Cash Flow

Manual de Referencia
Versin 6
C as h F low C as h F low
Cerrito 1214 ,(1010),
Buenos Aires, Argentina.
Ventas
54 (011) 4816-2620
Fax: 54 (011) 4816-2394
Dirigido a VENTAS
ventas@tangosoft.com.ar
Soporte a Usuarios
54 (011) 4816-2919
Fax: 54 (011) 4816-2394
Dirigido a SOPORTE
servicios@tangosoft.com.ar
Fax por demanda
54 (011) 4816-2398
Telellave
54 (011) 4816-2904
Habilitacin de Sistemas
cuotas@tangosoft.com.ar
Cursos
54 (011) 4816-2620
Fax: 54 (011) 4816-2394
Dirigido a CAPACITACION
cursos@tangosoft.com.ar
Pgina Web
http://www.tangosoft.com.ar
Word, Excel, Access, Outlook, MS Office, Windows, Windows NT y Microsoft son
marcas registradas de Microsoft Corporation.
Otros productos y compaas mencionadas en este manual son marcas registradas de
sus respectivos dueos.
La informacin contenida en este manual est sujeta a cambios sin previo aviso. Los
datos utilizados en los ejemplos son ficticios. Prohibida la reproduccin total o
parcial del contenido de este manual por cualquier medio, mecnico o electrnico.
1999 Axoft Argentina S.A. Todos los derechos reservados.
Tango Gestin - Cash Flow Sumario i
Sumario
Introduccin 1
Tango Gestin para empresas .............................................................................................. 1
Beneficios adicionales de Tango 2000.................................................................... 1
Mdulo de Cash Flow.......................................................................................................... 2
Descripcin general............................................................................................................. 3
Cmo leer este manual ........................................................................................................ 3
Introduccin .......................................................................................................... 3
Convenciones ........................................................................................................ 4
Puesta en Marcha ................................................................................................................ 4
Definiciones previas............................................................................................................ 5
Archivos 7
Modelos de Cash Flow........................................................................................................ 7
Conceptos Presupuestados................................................................................................. 16
Conceptos presupuestados: Ingresos individual .................................................................. 17
Conceptos presupuestados: Egresos individual................................................................... 20
Conceptos presupuestados: Ingresos y Egresos global ........................................................ 21
Por concepto........................................................................................................ 21
Por Fecha ............................................................................................................ 23
Depurar ............................................................................................................... 24
Modelos de Anlisis de gestin.......................................................................................... 24
Modelos comparativos....................................................................................................... 28
Definicin de modelos....................................................................................................... 29
Definicin de comparaciones............................................................................................. 30
Sector de Componentes Proyectadas .................................................................... 31
Sector de Componentes Reales............................................................................. 32
Depuracin de Reportes..................................................................................................... 33
Reportes y anlisis 35
Introduccin...................................................................................................................... 35
Generacin de Cash Flow.................................................................................................. 35
Variar importes.................................................................................................... 38
Cambiar fechas.................................................................................................... 40
Impresiones ......................................................................................................... 41
Integracin con Excel .......................................................................................... 43
Almacenamiento.................................................................................................. 44
Consulta de Cash Flow...................................................................................................... 45
ii Sumario Tango Gestin - Cash Flow
Anlisis de gestin............................................................................................................. 46
Anlisis comparativo ......................................................................................................... 47
Ejemplos 49
Modelos de Cash Flow....................................................................................................... 49
Modelos de Anlisis de gestin.......................................................................................... 55
Modelos comparativos ....................................................................................................... 58
Tango Gestin - Cash Flow Introduccin 1
Introduccin
Tango Gestin para empresas
Tango Gestin para empresas es un sistema totalmente integrado. Es
un producto fcil de usar y de implementacin rpida, con prestaciones
propias de los productos orientados a las grandes unidades econmicas.
Es un nuevo concepto que a usted le permite no slo administrar
eficientemente su empresa sino tambin manejar su negocio de un modo
inteligente evitando errores y detectando oportunidades.
La interfaz amigable de Tango Gestin y el orden lgico en el que se
encuentran los menes favorecen el uso intuitivo del software.
Integracin
Tango Gestin para empresas incluye los mdulos de Ventas, Stock,
Compras o Proveedores , Fondos, Cash Flow, Contabilidad, Sueldos,
Control de Horarios y Centralizador. Los mdulos trabajan en forma
individual o totalmente integrada, con la ventaja de que usted ingresa la
informacin una sola vez y el sistema genera los movimientos de stock,
fondos, cuentas corrientes y los asientos contables en forma automtica.
El mdulo Centralizador le permite integrar, adems, la informacin de
distintas sucursales, depsitos o puntos de venta.
Beneficios adicionales de Tango 2000
Facilidad de uso
Para su instalacin el sistema cuenta con un asistente que lo guiar paso
por paso evitando cualquier inconveniente en esta etapa.
La integracin de los mdulos Tango 2000 entre s y con los utilitarios
MS Office le permite simplificar sus tareas y ahorrar tiempo.
2 Introduccin Tango Gestin - Cash Flow
Para agilizar el ingreso al sistema, Tango 2000 puede generar accesos
directos a todos los procesos, de esta manera, usted accede directamente
a aquellos que utiliza habitualmente.
Agilidad y precisin en informacin gerencial
A travs de la generacin del cubo de informacin para el anlisis
multidimensional de sus datos, usted obtiene informacin gerencial
dinmica y precisa que le permitir tomar, con un alto grado de
seguridad, decisiones claves para el crecimiento de su empresa.
Seguridad y confidencialidad de su informacin
El Administrador General de su sistema Tango 2000 permite definir
un nmero ilimitado de usuarios, restringiendo el acceso a los procesos
de acuerdo a distintos roles por empresa.
Mdulo de Cash Flow
El mdulo de Cash Flow, constituye una potente herramienta
integradora. El objetivo fundamental es brindar una posicin financiera
integrada, dentro del marco de Tango Gestin. Adems administra
informacin propia, permitiendo el manejo de conceptos presupuestados.
Por ello, puede funcionar integrando informacin financiera del resto de
los mdulos o actuar en forma independiente.
Funciones del sistema
Brinda una proyeccin financiera integrada utilizando modelos de
exposicin totalmente definibles.
Permite trabajar sobre las proyecciones variando las fechas e importes y
agregando informacin.
Almacena las proyecciones obtenidas para un anlisis posterior.
Incluye la confeccin de informes para el anlisis de gestin (basados en
informacin histrica), permitiendo combinar informacin de los
siguientes mdulos: Contabilidad, Fondos, Ventas y Proveedores.
Realiza el anlisis de desvos permitiendo parametrizar el criterio de
comparacin entre lo proyectado y la realidad histrica (tomada de los
dems mdulos).
Descripcin general
A continuacin realizamos una breve descripcin de los procesos que
componen el mdulo.
Archivos
Agrupa los procesos que permiten definir los diferentes modelos para
obtener informacin, y los procesos destinados a ingresar todos aquellos
conceptos presupuestados o adicionales que no son tomados de alguno
de los dems mdulos de Tango Gestin.
Reportes y anlisis
Agrupa los procesos que permiten obtener proyecciones e informes de
gestin. Se podr trabajar con proyecciones nuevas, o con las que han
sido almacenadas previamente.
Cmo leer este manual
Introduccin
Este manual fue diseado para asistirlo en la comprensin de nuestro
producto. Se encuentra dividido en captulos que reflejan el men
principal del sistema, existiendo apartados especiales dedicados a temas
particulares que requieren de un mayor detalle.
Para agilizar la operacin del sistema, el manual hace especial hincapi
en las teclas de funcin. No obstante, recuerde que puede utilizarlo en
forma convencional mediante el men y la barra de herramientas.
Toda la funcionalidad correspondiente a la barra de herramientas, men
y destinos de impresin est detallada en el captulo Operacin del
manual de Instalacin y Operacin.
Recomendamos leer el manual de cada mdulo antes de comenzar su
operacin.
Hemos incluido junto con el sistema una empresa ejemplo a fin de que
pueda realizar prcticas para su capacitacin.
Convenciones
Estas convenciones le sern de utilidad para la mejor comprensin del
texto desarrollado en este manual. Hemos optado por diferenciar los
distintos elementos con diferentes tipografas, haciendo posible una
lectura ms gil.
<Teclas> Indica la pulsacin de la tecla en cuestin. Se expresa
entre los signos menor (<) y mayor (>). Por ejemplo,
<Enter>.
Procesos Utilizado cuando hacemos referencia a un proceso del
sistema. Por ejemplo, ...definido en el proceso de
Parmetros Generales...
Campos Aplicado cuando nos referimos a un campo en el que se
debe ingresar un dato. Por ejemplo, ...el campo
Cantidad a facturar...
Conceptos Utilizado cuando hacemos referencia a determinados
trminos relevantes para el sistema. Por ejemplo,
...acta de servidor de accesos...
Notas Las notas y prrafos importantes estn enmarcados por
dos lneas.
Indica que la funcionalidad a la que se hace referencia
es aplicable nicamente para Tango 2000. (No
aplicable para Tango Gestin versin D.O.S.)
Puesta en Marcha
1. Modelos de Cash Flow (pg. 7). Para obtener informacin
de este mdulo basta con definir un modelo de Cash Flow.
2. Conceptos presupuestados (pg. 16). Si el mdulo fuera
utilizado en forma independiente (si usted no posee los mdulos
de Ventas, Proveedores y/o Fondos), entonces debe ingresar
tambin los diferentes conceptos e importes a proyectar, ya que
sta es la nica informacin que alimentar las proyecciones.
Definiciones previas
La informacin que se utiliza en las proyecciones puede surgir de otro
mdulo o bien ser informacin ingresada directamente desde este
mdulo. A continuacin se citan las componentes clasificadas para
proyectar y el mdulo que provee los datos.
Ingresos
COMPONENTE MODULO DE ORIGEN
Cuentas corrientes deudoras Ventas
Facturas de crdito a cobrar Ventas
Cuentas documento deudoras Ventas
Cheques en cartera Fondos
Cupones a acreditar Fondos
Otros ingresos Cash Flow
Cheques depositados Fondos
Egresos
Cuentas corrientes acreedoras Proveedores
Facturas de crdito a pagar Proveedores
Cuentas documento acreedoras Proveedores
Otros gastos Cash Flow
Cheques emitidos Fondos
Disponibilidad al inicio
Saldos de cuentas de Fondos Fondos
Valores ingresados manualmente Cash Flow
En la definicin de Modelos de Cash Flow se explica con qu criterio
se toma la informacin y las consideraciones para cada tipo de
componente.
Este mdulo est preparado para brindar proyecciones a futuro de las
componentes mencionadas, esto significa que, con respecto a los
vencimientos que se toman de los otros mdulos, el sistema se basa en
los estados de los comprobantes al momento en que se solicita la
generacin del Cash Flow.
Si se solicitan proyecciones indicando fechas pasadas, el sistema trabaja
con lo que an est pendiente, exponiendo la informacin en las fechas
en que vencieron. Por ejemplo, si la fecha del da es 01/09/1999 y se
solicita una proyeccin entre el 01/08/1999 y 31/08/1999, slo figurarn
las facturas que an estn pendientes y vencan en agosto, sin incluir los
vencimientos de agosto que ya fueron cancelados.
Tango Gestin - Cash Flow Archivos 7
Archivos
Modelos de Cash Flow
Mediante esta opcin se definen los modelos para obtener proyecciones
de ingresos y egresos. Estos modelos se disean para obtener distintos
tipos de informacin: consultas puntuales, proyecciones parciales o
totales, presupuestos o cualquier combinacin de datos que resulte til
para la gestin empresaria. Todos los datos disponibles, ya sean los
ingresados en este mdulo o los provenientes de otros mdulos de
Tango Gestin, pueden ser combinados a su voluntad.
