ANATOCISMO (Contradicción de Tesis 98)

EXPEDIENTE NUMERO: 31/98
DENUNCIA DE CONTRADICCION DE TESIS.

MINISTRO PONENTE: JUVENTINO V. CASTRO Y CASTRO
Mxico, Distrito Federal. Acuerdo del Tribunal Pleno de la Suprema Corte de
Justicia de la Nacin, correspondiente al da siete de octubre de mil no!ecientos no!enta
" oc#o.
V I S T O S ",
R E S U L T A N D O :
PRIMERO.$ Mediante o%icio 47/97, presentado el &uince de diciembre de mil
no!ecientos no!enta " siete, en la '%icina de Certi%icacin Judicial " Correspondencia de
la Suprema Corte de Justicia de la Nacin, el Presidente del Sptimo Tribunal Cole(iado
en Materia Ci!il del Primer Circuito denunci la contradiccin de tesis entre las
sustentadas por ese Tribunal al resol!er el )uicio de amparo directo 6247/97 " la &ue
sostiene el Primer Tribunal Cole(iado del Dcimo Sptimo Circuito, al resol!er el )uicio de
amparo directo 215/96.
SEUNDO.$ *n acuerdo de nue!e de enero de mil no!ecientos no!enta " oc#o,
el Presidente de la Primera Sala de la Suprema Corte de Justicia de la Nacin acus
recibo de la denuncia de contradiccin de tesis, la &ue re(istr con el n+mero 2/98, ",
orden (irar o%icio al Primer Tribunal Cole(iado del Dcimo Sptimo Circuito, a %in de
re&uerirle para &ue remitiera el expediente relati!o al amparo directo 215/96 o, en su
caso, copia certi%icada de la sentencia dictada en el mismo.
TERCERO.! Por pro!edo de diecioc#o de %ebrero de mil no!ecientos no!enta "
oc#o, el Presidente de la Primera Sala de la Suprema Corte de Justicia de la Nacin
orden (losar a los autos, copia %otost-tica certi%icada de la sentencia dictada en el )uicio
de amparo directo 215/96 " dar !ista al Procurador .eneral de la /ep+blica, para la
inter!encin le(al &ue le compete.
CUARTO.! Por escrito de oc#o de abril de mil no!ecientos no!enta " oc#o,
recibido en la Primera Sala de esta Suprema Corte, el &uince del mismo mes " a0o, el
A(ente del Ministerio P+blico de la Federacin, desi(nado por el Procurador .eneral de
la /ep+blica para emitir opinin en el presente asunto, expres lo si(uiente1
CONTRADICCION DE TESIS 31/98
"Que estando dentro de tiempo y on !undamento "en "os art#u"os
19$ A de "a %ey de Amparo& y '1 "!rai(n )III de "a %ey Or*+nia de"
,oder -udiia" "de "a .ederai(n& /en*o a emitir opini(n en "a
"ontradii(n de tesis denuniada por e" "0a*istrado ,residente de"
S1ptimo Tri2una" "Co"e*iado en 0ateria Ci/i" de" ,rimer Ciruito&
"respeto de "as tesis sustentadas& por ese "Tri2una" 2a3o e" ru2ro
4CR5DITO ADICIONA% O "RE.INANCIA0IENTO& SISTE0A DE6 ES 7N
ACTO "SI07%ADO Q7E ENCIERRA 7N ,ACTO DE "ANATOCIS0O8 a"
reso"/er e" 3uiio de amparo "direto 9':$/9$ promo/ido por -os1
.erm#n ")+;<ue; %e*aria y %u; 0ar#a Te3eda Dom#n*ue;= y "e"
riterio de" ,rimer Tri2una" Co"e*iado de" "D1imo S1ptimo Ciruito&
2a3o e" ru2ro& "4ANATOCIS0O& ,ACTO DE6 NO %O CONSTIT7>E "E%
CON)ENIO CE%E?RADO ENTRE %OS "CONTRATANTES A .IN DE
Q7E E% ACREDITADO "DIS,ON@A DISCRECIONA%0ENTE& EN S7
CASO& "DE 7N CR5DITO ADICIONA% ,ARA C7?RIR "INTERESES
DE)EN@ADOS E INSO%7TOS8& "sustentado a" reso"/er e" 3uiio de
amparo direto "'1A/99& promo/ido por ?anomer& S6A6
"E" S1ptimo Tri2una" Co"e*iado de" ,rimer Ciruito "en 0ateria Ci/i"&
onsideraB
"4SECTO6D En uanto a" pro2"ema de !ondo& "os "<ue3osos aduen& de
manera !undamenta"& "a "nu"idad de a"*unas de "as "+usu"as de"
ontrato o "apertura de r1dito on inter1s y *arant#a "Eipotearia
e"e2rado entre "os <ue3osos y ?ano "Naiona" de 01Fio& Soiedad
An(nima& mediante "esritura pG2"ia nGmero 9H& :19 de !eEa doe
de "enero de mi" no/eientos no/enta y dos& en /irtud "de <ue e"
sistema de r1dito adiiona" <ue "ontemp"an en rea"idad es una
simu"ai(n& pues "enu2re una apita"i;ai(n de intereses antes de
"<ue se *eneren& es deir& un pato de anatoismo& "proEi2ido por e"
art#u"o 393& de" C(di*o de "Comerio6 DDD Antes de entrar en materia&
es "pertinente seIa"ar <ue e" asunto se inserta en e" "tema 4"#$%&'(
)*+"*#&(,& ra;(n por "a ua"& para "tener un me3or entendimiento&
on/iene reordar "<ue "a apertura de r1dito& en t1rminos de"
art#u"o "'91& de "a %ey @enera" de T#tu"os y Operaiones de "Cr1dito&
es un ontrato por e" <ue e" areditante se "o2"i*a a poner una suma
de dinero a disposii(n "de" areditado o a asumir una o2"i*ai(n por
1ste& "<uien se ompromete a restituir diEa suma o a "u2rir e"
importe de diEa o2"i*ai(n& si !uere "ump"ida por e" areditante6 DDD
Die -OAQ7JN "RODRJ@7EK& en su teFto Curso de DereEo
"0eranti"& Tomo II& D1imo S1ptima Edii(n& "Editoria" ,orrGa&
Soiedad An(nima& 01Fio& 1983& "p+*ina 89 y si*uientes& <ue en
2
ra;(n de" o23eto "<ue e" areditante se ompromete a entre*ar& se
"distin*uen se*Gn sea dinero o asuni(n de "o2"i*aiones a pa*arB
por "a !orma de disposii(n& ""a apertura de r1dito es simp"e& si
onsiste en "una prestai(n Gnia o en uenta orriente& "uando
pueden Eaerse suesi/as prestaiones= "por "a *arant#a& e" r1dito
es en desu2ierto o "<uiro*ra!ario& uando tiene s("o "a !irma de"
"areditado& o on *arant#a si 3unto a 1sta se "enuentra otro
patrimonio responsa2"e& 2ien sea "mediante !irma L!ian;a o a/a"M o
mediante "a "entre*a de 2ienes on prop(sitos de *arant#a "Lprenda&
Eipotea& !ideiomisoM= !ina"mente& por su "destino& e" r1dito es "i2re
o espeia"i;ado La/#o o "re!ai(nM6 DDD Entre otros e!etos de "a
apertura de "r1dito& e" itado autor seIa"a "a "(+"-.&/+ %-0 1"#$%&'(&
por "a <ue e" areditante pone a "disposii(n de" areditado "a
antidad pre/ista en ""a !orma on/enida y por e" tiempo patado= 0*
12'&0&3*"&/+& es deir& e" dereEo de" areditado a "disponer de" r1dito
o2rando su importe en uno o "/arios pa*os o eFi*iendo <ue se
ontrai*an "as "o2"i*aiones prometidas= 0* 4(#5* %- 0* 1%&.6(.&"&/+&
o sea& <ue si no se Ea patado osa "distinta& e" areditado tiene e"
dereEo de disponer "de" r1dito a "a /ista& pero si Eu2o on/enio
"espeia"& e" r1dito podr+ ser uti"i;ado mediante "suesi/as
disposiiones& on dereEo para e" "areditado de Eaer reem2o"sos
<ue Ea*an "reuperar a" r1dito su uant#a primiti/a& "Ea2"+ndose en
e" primer aso& de" r1dito simp"e6 "%a #-.'&'2"&/+ %-0 "#$%&'(6 As#&
uando "as partes "no !i3en p"a;o para de/o"ui(n de "as sumas de
"<ue puede disponer e" areditado o para <ue e" "mismo reinte*re "as
<ue por uenta suya pa*ue e" "areditante de auerdo on e"
ontrato& se "entender+ <ue "a restitui(n de2e Eaerse a" "eFpirar e"
t1rmino seIa"ado para e" uso de" r1dito& "o en su de!eto& dentro de"
mes <ue si*a a "a "eFtini(n de este G"timo= y "a omisi(n& esto e"
"dereEo de" areditado a pa*ar una omisi(n "so2re e" importe de"
r1dito <ue se "e onede& "adem+s de intereses por "as antidades
de <ue "dispon*a e!eti/amente& aparte de otros ar*os
"esta2"eidos por "a "e*is"ai(n meranti"6 DDD Ta"es "son "as
ondiiones norma"es y "e*a"es de un "r1dito 2anario& en espeia"&
de otor*ar"o a tra/1s "de" ontrato de apertura de r1dito simp"e on
"inter1s y *arant#a Eipotearia= es deir& uando "os "2anos se
ape*an a sanas pr+tias y usos "2anarios& omo se dispone en e"
art#u"o :N de ""a %ey de Instituiones de Cr1dito6 DDD Cuesti(n "distinta
ourre uando "as instituiones reditiias "se apartan de su o23eti/o
primordia" de apoyar y "promo/er e" desarro""o de "as !uer;as
"produti/as "de" pa#s y e" reimiento de "a eonom#a naiona"& "on
<ue2ranto de diEas pr+tias y usos= por "e3emp"o& uando no
3
uidan <ue "as ondiiones de ""os r1ditos *uarden una re"ai(n
adeuada on "a "situai(n eon(mia presente y pre/isi2"e de "os
"areditados& se*Gn pre/iene e" art#u"o 9A& de "a "%ey de
Instituiones de Cr1dito& o 2ien& uando "e"e2ran operaiones
patando ondiiones y "t1rminos <ue se apartan de manera
si*ni!iati/a "de "as ondiiones de" merado pre/a"eiente en "e"
momento de su otor*amiento& de "as po"#tias "*enera"es y de "as
re!eridas sanas pr+tias y "usos 2anarios& omo seIa"a e" art#u"o
1H9& "!rai(n )& de" itado ordenamiento6 DDD Cierto es "<ue "os
am2ios en "as ondiiones eon(mias y "!inanieras de" pa#s
tornan neesario atua"i;ar ""as ondiiones de "os r1ditos
2anarios& pero "e""o no 3usti!ia <ue ten*a <ue trans*redirse "a "ey6
",or "o ontrario& es e" estrito ape*o a" dereEo "a "so"ui(n a
pro2"emas de esta #ndo"e6 DDD Es "pertinente aEora tener en uenta e"
an+"isis de" "r1dito 2anario on *arant#a Eipotearia& "rea"i;ado por
OtE(n ,1re; .ern+nde;& on "a "asesor#a de -or*e RoEa Reyes&
titu"ado 4A+70&.&. 1J2#8%&"( 9&+*+"&-#( %-0 C#$%&'( :*+"*#&(,&
"pu2"iado en "a Re/ista de" Centro de Estudios de "Atua"i;ai(n
-ur#dia& aIo 1& nGmero 1& !e2rero "de 199$& p+*inas '8 a 33& en
donde& entre otras "osas& se seIa"a <ue 4-. -;&%-+'- <2- 0(. )*+"(.=
1%-.%- 2+ 62+'( %- ;&.'* -"(+/5&"(= -.'#2"'2#*#(+ 14&+*+"&-#*5-+'-
-0 "#$%&'( )2."*+%( <2- .2. 1"(+%&"&(+-. .- 42-#*+ *"'2*0&3*+%(
"(+4(#5- * 10*. ;*#&*)0-. -"(+/5&"*. <2- .- 42-#*+ 16#-.-+'*+%(>
.&+ -5)*#?(= +( "(+.&%-#*#(+ .2 15*#"( @2#8%&"( &56(+&-+%( 2+
-.<2-5* 4&+*+"&-#( 16*#* .2 (6-#*"&/+ 52A 6(# -+"&5* %- 0*. 0-A-.
1<2- 0( #-?20*+,. !!! DiEo es<uema& <ue diseIaron "y esta2"eieron
"os 2anos& "o su3etaron a" "omportamiento <ue !ueran teniendo "as
/aria2"es "eon(mias sin tener nin*Gn ontro" so2re e""as "LmuEo
menos "os areditadosM& apostando "se*uramente& se*Gn sus
onsideraiones "eon(mias& a <ue "as tasas de inter1s se i2an a
"disminuir= empero& terminaron aument+ndose "si*ni!iati/amente6
Es deir& este es<uema "onsider( <ue por un "ado "as tasas de
inter1s se "i2an a disminuir y& por otro& <ue en "a misma "medida <ue
"as tasas se disminuyeran "os pa*os "se pod#an ir aumentando& de ta"
suerte <ue en una "primera etapa "os intereses i2an a ser superiores
a ""os pa*os& y en una se*unda etapa "os pa*os de" "apita" i2an a
ser mayores a "os intereses& "ompens+ndose as# "o <ue se de3a2a de
pa*ar en "un prinipio on "o <ue se pa*a2a posteriormente& "y
esperando ""e*ar a" !ina" de" p"a;o& a !ini<uitar e" "r1dito on todo y
sus aesorios6 DDD Con este "prop(sito& "as instituiones de r1dito
diseIaron y "esta2"eieron un onepto de re!inaniamiento a "e!eto
de <ue "os intereses de/en*ados <ue no "a"an;aran a u2rir "os
4
areditados& "os !ueran "pa*ando on r1dito adiiona" dentro de"
tiempo "en <ue 1stos !ueran mayores a "os pa*os "mensua"es de"
areditado& esperando <ue uando ""as tasas de inter1s disminuyeran
y "os pa*os "!ueran mayores se empe;ara a u2rir tanto e" "r1dito
ori*ina" omo e" r1dito adiiona"= sin "em2ar*o& e" resu"tado Ea sido
diametra"mente "di!erente a "o <ue espera2an "os 2anos&
"pretendiendo aEora e" o2ro a "os areditados por "enima de su
apaidad de pa*o y por enima de ""as disposiiones "e*a"es en
/i*or6DDD As#& desde "a "susripi(n de "os ontratos& "os 2anos
"otor*aron un r1dito adiiona" sin <ue "os "areditados "o
so"iitaran& a e!eto de <ue se !uera "disponiendo de" mismo por "os
intereses "de/en*ados <ue no a"an;aran a u2rir "os "areditados
on e" pa*o m#nimo determinado por ""a misma 2ana& y es e" aso
<ue& desde un "prinipio& e" monto tota" de" adeudo Ea /enido
"aumentando ada /e; m+s Easta ""e*ar a" aIo de "199A& en <ue e"
aumento tan si*ni!iati/o en "as "tasas de inter1s propii( un
aumento eFa*erado "de "a deuda de "os areditados& oasionando
<ue "unos ya no "o pudieran pa*ar y <ue otros on *ran "sari!iio
Easta "a !eEa "os si*an pa*ando& on e" "ries*o de <ue tarde o
temprano ai*an tam2i1n en "artera /enida6DDD E" aumento tan
inontro"a2"e de ""a deuda de "os areditados se Ea preipitado aGn
"m+s a" sumar "os 2anos "os intereses "de/en*ados no pa*ados a"
sa"do anterior so2re e" "<ue a"u"an "os intereses para e" si*uiente
"per#odo y en "a misma !orma "o Eaen a" mes "si*uiente&
produi1ndose on e""o e" o2ro i"e*a" "de intereses so2re intereses&
inurriendo en "anatoismo y en un ato i"#ito a!etado de "nu"idad&
se*Gn "o dispone e" art#u"o '39$& de" "C(di*o Ci/i" para e" Distrito
.edera"6DDD Ca2e Eaer "notar <ue "a 2ana se Ea <uerido ape*ar a "o
<ue "dispone e" art#u"o 393& de" C(di*o de Comerio& "no o2stante
<ue de ser ap"ia2"e este art#u"o& se "tendr#a <ue Ea2er aordado en
primer "u*ar& <ue ""os intereses /enidos y no pa*ados se
"apita"i;aran y& en se*undo "u*ar& <ue 1stos "!ueran preisamente
"os /enidos y no pa*ados& ""os ua"es toda/#a no se *enera2an
uando se "susri2i( e" ontrato6 Con!orme on "o anterior& "es
e/idente <ue e" r1dito adiiona" "Lre!inaniamientoM <ue
esta2"eieron "os 2anos& "es un ato simu"ado para apita"i;ar "os
intereses "de/en*ados no pa*ados& es<uema de "re!inaniamiento
<ue adem+s on""e/a "a "eFepi(n de !a"sedad ideo"(*ia por dinero
no "entre*ado& eFistiendo 3urisprudenia a" respeto y ""a ua"
onsidera 2+siamente <ue uando no se "entre*a e" dinero prestado
y s("o se produen "mo/imientos onta2"es para <ue <uede diEa
"antidad en !a/or de" 2ano areditante& se simu"a "e" o2ro por su
5
uenta de antidades adeudadas "sin mediar auerdo o 3uiio a"*uno&
ontra/iniendo "e" art#u"o 1$ onstituiona"6 DDD %as opiniones
"dotrina"es a"udidas ponen de re"ie/e "a natura"e;a "as# omo e"
onteFto !inaniero de" r1dito "2anario diseIado y de!inido por "as
instituiones "reditiias omo r1dito adiiona" o "re!inaniamiento
de intereses& <ue se otor*a "mediante ontratos de apertura de
r1dito simp"e& "entre otros= tam2i1n preisan e" si*ni!iado rea" "de
este onepto& es deir& un ato simu"ado <ue "enierra un pato de
anatoismo& <ue a" estar "proEi2ido por "a "ey est+ a!etado de
nu"idad6 DDD "AEora 2ien& "os art#u"os 393& de" C(di*o de "Comerio y
'39$& de" C(di*o Ci/i" para e" Distrito ".edera"& <ue ontemp"an diEa
!i*ura& dienB DDD "4Art6 3936 %os intereses /enidos y no pa*ados "no
de/en*ar+n intereses6 %os ontratantes& "podr+n& sin em2ar*o&
apita"i;ar"os6DDD Art6 '39$6D "%as partes no pueden& 2a3o pena de
nu"idad& "on/enir de antemano <ue "os intereses se "apita"ien y
<ue produ;an intereses86 DDD Con "independenia de "a ap"ia2i"idad
de diEos "numera"es a" aso& tienen en omGn "a proEi2ii(n "de
on/enir de antemano "a apita"i;ai(n de "intereses& <ue es "o <ue
onstituye e" ""amado "pato de anatoismo& e" <ue& a2e su2rayar& es
"distinto de" on/enio <ue de auerdo on "a "normati/idad meranti"&
"as partes pueden "e"e2rar /+"idamente despu1s de <ue se Eu2ieren
"de/en*ado ya "os intereses& para <ue en "u*ar de "pa*arse esos
intereses a "a sa;(n ya ausados& se "inorporen a" apita" para
produir nue/os "intereses6 DDD Con /ista Easta "o a<u# eFpuesto&
"de2e aEora a2ordarse "a materia de" presente "asunto& a prop(sito
de "o ua" es menester "transri2ir "as "+usu"as <ue ontemp"an e"
"sistema de r1dito adiiona"& as# omo a<ue""as "partes onduentes
de" ontrato& <ue dienB DDD "4EN E% DISTRITO .EDERA% A doe de
mar;o de "mi" no/eientos no/enta y dos& yo e" %ieniado
"ED7ARDO A6 0ARTJNEK 7RQ7IDI& Notario "NGmero Cinuenta y
Seis de esta Capita"& Ea*o "onstar en e" presente instrumentoBD AM6D
E% "CONTRATO DE CO0,RA)ENTA& <ue e"e2ran "os "seIores
A7@7STO ?O?ADI%%A @ARCJA y 0ARJA "DE% ROSARIO
CARRO7COE OERRERA DE "?O?ADI%%A& a <uienes en "o suesi/o
se "es "denominar+ omo "a parte /endedora= y por "a otra ""os
seIores -OSE 0AN7E% .ER0JN )PKQ7EK "%E@ARIA y %7K 0ARJA
TE-EDA DO0JN@7EK a "<uien en e" urso de este ontrato se
nom2rar+ "omo "a parte ompradora6D ?M6D E% CONTRATO "DE
A,ERT7RA DE CR5DITO CON INTER5S > "@ARANTIA OI,OTECARIA&
<ue otor*an por una "parte ?ANCO NACIONA% DE 0ECICO&
SOCIEDAD "ANONI0A& a" <ue en "o suesi/o se "e desi*nar+ "omo
e" ?ANCO& representado por "os seIores "-OSE ,ETRONI%O
6
ESQ7I)E% R7JK y E0I%IA "C7E%%AR I?PQEK& y por "a otra parteR "a
"ompradora& a <uien en este ontrato se "e "seIa"ar+ omo e"
C%IENTE= ompareiendo su "(nyu*e "a seIora %7K 0ARJA TE-EDA
"DO0JN@7EK a Eipotear& de on!ormidad on "os "si*uientes
anteedentes y "+usu"asBD C % P 7 S 7 "% A S D ?M DE %A A,ERT7RA
DE CR5DITO CON "INTER5S > @ARANTJA OI,OTECARIA6D E%
"C%IENTE Ea so"iitado a" ?ANCO e" otor*amiento "de un r1dito on
*arant#a Eipotearia a" <ue Ea "aedido e" propio ?ANCO& por "o ua"
"as partes "on/ienen en o2"i*arse en "os t1rminos de "as "si*uientes
De!iniiones y C"+usu"asBD "DE.INICIONES6D 16D SISTE0A DE
CR5DITO "ADICIONA%6D Se entiende 1ste omo una medida "tanto de
ar+ter -ur#dio omo Eon(mio& a "tra/1s de" ua"& e" C%IENTE
puede disponer de "sumas adiiona"es a" importe de" r1dito
"destinado a "a ad<uisii(n de" inmue2"e <ue se "Eipotea y <ue se
uti"i;ar+ para omp"etar e" pa*o "de "os intereses <ue no puede u2rir
so2re "a "suma de dinero <ue "e !ue entre*ada para diEo "!in y so2re
am2as pa*ar+ intereses& de ta" !orma "<ue en e" presente ontrato se
pata e" sistema "omGnmente ""amado de INTERESES
"CO0,7ESTOS6D '6D TASA AN7A% DE "INTERESES6D LTASA DE
INTER5SM6D Se entiende "omo ta" para "os e!etos de este ontrato a
"a "tasa <ue resu"te mayor de ua"<uiera de "os tres "puntos
si*uientesB I6D 0u"tip"iar por uno punto "ero uatro L16H:M& o sumar
dos puntos& "o <ue "resu"te mayor a "a tasa de mayor rendimiento de
