )

76
11.1. NOMBRE DEL CARGO. Panadero
PERTENECE:
Produccin

12. SITUACIN.
12.1. NIVEL: Operativo
2.2.9. SUPERIOR INMEDIATO: D. Produccin
2.3. SALARIO MENSUAL $800.000
2.4. HORARIO 7 AM a 5 PM (Segn programa)

3.1. OBJ ETIVOS
Fabricar los productos de la empresa
3.2. FUNCIONES
Cumplir las ordenes de su jefe directo
Velar por la inocuidad de los productos
Velar por la calidad de los productos
Hacer la limpieza y desinfeccin de los elementos y las reas de trabajo
Seguir los procedimientos establecidos para la elaboracin de los
productos.
Velar por el cumplimiento de la labor de los operarios de produccin

SU GESTIN A:
D. Produccin
CARGO

Tiempo de llegada
Tiempos de produccin
No conformidades por lote

5.1. SELECCIN Realizada por una empresa especializada, con el visto
bueno del D.Produccin
5.2. PLAN DE DESARROLLO Cursos de actualizacin y adiestramiento.

REQUISITOS

NOMBRE DEL CARGO. Operario de Produccin
1. RESPONSABILIDAD
Efectivo X
77
PC-Comunicaciones X
Mquinas X
Herramientas X
Materiales X
Cliente Interno
Seguridad del CI X
Instruccin del CI X
Cliente Externo
Contactar X
Atender X


Marco Legal Planeacin Estratgica Tcnicas de Organizacin y
Gestin
X

3. APLICACIN MENTAL

Iniciativa X
Adaptabilidad X
Criterio X
Agilidad Mental X


Velocidad X
Precisin X
Destreza X
Exactitud X
Coordinacin X
Cuidado X
Pericia X
5. IDIOMAS
Espaol X
Ingls X


6. INFORMATICA
Excel

X
Word X

X
Power Point X

X
Publisher Corel

X
Outlook X
EXPERIENCIA
APRENDIZAJ E
EDUCACION:
Acadmico ( )
Bachillerato Comercial ( ) Bachillerato Tcnico ( x )
Universitaria () Especializacin () Otros ( )
78
____________________
PROFESIONES:
DEMANDAS FSICAS:
Caminar: (x ) Digitar: (x ) Hablar: (x) Observar: (x) Or: (x)

Cerrado: ( )
Los ruidos son: Muchos: (x ) Regulares: ( ) Pocos: () Molestos: ( )
El puesto de trabajo es: Cmodo: () Aceptable: ( x) Incomodo: ( )
El peligro en el trabajo es: Mucho: ( ) Alguno: (x) Poco: () Ninguno: ()
Las enfermedades de
trabajo son:
son:
Mucho: (x ) Alguno: ( ) Poco: () Ninguno: ()
Clculo aritmtico X
Iniciativa X
Adaptabilidad X
Estabilidad X
TIPO DE SALARIO:
NUMERO DE HORAS
LABORABLES
Femenino ( )
FACTORES:
Iniciativa X
NIVEL: Estratgico: () Tctico: () Operativo: ( X )

79
5.1.3. CUADRO RESUMEN
Tabla No 5.7. Proyeccin De Personal
N PERSONAS
AREA
AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
Administracin 2 2 2 3 4
Produccin 3 3 4 5 7
Total 5 5 6 8 11

5.2. PASOS Y CARACTERISTICAS PARA LA CONSTITUCIN LEGAL DE
LA EMPRESA

5.2.1. CARACTERISTICAS GENERALES

Requisitos para la conformacin Legal de la empresa
Tipo de sociedad: Limitada
No Socios: 2
Cuotas de los socios: 2 cuotas de $2000.000 cada una hechas en
efectivo
Constitucin: Constitucin por escritura pblica y registrada en la
Cmara de Comercio de Bogot
Gerencia y representacin Legal: Uno de los socios ser el Gerente de
la empresa y representante Legal
Reservas: Se destinar el 10% sobre las utilidades a reservas hasta
llegar a la totalidad del capital suscrito
Duracin de la sociedad: 10 aos
Razn social: LOGIC FOOD SOLUTIONS

80
5.2.2. PASOS PARA CONSTITUIR Y FORMALIZAR UNA EMPRESA

a. Consulta del nombre: El nombre no tiene ningn homnimo registrado
en la base de datos
b. Cdigo CIIU: D155102 - Elaboracin de productos de galletera
c. Consulta de uso del suelo: El establecimiento quedara ubicado en el
barrio 12 de Octubre.

Figura no 5.2. Ubicacin geogrfica

d. Elaborar el documento de constitucin de la sociedad: Este se elaborar
segn los lineamientos de la cmara de comercio en el momento en el
que se determinen todas las actividades comerciales que podr
desarrollar la empresa.
e. Formularios de Matrcula Mercantil

81
Figura no 5.3. Formularios de matrcula mercantil

f. Formulario adicional de registro con otras entidades

Figura 5.4. Formularios de matrcula mercantil

82
g. Presente los anteriores documentos en cualquier sede de la CCB
h. Cancele los derechos de matrcula en la Cmara de Comercio de
Bogot.
Figura 5.5. Tarifas de derechos de matricula

i. Elaboracin de la escritura pblica de constitucin.

Figura 5.6. Web para desarrollo de escritura publica

83
6. FINANCIERO

6.1 ESTUDIO ECONOMICO - FINANCIERO

Este estudio se basa en las proyecciones de venta de las tiendas J uan Valdez,
como ejercicio, sin embargo se espera que a futuro el producto sea
comercializado en otros cafs nacionales e internacionales. Para la realizacin
de algunos de los clculos expuestos en este documento se ha utilizado una
plantilla en Excel, facilitada por el profesor David Cohen en las materias de
contabilidad y Finanzas dictadas en la especializacin de Gerencia Estrategica.
El anlisis financiero esta dado a cinco aos en periodos anuales.