Informacin para Cash Flow (Proyecciones)
Se podrn obtener tantos tipos de proyeccin como modelos diferentes
se definan. En la definicin de un modelo se puede trabajar con los
siguientes parmetros:
8 Archivos Tango Gestin - Cash Flow
Ttulo: usted puede consignar un ttulo, que ser utilizado para
la impresin de los reportes que se generan con ese modelo.
Informacin a incluir: por ejemplo, usted puede incluir slo las
cuentas corrientes deudoras, y los cheques en cartera,
excluyendo todos los dems conceptos (ms adelante veremos
todos los tipos de informacin disponibles).
Aplicar filtros: por ejemplo, usted puede proyectar slo los
cobros a clientes que pertenecen a un rango especfico de
cdigos, o los cheques de determinado cliente.
Definir secciones para ordenamiento y subtotales: esto le
permite obtener grupos de conceptos con totales parciales, y
exhibidos en un orden especial, bajo un ttulo definido.
Elegir nivel de detalle: para cada tipo de concepto a incluir,
puede solicitar un nivel de detalle diferente. Por ejemplo, si la
proyeccin incluye las cuentas corrientes deudoras, puede
decidir si en la proyeccin a realizar se exhibir cada
comprobante a vencer, o una lnea de totales por cliente o bien
una lnea general con el total de cuentas corrientes deudoras.
Elegir si incluye arrastres: para cada tipo de concepto a incluir,
puede indicar si considera lo anterior vencido (arrastre) o slo
se incluyen los vencimientos que corresponden a fechas
proyectadas.
A continuacin se detallan los datos a ingresar y los parmetros que
forman parte de la definicin de modelos y todas sus opciones, en el
orden en que se presentan.
Cdigo de Modelo: es la identificacin de un modelo de Cash Flow
en particular. Ser la clave para elegir un modelo al generar
proyecciones.
Descripcin: sirve para describir sintticamente el contenido del
modelo que se define.
Ttulo del informe: cuando se desee imprimir una proyeccin, el ttulo
del informe ser el contenido de este campo.
Secciones: se presenta una ventana, en la que debe definir por lo
menos una seccin, consignndole un ttulo. Esta definicin es
importante, puesto que da a la proyeccin la posibilidad de agrupar sus
componentes, obteniendo subtotales parciales, y determinando el orden
de los datos exhibidos. Para indicar que desea incluir cierta informacin
al generar una proyeccin, deber asignar dicha informacin a una
seccin (como se explicar ms adelante). Se pueden crear hasta 12
ttulos de seccin.
Por ejemplo, si quiere ver proyectados en primer lugar todos los
ingresos, y luego ver todos los egresos, podra definir dos secciones: 1)
INGRESOS, 2) EGRESOS, dejando en blanco todos los dems ttulos,
bajando con el cursor. Luego asignando los tipos de datos a proyectar a
una u otra seccin, se obtienen dos secciones con sus totales parciales y
los totales generales. Si slo define una seccin, solamente se exhibirn
totales generales.
Aplica filtros: este parmetro sirve para indicar si se desean aplicar
ciertos filtros para la informacin cuando se generan proyecciones
mediante el modelo.
Por ejemplo, se desean proyectar slo las cuentas corrientes deudoras de
un rango de clientes, o slo los cheques emitidos de una cuenta bancaria
en particular, etc. Si se desea aplicar filtros, se debe marcar S. Si se
desea obtener toda la informacin, sea cual fuere el origen, se debe
marcar No. De este parmetro depende la aparicin de una ventana para
la carga de filtros. Si usted desea elegir los filtros a aplicar cada vez que
genera una proyeccin (es decir, que stos no sean fijos por modelo),
puede contestar Confirma. Esta ltima modalidad permite actualizar los
filtros cada vez que se genera una nueva proyeccin que responda a este
modelo. Resumiendo, las posibilidades son:
Si: los filtros se cargan en el modelo y quedan fijos.
No: no se aplica ningn tipo de filtro en la informacin que se
proyectar.
Confirma: los filtros pueden indicarse o variarse cada vez que
se utilice el modelo.
Se puede acceder a la lista
de cdigos en cada caso,
pulsando <F3>
Si Aplica filtros es Si, entonces se presenta una ventana para que se
carguen los filtros en el modelo. En general, para todos los rangos, cabe
aclarar lo siguiente:
No son obligatorios.
Slo se usan segn el tipo de informacin que se asocia al
modelo.
Puede dejar uno de los topes del rango en blanco para
representar menor valor posible o mayor valor posible segn se
trate del tope Desde o Hasta.
No es obligatorio que los cdigos existan en las bases,
simplemente se aplicarn como topes.
A continuacin detallamos cada uno de los rangos posibles, y sobre qu
tipo de informacin se aplican:
Cliente: puede consignar un rango de cdigos de cliente. Su aplicacin
es para las cuentas corrientes, facturas de crdito a cobrar y cuentas
documento que surjan del mdulo de Ventas.
Cuenta cartera: puede consignar un rango de cdigos de cuentas de
Fondos. Su aplicacin es para la proyeccin de cheques en cartera que
surjan del mdulo de Fondos.
Tarjeta: puede consignar un rango de cdigos de Tarjetas. Su aplicacin
es para los cupones a acreditar que surjan del mdulo de Fondos.
Cuenta Tarjeta: puede consignar un rango de cdigos de cuentas de
Tarjetas. Su aplicacin es para los cupones a acreditar que surjan del
mdulo de Fondos. Si se consignan filtros para cdigos de Tarjeta,
estos topes actan como segundo filtro, con respecto al anterior.
Banco: puede consignar un rango de cdigos de Bancos. Su aplicacin
es para los cheques propios emitidos y los de terceros depositados a
acreditar que surjan del mdulo de Fondos.
Cuenta Banco: puede consignar un rango de cdigos de cuentas de
Banco. Se aplica para los cheques propios emitidos (comunes y
diferidos) y los de terceros depositados a acreditar que surjan del mdulo
de Fondos. Si se consignan filtros para cdigos de Banco, estos topes
actan como segundo filtro con respecto al anterior.
Proveedor: puede consignar un rango de cdigos de proveedor. Su
aplicacin es para las cuentas corrientes, facturas de crdito a pagar y
cuentas documento que surjan del mdulo de Proveedores.
Cdigo de Otros Ingresos: puede consignar un rango de cdigos de
Otros Ingresos. Se aplica para las proyecciones de los valores que surjan
del mdulo de Cash Flow (es la informacin que usted codifica y detalla
mediante el proceso Conceptos Presupuestados).
Cdigo de Otros Egresos: puede consignar un rango de cdigos de
Otros Egresos. Su aplicacin es para las proyecciones de los valores que
surjan del mdulo de Cash Flow (es la informacin que usted codifica y
detalla mediante el proceso Conceptos Presupuestados).
Es til para realizar una
proyeccin de un solo
cliente con sus deudas y
cheques que an no se han
cobrado.
Aplica rango de clientes a cheques en cartera: este parmetro
sirve para indicar si, en caso de incluir cheques en cartera en la
proyeccin, desea aplicarle el mismo filtro que se aplica para los clientes.
Aplica rango de proveedores a cheques emitidos: este
parmetro sirve para indicar si, en caso de incluir cheques emitidos en la
proyeccin, desea aplicarle el mismo filtro que se aplica para los
proveedores.
Ventana de componentes a incluir en el modelo
Luego de trabajar con las secciones y filtros, se presenta una ventana que
le permite indicar qu informacin desea incluir en las proyecciones a
futuro que se generen con el modelo. Hay tres conceptos bsicos a
definir para cada tipo de informacin: Seccin, Nivel de detalle y
Arrastre.
Seccin
Este campo se utiliza para indicar si una componente se incluye en la
proyeccin. Para que sea incluida, debe indicar en qu seccin se ubicar
esa informacin, consignando un Nmero de seccin. Las secciones
posibles son las definidas en la primer pantalla (se exhibe la lista de
opciones ante un cdigo errneo). Si desea indicar que esa informacin
no forma parte del modelo debe dejar la columna en blanco.
Nivel de detalle
Si decidi incluir la informacin, puede elegir entonces el nivel de
desagregacin deseado en la proyeccin. Cada tipo de dato presenta sus
opciones. Si bien esto se determina en el modelo, e implica el
comportamiento habitual, usted puede variarlo cada vez que consulte el
reporte generado.
Arrastre
Si decidi incluir la informacin, en algunos casos puede optar por
excluir lo que est pendiente y sea anterior a las fechas proyectadas o,
por el contrario, obtener un arrastre a la fecha inicial de la proyeccin.
A continuacin se detalla qu implica cada componente en particular y
sus opciones:
Cuentas Corrientes Deudoras
Si se encuentra instalado el mdulo de Ventas, esta opcin le permite
obtener la proyeccin de todas las cuentas corrientes a cobrar (es decir,
las cuentas corrientes pendientes). Es recomendable que en el mdulo de
Ventas las imputaciones de cuentas corrientes (Crditos, Dbitos y
Recibos aplicados a Facturas) estn actualizadas, para no incluir en la
proyeccin, vencimientos que, en realidad, estn saldados. Lo que no
est imputado es considerado segn su fecha en el arrastre o en la
proyeccin. Intervienen Facturas, N/D, N/C, Recibos a cuenta.
El nivel de detalle General, genera una sola lnea proyectada con todos
los valores sumarizados, el nivel Cliente, una lnea por cada cliente y la
opcin Comprobante, genera una lnea para cada vencimiento.
Facturas de Crdito a cobrar
obtener la proyeccin de todas las facturas de crdito a cobrar.
Estas facturas son las que estn en cartera: emitidas aceptadas y
pendientes de cancelacin, o bien las recibidas en parte de pago.
los valores sumarizados, el nivel Cliente, una lnea por cada cliente y la
opcin Comprobante, genera una lnea para cada vencimiento.
Cuentas Documento deudoras
obtener la proyeccin de todas las cuentas documento a cobrar (es decir,
pendientes).
los valores sumarizados, el nivel Cliente genera una lnea por cada
cliente, y la opcin Comprobante genera una lnea para cada
documento.
Cheques en cartera
Si se encuentra instalado el mdulo de Fondos, esta opcin le permite
obtener la proyeccin de los cheques en cartera con sus fechas. Cabe
aclarar que para incluir o excluir un cheque se tiene en cuenta su fecha y
su clearing.
los valores sumarizados y la opcin Cheque genera una lnea para cada
cheque.
Cupones a acreditar
obtener la proyeccin de los cupones que tengan fecha de acreditacin.
Recordemos que los cupones poseen fecha de acreditacin slo si se
depositan (proceso de Depsito de cupones en el mdulo de Fondos).
El nivel de detalle General genera una sola lnea proyectada con todos
los valores sumarizados; el nivel Tarjeta genera una lnea por cada
tarjeta, y la opcin Cupn genera una lnea para cada uno. Para los
cupones en cuotas, cada cuota es una fecha y un valor independientes.
Otros Ingresos presupuestados
La informacin de este tem, es la que surge de los conceptos
presupuestados ingresados directamente desde este mdulo, que
correspondan a cdigos de tipo Ingreso. (Para ms informacin sobre
definicin de otros ingresos presupuestados consultar Conceptos
Presupuestados en la pgina 16).
los valores sumarizados y la opcin Concepto genera una lnea para
cada cdigo de Ingreso diferente.
Cheques depositados
obtener la proyeccin de los cheques que fueron depositados y que, por
su fecha de depsito ms el clearing, afectan la proyeccin.
los valores sumarizados; el nivel Banco, una lnea por cada Banco, y la
opcin Cheque genera una lnea para cada valor.