"entre "os si*uientes instrumentos de in/ersi(nB "aM6D %os dep(sitos
?anarios onstituidos por "personas !#sias a p"a;os de Easta iento
oEenta "y dos d#as o en su aso e<ui/a"ente a no/enta y "un d#as6D
2M6D %os pa*ar1s onstituidos por "personas !#sias a p"a;os de Easta
iento oEenta "y dos d#as o en su aso e<ui/a"ente a no/enta y "un
d#as6D M6D %a mayor de "as tasas de rendimiento "neto e<ui/a"ente a "a
de desuento de "os "Certi!iados de "a Tesorer#a de "a .ederai(n
"LCETESM a p"a;os in!eriores a un aIo apita"i;ada& "o en su aso
e<ui/a"ente a no/enta y un d#as& "se*Gn "a G"tima tasa de desuento
ponderada de "o"oai(n primera6D II6D Adiionar dos puntos a "a
"mayor de "as tasas de rendimiento neto de "as "aeptaiones
?anarias a p"a;os de no/enta y "uno& /eintioEo y siete d#as
""e/adas a no/enta y "un d#as& a uyo e!eto se onsiderar+n e"
"promedio ponderado de "as tasas de "as G"timas "o!ertas pu2"iadas
/i*entes EeEas por ?ano "Naiona" de 01Fio& Soiedad An(nima&
"?anomer& Soiedad An(nima y ?ana Ser!#n& "Soiedad An(nima&
entre e" d1imo <uinto y "e" uarto d#a E+2i" anterior a"
t1rmino de "ada mes6D III6D Adiionar dos puntos so2re "a "tasa
mayor apita"i;ada a no/enta y un d#as o su "e<ui/a"ente a" mismo
7
p"a;o de ?ONOS DE "DESARRO%%O L?ONDESM a "os di!erentes
p"a;os "<ue se emitan a su preio promedio ponderado de
"o"oai(n /i*ente a" uarto d#a anterior a" !in de "ada mes
omputado a partir de "a !eEa de "emisi(n6D A" resu"tado o2tenido
on!orme a "ua"<uiera de "os proedimientos seIa"ados en ""os
inisos anteriores& se "e denominar+ TASA "?ASE& a "a ua" se "e
a*re*ar+ e" 0AR@EN ".INANCIERO de esta Institui(n6D A "a antidad
"o2tenida en "os t1rminos antes itados& se "adiionar+ on e"
porenta3e <ue e!eti/amente "de2an pa*ar "os ontri2uyentes de"
impuesto "so2re "a renta& personas !#sias so2re tasa a"ta& "por "os
in*resos pro/enientes de intereses6D En e" "e/ento <ue de3ara de
Ea2er ua"<uiera de "os "instrumentos itados en "os p+rra!os
anteriores "para determinar "a tasa y& en su aso "os per#odos "de "os
rendimientos de inter1s de "os "instrumentos seIa"ados en "os puntos
I& II y III "anteriores& e" ?ano de 01Fio determinar+ a<ue" "o
a<ue""os <ue se tomar+n en uenta para ta"es "e!etos6 En esta
determinai(n e" ?ano Centra" "seIa"ar+ "os nue/os instrumentos y
per#odos <ue "por sus arater#stias onsidere m+s "representati/os
de "as in/ersiones a <ue se "re!er#an "os instrumentos anteriores6D
Asimismo& "en aso de <ue de3en de !i3arse tasas de inter1s "m+Fimas
para "os instrumentos menionados en ""os inisos 2M y M de" punto I
anterior& e" ?ano de "01Fio seIa"ar+ "as tasas representati/as en e"
"merado de diEos instrumentos& <ue de2an "onsiderarse para
determinar "a tasa de inter1s6D "C % A 7 S 7 % A S 6D ,RI0ERA6D E%
?ANCO a2re a" "C%IENTE un r1dito on *arant#a Eipotearia Easta
"por "a antidad de S1::&HHH&HHH6HH LCIENTO "C7ARENTA > C7ATRO
0I%%ONES DE ,ESOS& "0ONEDA NACIONA%M& e<ui/a"ente a
"TRESCIENTAS SESENTA ,7NTO N7E)E /ees e" "sa"ario m#nimo
mensua" /i*ente a "a !eEa de !irma "de" presente ontrato& en e" <ue
ya no se "enuentran omprendidos "os intereses& "omisiones y
*astos <ue se ori*inen en /irtud de "este ontrato& antidad <ue e"
C%IENTE se o2"i*a a "destinar para omp"ementar e" preio de "a
"ad<uisii(n de" inmue2"e desrito en "os "anteedentes de" presente
instrumento y <ue "*aranti;ar+ "as o2"i*aiones <ue se ontrai*an en
"/irtud de" r1dito a2ierto dentro de un p"a;o y on ""as
arater#stias a "as <ue se Ear+ meni(n "posteriormente6 E%
C%IENTE dispone en este ato "de" r1dito a2ierto y otor*a a" ?ANCO
so2re "a "antidad entre*ada en este ato e" rei2o m+s "e!ia; <ue
en dereEo orresponda6D SE@7NDA6D "Asimismo& e" ?ANCO a2re a"
C%IENTE un r1dito "adiiona" Easta por una antidad e<ui/a"ente a"
"SETENTA por iento de" r1dito iniia" eFpresado "en /ees e"
sa"ario m#nimo diario *enera" de" "Distrito .edera" e"e/ado a" mes&
8
enontr+ndose "por "o tanto indeFado a" mismo diEa antidad& de"
"<ue podr+ disponer ada mes en "a !eEa de pa*o "de "os intereses&
eF"usi/amente de "as "antidades neesarias para omp"etar e" pa*o
de ""os intereses de/en*ados <ue no se a"anen a "u2rir on e"
importe de su pa*o mensua" pre/isto "en "a "+usu"a seFta de este
ontrato6D Este "sistema de r1dito adiiona" <ue se pata& podr+
"uti"i;arse s("o en un p"a;o m+Fimo de SIETE aIos "ontados a partir
de" iniio de sus pa*os "mensua"es6 A" disponerse de" r1dito
adiiona" se "tendr+ por inrementado e" r1dito iniia" en "a
"antidad <ue resu"te de sumar a" mismo "as "antidades dispuestas
a" amparo de" eFpresado "r1dito adiiona"& sin <ue en nin*Gn aso e"
"r1dito tota" onso"idado pueda eFeder de" "importe de
SEISCIENTAS DOCE ,7NTO Q7INCE "/ees e" sa"ario m#nimo diario
*enera" de" Distrito ".edera" e"e/ado a" mes& independientemente de
""as antidades <ue importen en e" tiempo diEos "sa"arios m#nimos6D
TERCERA6D E% C%IENTE aepta "<ue puede presentarse e" EeEo de
no eFistir "antidad disponi2"e de" r1dito adiiona"& por "o "<ue se
o2"i*a a estar pendiente de" mismo en 2ase "a" estado de uenta
trimestra" <ue e" ?ANCO "e ir+ "proporionando en "os meses de
.e2rero& 0ayo& "A*osto y No/iem2re de ada aIo6 E% C%IENTE se
"o2"i*a a so"iitar a" ?ANCO por esrito& on treinta "d#as de
antiipai(n a <ue ourra este EeEo& "ua"<uiera de "as si*uientes
a"ternati/as& para "e!etos de poder amorti;ar e" sa"do de su
"r1dito666D Q7INTA6D E% C%IENTE se o2"i*a a pa*ar "en "as o!iinas
de" ?ANCO de "a Ciudad de 01Fio& "Distrito .edera"& en Eoras
E+2i"es y d#as "seIa"adosB aM6D 7na omisi(n por apertura de "r1dito
por una so"a /e; de" TRES por iento so2re "e" importe de" r1dito
destinado a "a ad<uisii(n "de" inmue2"e6 Esta ser+ u2ierta por e"
C%IENTE "a" momento de !irma de" presente instrumento6D "2M6D
Intereses norma"es so2re sa"dos inso"utos "mensua"es a"u"ados en
"os t1rminos de "a "de!inii(n de tasa de inter1s seIa"ada en e"
"ap#tu"o de de!iniiones de este ontrato6D En este "ontrato se
pata una tasa de inter1s iniia" anua" "de" )EINTIC7ATRO DDDDD
,7NTO )EINTICINCO DDDD "por iento <ue <ueda su3eta a "os a3ustes& a
"a a";a "o a "a 2a3a& en "os t1rminos en <ue aumenten o "disminuyan
ua"<uiera de "os instrumentos de "aptai(n <ue se indian en "os
tres puntos "seIa"ados en "a de!inii(n de tasa de inter1s de "este
ontrato6 Tam2i1n /ariar+ diEa tasa en "a "misma medida en <ue se
modi!i<ue e" iniia" "Impuesto so2re "a Renta a <ue se Eae meni(n
"en "a propia de!inii(n de "a tasa de inter1s6D %a "tasa anua" a3ustada
no eFeder+ de "a antidad "<ue resu"te de sumar "a tasa 2ase
orrespondiente "a" mes inmediato anterior a" de" a3uste& m+s e" die;
9
"por iento de "a misma tasa 2ase orrespondiente "a" mar*en
!inaniero de" ?ano& m+s "a antidad "<ue orresponda a" impuesto
so2re "a renta6D %as "partes auerdan <ue en e" aso de "a tasa 2ase
"sea de" CINC7ENTA por iento o in!erior a 1ste& "a "tasa de inter1s
<ue se ap"iar+ a esta operai(n "ser+ i*ua" a "a tasa 2ase de" mes
inmediato "anterior m+s C7ATRO puntos omo mar*en "!inaniero de
esta Institui(n& m+s "a antidad <ue "orresponda a" impuesto so2re
"a renta& adem+s "de "o patado en "os p+rra!os anteriores& pudiendo
"e" ?ANCO nue/amente ap"iar e" proedimiento "seIa"ado en "os
itados p+rra!os& en asos de <ue ""a tasa 2ase ""e*ase a ser superior
a" CINC7ENTA "por iento6D %os intereses a <ue se re!ieren "os
"p+rra!os anteriores de" iniso 2M de esta "+usu"a& "se *enerar+n
tanto so2re "as antidades de dinero "dispuestas en "a parte de"
r1dito destinado a "a "ad<uisii(n de" inmue2"e <ue ade"ante se
"OI,OTECA& omo so2re "as antidades de dinero "de "as <ue E%
C%IENTE dispon*a en /irtud de" "r1dito adiiona" patado en "a
"+usu"a se*unda "de este instrumento6D En aso de mora pa*ar+ a"
"?ANCO intereses moratorios a ra;(n de" "inuenta por iento m+s
de "a tasa anua" de "inter1s norma"& a"u"ada so2re "os pa*os
"/enidos a su ar*o& omputa2"es desde "a !eEa "en <ue se
onstituya en mora& mientras no se "pon*a a" orriente en e" pa*o de
"as "mensua"idades a <ue est+ o2"i*ado6D %a tasa de "inter1s
moratorio a <ue se Eae re!erenia en e" "p+rra!o anterior& ser+ en
2ase a "a tasa /i*ente de" "mes a" <ue orresponda "a mensua"idad
/enida6D "M6D A u2rir mensua"mente on reursos propios ""a
antidad de S'&::8&HHH6HH LDOS 0I%%ONES "C7ATROCIENTOS
C7ARENTA > OCOO 0I% ",ESOS& 0ONEDA NACIONA%M& e<ui/a"ente
a" "importe de SEIS ,7NTO DOCE /ees e" sa"ario "m#nimo mensua"
*enera" de" Distrito .edera"& "/i*ente a "a !irma de esta esritura&
Easta e" pa*o "tota" de" r1dito dispuesto& diEo importe ser+
"inrementado on e" osto mensua" en "os "se*uros de )ida y
DaIos6D %os pa*os <ue Ea*a e" "C%IENTE& en "os t1rminos antes
menionados& se "ap"iar+n para u2rir Easta donde a"ane e" pa*o
"de "os intereses de ada mes& y una /e; <ue e" "pa*o eFeda e"
importe de "os intereses& se "ap"iar+ "a di!erenia omo a2ono a "a
suerte "prinipa"6D En e" aso de <ue e" importe de "os "pa*os
mensua"es a <ue se re!iere este iniso sea "menor a" importe de "os
intereses a u2rir en un "mismo mes& e" C%IENTE dispondr+ de "as
"antidades <ue importen diEas di!erenias& a" "amparo de" r1dito
adiiona" <ue "e otor*a e" "?ANCO6 E% C%IENTE en este ato
mani!iesta su "on!ormidad para e3erer "as disposiiones a <ue "se
re!iere e" p+rra!o anterior e instruye a" ?ANCO "para ap"iar su
1B
importe a" pa*o de "os intereses "de/en*ados6D Cada una de "as
disposiiones 2a3o "e" sistema de r1dito adiiona"& se doumentar+n
"mediante asientos onta2"es <ue Ear+ e" ?ANCO "sin neesidad de
<ue e" C%IENTE susri2a "doumento a"*uno6D Durante "a /i*enia
de" "r1dito& e" importe de "os pa*os mensua"es& "semestra"es o
anua"es& se a3ustar+ tomando en "uenta "as /ariaiones de" sa"ario
m#nimo diario "*enera" de" Distrito .edera"& ada /e; <ue Eaya "una
/ariai(n en diEo sa"ario m#nimo& sumando ""a antidad <ue se
o2ten*a de ap"iar a su importe "un porenta3e e<ui/a"ente a"
no/enta y ino por "iento de inremento porentua" <ue Eaya
"eFperimentado e" sa"ario m#nimo diario *enera" de" "Distrito .edera"&
para a"u"ar "os a3ustes& se "tomar+n en uenta "as /ariaiones de
diEo "sa"ario m#nimo& todas "as /ees <ue 1ste se "modi!i<ue y
surtir+ e!etos a partir de" mismo mes "en <ue se inremente diEo
sa"ario m#nimo6D Si se "toman a"*unas de "as a"ternati/as seIa"adas
en "a ""+usu"a terera& "os pa*os se modi!iar+n de "auerdo a "o
patado en "a itada "+usu"a o a "o "patado en e" on/enio
respeti/o6D En aso de "<ue "a Tasa de Inter1s a <ue se Ea EeEo
"re!erenia en e" iniso 2M de "a presente "+usu"a "sea de iento
inuenta por iento o m+s& e" "inremento a" pa*o mensua" a <ue se
Eae "meni(n en e" p+rra!o anterior se modi!iar+ de" "no/enta y
ino por iento a" iento por iento y "uando 2a3e "a Tasa de Inter1s
de" iento "inuenta por iento e" inremento se modi!iar+ a ""a
2a3a para <uedar nue/amente en e" no/enta y "ino por iento
e!etu+ndose estas /ariaiones "uantas /ees sea neesario6D
Asimismo& "as "partes on/ienen <ue para e" aso de <ue e" "sa"ario
m#nimo ""e*ara a desapareer en e" Distrito ".edera"& e" riterio para
!i3ar e" porenta3e de "inremento a "os pa*os ser+ e" instrumento <ue
"o "su2stituya de auerdo a "as normas <ue !i3en "as "autoridades
ompetentes y en aso de <ue ta" "instrumento no !uera dado a
onoer e" ?ANCO y "e" C%IENTE de omGn auerdo toman omo
2ase "para inrementar e" pa*o "a G"tima modi!iai(n "<ue Eu2iese
tenido e" sa"ario m#nimo diario "*enera" de" Distrito .edera"& tomando
omo 2ase "e" proedimiento esta2"eido en "a presente ""+usu"a6D
Ta" modi!iai(n podr+ e!etuarse Easta "en !orma mensua"& tomando
en uenta "as "ondiiones eon(mias de" pa#s E% C%IENTE se
"o2"i*a a e!etuar e" primer pa*o a m+s tardar e" d#a "G"timo E+2i" de"
mes en <ue Eaya !irmado este "ontrato y "os dem+s de i*ua" !orma
en ada uno "de "os meses su2seuentes86 DDD %a transripi(n
"preedente pone de mani!iesto& en primer "u*ar& "a "e"e2rai(n de"
ontrato de apertura de r1dito "on inter1s y *arant#a Eipotearia&
e"e2rado entre ""a <ue3osa y ?ano Naiona" de 01Fio& Soiedad
11
"An(nima& en re"ai(n on "a ompra/enta de un "2ien inmue2"e
destinado a asa Ea2itai(n& on un "importe iniia" de iento
uarenta y uatro "mi""ones de pesos& moneda naiona"6 DDD 4En
"se*undo t1rmino& se ad/ierte "a de!inii(n "eFpuesta en e" apartado
?M de" ontrato& de" """amado sistema de r1dito adiiona"&
"entendi1ndose omo ta" 0* 5-%&%* %- "*#7"'-# "3ur#dio omo
eon(mio& a tra/1s de "a ua"& e" ""iente puede disponer de sumas
adiiona"es a" "importe de" r1dito destinado a "a ad<uisii(n de"
"inmue2"e <ue se Eipotea y <ue se uti"i;ar+ para "omp"etar e" pa*o
de "os intereses <ue no puede "u2rir so2re "a suma de dinero <ue "e
!ue "entre*ada para diEo !in y so2re am2as pa*ar+ "intereses& de ta"
!orma <ue en e" presente ontrato "se pata e" sistema omGnmente
""amado de "INTERES CO0,7ESTO86 DDD DiEa de!inii(n "en!ati;a "a
!ina"idad de" re!erido sistema& esto es& "un re!inaniamiento a e!eto
de <ue "os intereses "de/en*ados no u2iertos por "os areditados&
se "/ayan pa*ando on e" r1dito adiiona"& "o <ue "trae omo
onseuenia <ue "os intereses "de/en*ados no pa*ados se sumen
a" sa"do "anterior& so2re e" <ue se a"u"an "os intereses "para e"
si*uiente per#odo& Eai1ndose en "a misma "!orma a" mes si*uiente&
*ener+ndose as#& adem+s "de" aumento de "a deuda de "os
areditados& e" "o2ro de intereses so2re intereses& o omo
"eFpresamente se die en "a de!inii(n& un inter1s "ompuesto6 DDD %o
anterior& <ueda m+s de re"ie/e "en "as "+usu"as se*unda y <uinta&
donde se "desarro""( e" sistema de r1dito adiiona"6 En "a<u1""as se
esta2"ei( e" monto de" r1dito y e" "proedimiento& este G"timo <ue&
en esenia& "si*ni!ia <ue ada disposii(n mensua" de" r1dito
"adiiona" tendr#a omo !in omp"etar e" pa*o de "intereses
de/en*ados no u2iertos& sum+ndose a" "r1dito iniia"= es deir& <ue
ada disposii(n "inrementar#a e" importe de "a suerte prinipa"6 DDD
"%a <uinta estipu"ai(n a*re*a otros e"ementos de" "es<uema
!inaniero& uando seIa"aB 1C Que "os "intereses se *enerar+n tanto
so2re e" r1dito "iniia" omo so2re "as antidades de dinero
"dispuestas a" amparo de" r1dito adiiona"= 2C Que ""os pa*os
mensua"es de" importe preisado en e" "iniso M& se ap"iar+n para
u2rir& Easta donde "a"ane& "os intereses de ada mes& y una /e;
<ue "e" pa*o eFeda e" importe de "os intereses& se "ap"iar+ "a
di!erenia omo a2ono a" r1dito "iniia"= 3C En aso de <ue e" pa*o
mensua" sea "menor a" importe de "os intereses a u2rir en un "mes&
e" areditado dispondr+ de "a antidad <ue "importe "a di!erenia&
tomado de" r1dito "adiiona"= y 4C Que ada una de "as disposiiones
"de" r1dito adiiona"& se doumentar+ mediante "asientos onta2"es
<ue Ear+ e" 2ano sin <ue e" ""iente susri2a nin*Gn doumento6 DDD
12
DiEas ""+usu"as y de!iniiones& ontemp"adas a "a "u; de ""a
dotrina y de "as disposiiones "e*a"es a"udidas "on anterioridad&
permiten arri2ar a "a on/ii(n "de <ue e" ""amado sistema de r1dito
adiiona" se "estrutur( desde un punto de /ista eon(mio "pero no
3ur#dio& a" onsiderar "a institui(n "reditiia <ue "as tasas de
inter1s i2an a disminuir "y <ue en "a medida de esa disminui(n& "os
pa*os "mensua"es i2an a aumentar= es deir& omo se "desprende de
"a "+usu"a <uinta& <ue en una "primera etapa& "os intereses i2an a ser
superiores "a "os pa*os de apita"& ra;(n por "a <ue se diseI( "e"
r1dito adiiona" a !in de u2rir "a di!erenia& y "en una se*unda
etapa& "os pa*os de "a suerte "prinipa" i2an a ser mayores a "os
intereses& "esperando de esta manera ""e*ar a" !ina" de" p"a;o "y
!ini<uitar e" apita" y "os intereses6 DDD Con esta "!ina"idad& en e"
ontrato 2ase de "a ai(n se "esta2"ei( e" r1dito adiiona" o
re!inaniamiento& "para <ue "os intereses de/en*ados <ue no
"pudieran u2rir "os areditados& "os pa*aran on ""as antidades <ue
dispusieran mes a mes a" "amparo de" r1dito adiiona"& durante e"
tiempo en "<ue "os intereses !ueran mayores a "os pa*os "mensua"es
de apita"& pre/istos en e" iniso M de ""a "+usu"a <uinta6 Esos pa*os
de intereses& en "/irtud de "as antidades dispuestas de" r1dito
"adiiona"& se sumar#an a" apita"& y so2re am2os "oneptos& es
deir& so2re intereses y suerte "prinipa"& se ausar#an otros
intereses6 DDD No "puede ser otra "a interpretai(n de" re!erido
"es<uema !inaniero6 En otras pa"a2ras& e" sistema "de r1dito
adiiona" se diseI( para pa*ar "intereses& uando "os areditados no
tu/ieran "apaidad de u2rir e" apita"= de este modo& e" "pa*o se
ap"iar#a primero a intereses& y de <uedar "a"*Gn remanente& se
ap"iar#a a "a suerte prinipa"= "en aso de <ue e" pa*o de "os
areditados no "a"an;ara a u2rir e" monto de "os intereses
"de/en*ados& entones e" 2ano& mediante un "asiento onta2"e de
ar*o y a2ono& tomar#a de" "r1dito adiiona" e" importe neesario
para pa*ar ""os intereses !a"tantes6 Suede <ue& omo ya se "di3o& e"