6.1.1. INFORMACIN GENERAL

Tabla 6.1. Informacin general
Ao 2 5%
Ao 3 5%
Ao 4 5%
Ao 5 5%
IPC- Promedio del Proyecto 5%
Devaluacin
Ao 2 3%
Ao 3 3%
Ao 4 3%
Ao 5 3%
Ventas Primer ao (unidades) 360.000
Crecimiento de Ventas
Ao 2 20%
Ao 3 20%
Ao 4 20%
Ao 5 30%
Precios de Venta 718,87
Crecimiento precio de Ventas
Ao 2 6%
Ao 3 6%
Ao 4 6%
Ao 5 6%
Costo de Aquisicin 143,00
Margen de Utilidad 403%
Crecimiento costo de adqusicin
Ao 2 6,00%
Ao 3 6,00%
Ao 4 6,00%
Ao 5 6,00%
Inventario de Seguridad 2%
Saldo minimo en Caja 10.000.000,00
Rendimiento de la liquidez 7%
Costo del los recursos 14%
Costo del los recursos( MES) 1,06%
Tasa Impositiva 16%

84
Aportes Socios 60.000.000,00
Credito Bancario L.P 40.000.000,00
Tasa de inters credito L.P 14%
Politica de venta
Contado 20%
Credito 30 das 80%
Credito 60 das 0%
Politica de Compras
Contado 50%
Credito 30 das 50%
Crdito 60 das 0%
Monto del Credito 40.000.000,00
Tasa de inters 14%
Plazo 5
Propaganda 30.000.000,00
Amortizacin 6.000.000,00
Nomina
Empleado No1 18.000.000,00
Empleado No2 9.600.000,00
Empleado No 5 18.000.000,00
Empleado No 5.196.000,00
Servicios Pblicos
Agua 3.000.000,00
Energia 3.000.000,00
Telefono 1.200.000,00
Otros 480.000,00
Incremento Salarial
Ao 2 IPC+ 6%
Ao 3 IPC+ 6%
Ao 4 IPC+ 6%
Ao 5 IPC+ 6%
Arriendos ($/mes) 24.000.000,00

La tabla muestra la informacin con la cual se alimentaron las plantillas para el
clculo de la inversin. Los datos ms relevantes son el IPC promedio del 5%,
ventas para el primer ao de 360.000 unidades, un crecimiento en las ventas
del 20%, un incremento del precio en un 6% y una poltica de recaudo de
cartera del 80% a 30 das. Esta informacin esta basada en los datos obtenidos
en el anlisis de entorno y de mercadeo.

La meta de recaudo del 80% a 30 das y 20% de contado es tal vez la ms
incierta, debido a que depende del principal comprador, que en este caso es
J uan Valdez; es posible que su poltica de pago sea diferente y afecte el flujo
de caja de esta operacin, sin embargo, la rentabilidad del proyecto no se vera
85
tan afectada y lo que se debera reevaluar es el monto de la inversin inicial y
la reinversin de dividendos para mantener un flujo de caja positivo.

6.1.2. INVERSION INICIAL

Tabla 6.2. Inversin inicial
Telefonos Und 3 $ 100.000 $ 300.000
Escritorios Und 3 $ 200.000 $ 600.000
Sillas Und 9 $ 60.000 $ 540.000
Computadores Und 3 $ 2.500.000 $ 7.500.000
Fax / Fotocopiadora Und 1 $ 800.000 $ 800.000
$ 9.740.000
Unidad Cantidad Valor unitario Total
Mojadora Und 1 $ 3.000.000 $ 3.000.000
Bascula Und 1 $ 1.000.000 $ 1.000.000
Horno Und 1 $ 8.000.000 $ 8.000.000
Refrigerador Und 1 $ 2.000.000 $ 2.000.000
Utensilios Varios $ 3.000.000 $ 3.000.000
Compresor (100lb) Und 1 $ 1.500.000 $ 1.500.000
Mesa de trabajo Und 1 $ 800.000 $ 800.000
Moldes Und 250 $ 14.000 $ 3.500.000
Escabiladeros Und 10 $ 60.000 $ 600.000
Bandejas Und 60 $ 12.000 $ 720.000
Elementos de aseo Varios $ 200.000 $ 200.000
Estanteria Und 4 $ 500.000 $ 2.000.000
Estiba Und 6 $ 60.000 $ 360.000
Gramera Und 1 $ 90.000 $ 90.000
Dispensadores en punto de venta Und 26 $ 300.000 $ 7.800.000
$ 34.570.000
Adecuacin Bodega 1 $ 5.000.000 $ 5.000.000
$ 5.000.000
Gastos Varios 1 $ 2.000.000 $ 2.000.000
$ 2.000.000
$ 51.310.000
SUBTOTAL
SUBTOTAL
SUBTOTAL
TOTAL
EQUIPOS DE OFICINA
GASTOS DE CONSTITUCIN
SUBTOTAL
MAQUINARIA, HERRAMIENTAS Y EQUIPO DE PLANTA
INFRAESTRUCTURA

El costo de algunos de estos equipos esta relacionado a la devaluacin o
reevaluacin del dlar y por lo tanto podra tener variaciones en el futuro; sin
embargo, existe gran oferta de equipos de este tipo provenientes de Europa y
Asia, de tal manera que es posible conseguir precios justos.

86
Este proyecto no contempla la adquisicin de bodega sino el arriendo de una.
Los equipos y maquinaria son mviles para ser trasladados a cualquier lugar y
se realizar una inversin a la infraestructura para cumplir con el decreto 3075
de 1997 mediante el cual el Invima autoriza la produccin y comercializacin de
alimentos.

Tabla 6.3. Depreciacin
VIDA UTIL. AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
TIPO DE ACTIVO
MAQ. Y EQUIPO 10 34.600.000,00 0 0 0 0 0
MUEBLES Y ENSERES 5 11.000.000,00
EQUIPO DE COMPUTO Y COMUNIC 3 8.600.000,00 0 0 0 0
OTROS 10 0 0 0 0 0 0
TOTAL ACTIVOS 54.200.000,00 54.200.000,00 54.200.000,00 54.200.000,00 54.200.000,00 54.200.000,00
GASTO DEPRECIACION 8.526.666,67 8.526.666,67 8.526.666,67 5.660.000,00 5.660.000,00
DEP. ACUMULADA 8.526.666,67 17.053.333,33 25.580.000,00 31.240.000,00 36.900.000,00
AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
VIDA UTIL SALDO
MAQUINARIA Y EQUIPO 10 34600000
3460000 3460000 3460000 3460000 3460000
MUEBLES Y ENSERES 5 11000000
2200000 2200000 2200000 2200000 2200000
EQUIPO DE COMPUTO Y COM. 3 8600000
2.866.666,67 2866666,667 2866666,667
OTROS 10 0
0 3460000 3460000 3460000 3460000

La inversin en materiales y equipos esta dada slo para el primer ao,
teniendo en cuenta que an es temprano para establecer el tiempo de
reposicin de estos activos o la ampliacin de planta. La tabla reporta el tiempo
de depreciacin de cada equipo de acuerdo a la legislacin Colombiana.

Tabla 6.4. Capital de trabajo
Capital previsto 100.000.000,00
Credito bancario 40.000.000,00
Aportes socios 60.000.000,00

Esta tabla muestra el valor total de la inversin inicial y la fuente.

6.1.3. COSTOS Y GASTOS

La tabla reporta los datos del primer ao; el costo del producto se basa en esta
informacin teniendo en cuenta que es variable dependiendo del volumen de
ventas. Por obvias razones, an no esta completamente definida la capacidad
87
de produccin de cada uno de los operarios, y por lo tanto no es posible definir
con exactitud el costo y la capacidad de produccin de la planta.