Cuentas Corrientes acreedoras
Si se encuentra instalado el mdulo de Proveedores, esta opcin le
permite obtener la proyeccin de todas las cuentas corrientes a pagar (es
decir, pendientes). Es recomendable que en el mdulo de Proveedores
las imputaciones de cuentas corrientes (Crditos, Dbitos y rdenes de
pago aplicados a Facturas) estn actualizadas, para no incluir en la
proyeccin, vencimientos que, en realidad, estn saldados. Lo que no
est imputado es considerado segn su fecha en el arrastre o en la
proyeccin. Intervienen Facturas, N/D, N/C, O/P a cuenta.
los valores sumarizados; el nivel Proveedor genera una lnea por cada
proveedor, y la opcin Comprobante genera una lnea para cada
vencimiento.
Facturas de Crdito a pagar
Si se encuentra instalado el mdulo de Compras, esta opcin le permite
obtener la proyeccin de todas las facturas de crdito a pagar, es
decir, las facturas de crdito aceptadas y pendientes de cancelacin.
El nivel de detalle General, genera una sola lnea proyectada con
todos los valores sumarizados, el nivel Proveedor, una lnea por cada
vencimiento.
Cuentas documento acreedoras
Si se encuentra instalado el mdulo de Proveedores, esta opcin le
permite obtener la proyeccin de todas las cuentas de documentos a
pagar (es decir, pendientes).
los valores sumarizados, el nivel Proveedor genera una lnea por cada
documento.
Otros Egresos presupuestados
La informacin de este tem es la que surge de los conceptos
presupuestados ingresados directamente desde este mdulo, que
correspondan a cdigos de tipo Egreso. (Para ms informacin sobre
ingreso de otros egresos presupuestados consultar Conceptos
Presupuestados en la pgina 16.
los valores sumarizados y la opcin Concepto genera una lnea para
cada cdigo de Egreso diferente.
Cheques emitidos
obtener la proyeccin de los cheques propios emitidos, segn su fecha.
los valores sumarizados, la opcin Banco genera una lnea por cada
Banco, y la opcin Cheque genera una lnea para cada cheque.
Disponibilidad inicial
Si desea incluir los saldos iniciales de las disponibilidades a la fecha en
que comenzar una proyeccin (saldos de arranque en Caja, Banco, etc.),
puede utilizar este parmetro. Si est chequeado, indica que se quieren
incluir saldos iniciales, si no lo est, los saldos iniciales no formarn
parte de las proyecciones realizadas con este modelo.
Si se incluyen saldos iniciales, se dan las siguientes opciones de
comportamiento con respecto al Origen de la informacin:
Origen: Ingresa / Automtico / Confirma
Ingresa: indica que al momento de generar una proyeccin,
los saldos iniciales de disponibilidades sern cargados por
usted. Es un origen totalmente manual.
Automtico: el sistema calcula los saldos a la fecha inicial, y
los ubica directamente en la proyeccin, en forma totalmente
automtica.
Confirma: esta opcin es una combinacin de las dos
anteriores. Permite que el sistema calcule los saldos a la fecha
inicial, y que stos sean exhibidos y puedan ser modificados,
antes de confeccionar la proyeccin. Es un origen automtico,
con intervencin manual.
Si se incluyen las disponibilidades iniciales, sea cual fuere el criterio
para obtener su valor, se presentar una ventana donde se podrn
seleccionar las cuentas de Fondos que representan las disponibilidades a
incluir en el modelo. Le permite indicar una cuenta que no est en
Fondos, con la finalidad de que usted pueda ingresar valores iniciales,
exista o no exista el mdulo, y los ubique en la seccin que desee.
Para cada cuenta seleccionada debe indicar en qu seccin se incluye
este concepto, para que sea parte de los subtotales de una determinada
seccin, y usted pueda determinar su ubicacin. Es el mismo criterio que
para ubicar componentes proyectadas.
El clculo automtico de los saldos iniciales de las cuentas de Fondos se
realiza de la siguiente manera: al realizar una proyeccin a partir de una
fecha, se toma el saldo de la cuenta, desde el inicio hasta dicha fecha
(como un arrastre de mayor). Si se trata de una cuenta de tipo Banco, se
desafectan los movimientos que correspondan a emisiones diferidas o los
depsitos que por el clearing sean posteriores a la fecha de arranque,
pues estos casos entran en el grupo de datos proyectables.
Conceptos Presupuestados
Este proceso le permite el ingreso directo de datos propios para incluir
en las proyecciones.
Si bien el mdulo recibe informacin de los dems mdulos de Tango
Gestin, tiene funcionalidad en s mismo ya que las proyecciones
pueden tomar datos de estos conceptos.
Su utilidad es diversa, ya que puede servir para crear conceptos
exclusivos de presupuesto, con el fin de armar una proyeccin. Tambin
pueden crearse conceptos para complementar la informacin que surge
de los comprobantes de Tango Gestin. Por ejemplo: intereses, otras
rentas y gastos no documentados en los mdulos, plazos fijos,
compromisos o crditos ciertos que no surgen de las cuentas corrientes,
etc.
Debe clasificar los conceptos en Otros Ingresos u Otros Egresos.
Esto determina el signo (suma o resta) en la proyecciones.
Una aclaracin importante es la codificacin de conceptos
presupuestados. Si usted utiliza estos conceptos para diferentes
objetivos, por ejemplo, algunos para indicar ingresos o compromisos
ciertos y otros con fines de presupuesto exclusivamente, ser prudente
que la codificacin permita acotar rangos. De esa manera, mediante los
filtros del modelo, se maneja la inclusin o exclusin de los importes en
las proyecciones.
Hay dos alternativas para que los conceptos tomen valores en una
proyeccin: ingresar fechas e importes mediante el mdulo de Cash
Flow (opciones bajo el ttulo Conceptos Presupuestados), o bien,
indicar que el concepto toma sus valores de Excel.
Esta ltima opcin se encuentra activa trabajando nicamente con la
versin de Tango 2000.
A continuacin describimos las distintas formas de crearlos y generar
fechas e importes asociados, como as tambin su mantenimiento.
Conceptos presupuestados: Ingresos individual
Mediante este proceso puede dar de alta nuevos conceptos de Otros
Ingresos y agregar, modificar o eliminar fechas e importes asociados.
Los conceptos se identifican con un cdigo y una descripcin.
Para cada concepto se debe indicar si importa informacin desde
Excel, marcando la casilla Importa informacin desde Excel. Este
parmetro determina el comportamiento del concepto en los reportes.
Para conceptos que NO se importan desde Excel
Los movimientos deben contener una fecha y un importe. El importe
puede estar expresado en moneda corriente o en moneda extranjera. Para
expresarlo en moneda extranjera, debe consignar cero en el importe en
moneda corriente.
Cabe aclarar que, al momento de tomar movimientos para una
proyeccin, se toman todos los movimientos, reexpresando aquellos que
no estn en la moneda de la proyeccin.
Es til para visualizar todos
los movimientos cargados y
controlarlos.
Una vez elegido un concepto, se exhiben en la pantalla todos los
movimientos almacenados hasta el momento, hayan surgido por este
proceso o por Ingresos / Egresos global.
Para conceptos que se importan desde Excel
Si un concepto se importa desde Excel, el sistema tomar la
informacin a proyectar de una hoja de clculo de Microsoft Excel.
En la definicin del concepto, puede indicarse una referencia, de manera
opcional.
Esta referencia representa un valor por defecto. Durante el trabajo con un
Cash Flow que contenga este tipo de conceptos, esta referencia por
defecto podr modificarse para el reporte que se observa. Esto significa
que, si bien se puede indicar una primera referencia, sta podr ser
ajustada desde cada reporte de trabajo en particular.
Una referencia tiene tres parmetros: el Archivo, la Hoja y un Rango
de celdas.
Archivo: corresponde al nombre del archivo que contiene la
informacin.
Hoja: corresponde al nombre de la hoja dentro del archivo.
Rango: corresponde al rango de celdas donde estn los valores a
importar.
Para indicar una referencia se pueden ingresar los parmetros
manualmente uno a uno, o bien, en forma directa trabajando con Excel.
En el momento de utilizar las referencias para actualizar una proyeccin,
el sistema buscar la informacin mediante esos parmetros. Si no est el
archivo activo, completar con ceros las celdas. Cada bsqueda no
exitosa dar como resultado el mensaje "No se pudo establecer la
conexin".
Procedimiento para asignar una referencia en forma directa
Si est activo Excel, al momento de asignar una direccin se activa la
tecla de funcin <F3>en el mdulo de Cash Flow. Esta funcin asigna
automticamente los datos de la referencia en base al archivo y hoja en
que se encuentra Excel en ese momento, y el rango de celdas que se
encuentre marcado.
Esto es muy til mientras se
trabaja con la proyeccin y
se quieren ir variando las
referencias, marcndolas en
la hoja de clculo.
Alternando entre Excel y Tango Gestin, se pueden ir consignando las
referencias sin necesidad de tipearlas.
Consideraciones sobre los rangos e informacin a importar
El sistema puede interpretar secuencias de valores o de fechas y valores.
Cabe aclarar que los valores sern tomados con el signo (positivo o
negativo) que posean en la hoja de clculo.
Las fechas deben ser en el formato dd/mm/aa.
Para los importes, los formatos especiales reconocibles son: parntesis ()
o signo negativo, separadores de miles y coma decimal, o bien tener el
signo $.
Los rangos para importes con fechas deben tener una de las siguientes
distribuciones:
Fecha Importe
Fecha Importe
Fecha Importe
Fecha Importe
O bien,
Fecha Fecha Fecha Fecha
Importe Importe Importe Importe
En el caso de usar rangos con fechas, el sistema tomar los importes
cuyas fechas pertenezcan al perodo proyectado, y descartar las que
quedan fuera del anlisis. Segn las fechas se ubicarn en la columna
correspondiente de la proyeccin.
Los rangos que slo contienen importes deben tener una de las siguientes
distribuciones:
Importe
Importe
Importe
Importe
O bien,
Importe Importe Importe Importe
En este caso, el sistema asumir que el primer valor es para la primer
columna proyectada, y as sucesivamente. Es importante revisar la
correspondencia entre los valores de las celdas y las columnas del Cash
Flow. Por ejemplo, si la proyeccin es mensual, la serie de valores
deber corresponder a los meses, en orden creciente.
Puede ocurrir que la proyeccin contenga mayor o menor cantidad de
columnas que la cantidad de celdas del rango. Si hay ms, se
consignarn ceros en las ltimas columnas. Si hay menos, se
despreciarn las celdas que sobran.
Conceptos presupuestados: Egresos individual
Mediante este proceso puede dar de alta nuevos conceptos de Otros
Egresos y agregar, modificar o eliminar fechas e importes asociados.
Hay dos alternativas para que los conceptos tomen valores en una
proyeccin: ingresar mediante el mdulo de Cash Flow fechas e
importes (opciones bajo el ttulo Conceptos Presupuestados), o
bien, indicar que el concepto tomar sus valores importndolos desde
Excel.
Esta ltima opcin se encuentra activa trabajando nicamente con la
versin de Tango 2000.
Caben las mismas consideraciones consignadas para la actualizacin de
Ingresos Individual.
Conceptos presupuestados: Ingresos y Egresos global
Este proceso le permite agregar simultneamente varias fechas con sus
importes, para un cdigo determinado de Otros Ingresos u Otros
Egresos, o para una lista de conceptos. Tambin le da la posibilidad de
realizar depuraciones globales.
Brinda dos opciones distintas de trabajo con distintos objetivos: Por
concepto o Por fecha.