importe de" r1dito adiiona" se sumar#a a" "r1dito iniia" y am2os
*enerar#an intereses6 DDD %a "rea"idad de" asunto& es <ue e" r1dito
adiiona" o "re!inaniamiento esta2"eido en e" ontrato de "apertura
de r1dito simp"e on inter1s y *arant#a "Eipotearia& es un ato
simu"ado para apita"i;ar ""os intereses de/en*ados no pa*ados& ya
<ue no "es /erdad <ue se trate de un nue/o r1dito "otor*ado para
pa*ar intereses de2idos6 DDD En "e!eto& omo reiteradamente a"e*an
"os <ue3osos& "no se "es entre*( nin*Gn dinero para u2rir "os
"intereses ausados& pues in"uso se eFpres( en "a "<uinta "+usu"a
<ue "as disposiiones de" r1dito "adiiona" se doumentar#an on
13
asientos "onta2"es& "o ua" no es otra osa sino "a "denominada
!a"sedad ideo"(*ia por dinero no "entre*ado& <ue onsiste& omo
preisado <ued( "on anterioridad& en <ue uando no se entre*a e"
"dinero <ue se die prestado y s("o se produen "mo/imientos
onta2"es para <ue "a antidad "dispuesta <uede en !a/or de" 2ano
areditante& "se simu"a e" o2ro por su uenta de antidades
"adeudadas6 DDD Se est+& entones& en presenia de "un ato simu"ado&
<ue enu2re e" pato de "anatoismo& proEi2ido por "os art#u"os 393&
de" "C(di*o de Comerio y '39$& de" C(di*o Ci/i"& para "e" Distrito
.edera"& <ue ontrariamente a "o "sostenido en "a sentenia
re"amada& est+ "pro2ado en "a espeie en /irtud de" propio
"instrumento pG2"io en <ue onsta e" es<uema "!inaniero a
disusi(n y de "o diEo a" ontestarse ""a demanda& en partiu"ar "os
EeEos 8 y 9& "respeto de "os ua"es e" 2ano demandado&
"mani!est(B DDD 486D Este EeEo es ierto omo "tam2i1n "o es <ue en "a
C"+usu"a Se*unda de" "Contrato se estipu"( "a Apertura en !a/or de "a
"aEora Atora de un r1dito adiiona" para u2rir e" "pa*o de "os
intereses de/en*ados y no u2iertos "on e" importe de" pa*o
mensua"6D 96D Este EeEo "es ierto en uanto a" ontenido de "a
C"+usu"a "Se*unda de" Contrato de Apertura de Cr1dito6D ",or "o <ue
Eae a" Se*undo ,+rra!o se nie*a ya "<ue e" ontrato de todas "as
C"+usu"as !ue "aeptado de omGn auerdo por am2as partes "LsiM y
de no Ea2er estado on!ormes "os Atores "on "a misma
simp"emente no Ea2r#an !irmado e" "Contrato ni rei2ido e" importe
de" Cr1dito6 "Caree de ap"iai(n "o esta2"eido en e" Art#u"o "'39$
de" C(di*o Ci/i" por no eFistir Contrato de "0utuo a"*uno e"e2rado
entre "as partes6D %a "areditada Ea dispuesto de" Cr1dito en "a !orma
"estipu"ada en "a C"+usu"a Se*unda de" Contrato de "Apertura de
Cr1dito y por otro "ado "a "apita"i;ai(n de Intereses de/en*ados& se
"enuentra eFpresamente permitida en e" Art#u"o "393 de" C(di*o de
Comerio86 DDD De ta"es "e"ementos pro2atorios& se presume "a
simu"ai(n& ""o ua" est+ aorde a "a 3urisprudenia de "a "Suprema
Corte de -ustiia de "a Nai(n& in/oada "en "a demanda de *arant#as&
<ue puede /erse en e" "Ap1ndie a" Semanario -udiia" de "a
.ederai(n "191$D1988& Se*unda ,arte& p+*ina '891& <ue dieB "DDD
4SI07%ACION& ,R7E?A DE %A& 0EDIANTE ",RES7NCIONES6D %a
simu"ai(n es por re*"a "*enera" re!rataria a "a prue2a direta& de ta"
"manera <ue& para su demostrai(n tiene apita" "importania "a
prue2a de presuniones86 DDD No "puede arri2arse a on"usi(n
di!erente& mered a ""a !irma de" ontrato por "os areditados y a "os
"pa*os por 1stos e!etuados& ya <ue "a autoridad "responsa2"e pas(
por a"to <ue "a ausa de "nu"idad& en "a espeie& no resu"ta de /iios
14
de "a "/o"untad <ue puedan pur*arse on "as ondutas "atri2uidas a
"os <ue3osos& sino de a<u1""a <ue "pro/iene por atos e3eutados
ontra a" tenor de ""eyes proEi2iti/as& en t1rminos de" art#u"o 8N& de"
"C(di*o Ci/i"& a sa2er& de "os art#u"os 393& de" "C(di*o de Comerio
y '39$& de" propio "ordenamiento sustanti/o& en /irtud de "a
"simu"ai(n Ea2ida en e" on/enio rea"i;ado de "antemano para
apita"i;ar intereses de/en*ados "no u2iertos o anatoismo& "o ua"
torna ap"ia2"e "en este aspeto "a 3urisprudenia de "a Corte
"Suprema& /isi2"e en "a !uente y parte ya itadas& "p+*ina '89H&
<ue dieB DDDD 4SI07%ACION& "N7%IDAD ,OR CA7SA DE6D %as partes
<ue "inter/ienen en e" ato simu"ado tienen tam2i1n "ai(n para
pedir su nu"idad86
"E" ,rimer Tri2una" Co"e*iado de" D1imo S1ptimo "Ciruito& en su
reso"ui(n& esta2"eeB
4%os anteriores ar*umentos /ertidos en /#a de "onepto de /io"ai(n
resu"tan !undados& pues de" "an+"isis de "a om2atida& se ad/ierte <ue
e" "0a*istrado Eoy seIa"ado omo responsa2"e& a !in "de modi!iar "a
sentenia de primera instania y "de"arar <ue "a parte atora
aredit( paria"mente "su ai(n y "a demandada pro2( paria"mente
sus "eFepiones& y as# mismo se de"ar( nu"a "a ""+usu"a uarta de"
ontrato 2ase de "a ai(n& se "apoy( en e" ra;onamiento <ue o2ra en
e" se*undo "p+rra!o de "a !o3a '9 e iniio de "a '9 /ue"ta de" "toa de
ape"ai(n& misma en "a <ue& despu1s de "de"arar !undados "os
a*ra/ios <ue "a entones "parte ape"ante& Eoy tereros per3udiados&
"Eiieron /a"er en e" sentido de <ue e" monto por "a "antidad de
SAA38188&HHH&HH L<uinientos inuenta "y tres mi""ones iento oEenta
y oEo mi" pesos "HH/1HH 06N6M& patado en "a "+usu"a uarta a !in de
"pa*ar intereses ordinarios& a 3uiio de "a propia "responsa2"e&
on/ierte en apita" un inter1s "ordinario no /enido y no Eay "u*ar a
dudas& "se*Gn "a propia autoridad responsa2"e& de <ue e" "pato
ontenido en "a "+usu"a uarta ontra/iene ""o dispuesto por e"
art#u"o 393 de" C(di*o de "Comerio en e" <ue s("o se permite "a
"apita"i;ai(n de intereses /enidos= sin em2ar*o& "es de
menionarse <ue& de "a "etura de "a re!erida ""+usu"a uarta de"
ontrato !undatorio de "a "ai(n& se ad/ierte <ue en e""a se on/ino
por "as "partes ontratantes& a "a postre ontendientes& e" "<ue "a
parte areditada pudiera e3erer& en "as "!eEas en <ue de2#a u2rir
"os intereses a <ue se "re!iere "a "+usu"a <uinta& de un r1dito
adiiona" "onedido Easta por "a suma de SAA38188&HHH6HH
"L<uinientos inuenta y tres mi""ones iento "oEenta y oEo mi"
15
pesos HH/1HH 06 N6M a tra/1s de "disposiiones mensua"es ada una
de e""as "instruyendo in"uso e" areditado& de manera "irre/oa2"e& a
"a institui(n 2anaria areditante "para <ue mensua"mente y en "a
!eEa de ada "disposii(n ap"iara en "a "i<uidai(n de "os
"intereses de/en*ados e inso"utos& a su ar*o& "as "antidades
dispuestas& por "o <ue e" areditado "eFtendi( a ?anomer
LareditanteM e" rei2o m+s "amp"io y e!ia; <ue en dereEo
proediera por "as "antidades e3eridas L!o3a 9 /ue"ta de" eFpediente
"prinipa"M= desprendi1ndose de todo esto e" <ue a "tra/1s de "a
"+usu"a <ue se /iene omentando& e" "areditado ten#a a su potestad
e" dereEo de "e3erer o no e" r1dito adiiona" <ue se "e "oned#a&
esto en "a medida en <ue& de u2rir en "!orma puntua" "os intereses
ordinarios so2re "sa"dos inso"utos a <ue a"ude "a "+usu"a <uinta de"
"propio ontrato <ue se /iene itando& en nin*una "!orma "a
areditante podr#a ""e/ar a a2o "os "ar*os en su ontra y a <ue
a"ude "a ya tantas "/ees menionada "+usu"a uarta& por "o <ue&
"siendo de su !au"tad eF"usi/a e" disponer o no "de" re!erido r1dito
adiiona" <ue se pat( entre ""as partes ontratantes& atendiendo
preisamente "a "a /o"untad <ue !ue eFternada por am2as partes "en
ese sentido& onseuentemente& es o2/io <ue "en nin*una manera
puede estimarse <ue en e" "partiu"ar se inida en "a proEi2ii(n
ontenida en "e" numera" 393 de" C(di*o de Comerio& en e" "sentido
de <ue "os intereses /enidos y no "pa*ados *eneren a su /e;
intereses& o <ue& por "otro "ado& se surta e" ontenido de" numera"
'39$ "de" C(di*o Ci/i" para e" Distrito .edera"& en e" <ue "se eFpresa
"a proEi2ii(n de on/enir& de "antemano& <ue "os intereses se
apita"ien y "produ;an a su /e; intereses& puesto <ue& omo "ya se
di3o& s("o se est+ !rente a "a apertura de un "r1dito adiiona" en !a/or
de "os areditados& para "e" aso de <ue 1stos sean omisos en u2rir
"os "intereses ordinarios so2re sa"dos inso"utos& "Eip(tesis en "a <ue
se o"oa en !orma "/o"untaria6 DDD De a<u# <ue se ad/ierta <ue si
"on!orme a" art#u"o 393 de" C(di*o de ComerioB "4%os intereses
/enidos y no pa*ados no "de/en*ar+n intereses6 %os ontratantes
podr+n& "sin em2ar*o& apita"i;ar"os6 De este preepto se "desprende
"a proEi2ii(n de <ue "os intereses "/enidos *eneren a su /e;
intereses y "a "posi2i"idad de <ue "os intereses /enidos se
"apita"ien pre/io on/enio de "os ontratantesB "a "primera
Eip(tesis ontiene e" aso de anatoismo& "<ue proEi2e
eFpresamente e" "e*is"ador y "a "se*unda& permite e" <ue& se*Gn "a
/o"untad de "os "ontratantes& a<ue""os intereses /enidos y no
"u2iertos ""e*uen a !ormar parte de" apita"6 AEora "2ien& si en un
aso "os ontratantes on/inieron "en "a apertura a !a/or de"
16
areditado de un r1dito "adiiona" a !in de u2rir disreiona"mente&
"mediante disposiiones mensua"es& "os intereses "inso"utos& ta"
on/eni(n en modo a"*uno entraIa "e" pato de anatoismo
proEi2ido por e" numera" "antes itado& ya <ue& es de "a /o"untad de
diEo "areditado e" <ue se d1 o no "a Eip(tesis patada& "puesto <ue
2ien puede impedir su atua"i;ai(n& "u2riendo puntua"mente "os
intereses *enerados& "y por otra parte& on diEa on/eni(n
tampoo "se estipu"a e" <ue "os intereses /enidos y no "pa*ados
*eneren a su /e; intereses& sino s("o e" "<ue e" areditado dispon*a
disreiona"mente de" "menionado r1dito adiiona" para u2rir
"intereses inso"utos& por "o <ue ante todo esto es "de ad/ertirse <ue
"a determinai(n tomada por e" "0a*istrado a<u# seIa"ado omo
responsa2"e "resu"ta arente de sustento 3ur#dio y por "o "mismo
/io"atoria de "as *arant#as indi/idua"es a "<ue a"ude "a parte <ue3osa&
a <uien& por ta" moti/o "y a !in de reparar"e en esa /io"ai(n& se
impone "<ue "e sea onedido e" amparo y protei(n de "a "-ustiia
.edera" <ue so"iita& para e" e!eto de <ue "e" 0a*istrado
responsa2"e& de3e insu2sistente "a "reso"ui(n om2atida y tomando
en onsiderai(n ""o resue"to en esta e3eutoria& emita una nue/a
"sentenia en "a <ue resue"/a on!orme a dereEo86
"Como se /e de "as transripiones de "as tesis en "onsu"ta& eFiste
ontradii(n entre "as mismas& "pues en am2as se estudia e" pa*o
de "re!inaniamiento o r1dito adiiona" ontenido en "ontratos de
apertura de r1dito on inter1s y "*arant#a Eipotearia& e"e2rados
entre "instituiones 2anarias y partiu"ares= y a" "reso"/erse& e"
,rimer Tri2una" Co"e*iado de" "D1imo S1ptimo Ciruito onsidera
<ue e" mismo "no ontiene pato de anatoismo& es deir& e" "pa*o de
intereses so2re intereses& en tanto <ue e" "S1ptimo Tri2una"
Co"e*iado en 0ateria Ci/i" de" ",rimer Ciruito& sostiene <ue on e"
r1dito "adiiona" o re!inaniamiento se simu"a un ato "<ue enierra
un pato de anatoismo6
",ara "os e!etos de "a opini(n <ue se emite& es "preiso& en primer
"u*ar determinar "a natura"e;a "3ur#dia de" ato <ue se e"e2ra& para
as# poder "determinar "a "e*is"ai(n ap"ia2"e y sus "onseuenias6
"Como ya se seIa"(& "as partes en am2os 3uiios& "e"e2raron
ontratos de apertura de r1dito on "inter1s y *arant#a Eipotearia&
"os ua"es& "induda2"emente tienen una natura"e;a meranti"& "de
auerdo a "o esta2"eido por "os art#u"os $A "!rai(n CI) de" C(di*o
17
de Comerio& '91 y '9' de ""a %ey @enera" de T#tu"os y Operaiones
de "Cr1dito y :9 !rai(n )I de "a %ey de Instituiones "de Cr1dito6
"A" ser de natura"e;a meranti" esos ontratos& en "aso de
ontro/ersia& se re*u"an por "a %ey "0eranti"& en t1rminos de "os
art#u"os $8 y 1HAH "de" C(di*o de Comerio6
"7na /e; sentado "o anterior& onsideramos <ue "de2e determinarse
si es ap"ia2"e e" art#u"o 393 "de" C(di*o de Comerio o e" art#u"o
'39$ de" "C(di*o Ci/i" ap"ia2"e en e" Distrito .edera" en "asuntos de"
orden omGn y en toda "a RepG2"ia "en asuntos de" orden !edera"6
"E" art#u"o 393 de" C(di*o de Comerio disponeB
"4%os intereses /enidos y no pa*ados no "de/en*ar+n intereses6 %os
ontratantes podr+n& "sin em2ar*o& apita"i;ar"os86
",or su parte& e" art#u"o '39$ de" C(di*o Ci/i" "esta2"eeB
"4%as partes no pueden& 2a3o pena de nu"idad& "on/enir de antemano
<ue "os intereses se "apita"ien y <ue produ;an intereses86
"Como se o2ser/a& am2as disposiiones Ea2"an de ""os intereses
/enidos y no pa*ados& sin em2ar*o "se estima <ue de2e ap"iarse&
por ser de "natura"e;a meranti" e" on/enio a estudio& "a
"disposii(n de" C(di*o de Comerio y no "a de" "C(di*o Ci/i"6 Con
mayor ra;(n uando esta G"tima "no puede ap"iarse sup"etoriamente
por eFistir "a "re*u"ai(n respeti/a en "a "e*is"ai(n meranti"6
"AEora 2ien& e" on/enio de apertura de r1dito "adiiona" o
re!inaniamiento ontenido en e" "prinipa" de apertura de r1dito
on intereses y "*arant#a Eipotearia& para pa*ar "os intereses <ue
"no puedan ser u2iertos on "os pa*os mensua"es "ordinarios& es
"e*a" y no es un ontrato simu"ado "ni ontiene un pato de
anatoismo6
"En e!eto& e" art#u"o 393 de" C(di*o de Comerio "seIa"a <ue "os
intereses /enidos y no pa*ados "no produen intereses pero
pueden ser "apita"i;ados6
"Independientemente de <ue e" re!inaniamiento es "una !i*ura
distinta en "a <ue se puede disponer de "un r1dito adiiona" <ue
18
produir+ intereses& <ue "pueden onso"idarse on e" r1dito
prinipa"& se "enuentra a3ustado a "a "ey& aun 2a3o "a Eip(tesis "de"
preepto en ita& e" <ue no proEi2e "a "apita"i;ai(n sino <ue s("o
re<uiere de <ue eFista "ese pato& e" ua" se ontiene en e" ontrato a
"estudio6
",or otro "ado& "a disposii(n "e*a" no seIa"a "u+ndo de2e patarse
"a apita"i;ai(n& si es "antes o despu1s de <ue se ausen esos
intereses "o en su pre/eni(n !utura& por "o <ue si "a "ey no "Eae
distini(n a" respeto& no tiene por<ue "Eaerse6
",or otra parte& no eFiste simu"ai(n de ontrato "por<ue omo ya se
seIa"( se trata de un on/enio "aesorio a" prinipa"& en e" <ue se
on/iene "a "disposii(n de un r1dito y e" pa*o de intereses "<ue
on!orme a "o ya asentado& es "e*a"& y en "nin*una !orma ontra/iene
a "a "ey= adem+s de "<ue& "a disposii(n de" r1dito es rea" y no s("o
"onta2"e puesto <ue se uti"i;a para e" pa*o de "os "intereses <ue
eFeden a" de "a paria"idad norma"& "de2ido a" osto de" dinero y e"
monto de "os "intereses& "os ua"es son rea"es ya <ue eFiste "a
"disposii(n de" r1dito aun<ue no "a entre*a "materia" de" dinero& "a
ua" no es neesaria para "<ue eFista e" primero y sin <ue est1
proEi2ido <ue "se on/en*a antiipadamente su !orma"i;ai(n
"onta2"e6
",or todo "o anterior en opini(n de" susrito de2e "pre/a"eer e"
riterio sustentado por e" ,rimer "Tri2una" Co"e*iado de" D1imo
S1ptimo Ciruito6
",or "o eFpuesto&
"A esa Oonora2"e ,rimera Sa"a de "a Suprema "Corte de -ustiia de "a
Nai(n& atentamente pido "se sir/aB
",RI0ERO6D Tenerme por presentado en tiempo y "!orma opinando
so2re "a ontradii(n de tesis "p"anteada en t1rminos de este
esrito6
"SE@7NDO6D Reso"/er& teniendo a "a /ista tam2i1n ""a ontradii(n
de tesis 11/98& <ue trata so2re e" "mismo tema6
"TERCERO6D Ordenar se me eFpida opia "erti!iada& por dup"iado&
de "a reso"ui(n <ue se dite6T
19
DUINTO.! *n pro!edo de &uince de abril de mil no!ecientos no!enta " oc#o, el
Presidente de la Primera Sala de la Suprema Corte de Justicia de la Nacin orden
a(re(ar a los autos el pedimento sin n+mero, anteriormente transcrito, ", turnar el
expediente al Ministro Ju!entino 2. Castro " Castro.
*l pro!edo de mrito es del tenor si(uiente1
"01Fio& Distrito .edera"& a <uine de a2ri" de mi" "no/eientos
no/enta y oEo6 D D D )isto e" "pedimento sin nGmero de !eEa oEo de"
mes en "urso& si*nado por e" a*ente de" 0inisterio ,G2"io "de "a
.ederai(n desi*nado por e" ,rourador "@enera" de "a RepG2"ia&
mediante e" ua" eFpone "su pareer en e" sentido de <ue de2e
pre/a"eer e" "riterio sustentado por e" ,rimer Tri2una" "Co"e*iado
de" D1imo S1ptimo Ciruito y <ue se "resue"/a teniendo a "a /ista "a
ontradii(n de "tesis 11/98= asimismo so"iita& se "e eFpida opia
"erti!iada por dup"iado de "a reso"ui(n <ue se "dite en "a
presente ontradii(n de tesis= por "o "<ue respeta a esto G"timo&
in!(rmese"e <ue una "/e; resue"to e" presente asunto& se eFpedir+n
"as "opias so"iitadas6 D D D En onseuenia& on "!undamento en "o
dispuesto por e" art#u"o 'A& "!rai(n II& de "a %ey Or*+nia de" ,oder
-udiia" "de "a .ederai(n& tGrnese este eFpediente a" "0INISTRO
-7)ENTINO )6 CASTRO > CASTRO& a "!in de <ue se sir/a e"a2orar e"
proyeto de "reso"ui(n <ue orresponda6 DDD Noti!#<uese6T
SEXTO.! Por acuerdo de doce de ma"o de mil no!ecientos no!enta " oc#o, el
Presidente de la Primera Sala de la Suprema Corte, consider necesario &ue, en
atencin a la tem-tica denunciada, se estable3ca un criterio de%inido &ue determine un
principio de certidumbre )urdica en relacin a di!ersos temas !inculados con las
operaciones de crdito, particularmente en el aspecto de capitali3acin de intereses, el
cu-l #a lle(ado a constituirse en #ec#o notorio, por ser del conocimiento de la sociedad
en (eneral, por tanto, solicit a los Tribunales Cole(iados de Circuito en la /ep+blica, la
remisin de copias certi%icadas de las resoluciones &ue #ubiesen pronunciado sobre el
tema en particular.