Tabla 6.5. Costos y gastos
COSTOS VARIABLES 51.480.000,00
Materia prima 51.480.000,00
Honorarios 0
GASTOS VARIABLES -
Comisiones de ventas -
COSTOS FIJOS DE PRODUCCION 31.004.000,00
Mano de Obra Directa (Panadero y 2 a 23.324.000,00
Servicios publicos 7.680.000,00
GASTOS OPERACIONALES FIJOS 116.588.666,67
Salarios Administrativos 48.062.000,00
Gastos Depreciacin 8.526.666,67
Amortizacin Diferido 6.000.000,00
Gastos Arriendo 24.000.000,00
Publicidad 30.000.000,00
TOTAL 199.072.666,67
COSTOS Y GASTOS

Tabla 6.6. Presupuesto de compras
1 2 3 4 5
Unidades a Vender 360.000,00 432.000,00 518.400,00 622.080,00 808.704,00
Inventario de Seguridad 7.200,00 8.640,00 10.368,00 12.441,60 16.174,08
Total Inventario requerido 367.200,00 440.640,00 528.768,00 634.521,60 824.878,08
Inventario Inicial - 7.200,00 8.640,00 10.368,00 12.441,60
Unidades a Comprar 367.200,00 433.440,00 520.128,00 624.153,60 812.436,48
Costo de adqusicion unitario 143,00 151,58 160,67 170,32 180,53
Compras en $ 52.509.600,00 65.700.835,20 83.571.462,37 106.302.900,14 146.672.574,26
1 2 3 4 5
Flujo de Caja de Compras
Contado 50% 26.254.800,00 32.850.417,60 41.785.731,19 53.151.450,07 73.336.287,13
30 dias 50% 24.066.900,00 32.300.782,80 41.041.121,72 52.204.306,83 71.654.217,37
60 dias 0% - - - - -
Total Pago Proveedores 50.321.700,00 65.151.200,40 82.826.852,91 105.355.756,90 144.990.504,50
Proveedores 2.187.900,00 2.737.534,80 3.482.144,27 4.429.287,51 6.111.357,26
Inventario Final 1.029.600,00 1.309.651,20 1.665.876,33 2.118.994,69 2.919.974,68
65.151.200,40

88
Tabla 6.7. Nmina
Salario Mnimo 433.000,00
Prima ( Sueldo ao) 1,00
Cesantas( Sueldo ao) 1,00
Vacaciones (Sueldo ao) 0,50
Seguridad Social (% sueldo) 0,09
Salario Ao 1 61.188.000,00
Salario Ao 2 68.102.244,00
Salario Ao 3 75.797.797,57
Salario Ao 4 84.362.948,70
Salario Ao 5 93.895.961,90

1 2 3 4 5
Pago de Sueldos 61.188.000,00 68.102.244,00 75.797.797,57 84.362.948,70 93.895.961,90
Prima 5.099.000,00 5.675.187,00 6.316.483,13 7.030.245,72 7.824.663,49
Cesantias 5.099.000,00 5.675.187,00 6.316.483,13 7.030.245,72 7.824.663,49
Vacaciones 2.549.500,00 2.837.593,50 3.158.241,57 3.515.122,86 3.912.331,75
Seguridad Social 5.200.980,00 5.788.690,74 6.442.812,79 7.170.850,64 7.981.156,76
Pago Cesantias 5.099.000,00 5.675.187,00 6.316.483,13 7.030.245,72
Cesantias por Pagar 5.099.000,00 5.675.187,00 6.316.483,13 7.030.245,72 7.824.663,49
Salarios

6.1.4. INGRESOS OPERACIONALES

Tabla 6.8. Materias primas por producto
Item Und compra Vr
Prod / Und de
compra Vr/Producto
Harina de trigo Bulto de 50 kg $ 60.000 833,33 $ 72,0
Huevos Und $ 150 16,00 $ 9,4
Azucar Bolsa de 50 kg $ 50.000 50.000,00 $ 1,0
Leche Condensada Bidon de 20 Lt $ 50.000 10.000,00 $ 5,0
Avena en hojuelas Bulto de 50 kg $ 50.000 16.666,67 $ 3,0
Fibra comestible peletizada Bulto de 50 kg $ 40.000 12.500,00 $ 3,2
Extracto de vainilla Garrafa de 5 Lt $ 20.000 2.500,00 $ 8,0
Aceite de girasol Bidon de 20 Lt $ 80.000 10.000,00 $ 8,0
Agua M3 $ 2.700 166.666,67 $ 0,0
Margarina Caja de 50 kg $ 40.000 7.142,86 $ 5,6
J arabe de maiz Bidon de 20 Lt $ 40.000 4.000,00 $ 10,0
Sal Bulto de 50 kg $ 50.000 50.000,00 $ 1,0
Acido Srbico Bolsa de 5 kg $ 15.000 5.000,00 $ 3,0
Lecitina Bolsa de 5 kg $ 15.000 5.000,00 $ 3,0
Empaque
Bolsa para 15
Und $ 80 15,00 $ 5,3

La tabla muestra la presentacin en la que vienen las materias primas y el
costo por unidad de acuerdo al gramaje de composicin.
89

Tabla 6.9. Precio de venta
Ventas estimadas 360.000,00
Costo Unitario 552,98
Util 30%
30 165,89
Precio venta 718,87

El costo de las materias primas es $165 pesos y el costo total incluidos los
gastos es de $552 pesos.

6.1.5. FUENTES DE FINANCIAMIENTO ENDEUDAMIENTO

Tabla 6.10. Amortizacin del crdito
Monto del Crdi to 40.000.000,00
Tasa de i nters 13,50%
Plazo 5
Abono a Capital 8.000.000,00
Perodo Valor Prestamo Abono a Sal do Intereses Cuota
Capital
0 40.000.000,00 40.000.000,00 40.000.000,00
1 8.000.000,00 32.000.000,00 5.400.000,00 13.400.000,00
2 8.000.000,00 24.000.000,00 4.320.000,00 12.320.000,00
3 8.000.000,00 16.000.000,00 3.240.000,00 11.240.000,00
4 8.000.000,00 8.000.000,00 2.160.000,00 10.160.000,00
5 8.000.000,00 - 1.080.000,00 9.080.000,00
Amortizacin Crdito

Cuando se realiz este anlisis, los intereses de los prstamos estaban por
este orden, sin embargo, existe un riesgo debido a que los bancos han estado
prestando mucho dinero y el Banco de la Repblica ha empezado a
desestimular esta situacin para regular el endeudamiento, elevando los
intereses.