Por concepto
Esta opcin se utiliza para generar en forma automtica ms de una
fecha para un concepto, con importes constantes o ajustables de acuerdo
a algunos parmetros de variacin. Por ejemplo, generar para todos los
das 15 de cada mes, durante 10 meses, un gasto de $5000. Otro ejemplo
es generar un ingreso inicial de $100 y repetir semanalmente con un
incremento directo o acumulado del 10%.
Si se ingresa un cdigo inexistente, se da opcin a darlo de alta con su
descripcin; en este caso tambin debe indicar si se trata de un cdigo de
tipo Ingreso o Egreso.
Si ingresa un cdigo existente, pasa directamente a la ventana de
parmetros para generar movimientos. Los parmetros que determinan la
informacin a generar son:
Importe base: es el importe a consignar en la primera fecha que se
genere.
Moneda: debe indicar la moneda en que est expresado ese importe.
Primera fecha: es la primera fecha que se va a generar
automticamente.
Intervalo entre fechas: debe indicar en qu se mide el perodo que
hay que sumar para obtener la fecha siguiente a generar. Guarda relacin
con el campo siguiente.
Cantidad unidades intervalo: debe ingresarse un nmero que
representa la cantidad de intervalos (campo anterior) a considerar para
calcular la prxima fecha. Por ejemplo, si determina un intervalo de
fechas semanal, y en este campo se indica 3, significa que las fechas se
generarn avanzando de a tres semanas. Para un intervalo mensual, el
valor correcto es 1.
Fecha lmite: esta fecha es la que determina el lmite para seguir
generando movimientos. Cuando una prxima fecha lo exceda, culmina
la generacin.
Porcentaje de variacin: si desea asignar un valor constante igual al
importe base a todas las fechas, se debe dejar en cero. Si desea asignar
importes con variacin, debe indicar el porcentaje. El porcentaje puede
ser para incremento o decremento.
Base de clculo: puede trabajar con Importe base o con Importe
intervalo anterior. Esto permite generar un incremento sobre el
importe inicial, o bien sobre el importe obtenido para la fecha anterior.
Variacin: puede utilizar un mtodo Directo o Acumulado. El
mtodo directo aplica siempre el mismo porcentaje (ya sea sobre el
monto original o sobre el monto del intervalo anterior); el mtodo
acumulado consiste en que cada vez que se genera una nueva fecha se
utiliza el porcentaje de variacin acumulado al momento, es decir la
variacin crece o decrece con cada fecha generada. En el caso de utilizar
variaciones negativas, si se llega a un decremento acumulado de 100%,
el sistema deja de generar movimientos.
Imprime movimientos generados: puede obtener un listado con los
resultados que gener el proceso. Una vez terminado, pueden
visualizarse y modificarse esos resultados, mediante las actualizaciones
individuales por cdigo.
Ejemplos utilizando variacin
Suponiendo que los datos generales son:
Importe base: 100
Primera fecha: 01/07/1999
Intervalo entre fechas: Meses
Cantidad unidades intervalo: 1
Fecha lmite: 31/12/1999
Porcentaje variacin: 10%
Veamos qu se genera con las siguientes combinaciones.
Base de clculo: Importe base
Variacin Directa Variacin Acumulada
01/07/1999 $ 100.00 01/07/1999 $ 100.00
01/08/1999 $ 110.00 01/08/1999 $ 110.00
01/09/1999 $ 110.00 01/09/1999 $ 120.00
01/10/1999 $ 110.00 01/10/1999 $ 130.00
01/11/1999 $ 110.00 01/11/1999 $ 140.00
01/12/1999 $ 110.00 01/12/1999 $ 150.00
Base de clculo: Importe intervalo anterior
Variacin Directa Variacin Acumulada
01/07/1999 $ 100.00 01/07/1999 $ 100.00
01/08/1999 $ 110.00 01/08/1999 $ 110.00
01/09/1999 $ 121.00 01/09/1999 $ 132.00
01/10/1999 $ 133.10 01/10/1999 $ 171.60
01/11/1999 $ 146.41 01/11/1999 $ 240.24
01/12/1999 $ 161.05 01/12/1999 $ 360.36
Por Fecha
Esta opcin se utiliza cuando, para una misma fecha, usted desea
asignar importes a un rango de cdigos de concepto de Otros Ingresos
u Otros Egresos. El sistema exhibe una lista de cdigos y usted puede
completar con importes. Puesto que se trabaja con una lista, favorece la
deteccin de errores u omisiones; por ejemplo, se pueden ingresar, en
forma ordenada, los gastos presupuestados de un mes en particular.
Una vez ingresados los valores, pueden visualizarse y modificarse
mediante las actualizaciones individuales por cdigo.
Debe seleccionar el tipo de concepto a ingresar (Ingresos o Egresos),
un rango de cdigos, la moneda de los importes a cargar y la fecha con
la que se generan los valores.
Luego se presentar en pantalla una lista con los cdigos de concepto
para que trabaje sobre los importes. Puede dejar importes en cero de
manera que no se genere el movimiento para el concepto en cuestin.
Depurar
Se brindan dos opciones para eliminar movimientos cargados: General
y Por Rangos.
La opcin General solicita una fecha, y eliminar todos los
movimientos que sean anteriores, sea cual fuere el cdigo de concepto.
Es para depuraciones muy generales.
La opcin Por Rangos solicita el tipo de conceptos a depurar (Otros
Ingresos u Otros Egresos), un rango de fechas y un rango de cdigos
de conceptos. Se eliminarn los movimientos que cumplan las tres
condiciones. Se aplica para depuraciones puntuales.
Modelos de Anlisis de gestin
Estos modelos slo son aplicables si en la instalacin se cuenta con, al
menos uno, de los siguientes mdulos de Tango Gestin: Ventas,
Proveedores, Fondos o Contabilidad, pues de ellos se extrae la
informacin a analizar.
Usted puede definir diferentes modelos para extraer informacin
histrica de los dems mdulos de Tango Gestin. La informacin se
obtiene por perodos. Por ejemplo, usted puede obtener las ventas al
contado para cada mes de un semestre, o el anlisis de una cuenta de
gastos en un trimestre, etc. Adicionalmente se podr solicitar el informe
con los porcentajes de variacin entre perodos.
Informacin para anlisis de gestin
Los datos de un modelo de anlisis de gestin son:
Cdigo de Modelo: es la identificacin de un modelo en particular.
Ser la clave para elegir un modelo al generar informes de anlisis.
Ttulo del informe: el contenido de este campo ser el ttulo del
informe.
Conceptos a considerar: cada rengln que se incluya, ser una lnea
en el reporte de anlisis de gestin.
Para cada rengln usted debe indicar:
Origen: debe indicar de dnde proviene la informacin. Las opciones
son: Varios, Contabilidad, Fondos y Agrupaciones de Fondos.
Bajo la opcin Varios, podr elegir entre una serie de alternativas fijas,
todas ellas tomadas de los mdulos de Ventas y Proveedores. Eligiendo
Fondos o Contabilidad, podr hacer referencia a cualquier cuenta de
esos mdulos. Eligiendo Agrupaciones de Fondos podr elegir una
agrupacin de cuentas del mdulo de Fondos.
Cdigo: segn lo indicado en el campo Origen debe elegir una de las
ocho opciones de Varios, o indicar cuentas de Fondos o de Contabilidad
o bien agrupaciones de Fondos. Automticamente se exhibir la
descripcin de dicho cdigo.
Las opciones que brinda el origen Varios son:
1. Ventas Contado
2. Ventas Cuenta Corriente
3. Cobranzas Cuenta Corriente
4. Cobranzas Cuenta Documento
5. Compras Contado
6. Compras Cuenta Corriente
7. Pagos Cuenta Corriente
8. Pagos Cuenta Documento
Comportamiento en el Modelo: si incluye cuentas o agrupaciones
de Fondos o cuentas de Contabilidad el sistema obtiene dos importes
para cada perodo: las Sumas del Debe (sumatoria de todas las
imputaciones de tipo dbito de la cuenta o agrupacin) y las Sumas del
Haber (sumatoria de todas las acreditaciones de la cuenta o agrupacin).
Usted puede decidir, dependiendo del tipo de anlisis que desea realizar,
si dichos importes deben sumar en el reporte (signo positivo), restar
(signo negativo), o no incluirlos.
Veamos algunos ejemplos.
Ejemplo 1
En este caso, se incluyen dos cuentas de resultado positivo (con
saldo acreedor) y una de resultado negativo (con saldo deudor).
Origen Cdigo Descripcin Sumas del
Debe
Sumas
del Haber
Contab 4001 Ventas XXXXX Restan Suman
Contab 5002 Ventas ZZZZZ Restan Suman
Contab 5007 Gastos MMMM Restan Suman
Informe:
PER.
1
PER.
2
PER.
3
TOTALES
4001 Ventas XXXXX 100 200 150 450
5002 Ventas ZZZZZ 200 300 400 900
5007 Gastos MMMM (80) (50) (90) (220)
TOTALES 220 450 460 1130
Ejemplo 2
En este caso, se incluyen slo cuentas de gastos (resultado
negativo, con saldo deudor) y se quieren totalizar.
Debe
Sumas
del Haber
Contab 5009 Gastos XXXXX Suman Restan
Contab 5010 Gastos ZZZZZ Suman Restan
Contab 5011 Gastos YYYYY Suman Restan
Informe:
PER.
1
PER.
2
PER.
3
5009 Gastos XXXXX 150 100 200
5010 Gastos ZZZZZ 200 300 300
5011 Gastos YYYYY 100 40 80
TOTALES 450 440 580
Las opciones que no surgen de Contabilidad o de Fondos (es decir las
de Ventas y Proveedores) siempre toman el mismo signo para el reporte
y es el siguiente:
1 - Ventas Contado Suman
2 - Ventas Cuenta Corriente Suman
3 - Cobranzas Cuenta Corriente Suman
4 - Cobranzas Cuenta Documento Suman
5 - Compras Contado Restan
6 - Compras Cuenta Corriente Restan
7 - Pagos Cuenta Corriente Restan
8 - Pagos Cuenta Documento Restan
Es til para controles
cruzados, anlisis de
imputaciones contra
comprobantes, anlisis de
cuentas puente, etc.
La flexibilidad de tomar con un signo determinado cada tipo de
imputacin segn la cuenta de Contabilidad o de Fondos, le permite
establecer diversos modelos para controlar o analizar de diferente manera
la informacin. Ya que admite tener en cuenta el saldo (incluyendo las
sumas del Debe y del Haber) o slo un tipo de suma, dndole el signo a
voluntad, segn el resultado que se persigue y el tipo de cuenta.
Modelos comparativos
Estos modelos son aplicables solamente si existe al menos uno de los
siguientes mdulos de Tango Gestin: Ventas, Proveedores, Fondos o
Contabilidad.
Usted puede definir diferentes modelos para extraer informacin que
surge de la realidad histrica de los dems mdulos de Tango Gestin,
con el fin de comparar los valores peridicos obtenidos con otros que se
encuentran en un reporte de Cash Flow almacenado. Como resultado
obtiene los desvos que surgen de la comparacin.
Es indispensable una comparacin consistente para obtener el resultado
buscado. Se combina el anlisis de gestin histrico con el Cash Flow
oportunamente proyectado.
Para crear un modelo usted debe codificar y luego establecer los
parmetros de las comparaciones. Lo debe crear por el proceso de
Definicin de Modelos y trabajar con los parmetros en el proceso de
Definicin de Comparaciones.
Aclaraciones sobre el uso de modelos comparativos
Mediante el proceso de Anlisis Comparativo, podr elegir una
proyeccin almacenada y un modelo de comparacin. El sistema
realizar el siguiente anlisis para cada columna (perodo con
desde/hasta fecha) del reporte correspondiente al Cash Flow:
Para cada nmero de comparacin del modelo comparativo buscar las
componentes proyectadas en el Cash Flow, obteniendo los valores por
columna. Por otro lado buscar los valores peridicos (entre las mismas
fechas) que corresponden a las componentes reales, dando como
resultado un desvo.