*l pro!edo de re%erencia a la letra dice1
"01Fio& Distrito .edera"& a doe de mayo de mi" "no/eientos
no/enta y oEo6 D D D )isto e" pro2"ema "<ue se susita en "a presente
denunia de "ontradii(n de tesis& re"aionada on "operaiones
de instituiones de r1dito& re"ati/as "a temas so2re apita"i;ai(n de
2B
intereses Lpato "de anatoismoM& in/ia2i"idad de proyeto
"eon(mio de apertura de r1dito& r1ditos para "pa*ar intereses
L!a"sedad ideo"(*ia D simu"ai(n "de ne*oiosM= <ue Ean ""e*ado a
onstituirse en "EeEos notorios& por ser de onoimiento de una
"*ran parte de "a soiedad& y <ue enuadra dentro "de "os supuestos
de" art#u"o 88 de" C(di*o ".edera" de ,roedimientos Ci/i"es de
ap"iai(n "sup"etoria& omo "o dispone e" art#u"o 'U de "a %ey "de
Amparo& as# omo de" EeEo de <ue on toda "se*uridad otros
tri2una"es o"e*iados se Ean "pronuniado so2re "os temas 3ur#dios
"re"aionados on "a materia de "a presente "ontradii(n de tesis
denuniada& y <ue adem+s "es posi2"e de <ue "os atua"es tri2una"es
<ue "inter/ienen en e" pro2"ema denuniado& no "a2orden todos "os
temas oinidiendo o "disintiendo& se estima neesario en ateni(n a
"a "tem+tia enuniada para esta2"eer un riterio "de!inido <ue
determine un prinipio de "ertidum2re 3ur#dia& *irar o!iio a "os
tri2una"es "o"e*iados de todos "os iruitos& para <ue "a<ue""os <ue
Eayan pronuniado e3eutorias "re"aionadas on "a tem+tia
denuniada& remitan "dentro de" p"a;o de <uine d#as a esta ,rimera
"Sa"a opias erti!iadas de diEas reso"uiones y "tesis& as# omo e"
disVette <ue "as onten*a& o "2ien en su aso& Ea*an sa2er <ue no
Ean "pronuniado reso"uiones so2re e" partiu"ar6 D D D ",ara mayor
onoimiento e identi!iai(n de "a "tem+tia& se en/#a opia de "as
tesis sustentadas "por "os inte*rantes de" S1ptimo Tri2una"
"Co"e*iado en 0ateria Ci/i" de" ,rimer Ciruito& on "residenia en
esta apita" y ,rimer Tri2una" "Co"e*iado de" D1imo S1ptimo
Ciruito& on "residenia en CEiEuaEua& CEiEuaEua& as# mismo y "aun
uando e" Tri2una" Co"e*iado de" )i*1simo "Terer Ciruito en e"
Estado de Kaateas& on "residenia en "a iudad de" mismo
nom2re& no es "denuniante en e" presente asunto& se en/#a opia "de
"a e3eutoria re"aionada on e" tema6 DDD "Noti!#<uese6T
SEPTIMO.! /ecibidas las di!ersas e)ecutorias &ue remitieron los Tribunales
Cole(iados de Circuito de la /ep+blica, se %orm el le(a)o correspondiente, a(rup-ndose
a&ullas atendiendo, en primer trmino, al n+mero de Circuito, en se(undo lu(ar al
n+mero del Tribunal dentro de cada Circuito " por +ltimo al n+mero de expediente " a0o
de su %ormacin, en orden ascendente, los &ue a su !e3 se enumeraron pro(resi!amente
del 4 al 567, &ue ser- el &ue se in!oca para e%ectos de locali3acin en el presente %allo,
mismas &ue se detallan en el si(uiente cuadro1
1.- ,RI0ER TRI?7NA% 14/Ma
y
05/Ju
n
1 $$$/9$ GRACIELA MARTINEZ SALINAS
CO%E@IADO EN 2 8'1/9$ FLORENCIO BECERRIL
21
0ATERIA LIBRADO
CI)I% DE% ,RI0ER
CIRC7ITO D6.6
3 919/9$ MIGEL ANGEL SANC!EZ
MAZARIEGOS " OTRAS
TE%B 9'ADH1D9: LEFt6
H:'H33M
4 9:'/9$ BANCA CREMI# S.A.
5 99:/9$ BANCOMER# S.A.
$ 1H8$/9
$
MIGEL ZAMORA %AZ&EZ
' 111A/9$ BANCO NACIONAL DE ME(ICO#
S.A.
) AA/98 JAN &INTANILLA GONZALEZ
2.- SE@7NDO TRI?7NA% 14/Ma
y
05/Ju
n
* 1A'H/9
$
MIGEL ACOSTA +ATI,O "
OTRA.
CO%E@IADO EN
0ATERIA
10 3:$'/9
$
ALICIA T. GARCIA ORIGEL
CI)I% DE% ,RI0ER 11 933'/9
$
DA%ID RE"ES RAZO " OTRA
CIRC7ITO D6.6 12 1H99'/
9$
JORGE A. !ERRERA ALONSO
TE%B ''9DH:D33 13 $3'/98 FERMIN GARCIA MATA " OTRO
14 1A3'/9
8
JORGE LOZANO ELIZONDO
3.- TERCER TRI?7NA%
CO%E@IADO EN
0ATERIA
14/Ma
y
05/Ju
n
15 9993/9
$
MA. DE LORDES LONDAIZ G. "
JORGE A. +EREZ +E,A
CI)I% DE% ,RI0ER
CIRC7ITO D6.6
TE%B 9'ADH1D$8 LeFt6
H:3A9M
1$ 9983/9
$
BANCO DEL ATLANTICO# S.A.
INSTITCION DE BANCA
MLTI+LE# GR+O
FINANCIERO G.B.M. ATLANTICO
1' $AH3/9
$
BANCOMER# S.A.
1) 11'H3/9
$
DA%ID JIMENEZ ROMERO "
OTRA
4.- C7ARTO TRI?7NA%
CO%E@IADO EN
0ATERIA CI)I% DE%
14/Ma
y
05/Ju
n
1* 891:/9
$
BANCO ME(ICANO# S.A.
INSTITCION DE BANCA
MLTI+LE# GR+O
22
,RI0ER CIRC7ITO
D6.6
TE%B 9'ADH1D8H LEFt6
H:38M
FINANCIERO IN%ERME(ICO
5.- Q7INTO TRI?7NA% 14/Ma
y
05/Ju
n
20 :13A/9
$
ROBERTO BAEZ MARTINEZ
CO%E@IADO EN
0ATERIA
21 A19A/9
$
BAB" D"# S.A.
CI)I% DE% ,RI0ER 22 A'9A/9
$
BERNARDO RIZ MARTINEZ
CIRC7ITO D6.6 23 91AA/9
$
GERARDO LIS JACOME FRIAS
" OTRA
TE%B 9'ADH'D$8 LEFt6
H:39M
24 8$8A/9
$
MA. JOSEFA CALDERON
ARRO"O
25 13AH/9
8
JOSE L. FERNANDO ALDERETE
DOMINGEZ " OTRA
$.- SECTO TRI?7NA% 14/Ma
y
05/Ju
n
2$ '939/9
$
JAIME MENDIOLA SIL%A
CO%E@IADO EN
0ATERIA
2' :'$9/9
$
ENRI&E SANTO"O RE"ES "
OTROS
CI)I% DE% ,RI0ER
CIRC7ITO D6.6
2) 1HA19/
9$
GERARDO MANEL
!ERNANDEZ SANC!EZ
H:99M
2* '$A9/9
8
CARMEN DELGADO BARRIOS
'.- SE,TI0O TRI?7NA%
CO%E@IADO EN
0ATERIA
14/Ma
y
05/Ju
n
30 313$/9
$
ALICIA G. SANABRIA CORTES
DE LO+EZ
CI)I% DE% ,RI0ER
CIRC7ITO D6.6
31 ::A$/9
$
IMELDA DEL S. !ERNANDEZ
MOJICA DE GARCIA " OTRO
H:98M
32 :AH$/9
$
MA. DEL CARMEN GONZALEZ
CORTES
33 9':$/9
$
JOSE MANEL FERMIN
%AZ&EZ " OTROS.
34 939$/9
$
FLGENCIO GOMEZ MANEL "
OTRA.
35 89H$/9
$
MA. GADAL+E BERNAL
SIL%A
3$ 1HH3$/
9$
SERGIO +ARDA%E TORRES.
3' 1$H/98 &EJA. SERGIO +ARDA%E
TORRES# REL. CON EL DC
23
1003/*'.
3) 188$/9
8
ANA MARIA ALMARAZ
!ERNANDEZ " OTRO
3* 231'/*
)
BANAME(# S.A.
40 '$9$/9
8
ALBERTO ROJAS -RI " OTRA
).- OCTA)O TRI?7NA% 14/Ma
y
05/Ju
n
41 38/9$ RICARDO SALAZAR CORTES
CO%E@IADO EN
0ATERIA
42 981/9$ JOSE LIS ACOSTA MARTINEZ
CI)I% DE% ,RI0ER 43 $3:/9$ BANCA CREMI# S.A.
CIRC7ITO D6.6 44 1H88/9
$
MARCO A. N,EZ !ERNANDEZ
TE%B 9'ADH1D91 LEFt6
H:$3M
45 3'8/98 JLIO ENRI&E TORRES
GONZALEZ
*.- NO)ENO TRI?7NA% 14/Ma
y
05/Ju
n
4$ 33A9/9
$
ANA LARA %ILLA SIL%A "
OTRA
CO%E@IADO EN
0ATERIA CI)I% DE%
,RI0ER
4' :H9H/9
$
BANCA SERFIN INSTITCION
DE BANCA MLTI+LE GR+O
FINANCIERO SERFIN.
CIRC7ITO D6.6 4) 9HA9/9
$
JOSE MANEL SANC!EZ
SE%ILLA
TE%B 9'ADH1D$A LEFt6
H:93M
4* 8H:9/9
$
TRISTICA +ALEN&E# S.A. DE
C.%.
50 9339/9
$
LIS MIGEL CARREON ROJAS
" OTRO
51 1A$9/9
8
BLANCA M. %ALENCIA
SANTAMARIA ZE+EDA.
52 '$$9/9
8
INMOBILIARIA DIDIS# S.A. DE
C.%.
53 3'H9/9
8
MARGARITA +INEDA LO+EZ "
OTRO
10
.-
,RI0ER TRI?7NA%
CO%E@IADO EN
0ATERIA CI)I% DE%
SE@7NDO CIRC7ITO
TO%7CA
TE%B L$'M 13D1$D3$
LEFt6 131M
14/Ma
y
05/Ju
n
11 SE@7NDO TRI?7NA% 14/Ma 05/Ju 5$ $:1/98 JOSE !ERRERA NA%ARRO +OR
24
.- CO%E@IADO EN
0ATERIA CI)I% DE%
SE@7NDO CIRC7ITO
TO%7CA
TE%B L$'M 1:D9$D31
LEFt6 1$9M
y n SI " COMO RE+RESENTANTE
COMN DE FELI+E DE J. INDA
+OLANCO " OTRAS.
12
.-
,RI0ER TRI?7NA%
CO%E@IADO EN
0ATERIA CI)I% DE%
TERCER CIRC7ITO
@7ADA%A-ARA TE%B
L3M 818D$HD:H > :1
2)/Ma
y
1*/Ju
n
54 :9:/9A BANCO MERCANTIL DEL
NORTE# S.A. !O" BANCO
MERCANTIL DEL NORTE# S.A.
INSTITCION DE BANCA
MLTI+LE# GR+O
FINANCIERO BANORTE# A
TRA%ES DE S A+ODERADO.
LEFt6 3198M 55 1:9$/9
9
MIGEL NA%ARRO MACIAS.
13
.-
SE@7NDO TRI?7NA%
CO%E@IADO EN
0ATERIA CI)I% DE%
TERCER CIRC7ITO
@7ADA%A-ARA
TE%B L3M 818D$HD3: >
3A
LEFt6 31A8 > A9M
2'/Ma
y
1)/Ju
n
5' 1138/9$ JOSE ANTONIO SANC!EZ
GARCIA
14
.-
TERCER TRI?7NA%
CO%E@IADO EN
0ATERIA CI)I% DE%
TERCER CIRC7ITO
@7ADA%A-ARA
TE%B LH3M 818D$HD3' >
33 LEFt6 313A y 39M
2$/Ma
y
10/Ju
n
15 ,RI0ER TRI?7NA% 2)/Ma 1*/Ju
25
.- CO%E@IADO DE%
C7ARTO CIRC7ITO
0ONTERRE>
TE%B L8M 3::D91D'9
y n
1$
.-
SE@7NDO TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
C7ARTO CIRC7ITO
0ONTERRE>
TE%B L8M 3::D91D3'
2)/Ma
y
1*/Ju
n
1'
.-
TERCER TRI?7NA% 2'/Ma
y
1)/Ju
n
5) 9''/9: EDARDO DIEZ GTIERREZ "
OTROS
CO%E@IADO DE%
C7ARTO CIRC7ITO
0ONTERRE>
TE%B L8M 3::D::D9'
5* 98H/99 EDARDO DIEZ GTIERREZ#
+OR SI " COMO A+ODERADO
DE JORGE DIEZ GTIERREZ "
OTROS
$0 919/9$ REL. CON EL DC $1)/*'#
+A%IMENTACIONES "
E(CA%ACIONES# S.A. DE C.%.
1)
.-
C7ARTO TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
C7ARTO CIRC7ITO
0ONTERRE>
TE%B L8M 3:8D9:D99
2'/Ma
y
1)/Ju
n
1*
.-
Q7INTO TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
C7ARTO CIRC7ITO
0ONTERRE>
TE%B L8M 3:8D93D81
2)/Ma
y
1*/Ju
n
20
.-
,RI0ER TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
Q7INTO
1*/Ma
y
10/Ju
n
$1 '13/9$ GENARO FRANCISCO GARZON
CANC!OLA " OTRA.
CIRC7ITO
OER0OSI%%O
TE%B L9'M 13D:9D99
DIR6
1$D::DH1 > H9 LEFt6
13HM
$2 A3$/9$ CORTES " +ROCESOS DE
CARNE DE SONORA# S.A. DE
C.%. " OTROS.
21
.-
SE@7NDO TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
Q7INTO
1)/Ma
y
0*/Ju
n
$3 93'/99 +REFABRICADOS DE
CABORCA# S.A. DE C.%. "
OTROS
CIRC7ITO $4 '9$/9$ BANCOMER# S.A.# INSTITCION
26
OER0OSI%%O
TE%B L9'M 13D3'D99
DIR6
DE BANCA MLTI+LE# GR+O
FINANCIERO
1$D::DH1 LEFt6 1'8M $5 1H:8/9
$
+EDRO MARIO %ALENZELA
TRJILLO " OTROS
$$ 1:H/98 ARMANDO RIBE RAMIREZ "
OTRA
22
.-
TERCER TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
Q7INTO CIRC7ITO
OER0OSI%%O
TE%B L9'M 1'D:1D9'
04/Ju
n
2$/Ju
n
23
.-
,RI0ER TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
SECTO CIRC7ITO
,7E?%A
TE%B L''M 3$D'1DA:
DIR6
3$D:1DHH LEFt6 138M
14/Ma
y
05/Ju
n
24
.-
SE@7NDO TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
SECTO CIRC7ITO
,7E?%A
TE%B L''M 3$D'1D$:
LEFt6 1''M
21/Ma
y
12/Ju
n
25
.-
TERCER TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
SECTO CIRC7ITO
,7E?%A
TE%B L''M :9D39D9A
25/Ma
y
1$/Ju
n
2$
.-
C7ARTO TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
SECTO CIRC7ITO
,7E?%A
TE%B L''M 3$DHHD11
14/Ma
y
05/Ju
n
2'
.-
,RI0ER TRI?7NA%
CO%E@IADO EN
0ATERIA
15/Ma
y
0)/Ju
n
$' 1'A9/9
$
FELI+E DE JESS SANZ
CERDIO " OTRO.
CI)I% DE% SE,TI0O
CIRC7ITO CA%A,A
$) 1313/9
$
MA. DEL CARMEN !BERT
MONTANARO.
TE%B L'8M 1:D$AD$A $* 91/98 FELI+E DE JESS SANZ
CERDIO " OTROS.
27
'0 :39/98 ISABEL DEL CARMEN AGILAR
MAGA,A " OTRO.
'1 :93/98 GERARDO MARI RODRIGEZ "
OTRA.
'2 A91/98 DA%ID BARONA CONDE "
OTROS.
2)
.-
SE@7NDO TRI?7NA% 1)/Ma
y
0*/Ju
n
'3 81H/93 JLIA CASTRO NOLASCO.
CO%E@IADO EN
0ATERIA CI)I% DE%
SE,TI0O CIRC7ITO
CA%A,A
TE%B L'8M 1:D$AD$:
'4 9':/9A DA%ID A. JAREZ RE"ES# +OR
S +RO+IO DEREC!O "
RE+RESENTANTE COMN DE
EDIT! E. ALEJANDRA JAREZ
RE"ES " OTRA.
'5 189/99 JAN E. LOBEIRA CABEZA.
'$ 11':/99 BANCOMER# S.A.
'' 3H9/9$ LIS GERARDO FLORES "
COAGRA%IADOS.
') :89/9$ RAFAEL JIMENEZ FLORES "
MELIDA %ELAZ&EZ
'* $$H/9$ JESS TRINIDAD BERMDEZ.
)0 9'8/9$ MA(IMINO FERNANDEZ A%ILA
)1 93H/9$ FLORENTINO MORENO
!ERNANDEZ " OTRO
)2 119H/9$ ALFREDO LEON MORA
)3 118:/9$ RAFAEL DE J. FERNANDEZ DE
LARA SANC!EZ " OTRA
)4 133'/9
$
MIGEL ANGEL CALLEJA
CASTILLO
)5 133:/9
$
JLIO C. GTIERREZ TRERA "
OTRA
2*
.-
,RI0ER TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
OCTA)O CIRC7ITO
TORREON
TE%B L1$M 1'D8:D'A
14/Ma
y
05/Ju
n
30
.-
SE@7NDO TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
OCTA)O CIRC7ITO
TORREON
TE%B L1$M 19D8'D'3
22/Ma
y
15/Ju
n
)$ 938/9$ CANDIDO SIERRA TORRES
28
31
.-
,RI0ER TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
NO)ENO CIRC7ITO
SAN %7IS ,OTOSI
TE%B L:8M 1'D'1D9$
2'/Ma
y
1)/Ju
n
32
.-
SE@7NDO TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
NO)ENO CIRC7ITO
SAN %7IS ,OTOSI
TE%B L:8M 1'DH$D8'
2'/Ma
y
1)/Ju
n
33
.-
,RI0ER TRIWD?7NA%
CO%E@IADO DE%
DECI0O CIRC7ITO
)I%%AOER0OSA
TE%B L93M AAD1$D':
LEFt6 A11HM
15/Ma
y
0)/Ju
n
34
.-
SE@7NDO TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
DECI0O
15/Ma
y
0)/Ju
n
)' 1'':/9
9
BANCOMER# S.A.
CIRC7ITO
)I%%AOER0OSA
TE%B L93M AAD18DA1
LEFt6 A119M
)) ':9/9$ BANCOMER# S.A.
35
.-
TERCER TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
DECI0O CIRC7ITO
)I%%AOER0OSA
TE%B L93M AADH$D9'
LEFt6 A18AM
04/Ju
n
2$/Ju
n
3$
.-
,RI0ER TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
DECI0O ,RI0ER
CIRC7ITO 0ORE%IA
TE%B L:3M 1'D98DA8
1)/Ju
n
0*/Ju.
/3
'.-
SE@7NDO TRI?7NA% 1)/Ma
y
0*/Ju
n
)* 838/9$ FRCTM# S. DE R.L.
CO%E@IADO DE%
DECI0O ,RI0ER
CIRC7ITO
*0 888/9$ OSCAR ROMAN N,EZ
CADILLO " OTRA
0ORE%IA *1 $3/98 JAIME ZAMORA SANC!EZ "
OTRA
*2 18$/98 AGRO+RODCTOS EBA# S.A.
29
DE C.%. " OTROS
*3 '$1/98 JOSE 0ILFRIDO LO+EZ
+ADILLA
*4 '8H/98 %ICTORIA ES&I%EL
!ITZACA
*5 '9A/98 RE"NALDO ARELLANO DE
SANTIAGO " ELDA RA"ON
+ONCE
3)
.-
TERCER TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
DECI0O ,RI0ER
CIRC7ITO 0ORE%IA
TE%B L:3M ':D:AD91
1)/Ma
y
0*/Ju
n
*$ A9:/9$ FRANCISCO ROMERO MEDINA
3*
.-
,RI0ER TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
DECI0O SE@7NDO
CIRC7ITO
22/Ma
y
15/Ju
n
*' 38/9$ BANORO# S.A. INSTITCION DE
BANCA MLTI+LE#
INTEGRANTE DE GR+O
FINANCIERO BANCRECER.
0AKAT%AN *) :39/9$ ANGEL CASTRO LO+EZ "
OTROS.
TE%B L99M 8'D9$D9: ** :99/9$ CAROLINA CAMAC!O !EREDIA
" OTRO.
10
0
A9:/9$ BENJAMIN R. LO+EZ FELI(.
10
1
A$$/9$ JOA&IN ROSAS %EGA "
COAGRA%IADOS.
40
.-
SE@7NDO TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
DECI0O SE@7NDO
CIRC7ITO 0AKAT%AN
TE%B L99M 8ADH8D38
1)/Ma
y
0*/Ju
n
10
2
189/9$ REL. CON EL DC 10'/*'#
BANCOMER# S.A. INSTITCION
FINANCIERO.
41
.-
TERCER TRI?7NA% 22/Ma
y
15/Ju
n
10
3
'''/9: 0ENCESLAO RAMOS SC!LTZ
" TROS.
CO%E@IADO DE%
DECI0O
SE@7NDO CIRC7ITO
10
4
1$'/9A FERNANDO %ALDERRAIN
JORDAN " OTRA.
0AKAT%AN
TE%B L99M 8'D$9D:8
10
5
:$8/99 OSCAR ZENEN CASTRO
MONTO"A " OTROS.
10
$
9A:/99 S+ER%ISION# COORDINACION
" CONSTRCCIONES DE
OBRAS DEL NOROESTE# S.A.
3B
DE C.%. " COAGRA%IADOS.
10
'
'H/9$ FRANCISCO GERARDO
AGILAR.
42
.-
,RI0ER TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
DECI0O TERCER
CIRC7ITO OACACA
TE%B L9A1M A89D9$
1*/Ma
y
10/Ju
n
43
.-
SE@7NDO TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
DECI0O TERCER
CIRC7ITO OACACA
TE%B L9A1M :A'D::
2)/Ma
y
1*/Ju
n
44
.-
,RI0ER TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
DECI0O C7ARTO
CIRC7ITO 0ERIDA
TE%B L99M '9D'9D99
14/Ma
y
05/Ju
n
45
.-
SE@7NDO TRI?7NA% 14/Ma
y
05/Ju
n
10
)
'8$/99 FERNANDO SALAZAR CAMARA
" OTRA
CO%E@IADO DE%
DECI0O C7ARTO
CIRC7ITO 0ERIDA
10
*
398/99 CANDELARIO FLORES
ALCOCER " RADIO
REFACCIONES FLORES# S.A.
DE C.%.
TE%B L99M '9D'9D'3 11
0
'31/9$ MADERAS LAMINADAS DE
CAM+EC!E# S.A. DE C.%. "
GR+O +ROMOTOR
INDSTRIAL DE CAM+EC!E#
S.A. DE C.%.
11
1
'$'/9$ %ARADERO " ASTILLERO
CABRERA# S.A. DE C.%. "
OTROS
4$
.-
,RI0ER TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
DECI0O Q7INTO
CIRC7ITO 0ECICA%I
TE%B L9AM A:DH$D9H >
A:DH3D3:
15/Ma
y
0)/Ju
n
11
2
'H9/98 BANCO NION# S.A.#
INSTITCION DE BANCA
MLTI+LE
4'
.-
SE@7NDO TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
DECI0O Q7INTO
CIRC7ITO 0ECICA%I
15/Ma
y
0)/Ju
n
31
TE%B L9AM A3D:AD99
4)
.-
,RI0ER TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
DECI0O
2'/Ma
y
1)/Ju
n
11
3
:89/9$ LEONEL OLI%ARES A"ALA
SECTO CIRC7ITO
@7ANA-7ATO
TE%B L:$3M 'A9D:1
11
4
93:/9$ BANCA +ROME(# S.A.
INSTITCION DE BANCA
MLTI+LE INTEGRANTE# +OR
CONDCTO DE S
A+ODERADO.
11
5
93$/9$ BANCA +ROME(# S.A.#
INSTITCION DE BANCA
MLTI+LE INTEGRANTE DEL
GR+O FINANCIERO +ROME(-
FINAME(# +OR CONDCTO DE
S A+ODERADO.