90
6.1.6. ESTADOS FINANCIEROS BASICOS

Tabla 6.11. Flujo de efectivo
0 1 2 3 4 5
Ingresos
Por Ventas 241.541.502,22 324.493.755,27 412.756.056,70 525.025.704,13 720.526.428,12
Aportes Socios 60.000.000,00 - - - - -
Credito Bancario L:P 40.000.000,00 - - - - -
Rendimientos Financieros 5.486.762,56 13.881.049,92 26.484.621,06 44.021.712,37
Total Ingresos 100.000.000,00 241.541.502,22 329.980.517,83 426.637.106,63 551.510.325,19 764.548.140,49
Egresos
Compra de Activos fijos Nuevos 54.200.000,00 - - - -
Pago Provedores 50.321.700,00 65.151.200,40 82.826.852,91 105.355.756,90 144.990.504,50
Pago Nomina 61.188.000,00 68.102.244,00 75.797.797,57 84.362.948,70 93.895.961,90
Pago Prima 5.099.000,00 5.675.187,00 6.316.483,13 7.030.245,72 7.824.663,49
Pago Cesantia - 5.099.000,00 5.675.187,00 6.316.483,13 7.030.245,72
Pago Seguridad Social 5.200.980,00 5.788.690,74 6.442.812,79 7.170.850,64 7.981.156,76
Impuestos - 12.328.211,20 20.730.715,40 31.871.141,47 45.620.178,45
Pago Vacaciones 2.549.500,00 2.837.593,50 3.158.241,57 3.515.122,86 3.912.331,75
Gastos Financieros - - - -
Gastos Financieros L.P 5.400.000,00 4.320.000,00 3.240.000,00 11.240.000,00 -
Amortizacin crdito 8.000.000,00 8.000.000,00 8.000.000,00 8.000.000,00 8.000.000,00
Propaganda 30.000.000,00
Pago Arriendos 24.000.000,00 25.200.000,00 26.460.000,00 27.783.000,00 29.172.150,00
Pago Agua 3.000.000,00 3.150.000,00 3.307.500,00 3.472.875,00 3.646.518,75
Pago Energa 3.000.000,00 3.150.000,00 3.307.500,00 3.472.875,00 3.646.518,75
Pago Telfono 1.200.000,00 1.260.000,00 1.323.000,00 1.389.150,00 1.458.607,50
Total Egresos 253.159.180,00 210.062.126,84 246.586.090,37 300.980.449,42 357.178.837,58
Saldo Caja periodo 100.000.000,00 -11.617.677,78 119.918.390,99 180.051.016,26 250.529.875,77 407.369.302,91
Saldo Caja Acumulado 100.000.000,00 88.382.322,22 208.300.713,21 388.351.729,47 638.881.605,24 1.046.250.908,15
Saldo Minimo Caja 10.000.000,00
Sal do Fi nal de Caja 100.000.000,00 78.382.322,22 198.300.713,21 378.351.729,47 628.881.605,24 1.036.250.908,15

Tabla 6.12. Estado de resultados
1 2 3 4 5
Ventas 258.794.466,67 329.186.561,60 418.725.306,36 532.618.589,68 733.948.416,58
Costo de Ventas 51.480.000,00 65.420.784,00 83.215.237,25 105.849.781,78 145.871.594,27
Utilidad Bruta 207.314.466,67 263.765.777,60 335.510.069,11 426.768.807,90 588.076.822,32
Gastos Admon Ventas 124.863.146,67 135.365.568,91 146.956.484,86 156.887.313,65 171.022.572,39
Gastos Depreciacin 8.526.666,67 8.526.666,67 8.526.666,67 5.660.000,00 5.660.000,00
Gastos Nomina 61.188.000,00 68.102.244,00 75.797.797,57 84.362.948,70 93.895.961,90
Amortizacin Diferido 6.000.000,00 6.000.000,00 6.000.000,00 6.000.000,00 6.000.000,00
Gastos Prima 5.099.000,00 5.675.187,00 6.316.483,13 7.030.245,72 7.824.663,49
Gasto Cesantia 5.099.000,00 5.675.187,00 6.316.483,13 7.030.245,72 7.824.663,49
Gasto Prima de Vacaciones 2.549.500,00 2.837.593,50 3.158.241,57 3.515.122,86 3.912.331,75
Gastos Seguridad Social 5.200.980,00 5.788.690,74 6.442.812,79 7.170.850,64 7.981.156,76
Gastos Arriendo 24.000.000,00 25.200.000,00 26.460.000,00 27.783.000,00 29.172.150,00
Gasto Agua 3.000.000,00 3.150.000,00 3.307.500,00 3.472.875,00 3.646.518,75
Gasto Energa 3.000.000,00 3.150.000,00 3.307.500,00 3.472.875,00 3.646.518,75
Gasto Telefono 1.200.000,00 1.260.000,00 1.323.000,00 1.389.150,00 1.458.607,50
Gasto Otros 480.000,00 504.000,00 529.200,00 555.660,00 555.660,00
Otros ingresos
Otros egresos
Utilidad Operacional 82.451.320,00 128.400.208,69 188.553.584,25 269.881.494,26 417.054.249,93
Rend Financieros 5.486.762,56 13.881.049,92 26.484.621,06 44.021.712,37
Costos Financieros C:P - - - -
Costo Financiero L.P 5.400.000,00 4.320.000,00 3.240.000,00 11.240.000,00 -
Utilidad Antes de Im 77.051.320,00 129.566.971,25 199.194.634,17 285.126.115,32 461.075.962,29
Impuestos 12.328.211,20 20.730.715,40 31.871.141,47 45.620.178,45 73.772.153,97
Utilidad del ejercicio 64.723.108,80 108.836.255,85 167.323.492,70 239.505.936,87 387.303.808,33
% 25,00946393 33,0621807 39,96020545 44,96762627 52,76989494