Si el modelo tiene varias comparaciones tambin se exhibe el desvo
general.
Slo se comparan los importes proyectados sin tener en cuenta los saldos
iniciales (arrastres), aunque existan en el Cash Flow.
Las componentes tomadas de la realidad histrica tomarn siempre la
cotizacin de origen (real), si necesitan reexpresarse.
Para el clculo de saldos reales de cuentas de Contabilidad no
intervienen los asientos incluidos en el proceso de Cierre de Ejercicio.
Definicin de modelos
Los datos para crear un modelo de anlisis comparativo son:
Cdigo de Modelo: es la identificacin de un modelo en particular.
Ser la clave para elegir un modelo al generar informes de anlisis
comparativo.
Ttulo del informe: el contenido de este campo ser el ttulo del
informe.
Para ms informacin sobre modelos comparativos, consultar Modelos
comparativos en la pgina 28.
Definicin de comparaciones
El modelo comparativo debe contener una o varias comparaciones
diferentes parametrizadas. Este proceso permite actualizar las
comparaciones que forman parte de un modelo.
Para definir una comparacin intervienen dos conjuntos de datos:
Componentes proyectadas
Datos que surgen de la proyeccin almacenada de Cash Flow.
Componentes reales
Datos que surgen de la realidad histrica contenida en los mdulos de
Tango Gestin.
Las Componentes Proyectadas son un subconjunto de los conceptos
que se permiten incluir al definir un modelo de Cash Flow:
1 - Cuentas Corrientes Deudoras
2 - Cuentas documento Deudoras
5 - Otros Ingresos
7 - Cuentas Corrientes Acreedoras
8 - Cuentas documento Acreedoras
9 - Otros Egresos
En cada comparacin debe incluir uno o varios de estos tems. Si son
varios, la acumulacin es la que finalmente se comparar contra otro
conjunto de componentes reales.
Las Componentes Reales son las mismas que puede elegir para un
modelo de anlisis de gestin, es decir, cuentas de Contabilidad,
cuentas o agrupaciones de Fondos o una serie de conceptos fijos que
surgen de los mdulos de Ventas o Proveedores.
Las comparaciones tienen un nmero y dos conjuntos de datos
asociados. El nmero dar el ordenamiento en el informe comparativo.
A continuacin explicamos cmo se actualizan las comparaciones de un
modelo.
Comando Agregar
1. Elija un cdigo de modelo (que debe estar previamente
cargado).
2. Asigne un nmero a la comparacin.
3. Elija componentes entre las posibles opciones para
Componentes Proyectadas. Una vez cargadas, con <F10>
pasa a la parte inferior para cargar la contrapartida de
comparacin.
4. Elija componentes entre las posibles opciones para
Componentes Reales. Una vez cargadas, con <F10> se
confirma toda la comparacin.
Para ms informacin sobre modelos comparativos, consultar Modelos
comparativos en la pgina 28.
Sector de Componentes Proyectadas
Puede elegir varios tems de la siguiente lista, con una restriccin: no
puede mezclar los de tipo Ingreso con los de tipo Egreso para sumar en
una misma comparacin. Es decir que puede agrupar tems asociados a
1, 2, 5 o bien a 7, 8, 9. Dentro de un mismo modelo, un tem debe estar
en slo una comparacin. Si desea comparar con diferentes cosas por
separado, usted debera crear otro modelo comparativo.
Componentes de Ingreso
1 - Cuentas Corrientes Deudoras
2 - Cuentas documento Deudoras
5 - Otros Ingresos
Componentes de Egreso
7 - Cuentas Corrientes Acreedoras
8 - Cuentas documento Acreedoras
9 - Otros Egresos
Cuando usted selecciona los tems 5 y 9 (Otros Ingresos u Otros
Egresos) que corresponden a los conceptos presupuestados o
ingresados directamente desde este mdulo, debe indicar, adems, el
cdigo de concepto que desea incluir en la comparacin, eligiendo un
cdigo de concepto previamente definido.
Una vez que las lneas contienen todos los tems que desea comparar
juntos, pulse <F10>para pasar a la parte inferior de la pantalla y cargar
los conceptos que sern tomados de la informacin real del resto de los
mdulos.
Sector de Componentes Reales
Puede elegir varios tems que tomarn informacin de Contabilidad,
Fondos, Ventas o Proveedores.
Para cada rengln debe indicar:
Origen: indique de dnde proviene la informacin. Las opciones son
Varios, Contabilidad, Fondos y Agrupaciones de Fondos. Bajo
la opcin Varios podr elegir entre una serie de alternativas fijas, todas
ellas tomadas de los mdulos de Ventas y Proveedores. Eligiendo
Fondos o Contabilidad, podr hacer referencia a cualquier cuenta de
tales mdulos. Eligiendo Agrupaciones de Fondos podr elegir una
agrupacin de cuentas del mdulo de Fondos.
Cdigo: segn lo indicado en el campo Origen, debe elegir una de las
ocho opciones de Varios o indicar cuentas de Fondos o de Contabilidad,
o bien agrupaciones de Fondos. Automticamente, se exhibir la
descripcin de dicho cdigo.
Las opciones que brinda el origen Varios y sus cdigos para el sistema
son:
1. Ventas Contado
2. Ventas Cuenta Corriente
3. Cobranzas Cuenta Corriente
4. Cobranzas Cuenta Documento
5. Compras Contado
6. Compras Cuenta Corriente
7. Pagos Cuenta Corriente
8. Pagos Cuenta Documento
Significado del saldo: si incluye cuentas o agrupaciones de cuentas
de Fondos o cuentas de Contabilidad (slo las imputables), el sistema
obtendr un saldo para la cuenta o grupo (en cada perodo a comparar)
que puede resultar un saldo deudor o acreedor. Usted debe indicar, segn
sea la naturaleza de la cuenta o grupo, el significado de ese tipo de saldo,
es decir, si significa un ingreso o un egreso (recordemos que se
comparar con tems que proyectan un ingreso o egreso de fondos).
Por ejemplo, si elige una cuenta contable de Ventas para comparar con
las Ventas proyectadas (que es un cdigo de concepto presupuestado),
deber indicar que un saldo acreedor de la cuenta contable Ventas
representa un Ingreso. (Automticamente quedar indicado que un
posible saldo deudor representa un Egreso, es decir, un efecto de menos
Ingreso).
Una vez cargados los tems de comparacin, pulsando <F10>confirma
toda la comparacin.
Depuracin de Reportes
Mediante este proceso podr eliminar reportes de Cash Flow que han
sido almacenados y no se desea conservarlos. Hay dos opciones de
depuracin.
Por Fechas
Se borrarn todos los reportes generados cuyas fechas (Desde/Hasta)
sean anteriores a la fecha que se indica. Se utiliza para depuraciones
masivas.
Por Nmero de reporte
Se utiliza para depuraciones puntuales. Indique un Nmero de reporte
(se puede ver la lista), y solamente se eliminar el reporte seleccionado.
Tango Gestin - Cash Flow Reportes y anlisis 35
Reportes y anlisis
Introduccin
Bajo esta opcin se agrupan los procesos que permiten obtener
informacin. Es aqu donde se utilizarn los diferentes modelos que
usted haya definido.
Ejemplo de secuencia lgica de emisin de informes
1) Hoy es 1/10/99.
Puede obtener reportes de anlisis de gestin de fechas
anteriores, por ejemplo, del mes de septiembre.
Puede generar proyecciones, por ejemplo, del mes de octubre.
2) Hoy es 1/11/99
Puede obtener reportes de anlisis de gestin de fechas
anteriores, por ejemplo, del mes de septiembre u octubre.
Puede generar un comparativo de la proyeccin almacenada de
octubre, contra valores reales del mismo mes.
Puede generar nuevas proyecciones por ejemplo del mes de
noviembre.
Generacin de Cash Flow
Con esta opcin se generan las proyecciones. Cada proyeccin generada,
se exhibe en pantalla y permite trabajar con ella y obtener diferentes
informes. Finalmente usted podr optar por almacenar la informacin
36 Reportes y anlisis Tango Gestin - Cash Flow
obtenida. Si la almacena, el reporte generado podr ser consultado y
trabajado a voluntad mediante el proceso de Consulta de Cash Flow,
como as tambin aplicarle un modelo de anlisis comparativo en el
futuro. Usted decide qu reportes almacena y cules son obtenidos
solamente para consulta. Para eliminar un reporte almacenado utilice el
proceso Depuracin de Reportes del men Archivos.
Los datos para generar una nueva proyeccin son:
Modelo: indique el cdigo de modelo de Cash Flow que desea utilizar.
Perodo a considerar: indique el perodo que abarca la proyeccin a
realizar.
Proyeccin: elija una proyeccin Diaria, Semanal o Mensual. Cada
columna representar un da, semana o mes, dependiendo de este dato.
Se debe tener en cuenta que la proyeccin tiene como mximo 32,
englobando en el ltimo todas las fechas incluidas hasta el tope.
Composicin de Semanas/Meses: indique si desea contar semanas
o meses corridos o respetando el calendario corriente.
Expresado en: indique la moneda en que desea visualizar los
importes. Todo lo que originalmente no est en la moneda indicada ser
convertido con la cotizacin indicada para la proyeccin.
Cotizacin: se utiliza para las reexpresiones de importes que estn en
moneda diferente a la solicitada.
Ventanas adicionales segn el Modelo
Una vez ingresados estos parmetros, si el modelo a utilizar tiene
definido el parmetro de Aplica Filtros como Confirma, se presentar
una ventana donde se permiten actualizar los filtros del modelo para esta
aplicacin. Los filtros indicados aqu sern los que determinen la
inclusin o exclusin de determinada informacin en la proyeccin.
Si el modelo tiene definida la inclusin de Disponibilidad inicial, y el
parmetro Origen como Ingresa o Confirma, se presentar una
ventana donde se permiten actualizar los saldos iniciales a considerar en
la proyeccin.
Luego de estas ventanas el sistema comienza a armar la proyeccin
respetando todo lo indicado en el modelo seleccionado y los datos
ingresados en este momento.
Pantalla de trabajo
El sistema exhibir los datos propios y los datos extrados de los dems
mdulos, respetando lo indicado en el modelo en cuanto a secciones,
inclusin de conceptos por cada una, filtros, arrastre y nivel de detalle, y
calculando las columnas correspondientes segn las fechas indicadas.
Utilizando las teclas de direccin y pgina usted puede navegar por la
pantalla en forma horizontal y vertical para inspeccionar los datos.
Siempre en las dos ltimas lneas visualiza los totales generales (netos
por columna y acumulados).
La proyeccin calcula los netos y acumulados por seccin y generales de
cada columna. Hay una ltima columna con los totales dispuestos en
forma horizontal. Si la proyeccin no ocupa los 12 perodos posibles, el
sistema compacta la pantalla al menor tamao posible.
En esta instancia podr trabajar con los datos realizando modificaciones,
imprimir diversos informes acerca de la proyeccin y finalmente decidir
almacenarla.
El sistema siempre conservar el Cash Flow obtenido originalmente (tal
cual se visualiza cuando se genera), pudiendo ser consultado
posteriormente. En forma paralela almacena el Cash Flow trabajado, es
decir el original con todas las modificaciones que usted incorpora. Los
llamaremos Cash Flow Original y Cash Flow de Trabajo.
Sea cual fuere el nivel de detalle de la exposicin, el sistema conservar
siempre, internamente, el mnimo nivel de detalle del Cash Flow
obtenido originalmente. En posteriores consultas, el nivel de detalle se
podr cambiar para ver y trabajar los mismos datos de manera detallada
o resumida.