11
$
9A1/9$ JOSE G. CAZARES
MALDONADO.
11
'
993/9$ BANCA +ROME(# S.A.#
INSTITCION DE BANCA
S A+ODERADO
11
)
999/9$ BANCO NACIONAL DE M1(ICO#
S.A.# +OR CONDCTO DE S
A+ODERADO.
11
*
$H'/9$ REL. CON EL DC '01/*'#
BANCOMER# INSTITCION DE
BANCA MLTI+LE# GR+O
FINANCIERO# +OR CONDCTO
DE S A+ODERADO.
12
0
$H:/9$ REL. CON EL DC '05/*'#
SERGIO CASTA,EDA
&INTANAR " OTRA.
12
1
$HA/9$ REL. CON EL DC '04/*'#
BANCOMER# S.A.# INSTITCION
FINANCIERO +OR CONDCTO
DE S A+ODERADO.
12
2
$3A/9$ BANCA +ROME(# S.A.#
INSTITCION DE BANCA
MLTI+LE# INTEGRANTE DEL
32
FINAME(# A TRA%ES DE S
A+ODERADO.
4)
.-
,RI0ER TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
DECI0O SECTO
CIRC7ITO
@7ANA-7ATO
12
3
$:'/9$ BANCA +ROME(# S.A.#
INSTITCION DE BANCA
MLTI+LE# INTEGRANTE DEL
FINAME(# A TRA%ES DE S
A+ODERADO.
TE%B L:$3M 'A9D:1 12
4
$9$/9$ !EMILIO FALCON ESTRADA#
+OR S +RO+IO DEREC!O "
COMO RE+RESENTANTE DE
OTRA.
12
5
8'1/9$ BANCOMER# S.A.#
INSTITCION DE BANCA
MLTI+LE# GR+O
FINANCIERO# +OR CONDCTO
DE S A+ODERADO.
12
$
83'/9$ BANCA +ROME(# S.A.#
INSTITCI2N DE BANCA
M3LTI+LE# INTEGRANTE DEL
FINAME(# A TRA%1S DE S
A+ODERADO.
12
'
8:$/9$ BANCA +ROME(# S.A.#
INSTITCI2N DE BANCA
A+ODERADO.
12
)
8:8/9$ BANCA +ROME(# S.A.#
INSTITCI2N DE BANCA
A+ODERADO.
12
*
93:/9$ REL. CON EL DC *35/*'#
RAFAEL DARTE GONZ4LEZ.
4)
.-
,RI0ER TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
DECI0O SECTO
CIRC7ITO
13
0
93A/9$ BANCOMER# S.A.# INSTITCI2N
DE BANCA M3LTI+LE# GR+O
FINANCIERO +OR CONDCTO
DE S A+ODERADO.
33
@7ANA-7ATO
TE%B L:$3M 'A9D:1
13
1
9A3/9$ RAFAEL CARRERA L2+EZ "
BLANCA E. DE LA +AZ
CATA,EDA SALAZAR +OR S
+RO+IO DEREC!O " COMO
RE+RESENTANTE DEL
+RIMERO.
4*
.-
SE@7NDO TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
DECI0O
2'/Ma
y
0)/Ju
n
13
2
9:9/9$ BANCA +ROME(# S.A.#
INSTITCION DE BANCA
FINAME(
SECTO CIRC7ITO 13
3
9A9/9$ BANCOMER# S.A.
@7ANA-7ATO
TE%B L:$3M '19D99
13
4
8$3/9$ ALFONSO BORJA &INTANAR.
13
5
9'3/9$ BANCA +ROME(# S.A.#
INSTITCION DE BANCA
MLTI+LE.
13
$
1H$:/9
$
BANCOMER# S.A.# INSTITCION
FINANCIERO.
50
.-
,RI0ER TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
DECI0O SE,TI0O
CIRC7ITO
COIO7AO7A
TE%B L1:M 18D89D8$
14/Ma
y
05/Ju
n
13
'
'1A/99 BANCOMER# S.A.
51
.-
SE@7NDO TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
DECI0O
15/Ma
y
0)/Ju
n
13
)
8'9/9$ ARMANDO C. RIZ
!ERNANDEZ " OTRA
SE,TI0O CIRC7ITO
COIO7AO7A
TE%B L1:M 11D38DA9
13
*
83A/9$ BANCO ME(ICANO# S.A.
INSTITCION DE BANCA
MLTI+LE# GR+O
FINANCIERO IN%ERME(ICO
52
.-
,RI0ER TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
DECI0O OCTA)O
CIRC7ITO
C7ERNA)ACA
TE%B L$3M 18D19D'9 >
14/Ma
y
05/Ju
n
34
18D19D8$
53
.-
SE@7NDO TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
DECI0O OCTA)O
CIRC7ITO
C7ERNA)ACA
TE%B L$3M 18D91D9H
14/Ma
y
05/Ju
n
54
.-
,RI0ER TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
DECI0O NO)ENO
CIRC7ITO
CD6 )ICTORIA
TE%B L131M ''3D39
1)/Ma
y
0*/Ju
n
55
.-
SE@7NDO TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
DECI0O NO)ENO
CIRC7ITO
CD6 )ICTORIA
TE%B L131M '$8DA$
1)/Ma
y
0*/Ju
n
14
0
:AH/93 MLTIBANCO COMERME(# S.A.
5$
.-
,RI0ER TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
)I@ESI0O CIRC7ITO
T7CT%A @7TIERREK
TE%B L991M 3:'D'3
20/Ma
y
11/Jun
5'
.-
SE@7NDO TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
)I@ESI0O CIRC7ITO
T7CT%A @7TIERREK
TE%B L991M 1:8D'9
1*/Ma
y
10/Ju
n
5)
.-
,RI0ER TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
1*/Ma
y
10/Ju
n
14
1
193/99 REL. CON EL DC 210/*$# CALES
DE !ITZCO# S.A. DE C.%. "
OTROS.
)I@ESI0O ,RI0ER
CIRC7ITO
COI%,ANCIN@O
14
2
'H9/99 MA. DELIA RODRIGEZ
%ARGAS. A TRA%ES DE S
RE+RESENTANTE LEGAL.
TE%B L$:$M 'H'D89 14
3
'1H/99 REL. CON EL DC 1*3/*$# BANCO
NACIONAL DE ME(ICO# S.A.
14
4
'33/99 MANEL SOLIS SOTO " OTRA.
14
5
'3:/99 REL. CON EL DC 25$/*$#
MLTIBANCO COMERME(# S.A.
14 'A9/99 REL. CON EL DC 234/*$# JORGE
35
$ LNA SANC!EZ " OTRA.
14
'
'$:/99 MA. %ICTORIA BOBADILLA
!ERNANDEZ.
14
)
::9/99 BANCO ME(ICANO# S.A.#
INSTITCION DE BANCA
MLTI+LE# GR+O
FINANCIERO IN%ERME(ICO.
14
*
:8:/99 BANCO ME(ICANO# S.A.
15
0
A:$/99 ACA+LCO EMIL# S.A. DE C.%. "
OTRO.
15
1
A91/99 BANCOMER# S.A. INSTITCION
FINANCIERO
15
2
9:8/99 JORGE ADRIAN FENTES
BA,OS " OTRO.
15
3
:8/9$ REL. CON EL DC 4'/*'#
BANCOMER# S.A.
15
4
1HH/9$ INMOBILIARIA +LAZA
DIAMANTE# S.A. DE C.%. "
OTROS.
5)
.-
,RI0ER TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
)I@ESI0O ,RI0ER
CIRC7ITO
15
5
''9/9$ BANCO NACIONAL DE
COMERCIO INTERIOR# S.N.C.#
INSTITCION DE BANCA DE
DESARROLLO# A TRA%ES DE
S RE+RESENTANTE.
COI%,ANCIN@O
TE%B L$:$M 'H'D89
15
$
'A:/9$ IGNACIO GONZALEZ CE%AS "
OTRA. A TRA%ES DE S
A+ODERADO.
15
'
'$8/9$ JORGE A. ARGDIN FRLONG.
15
)
'93/9$ CESAR A. FIGEROA ZAMIL+A
" OTROS.
15
*
3A9/9$ +ERFECTO BENITEZ
SANTIBA,EZ +OR SI " EN
RE+RESENTACION DE
SER%ICIOS +ETC!IN# S.A. DE
C.%. " OTRA.
1$
0
41)/*' ORGANIZACION COMERCIAL
MENDOZA RADILLA# S.A. DE
C.%.
36
1$
1
::H/9$ MA. MAGDALENA RADILLA
MENDOZA +OR SI " EN
RE+RESENTACION DE FELI(
DANIEL ES+INOZA.
1$
2
:9A/9$ ARTRO A%ILA SOTO.
1$
3
AH9/9$ BANCO ME(ICANO# S.A.
1$
4
A'1/9$ REL. CON EL DC 522/*'#
INSTITTO LA +AZ# A.C. " MA.
DE LORDES MENDIETA
SER%IN# A TRA%ES DE S
A+ODERADO.
1$
5
A3A/9$ ENRI&E ALDEGNDO
TOSCANO CLA%EL " OTRA.
1$
$
A81/9$ EST!ELA C. ESTRADA
AGIRRE DE MEDINA " OTRO.
5)
.-
,RI0ER TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
1$
'
99:/9$ REL. CON EL DC $'4/*'# BANCO
NACIONAL DE ME(ICO# S.A.
)I@ESI0O ,RI0ER 1$
)
99$/9$ CARLOS TO+ETE LATABAN.
CIRC7ITO
COI%,ANCIN@O
TE%B L$:$M 'H'D89
1$
*
$1$/9$ FELI+E R. MENDOZA
MAGDALENO +OR SI " EN
RE+RESENTACION DE
ORGANIZACION COMERCIAL
MENDOZA RADILLA# S.A. DE
C.%. " OTRAS.
1'
0
$39/9$ GADAL+E MEJIA MAINFELT "
OTRO.
1'
1
$98/9$ BANCA CREMI# S.A.
1'
2
81A/9$ BANCA CREMI# S.A.
1'
3
819/9$ BENITO GARZA MARTINEZ.
1'
4
8'8/9$ BANCO ME(ICANO. S.A.
INSTITCION DE BANCA
MLTI+LE# GR+O
FINANCIERO IN%ERME(ICO.
1'
5
8:9/9$ BANCO NACIONAL DE
COMERCIO INTERIOR# S.N.C.
INSTITCION DE BANCA DE
37
DESARROLLO.
1'
$
8/98 JOSAFAT CORTES RAMIREZ "
OTROS.
1'
'
133/98 GADAL+E MEJIA MAINFELT "
OTRO.
1'
)
1:1/98 !MBERTO AL%AREZ ARRO"O
" OTRA.
1'
*
1:'/98 ROBERTO A. TORRES ARIAS
+OR CONDCTO DE S
A+ODERADO.
1)
0
1:$/98 ALFREDO FABIAN ZERME,O
ARENA.
1)
1
19H/98 MA. DEL SOCORRO ES+IRIT
JIMENEZ.
1)
2
189/98 JAN ROSAS ROMERO.
1)
3
'H:/98 REL. CON EL DC 203/*)# BANCA
CREMI# S.A.
5)
.-
,RI0ER TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
)I@ESI0O ,RI0ER
CIRC7ITO
COI%,ANCIN@O
TE%B L$:$M 'H'D89
1)
4
'3:/98 !I+OLITO !ERNANDEZ
BENITEZ " MA. DE LORDES
LEON ES+INOZA DE
!ERNANDEZ# +OR SI " EN
RE+RESENTACION DE
FERTILIZANTES DE TIERRA
CALIENTE# S.A. DE C.%.
5*
.-
SE@7NDO TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
1*/Ma
y
10/Ju
n
1)
5
'81/9$ CONSTRCTORA +ASTA# S.A.
DE C.%. " OTRA.
)I@ESI0O ,RI0ER 1)
$
:'8/9$ JANA IRMA RECILLA ORTIZ.
CIRC7ITO
COI%,ANCIN@O
1)
'
A:$/9$ ARMANDO LO+EZ ARANDA.
TE%B L$:$M '9$D99 1)
)
89/98 CONCRETOS " +A%IMENTOS
DEL SR# S.A. DE C.%. " OTRA.
+OR CONDCTO DE S
RE+RESENTANTE LEGAL.
1)
*
13$/98 RAL F. !ERNANDEZ +EREZ "
OTRA.
$0
.-
,RI0ER TRI?7NA% 2'/Ma
y
1)/Ju
n
1*
0
11:/98 BANCA SERFIN# S.A.
CO%E@IADO DE%
)I@ESI0O SE@7NDO
1*
1
1:9/98 REL. CON EL DC 14'/*)# BANCO
INTERNACIONAL# S.A.
38
CIRC7ITO
Q7ERETARO
TE%B L:'M 1'D8ADA1
INSTITCION DE BANCA
MLTI+LE# GR+O
FINANCIERO +RIME
INTERNACIONAL.
1*
2
1:9/98 REL. CON EL DC 150/*)# BANCA
+ROME(# S.A. INSTITCION DE
BANCA MLTI+LE# GR+O
FINANCIERO +ROME(
FINAME(.
1*
3
'11/98 ABEL RODRIGEZ AL&ICIRA "
OTRA.
1*
4
'A3/98 BANCOMER# S.A.
1*
5
'9A/98 BANCA SERFIN# S.A.
$1
.-
SE@7NDO TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
)I@ESI0O SE@7NDO
CIRC7ITO
Q7ERETARO
TE%B L:'M 1'D1$DA8
2'/Ma
y
1)/Ju
n
1*
$
3A9/98 BANCOMER# S.A.
$2
.-
,RI0ER TRI?7NA%
CO%E@IADO DE%
)I@ESI0O TERCER
CIRC7ITO
KACATECAS
TE%B L:9'M :H9D$8
2'/Ma
y
1)/Ju
n
1*
'
1:1'/9
$
ARTRO GARCIA SANTILLAN "
RAL GZMAN CELLAR +OR
S +RO+IO DEREC!O " COMO
A+ODERADOS LEGALES DE
ATOMOTRIZ CAM+ESTRE DE
AGASCALIENTES# S.A. DE C.%.
" OTRO.
1*
)
1A91/9
$
!ECTOR MARTIN JIMENEZ
RI%ERA " OTRA.
1*
*
199A/9
$
REL. CON EL DC. 1$*4/*'#
BANCO NACIONAL DE ME(ICO#
S.A.
20
0
1$:1/9
$
GERARDO FEDERICO SALAS
LJAN.
20
1
1883/9
$
BANCO NACIONAL DE ME(ICO#
S.A.
20
2
191/98 MANLIO FAZ %ENEGAS " OTRA.
20
3
'HA/98 JOSE LIS RODRIGEZ
MONTELLANO " OTRA.
20 ':H/98 BANCOMER# S.A.
39
4
20
5
399/98 REL. CON EL DC 3*'/*)#
ARELIANO TIZOC GONZALEZ
LO+EZ " OTRA.
20
$
39$/98 REL. CON EL DC 3*$/*)# BANCO
ME(ICANO# S.A.
20
'
9$:/98 BANCA +ROME(# S.A
INSTITCION DE BANCA
GR+O FINANCIERO +ROME(
S A+ODERADO.
*l Presidente de la Primera Sala de la Suprema Corte de Justicia de la Nacin,
mediante ocurso de !eintids de )unio de mil no!ecientos no!enta " oc#o, %ormul
denuncia de contradiccin de criterios resultante del an-lisis de todas " cada una de las
e)ecutorias de mrito, estableciendo en 4(#5* 6#-0&5&+*# nue!e puntos sobre los &ue
#abr- de de%inirse el criterio a se(uir, lo &ue se acord en sus trminos en pro!edo de
esa misma %ec#a, en el &ue se tu!o por debidamente inte(rada la denuncia de probable
contradiccin de tesis de tem-ticas ntimamente relacionadas con la &ue ori(inalmente
moti! la %ormacin del toca 589: " se orden nue!amente dar !ista al Procurador
.eneral de la /ep+blica, para los e%ectos de la inter!encin &ue le(almente le
corresponde, &uien &ued debidamente noti%icado mediante o%icio n+mero VIII!375!P, el
!einticuatro de )unio del a0o en curso.
*l citado escrito de denuncia " el pro!edo &ue reca" al mismo, textualmente
dicen1
D E N U N C I A :

"O70?ERTO RO0AN ,A%ACIOS& 0inistro ",residente de "a ,rimera
Sa"a de "a Suprema Corte "de -ustiia de "a Nai(n& on !undamento
en "os "art#u"os 1H$DA de "a %ey de Amparo y '1& !rai(n ")III& de "a
%ey Or*+nia de" ,oder -udiia" de "a ".ederai(n= en ateni(n a"
ontenido de" auerdo "de !eEa doe de mayo de" aIo en urso&
ditado "en "as atuaiones de" eFpediente de "Contradii(n de
Tesis nGmero '/98 <ue orden( "rea"i;ar re<uerimientos a "os
Tri2una"es "Co"e*iados de todos "os Ciruitos de "a RepG2"ia& "<ue
tienen ompetenia en materia i/i" para <ue "remitieran in!ormai(n
y& en su aso& e3eutorias "<ue Eu2ieran pronuniado so2re
4B
operaiones de "Instituiones de Cr1dito& re"ati/as a temas so2re
"apita"i;ai(n de intereses Lpato de anatoismoM& "in/ia2i"idad de
proyeto eon(mio de apertura "de r1dito& r1ditos adiiona"es
para pa*o de "intereses L!a"sedad ideo"(*iaDsimu"ai(n de
"ne*oiosM& u otros *enuinamente a!ines= /ista "a "erti!iai(n de "a
Seretar#a de Auerdos& so2re "en/#o& reepi(n de o!iios y t1rminos
otor*ados= "reepi(n oportuna de in!ormes so2re no
"pronuniamiento y& en su aso de e3eutorias= y& ""a uenta de "a
Seretar#a de Auerdos& Ea2iendo "proedido a "a re/isi(n *enera" de
todo e" materia" "rei2ido& es proedente sentar "as 2ases <ue me
"dan pauta a presentar "a denunia de posi2"e "ontradii(n de tesis
sustentadas aera de "os "si*uientes temasB ! ! ! ! FGL(. "&'*CF ! ! !
Oe de "menionar& <ue una /e; re/isadas todas y ada "una de "as
e3eutorias remitidas por "os Tri2una"es "Co"e*iados <ue se
pronuniaron so2re "a "tem+tia& arro3( materia" para esta2"eer e"
uadro "omparati/o de riterios en <ue se u2ian "os "Tri2una"es
Co"e*iados se*Gn e" riterio adoptado "so2re e" partiu"ar y <ue
inserta "a onduente "onsiderai(n6 D D D DiEa re"ai(n tem+tia
"omparati/a es de" si*uiente tenorB LSe estima "inneesaria "a
transripi(n de "a re"ai(n "tem+tia& en "a <ue se seIa"a "a parte
onduente "de ada una de "as e3eutorias remitidas por "os
"Tri2una"es Co"e*iados de todo e" pa#s& en /irtud de "<ue "as <ue
partiipan en "os temas de "ontradii(n son in/oadas& y se
transri2e "a "parte <ue interesa& para e" estudio de "a<u1""osM6 D D
D En onseuenia& omo ,residente "de "a ,rimera Sa"a& dentro de
"os autos de" "eFpediente ontradii(n de tesis nGmero '/98&
"proeda e" <ue susri2e a aordar "a presente "denunia para <ue se
"e d1 e" tr+mite <ue en "dereEo proeda6 D D D 01Fio& Distrito
.edera"& a "/eintid(s de 3unio de mi" no/eientos no/enta y "oEo6T
ACUERDO:

"01Fio& Distrito .edera"& a /eintid(s de 3unio de "mi" no/eientos
no/enta y oEo6 D D D Con "a "denunia de pro2a2"e ontradii(n de
tesis "!ormu"ada por e" <ue susri2e& int1*rese a "os "presentes autos
de" eFpediente <ue a" ru2ro se "india& "a onsiderai(n de posi2"e
ontradii(n "de tesis sur*ida en re"ai(n on "os temas <ue se
"preisan en e" esrito de denunia y <ue se "susita entre "os
Tri2una"es Co"e*iados "espei!iados en e" uadro omparati/o de
"di/er*enia de riterios 3ur#dios& <ue se insert( "tam2i1n en e"
itado ourso de denunia6 En "ateni(n a "a erti!iai(n <ue o2ra
41
en autos& "presentada por "a Seretar#a de Auerdos <ue "determina
"a reepi(n tota" de "as onstanias "autori;adas re<ueridas a "os
sesenta y dos "Tri2una"es Co"e*iados de "os /eintitr1s Ciruitos "de
"a RepG2"ia 0eFiana <ue tienen ompetenia "en materia i/i"= a "a
doumentai(n itada y& en "ra;(n de estar de2idamente
omp"ementado este "asunto& a" Ea2er <uedado inte*rada "a denunia
de "pro2a2"e ontradii(n de tesis de tem+tias "#ntimamente
orre"aionadas on "a <ue moti/( "a "denunia de ontradii(n en
<ue se atGa= on "!undamento en "o pre/isto en e" art#u"o '1
"!rai(n )III& de "a %ey Or*+nia de" ,oder -udiia" "de "a
.ederai(n& y on apoyo adem+s en e" "art#u"o 19$DA de "a %ey de
Amparo& d1se /ista a" ",rourador @enera" de "a RepG2"ia por
onduto "de" Diretor @enera" de Amparo de diEa "Institui(n& on
opia erti!iada de "as "atuaiones respeti/as& a sa2erB aM de "a
"denunia& y 2M de "as reso"uiones pronuniadas "por "os Tri2una"es
Co"e*iados de Ciruito de "anteedentes& <ue onstan en e" "istado
<ue dio "2ase a "a re!erida denunia& a !in de <ue en su "aso&
eFpon*a su pareer dentro de" t1rmino de "treinta d#as& ontados a
partir de a<u1" en <ue se ""e noti!i<ue e" presente auerdo= ump"ido
"o "anterior& d1se nue/a uenta on estos autos para "aordar "o
proedente6 D D D Noti!#<uese6T
OCTAVO.! Mediante dictamen de dos de )ulio de mil no!ecientos no!enta " oc#o,
el Ministro Ju!entino 2. Castro " Castro solicit del Presidente de la Primera Sala, remitir
el expediente al Tribunal Pleno para &ue sea ste el &ue se a!o&ue a su conocimiento, lo
&ue %ue ordenado as en acuerdo de la misma %ec#a.
*l Presidente de la Suprema Corte, por auto de dos de )ulio de mil no!ecientos
no!enta " oc#o, determin dar de ba)a el expediente 2/98 del ndice de la Primera Sala
para continuar su tr-mite ba)o el n+mero 31/98 del ndice del Tribunal Pleno, por ser ste
el &ue le correspondi, ", orden su de!olucin al Ministro Ju!entino 2. Castro " Castro.