91
Tabla 6.1.3. Balance proyectado
Activo 1 2 3 4 5
Caja 78.382.322,22 198.300.713,21 378.351.729,47 628.881.605,24 1.036.250.908,15
Saldo Minimo 10.000.000,00 10.000.000,00 10.000.000,00 10.000.000,00 10.000.000,00
Cuentas por cobar Comerciales 17.252.964,44 21.945.770,77 27.915.020,42 35.507.905,98 48.929.894,44
Inventario Final 1.029.600,00 1.309.651,20 1.665.876,33 2.118.994,69 2.919.974,68
Otros activos ctes - - - - -
Total Activo corriente 106.664.886,67 231.556.135,18 417.932.626,22 676.508.505,90 1.098.100.777,27
Activos Fijos - - - - -
(-) Depreciacin Acumulada - - - - -
Activos Fijos Nuevos 54.200.000,00 54.200.000,00 54.200.000,00 54.200.000,00 54.200.000,00
Depreciacin Acumulada -8.526.666,67 -17.053.333,33 -25.580.000,00 -31.240.000,00 -36.900.000,00
Total Activo Fi jo Neto 45.673.333,33 37.146.666,67 28.620.000,00 22.960.000,00 17.300.000,00
Propaganda Pagada por Anticipado 24.000.000,00 18.000.000,00 12.000.000,00 6.000.000,00 -
Inversiones - - - - -
Activos Diferidos - - - - -
Otros Activos - - - - -
Total Activo 176.338.220,00 286.702.801,85 458.552.626,22 705.468.505,90 1.115.400.777,27
Pasivo
Proveedores 2.187.900,00 2.737.534,80 3.482.144,27 4.429.287,51 6.111.357,26
Impuestos por Pagar 12.328.211,20 20.730.715,40 31.871.141,47 45.620.178,45 73.772.153,97
Cesantias por Pagar 5.099.000,00 5.675.187,00 6.316.483,13 7.030.245,72 7.824.663,49
Gastos acumulados - - - - -
Otros Pasivos corrientes - - - - -
Total Pasivo Corriente 19.615.111,20 29.143.437,20 41.669.768,86 57.079.711,68 87.708.174,72
Obligaciones Financieras L.P 32.000.000,00 24.000.000,00 16.000.000,00 8.000.000,00 -
Otros Pasivos no corrientes - - - - -
Total Pasivo Largo Plazo 32.000.000,00 24.000.000,00 16.000.000,00 8.000.000,00 -
Total Pasivo 51.615.111,20 53.143.437,20 57.669.768,86 65.079.711,68 87.708.174,72
Patrimonio
Capital Pagado 60.000.000,00 60.000.000,00 60.000.000,00 60.000.000,00 60.000.000,00
R.Legal
Otros Reservas
Utilidades del Ejercicio 64.723.108,80 108.836.255,85 167.323.492,70 239.505.936,87 387.303.808,33
Utilidades Retenidas - 64.723.108,80 173.559.364,65 340.882.857,35 580.388.794,22
Total Patrimonio 124.723.108,80 233.559.364,65 400.882.857,35 640.388.794,22 1.027.692.602,55
Total Pasivo y Patrimonio 176.338.220,00 286.702.801,85 458.552.626,22 705.468.505,90 1.115.400.777,27

92
6.2. EVALUACIN ECONMICA - FINANCIERA

6.2.1. MTODOS DE EVALUACIN

Tabla 6.14. Flujo de caja libre
AO 0 AO 1 AO 2 AO3 AO4 AO 5
NUEVO SALDO DEL AO(+) -21.617.677,78 119.918.390,99 180.051.016,26 259.609.875,77 405.472.102,91
PRESTAMOS BANCARIOS(-) -40.000.000,00 0 0 0 0 0
AMORTIZACION DE PRESTAMOS(+) 8.000.000,00 8.000.000,00 8.000.000,00 8.000.000,00 8.000.000,00
PAGO DE INTERESES(+) 5.400.000,00 4.320.000,00 3.240.000,00 2.160.000,00 1.080.000,00
AHORRO EN IMPUESTOS DE INTERESES(-) 864.000,00 691.200,00 518.400,00 345.600,00
UTILIDADES REPARTIDAS(+) 0 0 0 0
APORTES DE CAPITAL EN EFECTIVO(-) -60.000.000,00 - - - -
FLUJ O DE CAJ A SIN VALOR TERMINAL -100.000.000,00 -8.217.677,78 131.374.390,99 190.599.816,26 269.251.475,77 414.206.502,91
FCLn+1=(FCLn-rendimiento y recuperacion 406.504.109,60
de inversiones+inversion de excedentes)*
(1+crecimiento para n+1)
VALOR TERMINAL O DE MERCADO 2.710.027.397,34
FLUJ O DE CAJ A DE PROYECTO DESPUES DE IMPUESTOS -100.000.000 -8.217.677,78 131.374.390,99 190.599.816,26 269.251.475,77 3.124.233.900,25
PARA EL PERIODO 0: TOTAL DE ACTIVOS
TASA DE DESCUENTO 5% 5% 10% 3% 15%
FACTOR DEL VALOR PRESENTE 0,952380952 0,91 0,824572253 0,800555586 0,696135292
VALOR PRESENTE DE CADA PERIODO -100.000.000,00 -7826359,788 119160445,3 157163319,9 215550772,9 2174889478
VALOR PRESENTE DEL PROYECTO 2.558.937.656,17
Tasa de Crecimiento ao 6 10%
Tasa de Descuenta del ao 6 en adelante 15%
Tasa de Descuento para cada ao 5% 5% 10% 3% 15%
0 1 2 3 4 5
Ingreso por Prestamo -40.000.000,00
Pago de Prestamos 8.000.000,00 8.000.000,00 8.000.000,00 8.000.000,00 8.000.000,00
Pago de Intereses 5.400.000,00 4.320.000,00 3.240.000,00 2.160.000,00 1.080.000,00
Ahorro de Impuestos - 864.000,00 691.200,00 518.400,00 345.600,00
FCF -40.000.000,00 13.400.000,00 11.456.000,00 10.548.800,00 9.641.600,00 8.734.400,00
1 2 3 4 5
Nuevo Saldo 0 -21617677,78 119918391 180051016,3 259609875,8 405472102,9
Aportes -60.000.000,00
Utilidades Repatidas - - - -
Valor Terminal 0 0 0 0 2710027397
F.CA -60.000.000,00 -21.617.677,78 119.918.390,99 180.051.016,26 259.609.875,77 3.115.499.500,25
RESUMEN DE LOS FLUJ OS DE CAJ A
FLUJ O DE CAJ A LIBRE -100.000.000,00 -8.217.677,78 131.374.390,99 190.599.816,26 269.251.475,77 3.124.233.900,25
FCF( Flujo de Caja de Financiacin ) -40.000.000,00 13.400.000,00 11.456.000,00 10.548.800,00 9.641.600,00 8.734.400,00
FCA( Flujo de Caja del Accionista ) -60.000.000,00 -21.617.677,78 119.918.390,99 180.051.016,26 259.609.875,77 3.115.499.500,25
TOTAL -100.000.000,00 -8.217.677,78 131.374.390,99 190.599.816,26 269.251.475,77 3.124.233.900,25
FLUJ O DE CAJ A DE FINANCIACION

Como el flujo de caja libre para el primer ao es negativo, los accionistas no
podran recibir el dinero esperado para este periodo teniendo en cuenta, que es
ms importante cubrir el costo de la deuda. Para los periodos posteriores, hay
suficiente dinero para cubrir deuda y repartir dividendos.