La proyeccin contiene dos tipos de lneas: las que surgen de los datos
proyectados segn el modelo y lneas de tipo comodn.
Las que surgen de la aplicacin del modelo tienen un contenido diferente
dependiendo del nivel de detalle solicitado. Por ejemplo, si se proyectan
Cuentas Corrientes Deudoras con un nivel de detalle Por
Comprobante, cada rengln contiene nicamente un comprobante; en
cambio, si el nivel de detalle es General, en una misma lnea se
sumarizan varios comprobantes teniendo en cuenta sus fechas.
Adicionalmente, por cada seccin definida en el modelo elegido, el
sistema dejar libre una lnea comodn, para que usted agregue importes
a la proyeccin: se trata de la ltima lnea que se visualiza antes de los
subtotales de cada seccin. Se puede utilizar, por ejemplo, para el
ingreso de desvos o correcciones globales, que afecten la proyeccin.
A continuacin detallamos las diferentes alternativas de trabajo y las
funciones disponibles.
Variar importes
Se pueden variar los importes de las celdas con <F3>Edita.
Cundo est habilitada la funcin
Si una celda contiene un resultado formado por comprobantes o
conceptos, es decir, si tiene un respaldo previo.
Siempre est activa para actualizar las lneas completas de tipo
comodn de cada seccin (nmero de arrastre o proyectado).
Cundo no se habilita
Si una celda est en cero por no tener conceptos asociados (no
un cero debido a resultados), ya que slo se puede cambiar el
valor si detrs de ese valor hay conceptos que lo conforman.
Para provocar una variacin en la columna podr utilizar el
comodn de la seccin.
En las celdas de arrastre que no son comodn.
En las lneas de totales.
Consideraciones
Si el nivel de detalle utilizado para un tema es el mnimo (ms
detallado), la variacin del importe de la celda provoca la
variacin directa del importe de un comprobante, ya que el
importe que se modifica no es una sumatoria sino un solo
nmero. Por ejemplo, un cambio del valor a cobrar de un
vencimiento de una factura.
Si el nivel de detalle utilizado para un tema no es el mnimo
(agrupa varios comprobantes en una lnea segn sus fechas), la
variacin del importe de la celda provoca la variacin
proporcional de los importes de los comprobantes que hay
detrs, ya que el importe que se modifica es una sumatoria de
varios valores. Por ejemplo, ante el cambio del total a cobrar en
una fecha, el sistema internamente disminuye o aumenta en
forma proporcional todos los vencimientos de esa fecha o
columna.
Trabajar de una u otra
manera, depende de la
eleccin del nivel de detalle
para la exposicin de los
datos.
Depende de usted trabajar sobre totales generales o por comprobante,
segn los resultados que desee obtener.
Cabe aclarar que las modificaciones a los importes no alteran los datos
reales en los mdulos de origen de Tango Gestin.
Ventana para cambio de valores de datos originales
proyectados
La funcin activa una ventana en la que se exhiben los siguientes datos:
Detalle descriptivo: correspondiente a la lnea de la celda en la que
est posicionado.
Perodo: que depende de las fechas de la columna en que est
posicionado.
Composicin del resultado de la celda: exhibe los valores
originales sin alterar, los valores actuales (que pueden ser o no ser los
originales), y permite indicar los nuevos valores a consignar a la celda.
Algunas celdas (aquellas compuestas por comprobantes de cuentas
corrientes) pueden tener asociados, simultneamente, valores positivos y
negativos. Las variaciones se deben expresar por separado para que el
sistema provoque aumentos o disminuciones en forma correcta.
Si slo hay valores positivos, no podr provocar un negativo; puede, a lo
sumo, llevar a cero.
Si slo hay valores negativos, no podr provocar un positivo; puede, a lo
sumo, llevar a cero.
Para expresar esos desvos debe remitirse al uso de la lnea comodn, ya
que no es lgico dejar expresado en un comprobante de tipo Factura a
cobrar un nmero negativo, o en una Nota de Crdito a clientes un valor
a nuestro favor. Recordemos que el sistema provoca variaciones sobre
los valores de los comprobantes en forma directa o proporcional, segn
el nivel de detalle.
Sea cual fuera el cambio, nunca se pierden los valores originales; usted
puede volver a ellos, en caso de querer deshacer todos los cambios
realizados. Para volver la totalidad de valores de la proyeccin a los
valores originales, hay una opcin especial que explicaremos ms
adelante (incluida en el proceso de Consulta de Cash Flow).
Ventana para actualizacin de valores en lneas comodn
La funcin activa una ventana donde se exhiben los siguientes datos:
Ttulo: la lnea comodn puede tener una descripcin, que es nica para
toda la lnea. Desde este campo la puede actualizar. Se visualizar como
descripcin de la lnea a la izquierda de la matriz.
Perodo: es exhibido por el sistema como informativo. Indica el
perodo en el que se est posicionado, que puede ser el arrastre o un
perodo de la proyeccin.
Importe: se visualiza el importe actual, y lo puede variar a voluntad.
Puede contener un valor negativo, positivo o cero.
Cambiar fechas
Se puede modificar el perodo al que pertenece un importe con <F4>
Mueve importes.
Cundo est habilitada la funcin
Para las celdas que forman parte de la proyeccin.
Para las celdas de las lneas comodn de la proyeccin.
Cundo no se habilita
En todas las celdas correspondientes a arrastres (saldos
iniciales).
En las lneas de totales.
Consideraciones
Si el nivel de detalle utilizado para un tema es el mnimo (ms
detallado), la variacin de la fecha de la celda provoca la
variacin directa de la fecha de un comprobante o concepto en
particular.
Si el nivel de detalle utilizado para un tema no es el mnimo
(agrupa varios comprobantes en una lnea segn sus fechas), la
variacin de la fecha de la celda provoca la variacin conjunta
de la fecha de todos los comprobantes que hay detrs, ya que el
importe que se traslada es una sumatoria de varios nmeros.
Se da opcin a llevar Fuera de anlisis, pero debe tener en
cuenta que slo la debe usar para eliminar definitivamente los
nmeros ya que dejan de visualizarse en la proyeccin. La
nica manera de volver a verlos es en la proyeccin original; o
bien, si desea volver la totalidad de valores de la proyeccin
original, hay una opcin especial que explicaremos ms
adelante (incluida en el proceso de Consulta de Cash Flow).
Ventana para cambio de fecha
La funcin activa una ventana de seleccin, en la que se exhibe la lista
de perodos que componen la proyeccin, ms la opcin de Fuera de
anlisis. Seleccionando un perodo, el valor de la celda se trasladar
hacia el perodo indicado, provocando el reclculo del Cash Flow.
Cabe aclarar que las modificaciones a las fechas no alteran los datos
reales en los mdulos de origen de Tango Gestin.
Impresiones
Todas las opciones listarn informacin correspondiente al reporte
proyectado que se encuentra en pantalla. Las opciones de impresin son
las siguientes:
Proyectado
Seleccionando esta opcin, o pulsando <Ctrl +F5> puede obtener la
matriz proyectada.
Parmetros
Es til para recordar bajo
qu condiciones seleccion
la informacin para un
reporte en particular.
Seleccionando esta opcin, o pulsando <Ctrl +F6> puede listar los
parmetros con los que fue generada la informacin. Es decir, qu
conceptos inclua el modelo cuando se utiliz, qu filtros se aplicaron,
etc.
Detalle
Seleccionando esta opcin, o pulsando <Ctrl +F7>puede obtener un
listado con el contenido de la matriz pero en forma de lneas (no
proyectadas), con todos los movimientos que forman las celdas de la
proyeccin en forma detallada. Se incluyen tres columnas iniciales que
clasifican los registros de la siguiente manera:
Nmero de seccin: es la seccin, que segn el modelo utilizado,
contiene al movimiento en particular. Recordemos que las secciones
agrupan la informacin, y son determinadas en los modelos de Cash
Flow.
Nmero de componente: es el nmero interno que utiliza el sistema
para clasificar los tipos de datos que pueden alimentar un Cash Flow.
Los nmeros equivalen a la siguiente lista:
1. Cuentas Corrientes Deudoras
2. Cuentas documento Deudoras
3. Cheques en Cartera
4. Cupones a Acreditar
5. Otros Ingresos
6. Cheques Depositados
7. Cuentas Corrientes Acreedoras
8. Cuentas documento Acreedoras
9. Otros Gastos
10. Cheques Emitidos
11. Disponibilidad al Inicio
12. Facturas de Crdito a Cobrar
13. Facturas de Crdito a Pagar
Tipo de importe: para el detalle se clasifican en tres tipos: Arrastre,
Proyectado o Adicional. Se consigna la clasificacin Arrastre para
aquellos importes que corresponden a la columna de arrastre o anterior
de la proyeccin, excepto los correspondientes a lneas de tipo comodn.
Se consigna la clasificacin Proyectado para todos aquellos importes
que corresponden a las columnas proyectadas. Se consigna la
clasificacin Adicional para aquellos importes que fueron agregados en
las lneas libres de tipo comodn.
Lista de cambios
Seleccionando esta opcin, o pulsando <Ctrl +F8>puede listar los
cambios realizados por usted mediante las teclas de funcin <F3>y
<F4>sobre los datos originales. Puede solicitar los cambios de fecha y/o
los cambios de importes. Hay tres listas de cambios, dependiendo del
origen de la informacin. Puede listar los cambios con respecto a la
siguiente clasificacin: Cupones y Cheques, Cuentas Corrientes
u Otros movimientos.
Recordemos que los cambios de importes realizados trabajando con un
nivel de detalle que no es el mnimo, generan variaciones proporcionales
en todos sus componentes.
Grfico
Seleccionando esta opcin, o pulsando <Ctrl +F9>puede graficar la
ltima lnea de la proyeccin, que representa el total general acumulado.
Integracin con Excel
Si en el modelo utilizado, intervienen conceptos con importacin desde
Excel, la primera generacin buscar los valores de dichos conceptos
mediante las referencias por defecto que existen en el proceso de
Conceptos Presupuestados.
A partir de este momento se pueden actualizar las referencias, en forma
particular para el reporte generado, esto es, no importa si no hay
referencias por defecto, o no son las definitivas.
Presionando el botn de Conectividad con Office aparece la lista de
opciones disponibles relacionadas con la importacin de datos desde
Excel.
Actualizar referencias
Seleccionando esta opcin, o pulsando <F6>se presenta una ventana
con la lista de conceptos con importacin desde Excel que pertenecen al
reporte.
Tiene dos utilidades:
Activar o desactivar la posible actualizacin de cada concepto
en particular
Actualizar la referencia para el concepto
Por ejemplo, si se desea conservar un concepto con los valores existentes
en el reporte, sin que sufra modificacin por importacin desde Excel
momentneamente, se debe consignar "N". De esta manera, queda
suspendido el intercambio para este concepto. Para activarlo
nuevamente, se ingresa a la opcin y se cambia el parmetro.
Siempre que se entra por primera vez en un reporte, el parmetro se
encuentra desactivado para evitar modificaciones involuntarias.
En la misma ventana se encuentra la referencia de cada concepto, que es
especfica para el reporte con el que se trabaja. La primera vez, se
visualiza la referencia consignada en la definicin del concepto (Proceso
de actualizacin de Conceptos presupuestados). A partir de ese
momento, la referencia puede actualizarse para el reporte en particular.
Procedimiento para asignar una referencia en forma directa
Si est activo Excel, al momento de asignar una direccin, se activa la
tecla de funcin <F3>en el mdulo de Cash Flow. Esta funcin asigna
automticamente los datos de la referencia en base al archivo y hoja en
que se encuentra Excel en ese momento, y el rango de celdas que se
encuentre seleccionado.