;os pro!edos anteriormente citados, a la letra dicen1
X01Fio& Distrito .edera"& a dos de 3u"io de mi" "no/eientos no/enta
y oEo6 DDD )isto e" ditamen "de -7)ENTINO )6 CASTRO > CASTRO&
de !eEa "dos de" presente mes& y omo "o so"iita on "!undamento
en e" art#u"o 1H& !rai(n )III& de "a "%ey Or*+nia de" ,oder -udiia"
de "a .ederai(n& "as# omo en t1rminos de "as !raiones ) y )I de"
"auerdo 1/199$& emitido por e" ,"eno de /eintisiete "de mayo de" aIo
pr(Fimo pasado= en/#ese este "asunto a" Tri2una" ,"eno on "a
petii(n de <ue se "a/o<ue a su onoimiento y reso"ui(n por
"onduto de "a Su2seretar#a @enera" de "Auerdos= y a su /e;
proeda a Eaer "as "anotaiones orrespondientes en "os "i2ros
"respeti/os para dar de 2a3a este asunto de "a "Sa"a y ause a"ta en
e" ,"eno6 DDD Noti!#<ueseT6
42
X01Fio& Distrito .edera"& a dos de 3u"io de mi" "no/eientos no/enta
y oEo6 DDD )isto e" auerdo "de !eEa dos de 3u"io de" aIo en urso&
ditado por ""a ,residenia de "a ,rimera Sa"a de esta Suprema
"Corte de -ustiia de "a Nai(n por e" ua" se "ordena remitir e"
presente asunto para su "reso"ui(n por e" Tri2una" ,"eno= !(rmese y
"re*#strese e" eFpediente <ue se india a" ru2ro y "omun#<uese a "a
O!iina de Certi!iai(n -udiia" "y Correspondenia de este A"to
Tri2una" <ue e" "eFpediente '/98& de" #ndie de esa Sa"a& de2er+
"darse de 2a3a para ontinuar su tr+mite 2a3o e" "nGmero <ue "e
orresponde en e" #ndie de "ontradiiones de tesis de "a
ompetenia de" "Tri2una" ,"eno6 AEora 2ien& omo por di/erso
"pro/e#do de nue/e de enero de mi" no/eientos "no/enta y oEo& se
orden( !ormar y re*istrar e" "eFpediente re"ati/o a "a posi2"e
ontradii(n de "tesis de <ue se trata& turn+ndose posteriormente
""os autos a" 0inistro -u/entino )6 Castro y Castro= "on !undamento
en e" art#u"o 1H& !rai(n )III& de ""a %ey Or*+nia de" ,oder -udiia"
de "a ".ederai(n y e" punto S1ptimo de" Auerdo "1/1998& de"
Tri2una" ,"eno& de/u1"/ase"e e" "eFpediente re"ati/o a esta
ontradii(n de tesis "para <ue !ormu"e e" proyeto respeti/o y d1
"uenta on 1" a" ,"eno de este A"to Tri2una"6 "Noti!#<ueseT6
*n sesin p+blica de siete de )ulio de mil no!ecientos no!enta " oc#o, por
unanimidad de once !otos, el Tribunal Pleno de esta Suprema Corte determin a!ocarse
al conocimiento de la presente contradiccin de tesis. Determinacin &ue se adopt por
ma"ora de seis !otos, de los se0ores Ministros 2icente A(uinaco Alem-n, Mariano
A3uela .<itrn, Ju!entino 2. Castro " Castro, Juan Da3 /omero, Jos de Jes+s .udi0o
Pela"o " .uillermo 'rti3 Ma"a(oitia, en el sentido de &ue esto se #iciera con %undamento
en e)ercicio de la %acultad de atraccin, en contra del !oto de los se0ores Ministros
Ser(io Sal!ador A(uirre An(uiano, .enaro Da!id .n(ora Pimentel, =umberto /om-n
Palacios, Juan N. Sil!a Me3a " de la se0ora Ministra 'l(a Mara del Carmen S-nc#e3
Cordero de .arca 2ille(as &uienes lo #icieron en el sentido de &ue el a!ocamiento
deri!a de la competencia ori(inaria del Tribunal Pleno.
*l acuerdo re%erido as como el !oto minoritario son del tenor si(uiente1
A C U E R D O :
"01Fio& Distrito .edera"6 Auerdo de" Tri2una" ","eno de "a Suprema
Corte de -ustiia de "a "Nai(n& orrespondiente a" d#a siete de 3u"io
de mi" "no/eientos no/enta y oEo6 D D D ) I S T O S = "y R E S 7
% T A N D O B ,RI0ERO6D R DDD 6 "SE@7NDO6D R DDD TERCERO6D R DDD
C7ARTO6D R D"DD Q7INTO6D R DDD SECTO6D R DDD SE,TI0O6D 50ediante
ditamen de dos de 3u"io de mi" "no/eientos no/enta y oEo& e"
SeIor 0inistro "-u/entino )6 Castro y Castro so"iit( de" ",residente
43
de "a ,rimera Sa"a& !undamentando su "petii(n& remitir e" eFpediente
a" Tri2una" ,"eno "para <ue sea 1ste e" <ue se a/o<ue a su
"onoimiento& "o <ue !ue ordenado as# en auerdo "de "a misma
!eEa& o2se<uiando "a petii(n de" "ponente6 DDD E" ,residente de "a
Suprema Corte por "auto de dos de 3u"io de mi" no/eientos no/enta y
"oEo& determin( dar de 2a3a e" eFpediente '/98 de" "#ndie de "a
,rimera Sa"a para ontinuar su tr+mite "2a3o e" nGmero 31/98 de"
#ndie de" Tri2una" ,"eno& "y orden( su de/o"ui(n a" 0inistro
-u/entino )6 "Castro y Castro6 DDD OCTA)O6D En sesi(n pG2"ia "de
siete de 3u"io de mi" no/eientos no/enta y "oEo& e" 0inistro
-u/entino )6 Castro y Castro "reiter( ante e" Tri2una" ,"eno de esta
Suprema "Corte& "a propuesta para <ue 1ste se a/oara a"
"onoimiento de "a presente ontradii(n& "a ua" "es de" tenor
si*uienteB DDD Con !undamento en "os "art#u"os 'A& !rai(n )& y 11&
!rai(n )& de "a %ey "Or*+nia de" ,oder -udiia" de "a .edera"&
so"iito "se sir/a p"antear a" ,residente de "a Suprema "Corte de
-ustiia de "a Nai(n& <ue e" "onoimiento y reso"ui(n de "as
ontradiiones "de tesis itadas a" ru2ro sean sometidas a"
"onoimiento de" Tri2una" ,"eno de on!ormidad "on "o dispuesto
en "a !rai(n )III de" art#u"o 1H "de "a itada %ey Or*+nia& as# omo
en t1rminos "de "as !raiones ) y )I de" auerdo 1/199$& "emitido por
e" ,"eno e" /eintisiete de mayo de ese "aIo= por "as si*uientes
ra;onesB DDD 16D Que es de "eFp"orado dereEo e" <ue "a !ina"idad
!undamenta" "de "a denunia de "as ontradiiones de riterios "<ue
sustentan "as Sa"as de "a Suprema Corte de "-ustiia de "a Nai(n o
"os Tri2una"es Co"e*iados "de Ciruito y "as onseuentes
determinaiones "so2re "as tesis <ue de2en pre/a"eer& re*u"adas "en
"os art#u"os 19$ y 19$DA de "a %ey de Amparo D"se*Gn anteedentes
Eist(rios onsu"ta2"esD tiene "omo !undamento e" "o*rar se*uridad
y erte;a "3ur#dias& omo /a"or esenia" de una adeuada
"administrai(n e impartii(n de 3ustiia6 DDD '6D Que ""a interpretai(n
on3unta de "os art#u"os 9:& "p+rra!os terero y seFto& y 1H$& !rai(n
CIII& de "a "Constitui(n .edera" y de "os preeptos 1H& "!rai(n )III&
11& !raiones I) y )& y '1& !rai(n ")III& de "a %ey Or*+nia de" ,oder
-udiia" de "a ".ederai(n& en "as !raiones preitadas& nos ""e/a "a
"a on"usi(n de <ue "a Suprema Corte de "-ustiia e3ere "as
atri2uiones de" ,oder -udiia" "de "a .ederai(n en e" +m2ito de "a
ompetenia "ori*ina" <ue "e !i3e "a Constitui(n .edera"= <ue su
"!unionamiento y ompetenia en ,"eno y Sa"as "se re*ir+ por "o
dispuesto en "as "eyes& de "on!ormidad on "as 2ases <ue esta2"ee
"a "propia Constitui(n= <ue e" ,"eno est+ !au"tado "para eFpedir
auerdos *enera"es& a !in de "distri2uir adeuadamente entre "as
44
Sa"as "os "asuntos de <ue ompeta onoer a "a propia "Corte& entre
"os ua"es se enuentran& "preisamente& "as ontradiiones de tesis
entre "Tri2una"es Co"e*iados6 DDD 36D De" ontenido de "os "p+rra!os
terero y seFto de" art#u"o 9: "onstituiona"& se ad/ierte <ue "a
ompetenia de ""a Suprema Corte y "a de "os dem+s tri2una"es
"!edera"es de2en re*irse por "o <ue dispon*an "as ""eyes on!orme a
"as 2ases <ue esta2"ee "a "Constitui(n& y <ue 1sta !au"ta a" ,"eno
para "eFpedir auerdos *enera"es mediante "os ua"es "distri2uya
entre "as Sa"as "os asuntos <ue "ompeta onoer a "a propia Corte&
"o ua"& prima "!aie& "imita su ompetenia& pero a" propio tiempo
"no "a eFtin*ue= por "o tanto& e" Tri2una" ,"eno "onser/a p"ena
ompetenia& <uien "a !raiona y "de"e*a a otros (r*anos de" ,oder
-udiia" de "a ".ederai(n& para onoer en *enera" de "os "asuntos
<ue orresponden a "a Suprema Corte de "-ustiia6 ,or e""o "a propia
Corte est+ !au"tada "para distri2uir& entre "as Sa"as& mediante
auerdos "*enera"es& "os asuntos <ue estime pertinentes& es "deir
puede de"e*ar en 1stas su propia "ompetenia ori*ina"& puesto <ue
"a Suprema "Corte de2e !unionar en ,"eno y en Sa"as6 DDD :6D "%as
!raiones I) y ) de" art#u"o 11 de "a %ey "Or*+nia de" ,oder
-udiia" de "a .ederai(n "esta2"een "aramente "as atri2uiones <ue
tiene "e" ,"eno para determinar "a ompetenia por "materia de ada
una de "as Sa"as& para esta2"eer "e" sistema de distri2ui(n de "os
asuntos a <ue "1stas orrespondan& y para remitir"es "os asuntos "de
su ompetenia6 DDD A6D En ta"es ondiiones& es "entendi2"e <ue e"
Tri2una" ,"eno !i3e "a "ompetenia de "as Sa"as y determine "a
"distri2ui(n y remisi(n de "os asuntos& "ompetenia de 1stas6 DDD 96D
,or& "o tanto& de2e "on"uirse <ue e" ,"eno tiene 3urisdii(n so2re
"todos "os asuntos <ue sean de "a ompetenia de ""a Suprema Corte=
y tam2i1n& <ue tiene !au"tades "para !i3ar "a ompetenia de "as
Sa"as y para "determinar "os asuntos propios de esa "ompetenia&
de"e*ando en e""as parte de "a "3urisdii(n <ue tiene so2re todos "os
asuntos "orrespondientes a "a Suprema Corte6 DDD $6D Se "on!irma
adem+s este aspeto& on "o pre/isto en ""a !rai(n IC de" art#u"o 11
de "a %ey Or*+nia de" ",oder -udiia" de "a .ederai(n& puesto <ue
en "diEa disposii(n se onede a" ,"eno "a !au"tad "de dirimir
ua"<uier ontro/ersia <ue sur3a entre ""as Sa"as de "a Suprema Corte
y dentro de" ,oder "-udiia" de "a .ederai(n& on moti/o de
"ap"iai(n de "o dispuesto en e" art#u"o 9: y otros "de "a
Constitui(n .edera"& o de "os preeptos "orre"ati/os de "a %ey
Or*+nia menionada6 DDD "86D Respeto a "as ontradiiones de
tesis& de2e "tomarse en uenta "o dispuesto por "os art#u"os "8N&
!rai(n )III& y '1& !rai(n )III& de "a misma "%ey Or*+nia& <ue
45
esta2"een& respeti/amente& "a "ompetenia de" ,"eno y de "as
Sa"as para "onoer de "as denunias de a<ue""as "ontradii(n de
riterios <ue sur3an entre dos o "m+s Tri2una"es Co"e*iados de
Ciruito6 Adem+s& ""a !rai(n )III de" art#u"o 1H de" ordenamiento
"or*+nio in/oado& onede a" ,"eno "a "ompetenia para onoer
de "as ontradiiones "de tesis& uando no sean de "a ompetenia
"eF"usi/a de a"*una Sa"a por ra;(n de "a materia= ""o ua" si*ni!ia
<ue se da ompetenia a" ,"eno "para onoer de "as denunias de
ontradii(n "de tesis <ue por ua"<uier moti/o no "orrespondan a
"as Sa"as& ya <ue no se "imita "a "ompetenia de" ,"eno por ra;(n de
"a materia o "en !uni(n de "as uestiones <ue se ontro/iertan "en
"as ontradiiones6 DDD 96D ,or otra parte& "a "!rai(n )III de" art#u"o
'1 dispone <ue "orresponde a "as Sa"as onoer de "as
"ontradiiones de tesis <ue sustenten dos o m+s "Tri2una"es
Co"e*iados de Ciruito para "os e!etos "a <ue se re!iere "a %ey de
Amparo= pero es "e/idente <ue no espei!ia u+" es "a ompetenia
"de "as Sa"as en estos aspetos= por "o tanto& es a" "Tri2una" ,"eno a"
<ue orresponde !i3ar "a "ompetenia en esas uestiones6 DDD 1H6D En
"s#ntesis& "a %ey Or*+nia no !i3a "a ompetenia "propia de" ,"eno& ni
de "as Sa"as& en /irtud de <ue "se "imita a esta2"eer <ue orresponde
onoer a" "Tri2una" ,"eno de a<ue""as ontradiiones de "as "<ue
no ono;an "as Sa"as= por "o tanto& "orresponde a" ,"eno "a
ompetenia ori*inaria "so2re toda "ase de ontradiiones de tesis&
y a "este m+Fimo (r*ano orresponde seIa"ar "a "ompetenia de
"as Sa"as en estos asuntos6 DDD "116D A" respeto& de2e tenerse en
uenta <ue en "a "!rai(n ) de" art#u"o 11 de "a %ey Or*+nia de"
",oder -udiia" de "a .ederai(n se ontemp"a <ue "si a"*una de "as
Sa"as estima <ue a"*Gn asunto "<ue "e Eaya sido remitido de2e ser
resue"to por e" ","eno& "o Ear+ de" onoimiento de 1ste para <ue
"determine "o <ue orresponda6 En este onteFto& "omo "o sostu/o e"
Tri2una" ,"eno& en e" !a""o "emitido on moti/o de" eFpediente /arios
nGmero "931/99& resue"to por unanimidad de /otos& en "sesi(n de
/eintioEo de otu2re de mi" "no/eientos no/enta y seis6 DDD 4REa de
"onsiderarse <ue "a petii(n de" ministro ponente "de <ue este
Tri2una" ,"eno& e3er;a "a !au"tad de "atrai(n onstituye uno de "os
medios id(neos& "para <ue "os inte*rantes de "a Suprema Corte de
"-ustiia de "a Nai(n& est1n en posi2i"idad de "determinar si se trata
de un asunto de e"e/ada "entidad& <ue amerite su e3eriio "o <ue
desde ""ue*o& !ina"mente& orresponder+ deidir a este "(r*ano
o"e*iadoR86 DDD 1'6D En ta" /irtud& on "!undamento en diEa
disposii(n or*+nia& "proede p"antear a" Tri2una" ,"eno& <ue
ono;a "de "as ontradiiones a" ru2ro itadas& puesto "<ue& a
46
pesar de "a ompetenia por materia de "as "Sa"as& !i3ada por e"
propio ,"eno& este G"timo tiene "!au"tades para onoer de e""as&
uando "o estime "pertinente y a"*una de 1stas onsidere <ue "a
"reso"ui(n de" asunto orresponde a" ,"eno6 DDD "136D Es pertinente
tomar en uenta <ue "a !i*ura de ""a atrai(n <ue puede e3erer e"
Tri2una" ,"eno& a "!in de reasumir "a ompetenia ori*inaria <ue "e
"orresponde& para onoer de "os asuntos de "ontradii(n de tesis
itados a" ru2ro& tiene su "ori*en mediato en "a re!orma onstituiona"
<ue "se produ3o a "os art#u"o 1H: y 1H$ de nuestra "Carta
.undamenta"= pues en esa re!orma y otras "posteriores so2re e"
mismo tema& se desprende "<ue e" e3eriio de esta !au"tad
disreiona"& se "3usti!ia& preisamente& on "as di/ersas
"eFpresiones <ue se Ean uti"i;ado en "as re!eridas "re!ormas& ta"es
omoB <ue se trate de asuntos de "8inter1s8& 4importania8& de
4espeia" entidad8& o de "4partiu"ar trasendenia para "a /ida 3ur#dia
de "a "Nai(n8& entre otras= "as ua"es denotan "a "!ina"idad de
reser/ar e" onoimiento de "os "asuntos m+s re"e/antes& a" m+Fimo
Tri2una" de "a "RepG2"ia6 DDD 1:6D En este orden de ideas& "a
"importania intr#nsea de "os asuntos es !ator "determinante para
<ue se e3er;a por e" Tri2una" ","eno "a !au"tad de atrai(n& y se
!unda en "a "tem+tia 3ur#dia omp"e3a <ue en e""os se "a2ordar+&
re"ati/a a" pato de" anatoismo& su ""iitud o i"iitud= a "os intereses
ompuestos= a "a "/ia2i"idad o in/ia2i"idad de "os ontratos
"e"e2rados= a "a natura"e;a de "os mismos= a "a "eFistenia o
ineFistenia de simu"ai(n en "as "operaiones reditiias& uando se
Eaya "autori;ado a" deudor una "#nea de r1dito adiiona" "y est1 as#
en posi2i"idad de pa*ar "os intereses "<ue sean mayores <ue "os
pa*os mensua"es de "apita"= <ue "os nue/os adeudos se sumen a"
"apita" y so2re am2os se ausen otros intereses= "as# omo a "a
interpretai(n <ue se ""e/a a a2o de ""a "e*is"ai(n !edera" y "oa"
re"aionada en e" "+m2ito meranti" y i/i"6 DDD Si 2ien "a uesti(n de"
"anatoismo& p"anteado en "os asos <ue se "ana"i;an& es propia de "a
materia meranti"& de2e "tomarse en onsiderai(n tam2i1n <ue "os
"tri2una"es o"e*iados opositores Ean a2ordado en "sus reso"uiones
aspetos re!erentes a "a nu"idad "de diEos ontratos por i"iitud o
simu"ai(n= "in"uso& se a2orda e" tema de "a nu"idad de "os
"ontratos so2re pr1stamos adiiona"es para e" "pa*o de intereses
por /io"enia mora" e3erida "so2re "os deudores& <uienes se /en
o2"i*ados a "aeptar "as ondiiones impuestas por "os "2anos= y
<ue "a menionada nu"idad puede "pro/enir tam2i1n de "a "esi(n <ue
su!ran "os "areedores por<ue "os 2anos& eFp"otando su
"ineFperienia o eFtrema neesidad& o2tienen un ""uro eFesi/o y
47
desproporionado6 Adem+s& de2e "tomarse en uenta <ue se p"antea
"a nu"idad de "os "r1ditos& de2ido a <ue "os 2anos o2"i*an a "os
"deudores a ontraer o2"i*aiones impa*a2"es& en ""as <ue es
in/ia2"e o imposi2"e e" pa*o de "a "deuda6 DDD De esta manera& "os
riterios "ontraditorios de "os tri2una"es o"e*iados "tam2i1n
p"antean uestiones de nu"idad de "o2"i*aiones <ue ourren en
otros ampos de" "dereEo= adem+s& resu"ta o2"i*ado eFaminar Dy
"de2er+n por tanto reso"/erseD& temas omo "a "normati/idad
re*u"adora de "as ati/idades de "as "instituiones de r1dito& <ue
omprende aspetos "ta"es omo "a apita"i;ai(n de intereses&
"in/ia2i"idad de" proyeto eon(mio de apertura "de r1dito y
nue/os pr1stamos para apita"i;ar "intereses= y& e/entua"mente&
podr#an a2ordarse "temas omo "a inter/eni(n de" ?ano de 01Fio
y ""a Comisi(n Naiona" ?anaria y de )a"ores en "a "apro2ai(n de
"os re!eridos ontratos y su ""ausu"ado= y "a re*u"ai(n y
!unionamiento de "esos or*anismos administrati/os6 DDD 1A6D A mayor
"a2undamiento& atendiendo a "a trasendenia de "estos asuntos& en
auto de tree de mayo de" aIo "en urso "a ,residenia de esta Sa"a
so"iit( a "os "Tri2una"es Co"e*iados de todos "os Ciruitos e" "en/#o
de opias de "as e3eutorias y de "as tesis "<ue Eu2ieren pronuniado
y sustentado en "re"ai(n on "a tem+tia menionada6 DDD E" "eFamen
de "os in!ormes rea2ados arro3a e" "si*uiente resu"tado tem+tio
pre"iminarB DDD TE0A "IB DDD CONTRATO DE A,ERT7RA DE CR5DITO
"ADICIONA% ,ARA CO?ERT7RA DE INTERESES "YCONSTIT7>E
ANATOCIS0OZ DDD TE0A IIB DDD ",RO>ECTO DE )IA?I%IDAD
ECONO0ICA DE% "ACREDITADO EN A,ERT7RA DE CREDITO CON
"%INEA ADICIONA% ,ARA A,%ICACION DE "INTERESES6
LI0,RE)ISIONM6 YES N7%A %A "C%A7S7%A ,OR .A%TA DE
,RO>ECTO DE ")IA?I%IDAD ECONO0ICAZ DDD TE0A III DDD
"C%A7S7%A DE CREDITO ADICIONA% ,ARA ,A@O "DE INTERESES
EN 7N CONTRATO DE A,ERT7RA "DE CREDITO6 YCONSTIT7>E 7NA
"TRANS@RESION A %A ,ROOI?ICION DE ".INANCIA0IENTO ,ARA
,A@O DE ,ASI)OSZ DDD "TE0A I) DDD A,ERT7RA DE CREDITO6 %INEA
"ADICIONA% DE CREDITO A% ACREDITADO ,ARA ",A@O DE
INTERESES YECISTE .A%SEDAD "IDEO%O@ICA ,ARA ENC7?RIR %A
"CA,ITA%IKACION DE INTERESESZ LSI07%ACIONM "DDD TE0A ) DDD
CONTRATO DE A,ERT7RA DE "CREDITO6 CA,ITA%IKACION DE
INTERESES6 YES "A,%ICA?%E S7,%ETORIA0ENTE E% CODI@O
"CI)I% ARTIC7%O '39$& A DICOOS CONTRATOS "0ERCANTI%ESZ DDD
TE0A )I DDD C%A7S7%A "ADICIONA% ,ARA ,A@O DE INTERESES
")ENCIDOS6 %AS A0ORTIKACIONES I0,%ICAN "CONSENTI0IENTO
> CON)A%IDAN N7%IDAD ",RETENDIDA DDD TE0A )II DDD C%A7S7%A
48
DE "CREDITO ADICIONA%6 %A .A%TA DE A)ISO A% "?ANCO