93
Tabla 6.15. Indicadores financieros
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
a ) Liquidez
Razon Corriente (AC/PC) 8,99 9,84 11,00 12,21 12,81
Prueba Acida (( AC-Invt)/PC) 5,39 7,90 9,99 11,68 12,58
Capital de Trabajo (WK =AC-PC) 87.049.775,47 202.412.697,98 376.262.857,35 627.055.994,22 1.017.646.506,55
b) Endeudamiento
Nivel de Endeudamiento ( PT/AT) 29,27% 18,54% 12,58% 9,31% 7,81%
Endeudamiento Financiero (PF/AT) 0,14 9,01% 5,33% 2,82% 1,07%
Impacto de la C. Financiera (Carga F/Ventas) 2,09% 1,31% 0,77% 0,41% 0,15%
Concentacin del endeudamiento (PC/PT) 38,00% 54,84% 72,26% 87,98% 100,00%
c ) Actividad
Ventas a Activo Total ( Productividad del Activo) 146,8% 114,8% 91,3% 74,5% 65,4%
No de dias cartera a Mano (das)(CXC*360/V) 24,0 24,0 24,0 24,0 24,0
Rotacin Cartera ( veces)(V/CXC) 15,00 15,00 15,00 15,00 15,00
No de das Pago a Proveedores 15 15 15 15 15
Rotacin Pago Proveedores 24,00 24,00 24,00 24,00 24,00
No de das Inventario a Mano (das) 7,1 7,2 7,2 7,2 7,2
Rotacin de inventarios 51 50,16666667 50,16666667 50,16666667 50,23076923
Das de ciclo operativo 31,1 31,2 31,2 31,2 31,2
d) Rentabilidad
Margn de utilidad Bruto 80,11% 80,13% 80,13% 80,13% 80,13%
Margn de utilidad Operacional 160,16% 196,27% 226,59% 254,97% 285,91%
Margn de utilidad Neto 25,01% 33,06% 39,96% 46,40% 52,72%
Veces que se gana el interes 11,99 25,19 51,64 114,41 358,27
Rentabilidad del Patrimonio(ROE) 51,89% 46,60% 41,74% 38,14% 37,39%
Rentabilidad de los Activos 36,70% 37,96% 36,49% 34,59% 34,47%
Dupont
Margn de utilidad neto 25,01% 33,06% 39,96% 46,40% 52,72%
Productividad del activo 146,8% 114,8% 91,3% 74,5% 65,4%

El primer ao se tienen 9 pesos invertidos en recursos fciles de cambiar; por
cada peso de deuda corriente; y los dems periodos esta cifra aumenta.
Adicionalmente, estos recursos de fcil cambio, no estn representados en el
inventario, el primer ao, el inventario corresponde a un 40% del activo
corriente, pero el resto de aos, no pasa del 20%. Por esta razn, la empresa
puede pagar fcilmente sus deudas a corto plazo.

El nivel de endeudamiento pasa del 29% al 8% en los cinco aos. Esto
disminuye el riesgo financiero de la empresa y garantiza los recursos
necesarios para reinversin en infraestructura o maquinaria de acuerdo a la
necesidad de expansin y crecimiento.

Por otro lado, los mrgenes de utilidad neto son muy aproximados al esperado
por los accionistas, y crecen durante los siguientes aos.

94
Tabla 6.16. VPN y TIR
AO 0 1 2 3 4 5
Capital de trabajo 87.049.775,47 202.412.697,98 376.262.857,35 627.055.994,22 1.017.646.506,55
Activos Totales 176.338.220,00 286.702.801,85 458.552.626,22 714.548.505,90 1.122.583.577,27
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS
AO 0 1 2 3 4 5
Ventas 258.794.466,67 329.186.561,60 418.725.306,36 532.618.589,68 733.948.416,58
Costo de Ventas 51.480.000,00 65.420.784,00 83.215.237,25 105.849.781,78 145.871.594,27
Gastos Generales 124.863.146,67 135.365.568,91 146.956.484,86 156.887.313,65 171.022.572,39
Depreciacin 8.526.666,67 8.526.666,67 8.526.666,67 5.660.000,00 5.660.000,00
Utilidad Antes de Impuestos 73.924.653,33 119.873.542,03 180.026.917,58 264.221.494,26 411.394.249,93
Impuestos 16% 11827944,53 19179766,72 28804306,81 42275439,08 65823079,99
Utilidad Neta (UODI) 62.096.708,80 100.693.775,30 151.222.610,77 221.946.055,17 345.571.169,94
(+) G Depreciacin 8.526.666,67 8.526.666,67 8.526.666,67 5.660.000,00 5.660.000,00
(-) Cambio en Capital de Trabajo 87.049.775,47 115.362.922,52 173.850.159,37 250.793.136,87 390.590.512,33
FCA=Dividendos=FCLP -16.426.400,00 -6.142.480,55 -14.100.881,94 -23.187.081,69 -39.359.342,39
Rentabilidad sobre Activos( UODI/ 0 0,571026379 0,527454248 0,484014358 0,483621709
Activos Totales)
Costo del Patrimonio=i
p
=CPC 40,37% 40,28% 38,06% 35,75% 35,44%
P=VP(CPC;FCA)=VA(I
P
;FCLP) $ -33.114.343,37 $ -30.107.190,90 $ -37.333.496,34 $ -38.438.531,48 $ -29.059.294,12
VPN=P-Inversin Inicial 60.000.000,00 124.723.108,80 233.559.364,65 400.882.857,35 648.015.994,22
UE= EVA =IR =RI 102464121,2 171725097 260351839,9 385884492,5
MVA = VP(EVA; CPC) $ 353.692.494,05

El valor presente neto nos indica que por los $60.000.000 de pesos invertidos
hoy, vamos a recibir 353 millones de pesos en tiempo real. Esta es una cifra
muy alta e interesante para cualquier inversionista.

Basados en el valor del saldo de caja mensual se ha calculado el valor de la
TIR en un 7%. An cuando la TIR es menor al DTF (8,3%), el proyecto es mas
rentable que colocar los recursos en el sistema financiero, ya que esta tasa se
est obteniendo con recursos financiados. Si todos los recursos fueran propios,
sera ms rentable ponerlos en el sistema financiero.

6.2.2. ANLISIS DE RIESGOS

RIESGOS FINANCIEROS
El primer riesgo esta relacionado a las tasas de inters, explicado
anteriormente, debido a que el Banco de la Repblica esta regulando el nivel
de endeudamiento de la poblacin y el crecimiento de la economa para evitar
una crisis ms adelante. Actualmente estn creciendo las tasas y algunos
bancos slo estn prestando por encima de determinados montos.

95
Otro riesgo es que no se consiga el prstamo esperado, debido a los trmites,
al respaldo econmico solicitado por el banco o a la documentacin requerida.

Finalmente, existe el riesgo de perder el dinero que tienen los accionistas
actualmente, ya sea por una calamidad o por cualquier otra condicin que no
haya sido planeada anteriormente.