Esto es muy til mientras se
trabaja con la proyeccin, y
se quieren ir variando las
referencias marcndolas en
la hoja de clculo.
Alternando entre Excel y Tango Gestin, se pueden ir consignando las
referencias sin necesidad de tipearlas.
Importar datos
Seleccionando esta opcin o pulsando <F7>, se establece una
actualizacin puntual instantnea.
La importacin de datos toma aquellos conceptos con importacin desde
Excel que se encuentren activados y considerando las referencias
asignadas a dichos conceptos.
Almacenamiento
Una vez que corri el proceso de generacin, antes de salir del mismo
(haya o no haya realizado cambios), el sistema le consulta si desea
grabar el reporte.
Si contesta afirmativamente, se solicitar un nombre (para que usted lo
identifique), y el reporte quedar almacenado. Si contesta
negativamente, nada de lo exhibido se almacena. Es el caso de utilizar la
generacin exclusivamente como consulta.
Si el reporte se almacena, luego podr invocarlo, para volver a trabajar
con l.
Consulta de Cash Flow
Mediante esta opcin podr consultar y modificar reportes de Cash
Flow generados que hayan sido almacenados. Posee dos comandos, el
primero permite la seleccin a fines de consulta y trabajo, y el segundo
para revertir todas las modificaciones efectuadas al reporte original.
Comando Seleccionar
Puede seleccionar un reporte de Cash Flow de Trabajo o un Cash
Flow Original.
La diferencia es la siguiente: cada vez que se genera un reporte mediante
el proceso Generacin de Cash Flow y se almacena, el sistema
conserva el reporte original, es decir, no tiene en cuenta todas las
modificaciones que usted realiz (carga de lneas comodn, variacin de
fechas e importes), y por otro lado almacena el reporte modificado. El
reporte modificado es lo que llamamos Cash Flow de Trabajo. Ambos
poseen el mismo nmero interno de reporte.
En ambas opciones se solicitar el Nmero de reporte, (se puede
acceder a la lista de reportes almacenados). Tambin se presenta un
parmetro que le permite modificar, antes de mostrar la informacin, el
nivel de detalle que se quiere obtener. Si marca esta opcin, se
presentar una ventana, anloga a la que se presenta en la definicin de
modelos, habilitando las opciones de nivel de detalle de las componentes
que contiene el reporte a consultar.
El nivel de detalle qued determinado por el modelo la primera vez;
luego, cada vez que se consulta un reporte, se puede variar obteniendo
distintas vistas sobre la misma informacin.
En la opcin Cash Flow Original, slo se habilita la consulta e
impresin de la informacin, sin permitir modificaciones ya que se
conserva sin sufrir cambios desde el momento de la generacin.
En la opcin Cash Flow de Trabajo, se habilitan las funciones de
modificacin e impresin de la informacin, con las mismas
consideraciones citadas en el proceso de Generacin de Cash Flow, es
decir, se habilitan las funciones <F3>, <F4>, la actualizacin de lneas
comodn, y las funciones de impresin. Esta pantalla exhibe todos los
cambios que usted va realizando.
Comando Volver a datos iniciales
Esta opcin se utiliza si luego de trabajar con la proyeccin, desea anular
todos los cambios en su conjunto, y volver a tener como Cash Flow de
Trabajo una vista equivalente al Cash Flow Original.
Se solicitar el Nmero de reporte (puede acceder a la lista de reportes
almacenados). Tambin se puede indicar, antes de revertir los cambios,
si desea eliminar tambin las lneas comodn o adicionales. Si lo desea,
marque la casilla Elimina lneas adicionales, as lograr que el Cash
Flow de Trabajo sea exactamente igual al Original. Si no marca la
casilla, el Cash Flow de Trabajo ser igual al Original ms las lneas
comodn.
Anlisis de gestin
Esta opcin genera informes en base a modelos previamente definidos.
La informacin puede provenir de los mdulos de Ventas, Proveedores,
Fondos y Contabilidad. Si no posee ninguno de estos mdulos, no es de
aplicacin.
El reporte presenta columnas con perodos definibles, para los que se
obtienen los valores correspondientes a cada componente particular que
se haya indicado en el modelo de anlisis de gestin.
Los datos para generar un reporte de anlisis de gestin son:
Modelo: indique el cdigo del modelo de anlisis de gestin que se
desea utilizar.
Perodo a considerar: indique el perodo que abarca el anlisis a
realizar.
Proyeccin: puede elegir un anlisis Diario, Semanal o Mensual.
Cada columna representar un da, semana o mes segn este dato. Debe
tener en cuenta que la proyeccin tiene como mximo 7 perodos,
englobando en el ltimo todas las fechas hasta el tope.
Expresado en: indique la moneda en que se desean visualizar los
importes. Todo lo que originalmente no est en la moneda indicada ser
convertido con la cotizacin de origen de cada comprobante o asiento.
Es a valores originales o histricos.
Clculo de variacin perodo anterior: indique si desea obtener
una variacin porcentual en el anlisis. Si lo hace, las variaciones se
expresarn en la lnea inferior de cada concepto, y la comparacin se
har siempre sobre un perodo o columna con el valor anterior (valor que
se encuentra a la izquierda).
Incluye impuestos (Ventas / Compras): si el modelo elegido
incluye componentes de Ventas o de Compras, este parmetro permite
indicar si se desea que los importes incluyan impuestos.
Anlisis comparativo
Esta opcin genera informes en base a modelos previamente definidos.
El objetivo es tomar una proyeccin almacenada, y realizar la obtencin
de valores histricos y los desvos resultantes, en base a un modelo en el
que se hayan parametrizado comparaciones (es decir, se haya estipulado
contra qu se debe comparar cada componente proyectada). Las fechas
de la proyeccin, o al menos una parte de ellas, ya deberan haber
transcurrido al momento de efectuar el anlisis comparativo; de lo
contrario no existir informacin histrica en el sistema para realizar las
comparaciones.
La informacin para comparar puede provenir de los mdulos de
Ventas, Proveedores, Fondos y Contabilidad. Si no posee ninguno de
estos mdulos no es de aplicacin.
En el caso de Contabilidad, los asientos deben haber sido registrados
previamente.
El resultado es una planilla, en la que para cada perodo o columna se
establecen comparaciones segn el modelo elegido. Slo se compara lo
que indique el modelo, aunque la proyeccin posea ms informacin.
Usted podr comparar con la proyeccin original o la de trabajo. Si
compara con la de trabajo, slo se tendrn en cuenta los cambios de
importes y fechas sobre los datos originales, pero no se considerarn las
lneas comodn que se hayan agregado (que son correcciones adicionales
a nivel de seccin).
Como hemos indicado en la definicin de Modelos comparativos, no
intervienen arrastres, sino exclusivamente la informacin proyectada.
Los datos para generar un reporte comparativo son:
Nmero interno de reporte: seleccione uno de los reportes
almacenados (puede acceder a la lista, dejando el campo en blanco). El
sistema exhibir algunos datos de referencia. Debe indicar si realiza la
comparacin contra la versin original de dicho reporte o bien sobre la
versin modificada por usted. Debe indicar una de las dos opciones:
Original o De Trabajo.
Modelo comparativo a utilizar: debe indicar el cdigo del Modelo
comparativo que desea utilizar.
Incluye impuestos (Ventas / Compras): si el modelo elegido
incluye componentes de Ventas o de Compras, este parmetro permite
indicar si se desea que los importes incluyan impuestos.
Perodos a comparar de la proyeccin: debe indicar los perodos
(columnas en la proyeccin) que desea analizar. El sistema mostrar la
lista de perodos que contiene la proyeccin almacenada.

Tango Gestin - Cash Flow Ejemplos 49
Ejemplos
Modelos de Cash Flow
Se presentan algunos ejemplos sencillos para que usted se familiarice
con la definicin de modelos. Las variantes son muchas. Depende de las
distintas vistas que desee obtener con los datos disponibles.
Ejemplo 1
Modelo para obtener todos los vencimientos proyectados de
Cuentas Corrientes a cobrar y de Cuentas Corrientes a Pagar.
Sin aplicar filtros ni calcular arrastres.
Por ejemplo, para analizar qu compromisos ciertos e ingresos
probables para un perodo futuro (semana, mes, etc.), agrupados
por cliente y por proveedor.
Identificacin
Cdigo de Modelo: 1
Descripcin: PROYECCION CUENTAS CORRIENTES
Ttulo: COBRANZAS A REALIZAR Y CUENTAS A PAGAR
Secciones
1 CUENTAS A COBRAR
2 CUENTAS A PAGAR
FILTROS: No aplicable; se contesta que No se aplican filtros.
50 Ejemplos Tango Gestin - Cash Flow
Componentes
INGRESOS SECCION DETALLE ARRASTRE
Cuentas Corrientes
Deudoras
1 Cliente N
Cuentas documento
Deudoras
Cheques en Cartera
Cupones a Acreditar
Otros Ingresos
Cheques Depositados
EGRESOS
SECCION
DETALLE ARRASTRE
Cuentas Corrientes
Acreedoras
2 Proveedor N
Cuentas documento
Acreedoras
Otros Gastos
Cheques Emitidos
Disponibilidad inicial: N
Origen: no aplicable
Algunas variantes: dentro del mismo esquema se puede indicar
otro nivel de detalle, o incluir arrastres (para visualizar tambin lo
pendiente de cobro y de pago que es anterior a las fechas que se
proyectan). Tambin se puede indicar que se aplican filtros, para
ver slo un rango de clientes o de proveedores. Recordemos que
si el modelo aplica filtros se puede parametrizar para que los
filtros se soliciten al momento de obtener la proyeccin (Aplica
Filtros = Confirma).
Ejemplo 2
Modelo para obtener, para un cliente en particular, la deuda total
que posee (en cuenta corriente y documentada) y los cheques en
cartera.
Por ejemplo, para analizar el riesgo crediticio de un cliente en un
momento determinado. Para este tipo de informe ser necesario
consignar fechas extensas, de manera que la proyeccin incluya
todos los compromisos.
Identificacin
Cdigo de Modelo: 2
Descripcin: ANALISIS DE RIESGO CREDITICIO
Ttulo: DEUDA TOTAL Y VALORES EN CARTERA POR CLIENTE
Secciones
1 CUENTA CTE. Y DOC.
2 CHEQUES EN CARTERA
Filtros
Aplica Filtros = Confirma
Cuentas Corrientes
Deudoras
1 Cliente S
Cuentas documento
Deudoras
1 Comprobante S
Cheques en Cartera 2 Cheque S
Cupones a Acreditar
Otros Ingresos
Cheques
Depositados
EGRESOS SECCION DETALLE ARRASTRE
Cuentas Corrientes
Acreedoras
Cuentas documento
Acreedoras
Otros Gastos
Cheques Emitidos
Cuando se utilice el modelo, el sistema habilitar la ventana de
filtros. En ese momento usted debe indicar, por ejemplo, el cdigo
de un cliente (en Desde/Hasta cliente), para obtener slo la
informacin que tiene que ver con ese cdigo. Debe definir el
siguiente parmetro: Aplica rango de clientes a cheques en
cartera = S.
Algunas variantes: si maneja muchos documentos (cuenta
Documentos a cobrar del mdulo de Ventas) se puede abrir otra
seccin para tenerlos discriminados en el reporte. En este
ejemplo han sido incluidos en la misma seccin que los
comprobantes de cuenta corriente. Si no desea los comprobantes
detallados, puede seleccionar otro nivel de detalle ms global.