ACREDITANTE SO?RE NO DIS,OSICION "DE% CREDITO ADICIONA%&
I0,%ICA ACE,TAR %A "A,%ICACION A ,A@O DE INTERESESDDD TE0A
)III "DDD 0ORA6 ESTA CONDICIONADA A% A)ISO DE% "?ANCO
ACREDITANTE DDD TE0A IC DDD INTERESES6 "ANTE %A I0,RECISI[N
DE %A TASA A,%ICA?%E ",ARA S7 C7ANTI.ICACI[N DE?E
ESTARSE A% "TI,O %E@A%6 DDD Con apoyo en "as di/ersas
"onsideraiones 3ur#dias <ue se Ean eFpuesto& "so"iito <ue& por su
onduto& se remitan "os "eFpedientes de estas ontradiiones de
tesis a" "Tri2una" ,"eno de esta Suprema Corte& para <ue "determine
si "o estima pertinente& <ue por "a "trasendenia 3ur#dia de "os
riterios en "os <ue "de2a esta2"eerse ertidum2re 3ur#dia& de2e
"asumir su ompetenia ori*inaria para onoer de ""as itadas
ontradiiones de tesis& de "on!ormidad on "o esta2"eido en "a
menionada "!rai(n )III de" art#u"o 1H de "a %ey Or*+nia de"
",oder -udiia" de "a .ederai(n& y adem+s se "pre/ea "a posi2i"idad
de <ue se ono;an otras "ontradiiones de tesis on temas
eranos a "as "dos <ue aEora preiso6 DDD A" respeto& es ap"ia2"e "D
por simi"itud de ra;onesD "a 3urisprudenia "nGmero 3H/91& sustentada
por e" ,"eno de "a "Suprema Corte& en su anterior inte*rai(n&
"pu2"iada en "a p+*ina :$& de" Tomo )IID-unio& de" "Semanario
-udiia" de "a .ederai(n& Ota/a "5poa& de" ru2roB ATRACCION6 E%
,%ENO DE %A "S7,RE0A CORTE ,7EDE E-ERCER ESA ".AC7%TAD
RES,ECTO DE AS7NTOS DE %A "CO0,ETENCIA DE OTROS
[R@ANOS DE% ",ODER -7DICIA% DE %A .EDERACIONR DDD
"C O N S I D E R A N D O B DDD Este Tri2una" ,"eno "de "a Suprema
Corte es ompetente para "onoer de "a petii(n <ue !ormu"( e"
0inistro "-u/entino )6 Castro y Castro& de e3erer "a !au"tad "de
atrai(n respeto de "a ontradii(n de tesis "'/98 de" #ndie de "a
,rimera Sa"a& on !undamento "en e" art#u"o 1H$& !rai(n )III&
penG"timo p+rra!o& "de "a Constitui(n ,o"#tia de "os Estados 7nidos
"0eFianos y en ap"iai(n de "a tesis CC%)III/99 "onsu"ta2"e en e"
Semanario -udiia" de "a ".ederai(n y su @aeta& No/ena Epoa&
Tomo I) "orrespondiente a diiem2re de mi" no/eientos "no/enta y
seis& p+*ina iento nue/e& por ra;ones "de simi"itud on "a
ontradii(n <ue aEora se "p"antea& y uyo teFto es omo si*ueB DDD
"ATRACCION& .AC7%TAD DE6 S7 E-ERCICIO ",7EDE SO%ICITARSE
O.ICIOSA0ENTE ,OR %OS "0INISTROS DE %A S7,RE0A CORTE DE
"-7STICIA6D De auerdo on "o esta2"eido por e" "art#u"o 1H$&
!raiones )I& G"timo p+rra!o y )III& "penG"timo p+rra!o& de "a
Constitui(n ,o"#tia de ""os Estados 7nidos 0eFianos& "a Suprema
Corte "de -ustiia de o!iio& puede onoer de "os "amparos diretos
49
y de "os amparos en re/isi(n "<ue no orrespondan a su ompetenia
ordinaria "pero <ue por su inter1s y trasendenia as# "o "ameriten
Ldisposiiones <ue se reiteran en "os "art#u"os 8:& !rai(n III y 18'
de "a %ey de "Amparo& y 1H& !rai(n II& iniso 2M& de "a %ey "Or*+nia
de" ,oder -udiia" de "a .ederai(nM& de ""o <ue se in!iere <ue para
<ue este a"to tri2una" "pueda o!iiosamente e3erer diEa !au"tad&
"re<uiere <ue por "o menos en uno de sus "miem2ros sur3a "a
in<uietud aera de" inter1s y "trasendenia de un asunto y !ormu"e
"a petii(n "de atraer"o a" onoimiento de" (r*ano o"e*iado& ""o <ue
imp"ia <ue ua"<uiera de "os 0inistros <ue "inte*ran "a Suprema
Corte est+ !au"tado para "rea"i;ar "a menionada so"iitud6 DDD E"
asunto uya "atrai(n se propone& /ersa so2re aspetos <ue "en
prinipio son de "a eF"usi/a ompetenia de "a ",rimera Sa"a por
re!erirse a" an+"isis de "uestiones en materia de ontratos= sin
em2ar*o& "dado e" inter1s y trasendenia <ue re/e"a "a "tem+tia de"
pro2"ema p"anteado ante "os di/ersos "Tri2una"es Co"e*iados de
Ciruito de "a RepG2"ia& "<ue Ea moti/ado "a emisi(n de sentenias
en "sentido ontraditorio& <ue preisan ser "ana"i;adas por e"
0+Fimo Tri2una" a !in de "determinar& on miras a" esta2"eimiento de
"a "ertidum2re y se*uridad 3ur#dia en "a "interpretai(n y ap"iai(n
de disposiiones ""e*a"es& u+" de2e ser e" riterio a se*uir de
"manera uni!orme ante este tipo de pro2"emas& "pues resu"ta un
EeEo notorio e" <ue este asunto "3usti!iada o in3usti!iadamente&
identi!iado en e" "entorno soia" de" pa#s omo e" asunto de"
"anatoismo& Ea despertado /erdadera "intran<ui"idad soia" "o ua"
onstituye ya una "ra;(n de importania y trasendenia= adem+s& se
"pone de mani!iesto e" inter1s de "a presente "ontradii(n pues se
trata de un asunto 3ur#dio "omp"e3o= tanto es as#& <ue se Ea
amp"iado "a "denunia de ontradii(n iniia"mente !ormu"ada& "a
nue/e temas <ue emer*en de "a re/isi(n "deta""ada de "os mG"tip"es
asos <ue se Ean "presentado en "os di/ersos Tri2una"es Co"e*iados
"de "a RepG2"ia& en "os <ue se ad/ierte "a "interpretai(n de
ontratos on simi"ares "arater#stias& <ue atienden a "as
irunstanias "<ue rodearon "a e"e2rai(n de "os mismos& por "o
"<ue este asunto se enuentra re/estido de un "inter1s 3ur#dio
espeia"& <ue "o distin*ue de otras "ontradiiones de tesis y "e dan
e" ar+ter "eFepiona" <ue amerita y 3usti!ia e" e3eriio de ""a
!au"tad de atrai(n <ue tiene e" Tri2una" ,"eno "de "a Suprema
Corte para atraer a su "onoimiento asuntos omo e" <ue nos oupa6
"Asimismo se 3usti!ia "a atrai(n& por "a "trasendenia de "a
reso"ui(n <ue Ea2r+ de "emitirse pues es inonuso <ue e" pro2"ema
"p"anteado tiene <ue /er de manera muy direta "on e" sistema
5B
2anario en todo e" pa#s y est+ en "3ue*o& en a"*una medida& e"
destino de un nGmero "e"e/ad#simo de r1ditos onertados a"
amparo de "ontratos uya /a"ide; reonoen a"*unos "Tri2una"es
Co"e*iados de Ciruito y <ue otros Ean "onsiderado nu"os6 ,or todo
e""o este Tri2una" ","eno no puede permaneer a3eno a ese re"amo
"soia"& sin <ue e""o imp"i<ue& !or;osamente& <ue "sea e" impato
eon(mio e" !ator determinante "para e" e3eriio de esa !au"tad6
DDD %o eFpuesto "on""e/a a este Tri2una" ,"eno a onsiderar <ue e"
"asunto re/iste arater#stias espeia"es <ue "3usti!ian
amp"iamente su onoimiento direto "por e" 0+Fimo Tri2una" de"
pa#s& moti/o por e" ua" "se estima proedente "a so"iitud <ue a"
respeto "!ormu"( e" 0inistro ,onente y en onseuenia& de "o!iio
se deide e3erer "a !au"tad de atrai(n "para onoer y reso"/er de
"a ontradii(n de "tesis ori*ina"mente re*istrada en e" eFpediente
"'/98 de" #ndie de "a ,rimera Sa"a& uyo in*reso a" "Tri2una" ,"eno se
re*istr( on e" nGmero 31/98& "on !undamento en e" re!erido art#u"o
1H$& "!rai(n )III& penG"timo p+rra!o de" pato !edera" y "en
ap"iai(n ana"(*ia de" riterio <ue emer*e de ""a 3urisprudenia
3H/91& pu2"iada en e" Semanario "-udiia" de "a .ederai(n& Ota/a
Epoa& Tomo )II "orrespondiente a 3unio de mi" no/eientos
"no/enta y uno& p+*ina uarenta y siete& <ue es de" "tenor si*uienteB
DDD ATRACCION6 E% ,%ENO DE %A "S7,RE0A CORTE ,7EDE
E-ERCER ESA ".AC7%TAD RES,ECTO DE AS7NTO DE %A
"CO0,ETENCIA DE OTROS OR@ANOS DE% ",ODER -7DICIA% DE %A
.EDERACION6D "LtransritaM6 DDD ,or "o eFpuesto este Tri2una" ,"eno
"emite "os si*uientes puntos de auerdoB DDD ",RI0ERO6D En /irtud de
"a trasendenia e inter1s "3ur#dio <ue representa e" pro2"ema
p"anteado en ""a ontradii(n de tesis <ue ori*ina"mente se "radi(
en "a ,rimera Sa"a on e" nGmero '/98& este "Tri2una" ,"eno asume e"
onoimiento de" mismo "para ontinuar su tr+mite en "os autos de"
toa "31/986 DDD SE@7NDO6D ,ara ta" e!eto se e3ere "a "!au"tad de
atrai(n en /irtud de" ar+ter "eFepiona" <ue re/iste "a
pro2"em+tia p"anteada "en "a re!erida ontradii(n de tesis& por "as
"ra;ones eFpuestas en e" onsiderando Gnio de" "presente auerdo6
Noti!#<uese6T
V O T O D E M I N O R H A .
"Nos permitimos disentir de" /oto de "os seIores "0inistros <ue
inte*ran "a mayor#a de deisi(n& "respeto a "a determinai(n de <ue
e" e3eriio de ""a !au"tad de atrai(n& sea e" moti/o de <ue e"
"presente asunto de denunia de ontradii(n de "tesis& sea de"
onoimiento de" Tri2una" ,"eno de ""a Suprema Corte de -ustiia de
"a Nai(n6 DDD "CONSIDERANDOB DDD I6D E" art#u"o 9:& p+rra!os "primero
51
y seFto& de "a Constitui(n ,o"#tia de "os "Estados 7nidos
0eFianos esta2"ee "teFtua"mente "o si*uienteB DDD ARTJC7%O 9:6 Se
"deposita e" e3eriio de" ,oder -udiia" de "a ".ederai(n en una
Suprema Corte de -ustiia& en "un Tri2una" E"etora"& en Tri2una"es
Co"e*iados y "7nitarios de Ciruito& en -u;*ados de Distrito& y "en un
onse3o de "a -udiatura .edera"6DDD E" ,"eno "de "a Suprema Corte de
-ustiia& estar+ !au"tado "para eFpedir auerdos *enera"es& a !in de
"o*rar "una adeuada distri2ui(n entre "as Sa"as de "os "asuntos <ue
ompeta onoer a "a propia Corte y "remitir a "os Tri2una"es
Co"e*iados de Ciruito& "a<ue""os asuntos en "os <ue Eu2iera
esta2"eido "3urisprudenia& para "a mayor prontitud de su
"despaEo6 DDD aM %as !au"tades <ue en e3eriio de" ",oder -udiia"
de "a .ederai(n& esta2"ee diEa "norma onstituiona"& determinan
un orden de "(r*anos reipiendarios6 DDD 2M En "o re!erente a "a
"primera& se seIa"a a "a Suprema Corte de -ustiia "de "a Nai(n& <ue
es "a <ue en e" aso moti/ar+ "a "ausa de deisi(n ompetenia"6 DDD
M E" seFto "p+rra!o de "a norma onstituiona" transrita& es "preiso
en "a determinai(n de "a ompetenia "ori*inar#a <ue "e es inEerente
a" ,"eno de "a "Suprema Corte de -ustiia de "a Nai(n6 DDD %as
"ra;ones anteriores son ad/erti2"es de "a propia "redai(n de diEo
numera" de "a Carta 0a*naB DDD "16D %os asuntos ompeten en prinipio
a "a propia "Corte& y as# "o die eFpresamente ta" norma6 DDD '6D "E"
(r*ano Supremo de "a Suprema Corte de "-ustiia de "a Nai(n es e"
,"eno6 DDD 36D Se "oneden atri2uiones a" Tri2una" ,"eno para
"eFpedir auerdos *enera"es6 DDD :6D %a !ina"idad de "ta"es auerdos es
distri2uir entre "as Sa"as "asuntos6 DDD A6D DiEos asuntos de2en ser de
"a<ue""os <ue por sus arater#stias y on!orme a ""as re*"as
ompetenia"es pre/istas en "as re*"as "ompetenia"es pre/istas en
"os art#u"os 1H3 y "1H$ de "a propia Constitui(n& inum2e onoer e"
"0+s A"to Tri2una"& e""o on apoyo adem+s en "as "disposiiones
ap"ia2"es de "a %ey de Amparo6 DDD "96D %ue*o entones& se trata de
una ompetenia "ori*inaria de "a Suprema Corte de -ustiia de "a
"Nai(n& "a p"asmada en "a transrita norma "onstituiona"& "a <ue se
deposita en e" Tri2una" ","eno& pues de otra !orma& no se otor*ar#an a
1ste "atri2uiones para emitir auerdos *enera"es& para "distri2uir
adeuadamente entre "as Sa"as& "os "asuntos <ue ompeta en ori*en
onoer a" "Tri2una" ,"eno& pues ser#a arente de sustento& "distri2uir
una atri2ui(n <ue no "e !uera propia6 DDD "II6D %a anterior
onsiderai(n se Eae& on "a "sa"/edad en!+tia y preisa& de <ue no
es ausa de "de"arai(n *enera"& <ue moti/e <ue e" ,"eno "retome
ompetenia ori*ina" en todos "os asuntos "<ue se sometan a"
onoimiento de "a Suprema "Corte de -ustiia de "a Nai(n& sino
52
s("o en "a<ue""os asos <ue por su importania& "arater#stias
espeia"es& *ran entidad y "onsidera2"e trasendenia a" inter1s
soia" y a" "orden pG2"io& moti/en 3usti!iadamente "a "inter/eni(n
de" Tri2una" ,"eno6 DDD III6D E" art#u"o "1H$& !rai(n CIII& primer
p+rra!o& de "a "Constitui(n ,o"#tia de "os Estados 7nidos
"0eFianos& esta2"ee "o si*uienteB DDD R.rai(n "CIII6D Cuando "os
Tri2una"es Co"e*iados de "Ciruito sustenten tesis ontraditorias en
"os "3uiios de amparo en su ompetenia& "os "ministros de "a
Suprema Corte de -ustiia& e" "prourador *enera" de "a repG2"ia& "os
"menionados Tri2una"es o "as partes <ue "inter/inieron en "os
3uiios en <ue diEas tesis "!ueron sustentadas& podr+n denuniar "a
"ontradii(n ante "a Suprema Corte de -ustiia& a "!in de <ue e"
,"eno o "a Sa"a respeti/a& se*Gn "orresponda& deidan "a tesis <ue
de2e pre/a"eer "omo 3urisprudeniaR DDD Es de ad/ertirse <ue
"diEa norma onstituiona"& determina un orden "de onoimiento
de "os asuntos de denunia de "ontradii(n de tesis& <ue en
prinipio ompete "onoer a "a Suprema Corte de -ustiia de "a
"Nai(n& <ue se entra primero en e" Tri2una" ","eno y en se*undo
orden en sus Sa"as& uesti(n "esta G"tima <ue remite imp"#itamente
a" seFto "p+rra!o de" art#u"o 9: de "a propia %ey ".undamenta"& de"
<ue deri/a "a !au"tad ori*inaria "de" Tri2una" ,"eno& <ue en asos de
espeia"es "entidad& inter1s y trasendenia determinen <ue "pueda
onser/ar para su propio onoimiento y "reso"ui(n6 DDD I)6D No son
o2st+u"o a "o anterior ""o pre/isto por "os art#u"os 1H& !rai(n )III& y
'1& "!rai(n )III& de "a %ey Or*+nia de" ,oder -udiia" "de "a
.ederai(n <ue teFtua"mente dienB DDD "Art#u"o 1H6D %a Suprema
Corte de -ustiia "onoer+ !unionando en ,"enoBDDD .rai(n )III6D
"De "as denunias de ontradii(n entre tesis "sustentadas por "as
Sa"as de "a Suprema Corte de "-ustiia o por "os tri2una"es
o"e*iados de iruito "uando se trate de asuntos <ue por ra;(n de
"a "materia no sean de "a ompetenia eF"usi/a de "a"*una de "as
Sa"as=DDD Art#u"o '16D Corresponde "onoer a "as Sa"asBDDD )III6D De
"as denunias de "ontradii(n entre& tesis <ue sustenten dos o
"m+s tri2una"es o"e*iados de iruito& para "os "e!etos a <ue se
re!iere "a %ey re*"amentaria de ""os Art#u"os 1H3 y 1H$ de "a
Constitui(n ,o"#tia "de "os Estados 7nidos 0eFianos= DDD Se a!irma
"<ue& no es (2ie a nuestra proposii(n& "o "esta2"eido en diEas
normas or*+nias& por<ue "es inaepta2"e <ue disposiiones de "eyes
"seundarias restrin3an o a*oten "as 2ases "onstituiona"es son a
"as <ue a<u1""as "es de2en "su sustento= de ta" !orma <ue "a
on"usi(n es "natura" en desem2oar en "a pre/a"enia de "a
"amp"itud de "a norma onstituiona" y "a "on!ormidad a <ue& en
53
torno a 1sta& se enuentra "su3eta "a "ey <ue onstituye una
deri/ai(n de "a "<ue on!orma su sustento6 DDD )6D En "onseuenia&
en ra;(n de "a 2ase onstituiona"& "mediante "a ua" e" Tri2una"
,"eno es depositario "inmediato de "as !au"tades de "a Suprema
Corte "de -ustiia de "a Nai(n& <ue "e permite distri2uir
"ompetenias entre "as Sa"as& es proedente <ue "pueda reasumir e"
e3eriio de ta" atri2ui(n "ori*inaria y 1sta onstituya "a ra;(n de"
"onoimiento de" Tri2una" ,"eno& de" presente "asunto de
ontradii(n de tesis& y <ue no sea e" "moti/o de deisi(n
ompetenia" e" e3eriio de "!au"tad de atrai(n& omo se
esta2"ee en e" "auerdo de mayor#a6 DDD )I6D %o antes onsiderado&
"se pronunia tam2i1n on "a sa"/edad de <ue& ta" "e3eriio de
atri2uiones o2edee a "a espeia" "entidad& arater#stias
espeia"es& y *ran "trasendenia a" orden pG2"io y a" inter1s soia"&
"<ue re/isten en sus aspetos medu"ares& "os "temas propuestos a
deidir& omo denunia de "ontradii(n de tesisT6
NOVENO.! *l once de a(osto de mil no!ecientos no!enta " oc#o, se recibi en la
'%icina de Certi%icacin Judicial " Correspondencia de esta Suprema Corte, en tiempo, la
opinin del Procurador .eneral de la /ep+blica, en la &ue mani%iesta lo si(uiente1
"CONSIDERACIONES @ENERA%ESB
"%a denunia de posi2"e ontradii(n de tesis "Eae re!erenia a
nue/e temas estreEamente "re"aionados entre s#6 A" estudiar y
ana"i;ar ada "uno de e""os& se identi!iaron premisas y "ar*umentos
omunes a dos o m+s de diEos "temas6 En onseuenia& on
o23eto de e/itar e" "mayor nGmero de repetiiones posi2"es se estim(
"pertinente& en primer "u*ar& Eaer a"*unas "onsideraiones
*enera"es omunes a "os nue/e "temas e inmediatamente despu1s
pasar a Eaer "re!erenia a ada tema en "o partiu"ar6 DDD %as "itadas
onsideraiones *enera"es omunes a "os "nue/e temas a"uden a "os
aspetos si*uientesB
"16D Contratos e"e2rados por "os 2anos6 "'6D Contrato
de apertura de r1dito6 DDD "36D Re!inaniamiento de
intereses6 DDD ":6D Anatoismo y apita"i;ai(n de intereses6 DDD
"A6D Disposiiones ap"ia2"es a "os ontratos de "apertura de r1dito6
DDD16D CONTRATOS "CE%E?RADOS ,OR %OS ?ANCOS DDD %os
"ontratos a "os <ue se re!ieren "as reso"uiones "<ue dieron "u*ar a
"a posi2"e ontradii(n de "tesis son ontratos de apertura
de r1dito6 "DDD LiM6D En "as di!erentes tesis se Ea2"a de ontrato "de
apertura de r1dito simp"e& r1dito simp"e en "!orma de apertura e
Eipotea& ontrato de r1dito on *arant#a Eipotearia& ontrato de
apertura de r1dito on inter1s y *arant#a& ontrato de uenta
54
orriente& ontrato de apertura de r1dito on *arant#a Eipotearia y
sistema de "re!inaniamiento& ontrato de r1dito& apertura de
"r1dito e Eipotea= apertura de r1dito simp"e on "*arant#a
Eipotearia& entre otras6 DDD %o anterior se "rea!irma uando se uti"i;an
reiteradamente "t1rminos omo r1dito 2ase y r1dito adiiona"=
"areditado y areditante& <ue son "os e"ementos "persona"es de"
ontrato de apertura de r1dito= "disposii(n de" r1dito& <ue es e"
o23eto de diEo "ontrato= simp"e y en uenta orriente& <ue son "as
"!ormas de disposii(n de" mismo& entre otras6 DDD "S("o dos tesis se
re!ieren a "a e"e2rai(n de un "ontrato de mutuo on inter1s y
*arant#a "Eipotearia6 De "a "etura inte*ra" de "a primera "LTema I&
o"umna i;<uierda& nGmero 1HM se "desprende <ue "a natura"e;a de"
ato e"e2rado es "e" de una apertura de r1dito& pues en "a misma se
"seIa"a a una de "as partes omo areditado y se "Ea2"a de "a
disponi2i"idad de" r1dito adiiona"6 "De "a "etura de "a se*unda
tesis Ltema I)& "o"umna i;<uierda& nGmero $M& no se enuentran
"e"ementos para on"uir <ue no se trata de un "ontrato de apertura
de r1dito6 DDD LiiM "Independientemente de "o anterior& "a !rai(n CI)