RIESGOS ECONMICOS
Las condiciones electorales del prximo periodo van a determinar
considerablemente, el comercio de Colombia hacia el exterior, y esto afectar
positiva o negativamente el negocio de caf. Adicionalmente, afectar el poder
adquisitivo de la poblacin y el consumo interno de nuestro producto.

RIESGOS TCNICOS
Este es uno de los mayores desafos, teniendo en cuenta que el producto
puede ser alterado durante alguna de las etapas de proceso y distribucin por
su alta fracturabilidad y porque se debe mantener inocuo durante toda la
cadena.

Otro riesgo, es la complejidad de escalar la etapa de moldeado, teniendo en
cuenta que hasta ahora slo se han realizado pruebas en casa y no es claro si
el producto puede ser inyectado en un molde. An se esta trabajando en la
tcnica.

RIESGOS DE MERCADO
Aunque este proyecto no ha contemplado an el tema de las exportaciones, es
muy posible que en la medida en que J uan Valdez se difunda por el mundo, se
llegar a tener esa oportunidad. Por esta razn, el crecimiento de la produccin
de caf en Vietnam y otros pases, puede afectar la comercializacin del vaso.

A nivel local, existe el riesgo de perder ventas porque los consumidores cada
vez son ms exigentes y buscan cambios permanentes. La sociedad
colombiana ha cambiado sus gustos durante los ltimos aos y en la medida
96
en que han tenido poder adquisitivo, han buscado nuevos productos de
manera permanente.

El pasado 07 de agosto, El Tiempo, public la entrada de Starbucks a
Colombia. Esta estrategia de la multinacional puede ser una oportunidad de
negocio, teniendo en cuenta que la empresa tiene un programa de renovacin
de productos permanente y adicionalmente, algunas empresas extranjeras
deben, por decreto, comprar algunas materias primas en nuestro pas
dependiendo del sector en el cual se desempean. Tambin puede ser una
amenaza, si disminuye la venta de caf de J uan Valdz.

6.2.3. ANLISIS DE SENSIBILIDAD

Tabla 6.17. Escenario optimista
AO 1 2 3 4 5
Capital de trabajo 92.094.815,47 214.172.826,36 408.961.251,06 703.512.043,25 1.156.345.046,61
Activos Totales 183.195.070,00 300.806.591,55 496.798.288,52 801.589.611,62 1.276.236.537,97
AO 1 2 3 4 5
Ventas 284.820.466,67 362.291.633,60 480.036.414,52 636.048.249,24 876.474.487,45
Costo de Ventas 71.500.000,00 90.862.200,00 120.396.962,40 159.525.975,18 219.834.457,99
Depreciacin 8.526.666,67 8.526.666,67 8.526.666,67 5.660.000,00 5.660.000,00
Impuestos 12788904,53 20405951,68 32665008,09 50235993,67 76793193,13
(+) G Depreciacin 8.526.666,67 8.526.666,67 8.526.666,67 5.660.000,00 5.660.000,00
Activos Totales)
p
=CPC 40,72% 39,48% 37,49% 36,20%
P=VP(CPC;FCA)=VA(I
P
;FCLP) $ -32.272.573,53 $ -39.733.945,08 $ -41.574.070,47 $ -32.312.124,45
VPN=P-Inversin Inicial 129.768.148,80 245.319.493,03 433.581.251,06 724.472.043,25
UE= EVA =IR =RI 108867313,3 181722899,9 290261385,8 449991094,9
MVA = VP(EVA; CPC) $ 388.077.828,27

Con un crecimiento anual en ventas entre el 25 y el 30% y con ventas de
500.000 unidades el primer ao; se tendran 388 millones de VPN. El flujo de
caja es de slo 3 millones negativo durante el primer periodo. No hay mucha
diferencia con el VPN del escenario normal y el esfuerzo en la produccin es
mucho mayor. Este escenario tiene una proyeccin de ventas alto pero es
viable en funcin a las ventas de J uan Valdez.
97
Tabla 6.18. Escenario pesimista
AO 0 1 2 3 4 5
Capital de trabajo 77.680.415,47 161.161.676,90 270.199.451,94 409.373.804,76 598.364.929,33
Activos Totales 163.604.070,00 237.337.553,45 337.473.402,12 472.122.565,71 659.945.157,55
Total Pasivo y Patrimonio 163.604.070,00 237.337.553,45 337.473.402,12 472.122.565,71 659.945.157,55
AO 0 1 2 3 4 5
Ventas 210.460.466,67 243.081.839,00 280.759.524,05 324.277.250,27 391.564.779,70
Costo de Ventas 14.300.000,00 16.656.640,00 19.421.642,24 22.645.634,85 27.606.265,37
Depreciacin 8.526.666,67 8.526.666,67 8.526.666,67 5.660.000,00 5.660.000,00
Impuestos 16% 10043304,53 13205274,15 16936756,84 22253488,28 29964150,71
(+) G Depreciacin 8.526.666,67 8.526.666,67 8.526.666,67 5.660.000,00 5.660.000,00
Activos Totales)
p
=CPC 37,54% 34,81% 31,97% 29,82% 28,93%
P=VP(CPC;FCA)=VA(I
P
;FCLP) $ -29.319.731,64 $ -25.240.344,80 $ -29.686.732,50 $ -28.291.275,27 $ -20.181.499,32
VPN=P-Inversin Inicial 60.000.000,00 115.353.748,80 192.308.343,57 294.819.451,94 430.333.804,76
UE= EVA =IR =RI 90270444,26 126278657,1 164784456,7 217453257,6
MVA = VP(EVA; CPC) $ 256.468.444,42

Con un crecimiento anual en ventas del 10% y con ventas de 100.000 unidades
el primer ao; se tendran slo 256 millones de VPN; adems el flujo de caja
libre para el primer periodo sera ocho millones de pesos menor al escenario
normal, afectando considerablemente la reparticin de dividendos. Vender ese
nmero de unidades es pesimista, teniendo en cuenta que el volumen de
ventas de J uan Valdez es muy alto y tienen un programa de expansin
acelerado.

En conclusin, la inversin es segura, rentable y el producto responde a las
necesidades de los consumidores de hoy; los cuales buscan estar en paz con
el medio ambiente, probar nuevos productos y estar a la moda.