Ejemplo 3
Este modelo est orientado a generar un presupuesto. Para ello
usted debe codificar conceptos de Otros Ingresos y Otros
Egresos a voluntad, con los cuales representar los ingresos y
egresos presupuestados. Luego ingresar valores, por ejemplo
valores mensuales esperados, y en base a este modelo, obtendr
una planilla proyectada. Recordemos que esta planilla podr, en
un momento futuro, ser comparada contra datos histricos
(Modelos comparativos).
Supongamos que se codificaron conceptos presupuestados de
tipo Ingresos del 100 al 120, y de tipo Egresos, del 500 al 550 a
utilizar para este tipo de reporte.
Identificacin
Cdigo de Modelo: 3
Descripcin: PRESUPUESTO ANUAL
Ttulo: INGRESOS Y EGRESOS PRESUPUESTADOS PARA EL AO
Secciones
1 INGRESOS
2 EGRESOS
Aplica Filtros = Si (o Confirma)
Filtros
DESDE HASTA
Cdigo de Ingresos 100 120
Cdigo de Egresos 500 550
Aplica rango de clientes a cheques en cartera N
Aplica rango de proveedores a cheques emitidos N
Componentes
Cuentas Corrientes
Deudoras
Cuentas documento
Deudoras
Cheques en Cartera
Cupones a Acreditar
Otros Ingresos 1 Concepto N
Cheques Depositados
Cuentas Corrientes
Acreedoras
Cuentas documento
Acreedoras
Otros Gastos 2 Concepto N
Cheques Emitidos
otro nivel de detalle, o incluir arrastres (para visualizar tambin lo
pendiente anterior a las fechas que se proyectan). Esto depende
si los valores presupuestados se van depurando o no, de lo
contrario un arrastre traer todo lo que ha sido cargado para ese
concepto desde el inicio. Tambin se puede indicar que se
aplican filtros con confirmacin, para poder variarlos al invocar el
reporte.
Ejemplo 4
Este es un modelo que incluye casi todas las componentes a la
vez. Modelo ms genrico. Una aclaracin importante es el uso
de conceptos presupuestados. Si estos conceptos se usan para
diferentes objetivos, por ejemplo, algunos para indicar ingresos o
compromisos ciertos, y otros con fines de presupuesto
exclusivamente, sera prudente que la codificacin permita acotar
rangos distinguiendo unos de otros. De esa manera, mediante los
filtros del modelo, se maneja la inclusin o exclusin de tales
importes en las proyecciones.
Identificacin
Cdigo de Modelo: 4
Descripcin: CASH FLOW GENERAL
Ttulo: INGRESOS Y EGRESOS PROYECTADOS
Secciones
1 CTAS. CTES. A COBRAR
2 VALORES A ACREDITAR
3 OTROS INGRESOS
4 CTAS.CTES. A PAGAR
5 CHEQUES EMITIDOS
6 OTROS EGRESOS
Filtros
DESDE HASTA
Cdigo de Ingreso 1 99
Cdigo de Egreso 400 450
Aplica rango de clientes a cheques en cartera: N
Aplica rango de proveedores a cheques emitidos: N
Componentes
Cuentas Corrientes
Deudoras
1 General S
Cuentas documento
Deudoras
1 General S
Cheques en Cartera 2 General S
Cupones a Acreditar 2 General -
Otros Ingresos 3 Concepto N
Cheques Depositados 2 General -
Cuentas Corrientes
Acreedoras
4 Proveedor
Cuentas documento
Acreedoras
4 General
Otros Gastos 6 Concepto N
Cheques Emitidos 5 Banco -
Disponibilidad inicial: S
Origen: Confirma
Cuentas para saldos iniciales
4 CAJA
5 BANCO
Estas cuentas pertenecen al mdulo de Fondos.
otro nivel de detalle, o no incluir arrastres (para no visualizar lo
pendiente anterior a las fechas que se proyectan). Tambin es
posible organizar las secciones con un criterio diferente. Por
ejemplo, se pueden juntar en la misma seccin las cuentas
corrientes a cobrar y a pagar para observar en el subtotal de la
seccin, cunto se cubre de los pagos en base a cobranzas. Las
secciones, adems de dar ordenamiento, provocan subtotales
parciales. Por ello, la manera de agrupar los ingresos y egresos
puede ser muy variada, segn el anlisis que desea obtener.
Otra determinacin importante es la de incluir o excluir saldos
iniciales de disponibilidades. Contestando que S el sistema
tomar para las cuentas de Fondos indicadas, el saldos al inicio
de la proyeccin (desafectando los movimientos proyectables).
En este ejemplo se indic que se incluyen y se confirman. El
sistema realizar el clculo y usted podr modificarlo. Incluir los
saldos iniciales requerir ms tiempo de procesamiento al armar
la proyeccin.
Modelos de Anlisis de gestin
con la definicin de modelos. Desde ya, las variantes son muchas.
Depende de las distintas vistas que se desean obtener con los datos
disponibles.
Ejemplo 1
Es un modelo para examinar, por ejemplo, semana a semana, el
volumen de ventas (tomando los datos histricos reales del
mdulo de Ventas de Tango Gestin). Tambin puede obtenerse
un anlisis tomando datos de cuentas de Contabilidad, tal vez
con mayor nivel de detalle, dependiendo de la forma de
contabilizar. Desde el mdulo de Ventas se obtendra la
informacin de los totales facturados, mientras que de
Contabilidad se podra trabajar con los importes netos.
Identificacin
Cdigo de Modelo: 1
Descripcin: ANALISIS DE VENTAS
Ttulo: VENTAS CONTADO Y VENTAS A CREDITO
Debe
Sumas
del Haber
Varios 1 Ventas Contado
Varios 2 Ventas Cta. Cte.
Ejemplo 2
Es una anlisis de Ventas utilizando cuentas contables.
Identificacin
Cdigo de Modelo: 2
Descripcin: ANALISIS DE VENTAS (valores contables)
Ttulo: VENTAS CONTADO Y A CREDITO
Debe
Sumas
del Haber
Contab 4001 Ventas XXXX Restan Suman
Contab 4002 Ventas ZZZZ. Restan Suman
Recordemos que el significado solicitado para las sumas del
Debe y del Haber guarda relacin con lo que se quiere obtener,
ya que determina los signos a utilizar en el listado. Es importante
tener en cuenta esto, cuando el reporte incluir componentes que
juegan entre s (ingresos menos gastos). En base al significado
contable de los saldos segn el tipo de cuenta, se pueden indicar
sumas y restas entre componentes.
Ejemplo 3
Si se utiliza el mdulo de Fondos, un ejemplo puede consistir en
analizar los totales de ventas con tarjeta.
Identificacin
Cdigo de Modelo: 3
Descripcin: VENTAS CON TARJETA
Ttulo: VENTAS CON TARJETA
Debe
Sumas
del Haber
Fondos 400 Tarjeta 1 Suman No Va
En el ejemplo se toman slo los dbitos de las cuentas (ya que
los crditos corresponden a los depsitos de los cupones en el
banco).
Como el sistema slo incluye los comprobantes que no fueron
revertidos, con este modelo se podr obtener, para diferentes
perodos, las ventas con las distintas tarjetas.
Ejemplo 4
En este ejemplo se obtiene un detalle de rentabilidad, en base a
cuentas contables.
Identificacin
Cdigo de Modelo: 4
Descripcin: RENTABILIDAD
Ttulo: ANALISIS DE RENTABILIDAD BRUTA DE VENTAS
Las cuentas de resultado positivo (ventas) poseen un saldo
acreedor; por esta razn se solicita sumar las sumas del haber y
restar las del debe (que significaran ajustes o notas de crdito).
Las cuentas de resultado negativo (costo) poseen un saldo
deudor, por esta razn se solicita en el reporte restar las sumas
del debe y sumar las del haber (que significaran posibles
ajustes). Esto dar como resultado peridico la diferencia de
ventas menos costos.
Debe
Sumas
del Haber
Contab 4001 Ventas XXXX Restan Suman
Contab 4002 Ventas ZZZZ Restan Suman
Contab 5002 Costo de Ventas Restan Suman
Modelos comparativos
con la definicin de modelos.
Cuando se utilizan estos modelos, se hace referencia a alguna proyeccin
almacenada (que surge de un modelo de Cash Flow); por esta razn
debe crear modelos comparativos acordes con el tipo de datos que
poseen los tipos de proyeccin.
Ejemplo 1
Tomando como referencia el Modelo de Cash Flow del ejemplo
1, donde se proyectaban las cobranzas y los pagos en cuenta
corriente, una alternativa de comparacin para esta proyeccin es
la siguiente:
Identificacin
Cdigo de Modelo: 1
Descripcin: COBRANZAS Y PAGOS
Ttulo: COBRANZAS Y PAGOS PROYECTADOS VS. RECIBOS Y O/P
* Comparacin 1 del Modelo *
COMPONENTES
PROYECTADAS
CODIGO CONCEPTO
1 Cuentas corrientes deudoras
COMPONENTES REALES SIGNIFICADO SALDO
ORIGEN COD DESC DEUDOR ACREEDOR
Varios 3 Cobranzas
cuentas
corrientes
* Comparacin 2 del Modelo *
COMPONENTES
PROYECTADAS
CODIGO CONCEPTO
7 Cuentas corrientes acreedoras
Varios 7 Pagos
cuentas
corrientes
En este ejemplo se compararn los totales de cobranzas y pagos
que figuran en una proyeccin anterior almacenada con los
totales de recibos y rdenes de pago registrados en los mismos
perodos de la proyeccin, en los mdulos de Ventas y
Proveedores.
Tambin se puede comparar la misma proyeccin con
imputaciones de cuentas de Contabilidad o de Fondos en las
mismas fechas.
Ejemplo 2
Tomando como referencia el Modelo de Cash Flow del ejemplo
3, en la que se proyectaba un presupuesto elaborado por usted,
una alternativa de comparacin para esta proyeccin es la
siguiente: cada tem presupuestado se comparar con una o
varias cuentas de Contabilidad o de Fondos. Es el caso de
comparacin de valores presupuestados contra los valores
reales, al cabo de un perodo de tiempo transcurrido. Puede
realizar una comparacin por cada concepto presupuestado o
bien agrupar conceptos en una misma comparacin, segn el
detalle que quiere obtener y la forma de contabilizar. En el
ejemplo detallamos slo cuatro comparaciones, dos para
conceptos de ingresos y dos para conceptos de egresos.
Identificacin
Cdigo de Modelo: 2
Descripcin: CONTROL PRESUPUESTARIO
Ttulo: COMPARATIVO PRESUPUESTO VS. VALORES REALES
Comparacin 1 del Modelo
COMPONENTES
PROYECTADAS
CODIGO CONCEPTO
5 Otros ingresos 100 Ingresos Por Ventas
XXX
Contab 4001 Ventas
XXX
Egreso Ingreso
COMPONENTES
PROYECTADAS
CODIGO CONCEPTO
5 Otros ingresos 110 Ingresos Por Ventas
ZZZ
Contab 4002 Ventas
ZZZ
Egreso Ingreso
COMPONENTES
PROYECTADAS
CODIGO CONCEPTO
3 Otros egresos 500 Gastos de
mantenimiento
3 Otros egresos 504 Gastos de servicio
tcnico
Contab 5005 Gastos de
mantenimi
ento A
Egreso Ingreso
Contab 5006 Gastos de
mantenimi
ento B
Egreso Ingreso
Tango Gestin - Cash Flow 61
COMPONENTES
PROYECTADAS
CODIGO CONCEPTO
3 Otros egresos 510 Compras varias
COMPONENTES
REALES
SIGNIFICADO SALDO
Contab 5010 Compra
insumos
Egreso Ingreso
Contab 5011 Compra
mercader
a de
reventa
Egreso Ingreso

Cash Flow

Cargado por

Información del documento

Título original

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Cash Flow

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

Manual de Referencia

También podría gustarte