98

BIBLIOGRAFIA

Metodologa para creacin de empresas del profesor Germn Fracica.
Universidad de la sabana.
La estrategia del Ocano Azul
Federacin nacional de molineros de Colombia, Fedemol.
http://www.aladi.org/nsfaladi/entidEmp.nsf/a053d75ac4515db283256953
006d917f/78d2a1af40970edb832569590077ddad?OpenDocument
ORTIZ A. Hctor. Finanzas bsicas para no financieros. Editorial
Thompson Learning. 2006.
Software BPR. Universidad de la Sabana.
Informe sector qumico y plstico en Colombia (DANE)
http://www.ecuadorexporta.org/
Departamento administrativo nacional de estadstica www.dane.gov.co
Presidencia de la republica de Colombia www.presidencia.gov.co/
Banco de la republica de Colombia www.banrep.gov.co/
Andi www.andi.com.co/
Servicio de informacin agropecuaria del
ministerio de agricultura y ganadera del ecuador
http://www.sica.gov.ec/cadenas/trigo/docs/trigo2002/importacion/ca.htm
Federacin nacional de cafeteros www.cafedecolombia.com/
Visin Colombia 2019, ii centenario, DANE, presidencia de la republica
de Colombia. Editorial planeta, 2005.
Gua para constituir y formalizar una empresa. Cmara de comercio de
Bogot, departamento de publicaciones cmara de comercio de Bogot
2006.
http://sig.dapd.gov.co/sinu-pot/
http://camara.ccb.org.co/
Modelo financiero (Excel) profesor David Cohen

99

ANEXO No 1. ENCUESTA DE CARACTERIZACIN DE PRODUCTO
Por favor responda las siguientes preguntas:
Sexo
1. En que momentos consume caf?
2. Con que acompaa el caf?
3.
Galleta
Productos de panaderia
Productos de pasteleria
Productros con fibra
Productros con granola
Solo
4.
5. Cuantos cafes se toma al da?
6.
Precio
Gusto
Velocidad de preparacin
Limpieza del recipiente que lo contiene
Impacto ambiental
Saludable
Portabilidad (me lo puedo llevar del establecimiento)
Lugar (moda, servicio y ubicacin)
MUCHAS GRACIAS!!
Enumere de 1 a 6 el producto con el cual le gusta acompaar su caf, donde 6 es el
que mas le gusta y 1 el que menos le gusta
Enumere de 1 a 8 el factor que mas incide en su decisin de compra de productos de
cafera, donde 8 es el que mas incide y 1 el que menos incide
Edad Estado Civil
ENCUESTA DE CARACTERIZACION DE PRODUCTO
En que tipo de envase le gusta mas consumir caf?

ANEXO No 2. TABULACIN DE ENCUESTA PARA VASO COMESTIBLE
P
R
E
G
U
N
T
A

5
<25 26 - 35 >35 F M
S
O
L
T
E
R
O
C
A
S
A
D
O
D
I
V
O
R
C
I
A
D
O
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I
O
N

L
I
B
R
E
M
A
A
N
A

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A
R
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C
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S
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L
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P
A
N
P
O
S
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R
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S
C
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M
A
G
A
L
L
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A
S
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G
A
R
R
I
L
L
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G
A
L
L
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P
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C
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P
A
N
A
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R
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R
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C
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P
A
S
T
E
L
E
R
I
A
P
R
O
D
U
C
T
O
S

C
O
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F
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R
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G
R
A
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L
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P
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L
L
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Z
A
S
)
D
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S
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A
B
L
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)
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P
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B
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L
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D
A
B
L
E
P
O
R
T
A
B
I
L
I
D
A
D
L
U
G
A
R
1 1 1 1 1 1 6 5 4 1 2 3 1 5 4 7 3 6 2 1 5 8
2 1 1 1 1 1 1 1 6 5 2 3 1 3 1 3 7 8 3 7 2 3 3 3
3 1 1 1 1 1 1 3 5 1 3 1 3 2 5 4 5 4 5 1 5 3
4 1 1 1 1 1 1 1 4 2 3 5 6 1 1 2,5 3 1 5 2 7 8 6 4
5 1 1 1 1 1 1 5 3 4 2 1 6 1 4,5 8 7 3 4 6 5 2 1
6 1 1 1 1 1 1 4 5 4 5 1 5 1 2,5 5 8 2 1 6 8 2 2
7 1 1 1 1 1 1 1 4 5 6 2 3 1 1 3 6 8 5 4 1 2 3 7
8 1 1 1 1 1 1 6 5 4 1 2 3 1 0,5 2 7 6 3 4 5 1 8
9 1 1 1 1 1 1 5 3 4 1 2 6 1 8 6 7 5 8 4 3 2 1
10 1 1 1 1 1 1 6 5 4 3 1 2 1 2 7 8 2 6 5 4 1 3
11 1 1 1 1 1 1 1 1 6 4 2 3 1 5 1 0,5 2 8 4 7 3 5 1 6
12 1 1 1 1 5 6 4 3 2 1 1 0,14 5 8 4 6 3 2 7 1
13 1 1 1 1 1 1 1 1 5 4 3 2 1 6 1 7 1 8 3 7 4 2 6 5
14 1 1 1 1 1 1 6 4 1 1 1 4 2 3 8 8 8 5 5 5 6
15 1 1 1 1 1 1 3 2 1 4 5 6 1 3 2 8 6 5 3 4 7 1
16 1 1 1 1 1 1 1 4 3 1 5 2 6 1 1 1,5 3 8 1 6 4 7 2 5
17 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 3 2 5 6 4 1 1,5 4 1 3 2 8 6 7 5
18 1 1 1 1 1 1 1 5 3 4 2 6 1 1 1 3 4 7 3 5 2 8 6 1
19 1 1 1 1 1 1 1 5 4 6 2 3 1 1 2 7 8 5 6 3 4 1 2
20 1 1 1 1 1 1 1 2 3 1 4 5 6 1 2 8 1 3 5 7 4 6 2
21 1 1 1 1 1 6 5 4 2 1 3 1 1,5 8 7 3 6 2 4 1 5
22 1 1 1 1 5 4 3 2 1 6 1 3 7 8 3 6 1 2 5 4
23 1 1 1 1 4 6 5 3 2 1 1 1 4 8 7 6 1 3 2 5
24 1 1 1 1 1 1 2 5 6 4 1 1 2,5 1 8 7 6 4 5 3 2
25 1 1 1 1 1 1 0,01 3 1 4 2 5 7 6 8
26 1 1 1 1 1 1 4 4 5 6 7 3 8 2 1
27 1 1 1 1 1 1 1 4 1 3 6 2 5 1 2,3 3 8 5 4 2 7 6 1
28
29
30
TOTAL 1 18 8 15 12 17 8 1 0 24 21 2 12 8 5 2 12 2 2 112 100 82 74 59 88 17 7 2 122 175 114 139 102 123 103 100
% 3,7 66,667 29,6 56 44 62,962963 30 4 0 89 78 7,4 44 30 19 7 44 7 7,407 63,0 25,9 7,4
PROMEDIO 2,59
CALIFICA 6 5 3 2 1 4 5 8 4 7 2 6 3 1
TABULACION DE ENCUESTA PARA VASO COMESTIBLE
EDAD
No.
SEXO PREGUNTA 1 ESTADO CIVIL PREGUNTA 6 PREGUNTA 3 PREGUNTA 2 PREGUNTA 4
6

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