"de" art#u"o $A de" C(di*o de Comerio seIa"a <ue ""a "ey reputa
atos de omerio "as operaiones de "2anos6 DDD De on!ormidad
on este preepto ""e*a"& "as operaiones <ue "os 2anos e"e2ran
"on sus deudores neesariamente tienen "natura"e;a meranti"6 Es
deir& para e" "ump"imiento de su o23eto& "as instituiones de "r1dito
no pueden e"e2rar operaiones de "natura"e;a i/i" omo es e"
mutuo re*u"ado por e" "art#u"o '38: y si*uientes de" C(di*o Ci/i"
para e" "Distrito .edera" en 0ateria ComGn& y para toda "a "RepG2"ia
en 0ateria .edera" Len "o suesi/o& "C(di*o Ci/i"M y sus orre"ati/os
en "os estados6 DDD "LiiiM %as operaiones <ue "os 2anos pueden
"e"e2rar para e" ump"imiento de su o23eto se "enuentran pre/istas
en e" art#u"o :9 de "a %ey de "Instituiones de Cr1dito Len ade"ante&
%ey "?anariaM <ue esta2"eeB DDD %as instituiones de "r1dito s("o
podr+n rea"i;ar "as operaiones "si*uientesB DDD I6D a )6D R DDD )I6D
E!etuar "desuentos y otor*ar pr1stamos y r1ditos= DDD ")II6D EFpedir
tar3etas de r1dito on 2ase en "ontratos de apertura de r1dito en
uenta "orriente= DDD )III6D Asumir o2"i*aiones por uenta "de
tereros& on 2ase en r1ditos onedidos& a "tra/1s de"
otor*amiento de aeptaiones& endoso "o a/a" de t#tu"os de r1dito&
as# omo de "a "eFpedii(n de artas de r1dito= DDD IC6D a CCI)6D R "DDD
R DDD ,or "o tanto& "os ontratos a <ue se "re!ieren "as tesis <ue dan
ori*en a "a posi2"e "ontradii(n son pr1stamos meranti"es o
"ontratos de apertura de r1dito& pero no mutuos "pre/istos en "a
"e*is"ai(n i/i"6 DDD '6D CONTRATO "DE A,ERT7RA DE CREDITO6 DDD
55
'616D Conepto y "natura"e;a6 DDD %a apertura de r1dito es un
"ontrato nominado& on arater#stias propias "<ue "o distin*uen
de" resto de "os ontratos y& en "espeia"& de" mutuo i/i" y de"
pr1stamo meranti"6 "DDD E" art#u"o '91 de "a %ey @enera" de T#tu"os y
"Operaiones de Cr1dito Len "o suesi/o %@TOCM "seIa"aB DDD En /irtud
de "a apertura de r1dito& e" "areditante se o2"i*a a poner una suma
de dinero "a disposii(n de" areditado& o a ontraer por "uenta de
1ste una o2"i*ai(n& para <ue e" mismo "Ea*a uso de" r1dito
onedido en "a !orma y en ""os t1rminos y ondiiones on/enidos&
<uedando "o2"i*ado e" areditado a restituir a" areditante "as "sumas
de <ue dispon*a& o a u2rir"o "oportunamente por e" importe de "a
o2"i*ai(n <ue "ontra3o& y en todo aso a pa*ar"e "os intereses&
"prestaiones& *astos y omisiones <ue se "estipu"en6 DDD Como puede
/erse& e" o23eto de" "ontrato es "a disponi2i"idad de "os reursos&
"independientemente de <ue e" areditado e3er;a o "no e" r1dito6 DDD
,or e" ontrato de apertura de "r1dito& e" areditante se o2"i*a aB DDD
LiM ,oner a "disposii(n de" areditado una suma determinada "de
dinero o ontraer o2"i*aiones por uenta de "1ste& y DDD LiiM Oonrar "as
disposiiones de" r1dito "<ue& en su aso& rea"ie e" areditado&
siempre <ue "se ""e/en a a2o dentro de "os "#mites& p"a;os& "t1rminos
y ondiiones on/enidos6 DDD A su /e;& "e" areditado se o2"i*a aB DDD
LiM ,a*ar "a omisi(n "por apertura <ue& en su aso& se Eaya patado
y "<ue representa "a ontraprestai(n por "a "disponi2i"idad de"
r1dito& se e3er;a o no diEo "r1dito= DDD LiiM Restituir "as sumas de
<ue "dispon*a& es deir& no de todo e" r1dito puesto a "su
disposii(n& sino s("o de "as sumas <ue "e!eti/amente Eaya
e3erido& o 2ien de" importe de ""as o2"i*aiones u2iertas por su
uenta& y DDD LiiiM ",a*ar "os intereses so2re "as antidades "e3eridas&
*astos y otras omisiones patadas6 DDD "Se trata de un ontrato
prinipa"& <ue eFiste por s# "mismo& on autonom#a 3ur#dia y
!uniones "propias6 Es onsensua"& por<ue se per!eiona "por e"
simp"e auerdo de /o"untades y no re<uiere "de "a entre*a de"
numerario6 Es 2i"atera"& por<ue ""as partes se o2"i*an
re#proamente6 Es oneroso& "por<ue representa pro/eEos y
*ra/+menes "re#proos6 DDD As#& a" e"e2rarse e" ontrato e"
"areditante de2e poner de inmediato a disposii(n "de" areditado
"os reursos de" r1dito6 A su /e;& "para e" areditado e" Gnio e!eto
inmediato es "pa*ar& en aso de Ea2er sido patada& una "omisi(n
por apertura= "os dem+s e!etos son "!uturos y e/entua"es& ya <ue
dependen de <ue "e3er;a o no e" r1dito <ue enuentra a su
"disposii(n6 DDD En ateni(n a <ue e" o23eto de" "ontrato es "a
disponi2i"idad de "os reursos& es "usua" patar una omisi(n por no
56
e3eriio de" "r1dito& <ue pretende resarir a" areditante "os "ostos
por mantener a disposii(n de" areditado ""a suma de dinero <ue no
""e*ue a uti"i;ar6 DDD ,or e" "o23eto& e" ontrato puede ser de dinero o de
!irmaB "DDD LiM Ser+ de dinero& uando e" areditante se "o2"i*ue a
poner a disposii(n una suma "determinada de e!eti/o para <ue e"
areditado "dispon*a de e""a en "os t1rminos y ondiiones
"patados& y DDD LiiM Ser+ de !irma& uando e" "areditante pon*a a
disposii(n de" areditado su "propia apaidad para ontraer iertas
"o2"i*aiones& por uenta de 1ste& Easta por e" ""#mite patado6 DDD ,or
"a !orma de disposii(n& "puede ser simp"e o en uenta orriente& 1sta
"G"tima onoida tam2i1n omo re/o"/enteB DDD LiM "Ser+ simp"e&
uando e" r1dito se a*ota por "a so"a "disposii(n <ue de 1" Ea*a e"
areditado& y "ua"<uier antidad <ue 1ste entre*ue a" "areditante se
entender+ omo a2ono de" sa"do "inso"uto& sin <ue e" areditado
ten*a dereEo& una "/e; <ue Eaya dispuesto de" r1dito& a /o"/er a
"disponer de 1"& aun<ue no Eu2iere /enido e" "p"a;o patado para
e""o& y DDD LiiM Ser+ en uenta "orriente& uando e" areditado dispon*a
de" "r1dito en "a !orma on/enida y& si Eae pa*os& "puede /o"/er a
disponer de" r1dito dentro de "os ""#mites y durante "os p"a;os
on/enidos LArt6 '99 "%@TOCM6 DDD '6'6D Di!erenias on e" mutuo i/i"
y "on e" pr1stamo meranti" DDD E" ontrato de "apertura de r1dito
tiene /arias arater#stias "<ue "o distin*uen de" mutuo i/i" y de"
pr1stamo "meranti"B DDD LiM E" mutuo se enuentra re*u"ado "en "os
art#u"os '38: y si*uientes de" C(di*o Ci/i" "y sus orre"ati/os de "os
(di*os de "as entidades "!ederati/as6 E" pr1stamo meranti" se
enuentra "re*u"ado en "os art#u"os 3A8 y si*uientes de" "C(di*o de
Comerio6 %a apertura de r1dito se "re*u"a en "os art#u"os '91 y
si*uientes de "a "%@TOC6 DDD LiiM E" mutuo es un ontrato i/i"6 E"
"pr1stamo meranti" y "a apertura de r1dito son "ontratos
meranti"es6 DDD LiiiM En e" mutuo y en e" "pr1stamo& e" mutuante y e"
prestamista se o2"i*an "a entre*ar una suma de dinero6 En "a
apertura de "r1dito& e" areditante se o2"i*a durante e" p"a;o
"patado a poner a disposii(n de" areditado& "a "e3er;a o no& una
ierta suma de dinero o a ontraer "o2"i*aiones por uenta de 1ste6
DDD Li/M En e" "mutuo y en e" pr1stamo& aun<ue e" mutuatario o
"prestatario Ea*an a2onos paria"es& no pueden "/o"/er a disponer
de" numerario a2onado6 %a "apertura de r1dito puede ser
re/o"/ente& en uyo "aso e" areditado puede retirar y pa*ar "os
"reursos de" r1dito uantas /ees "o desee& "siempre dentro de "os
"#mites& p"a;os& t1rminos y "ondiiones estipu"ados6 DDD L/M %a
apertura de "r1dito puede ser de !irma& en uyo aso e" "areditante
asume o2"i*aiones por uenta de" "areditado& "o <ue no suede en
57
"os ontratos de "mutuo y pr1stamo meranti"6 DDD L/iM E" mutuo y e"
"pr1stamo meranti" pueden re!erirse a "a entre*a "de osa !un*i2"e
distinta a una suma de dinero6 "%a apertura de r1dito siempre
imp"ia poner a "disposii(n una suma de dinero o asumir por
"uenta de" areditado o2"i*aiones de ar+ter "dinerario6 DDD L/iiM En
"a "e*is"ai(n <ue re*u"a a" "mutuo y a" pr1stamo meranti" eFisten
"disposiiones <ue restrin*en o "imitan "a "apita"i;ai(n de
intereses6DDD En e" aso de "a ""e*is"ai(n <ue re*u"a "a apertura de
r1dito no "eFisten disposiiones so2re "a apita"i;ai(n de
"intereses y& por "o tanto& tampoo eFiste "restrii(n o "imitai(n
a"*una para <ue "as partes "as# puedan on/enir"o6 DDD 36D
RE.INANCIA0IENTO "DE INTERESES DDD De" an+"isis de "os
on/enios de "re!inaniamiento de intereses a <ue se re!ieren "as
"tesis moti/o de "a presente posi2"e ontradii(n& "se desprende
<ue mediante ta"es on/enios e" "areedor o!ree a" deudor "a opi(n
de un r1dito "adiiona" para <ue 1ste u2ra& tota" o "paria"mente&
"os intereses a su ar*o= y e" "areditado puede o no e3erer diEo
r1dito "adiiona" para e" pa*o de "os intereses itados6 DDD "%a
natura"e;a 3ur#dia de este re!inaniamiento de "intereses es "a de
una apertura de r1dito on un "destino espe#!ioB pa*ar parte o "a
tota"idad de ""os intereses /enidos& ya sea <ue se Eayan "de/en*ado
por "as primeras disposiiones de" "mismo r1dito& o por otro r1dito
anterior6 DDD %a "apertura de r1dito para e" re!inaniamiento de
"intereses es opiona" y no o2"i*atoria para e" "deudor& <uien se
enuentra en posi2i"idad de "pa*ar on su propio peu"io "os
intereses "/enidos a su ar*o& on "a orre"ati/a o2"i*ai(n "de"
areedor de rei2ir"os6 DDD En "os ontratos on "re!inaniamiento se
estipu"a <ue s("o en e" e/ento "de <ue e" areditado deida no Eaer
uso de" "r1dito adiiona"& de2er+ Eaer"o de" onoimiento "de"
areditante para <ue e" pa*o mensua" on "numerario se a"u"e on
"a tota"idad de "os "intereses /enidos6 De "o ontrario& se entiende
"<ue est+ de auerdo en e3erer su opi(n a "rea"i;ar nue/as
disposiiones Dde" mismo r1dito "o de uno di!erenteD uyo importe
se destinar+ a" "pa*o de "os intereses /enidos a su ar*o6 DDD E"
"re!inaniamiento de intereses puede "doumentarse en e" mismo
ontrato de" r1dito "ori*ina" o en otro ontrato e"e2rado& ya sea
entre ""as mismas partes o on otro areditante6 DDD :6D "ANATOCIS0O
> CA,ITA%IKACION DE INTERESES "DDD :616D Conepto DDD E" t1rmino
anatoismo /iene "de" *rie*oB de an+& <ue si*ni!ia reiterai(n& y
"toVim(s& <ue si*ni!ia ai(n de dar inter1s6 "Se*Gn "a Eni"opedia
-ur#dia Ome2a& en e" ""en*ua3e 3ur#dio& desi*na e" pato por e" ua"
se "on/iene en pa*ar intereses de intereses /enidos "y no
58
satis!eEos6 DDD As#& anatoismo es entendido "omo e" pato por e"
ua" e" deudor se o2"i*a a "pa*ar intereses so2re intereses6 DDD %a
pa"a2ra "anatoismo no est+ ontemp"ada en nin*Gn "ordenamiento
de nuestro sistema 3ur#dio6 DDD En "am2io "a "e*is"ai(n meFiana
uti"i;a e" t1rmino "apita"i;ai(n en "os ordenamientos& "a ua" puede
"de!inirse omo "a adii(n de "os intereses "/enidos a" apita" <ue
"os de/en*a& para a"u"ar ""os rendimientos u"teriores so2re e"
nue/o sa"do "inso"uto6 ,or "o tanto& en e" presente doumento "se
uti"i;ar+ este G"timo t1rmino6 DDD :6'6D "Di!erenias on e"
re!inaniamiento6 DDD En "a "apita"i;ai(n se pata "a adii(n de "os
intereses "/enidos y no pa*ados a" apita" de un r1dito& "para <ue
e" importe de diEa adii(n produ;a "nue/os intereses6 DDD %a
apita"i;ai(n de intereses "representa e" resarimiento de "os daIos
o "per3uiios ausados a" areedor por e" retraso de "su deudor6 DDD
,or su parte& e" re!inaniamiento de "intereses es un ontrato de
apertura de r1dito& "por e" <ue se pone a disposii(n de" areditado
"una suma de dinero para pa*ar "os intereses "/enidos a su ar*o6
DDD E" re!inaniamiento de "intereses permite redistri2uir "as
ero*aiones a "ar*o de" deudor y& on e""o& mantener uni!ormes ""os
pa*os peri(dios de" r1dito& as# omo "disminuir e" ries*o por
inrementos en "a in!"ai(n "<ue asume e" deudor6 DDD :636D R1*imen
ap"ia2"e a ""a apita"i;ai(n de intereses DDD %a apita"i;ai(n "de
intereses no se enuentra proEi2ida ni en "a ""e*is"ai(n i/i" ni en "a
meranti"6 EFisten ""imitaiones respeto a" momento en <ue
""e*a"mente es posi2"e on/enir"a& pero "se enuentra
eFpresamente permitida6 DDD "LiM %e*is"ai(n i/i" DDD En primer "u*ar&
es "neesario deseEar& por !a"sa& "a a!irmai(n de "<ue "a
apita"i;ai(n est+ proEi2ida en materia "i/i"6 DDD Respeto a" mutuo&
e" art#u"o '39$ de" "C(di*o Ci/i" ordena "o si*uienteB %as partes no
"pueden& 2a3o pena de nu"idad& on/enir de "antemano <ue "os
intereses se apita"ien y <ue "produ;an intereses6 DDD 7na "etura
uidadosa "permite a!irmar <ue "a apita"i;ai(n de intereses
"on/enida de antemano est+ proEi2ida6 Sin "em2ar*o& e" art#u"o es
omiso respeto a "a "apita"i;ai(n patada on posterioridad a"
"/enimiento de "os intereses a apita"i;ar6 7na "interpretai(n a
ontrario sentido D2a3o "a "suprema#a de "a /o"untad de "as partes y
e" "prinipio de "o <ue no est+ proEi2ido se enuentra "permitidoD
permite a!irmar <ue "a apita"i;ai(n "patada on posterioridad a"
/enimiento de "os "intereses se enuentra permitida6 DDD Como puede
"/erse& "a apita"i;ai(n de intereses est+ "eFpresamente permitida
en e" C(di*o Ci/i"6 E" "preepto transrito eFi*e para su /a"ide; <ue e"
"on/enio so2re apita"i;ai(n ten*a "u*ar on "posterioridad a "a
59
!eEa de /enimiento de "os "intereses6 Es deir& no es /+"ido patar
"a "apita"i;ai(n a" e"e2rar e" ontrato de mutuo& "pero nada impide
Eaer"o una /e; /enidos "os "intereses a apita"i;ar6 DDD En re"ai(n
on e" "art#u"o menionado& "a eFposii(n de moti/os de" "C(di*o
dieB %as re!ormas a" ontrato de mutuo "tienden a prote*er a" deudor
ontra "as eFi*enias "inde2idas de" areedor y a e/itar <ue
apro/eEe "1ste "a a!"iti/a situai(n de a<u1" a" so"iitar e"
"pr1stamo& pat+ndose antiipadamente "a "aumu"ai(n de intereses
<ue por produir una "uti"idad inmoderada de apita"& !omentan "a
"ne*"i*enia de" areedor para re"amar "oportunamente e" pa*o y
ausan ruinoso per3uiio "a" deudor6 DDD De a<u# se on!irma <ue "o
<ue "pretende e/itarse no es "a apita"i;ai(n& sino <ue "e" areedor
a2use y tome pro/eEo de "a situai(n "de des/enta3a en "a <ue se
enuentre e" deudor& y "<ue 1ste no ten*a posi2i"idad de optar o no
por "a "apita"i;ai(n6 DDD ,or otra parte& es neesario "preisar <ue "a
"imitai(n de" pato pre/io de "apita"i;ai(n Dontenida en e" itado
art#u"o "'39$D ri*e s("o para e" ontrato de mutuo por<ue "no "a
enontramos en nin*Gn otro ontrato o "EeEo 3ur#dio en <ue pueda
produirse inter1s6 "No est+ proEi2ido en e" enri<ueimiento
i"e*#timo "ni en "a *esti(n de ne*oios ni en "a ompra/enta "a p"a;os
ni en e" arrendamiento !inaniero ni en e" "mandato ni en e" dep(sito
ni en nin*Gn otro aso "re*u"ado por e" C(di*o Ci/i"6 DDD LiiM C(di*o de
"Comerio DDD En re"ai(n on e" pr1stamo "meranti"& e" art#u"o 393
de" C(di*o de Comerio "seIa"aB %os intereses /enidos y no
pa*ados no "de/en*ar+n intereses6 %os ontratantes podr+n& "sin
em2ar*o& apita"i;ar"os6 DDD En e!eto& "a simp"e "omparai(n de"
art#u"o 393 <ue se omenta on "e" '39$ de" C(di*o Ci/i" permite
a!irmar <ue "respeto a" pr1stamo meranti" no se esta2"ee
""imitai(n a"*una <ue eFi3a <ue "a apita"i;ai(n se "pate
neesariamente on posterioridad a" "/enimiento de "os intereses6
,odr+ patarse en "ua"<uier momento& in"uso a" e"e2rarse e"
"ontrato de pr1stamo& sin ser neesario para su "/a"ide; Eaer"o
despu1s de /enidos "os "intereses6 DDD No es /+"ido ar*umentar <ue&
por<ue "e" art#u"o Eae re!erenia a intereses /enidos y "no
pa*ados& e" pato de2a e"e2rarse on "posterioridad6 %a !eEa de"
pato de "apita"i;ai(n nada tiene <ue /er on "a !eEa de
"/enimiento y pa*o de "os intereses a apita"i;ar6 D"DDD Nada impide a
"as partes patar so2re "o2"i*aiones !uturas6 No Eay prinipio
3ur#dio "<ue eFi3a <ue& trat+ndose de o2"i*aiones "re!eridas a
prestaiones !uturas& "os ontratos "de2an e"e2rarse una /e;
/enidas diEas "prestaiones6 Sostener diEa eFi*enia impedir#a
"on/enir a"*unas o2"i*aiones de trato suesi/o& "toda /e; <ue
6B
Ea2r#a <ue esperar "os /enimientos "intermedios para on/enir e"
pa*o de "as "prestaiones L"as rentas en e" arrendamiento& "os
"a2onos en "as ompra/entas a p"a;o& et6M6 DDD Es ""aro <ue e"
preepto Eae re!erenia a "a "apita"i;ai(n de "os intereses
/enidos y no "pa*ados& sin distin*uir si puede patarse antes o
"despu1s de" /enimiento6 Donde "a "ey no "distin*ue& no de2e
distin*uirse6 DDD Cuando e" ""e*is"ador Ea <uerido o2"i*ar a <ue e"
pato sea "posterior& as# "o Ea ordenado eFpresamente6 DDD ",or "o
anterior& puede deirse <ue e" art#u"o 393 "de" C(di*o de Comerio&
m+s <ue proEi2ir "a "apita"i;ai(n de intereses& esta2"ee <ue 1sta
"de2a patarse eFpresamente6 DDD LiiiM %ey @enera" Xde T#tu"os y
Operaiones de Cr1dito6 DDD Re!erente "a "a apertura de r1dito& "a
%@TOC no esta2"ee ""imitai(n a"*una para "a apita"i;ai(n de
"intereses y nada impide <ue 1sta pueda patarse "en "os ontratos
de apertura de r1dito6 DDD %o "anterior de2ido a <ueB DDD aM E" ontrato
de apertura "de r1dito tiene una natura"e;a distinta a" mutuo "i/i" y
a" pr1stamo meranti"& omo se /io en e" "punto 16'= y no "e son
ap"ia2"es "os art#u"os "'39$ de" C(di*o Ci/i" y 393 de" C(di*o de
"Comerio& omo se /er+ en e" punto :63 si*uiente= "DDD 2M %a
suprema#a de "a /o"untad de "as partes "es prinipio *enera" en "os
ontratos& y DDD M %o "<ue no est+ eFpresamente proEi2ido se
enuentra "permitido en "as transaiones pri/adas6 DDD Li/M "%ey
.edera" de ,rotei(n a" Consumidor DDD E" "art#u"o 98 de "a %ey
.edera" de ,rotei(n a" "Consumidor seIa"aB 7niamente se podr+n
"apita"i;ar intereses uando eFista auerdo pre/io "de "as partes& en
uyo aso e" pro/eedor de2er+ "proporionar a" onsumidor estado
de uenta "mensua"6 Es improedente e" o2ro <ue "ontra/en*a "o
dispuesto en este art#u"o6 DDD "Atento "o dispuesto en e" art#u"o $3 de
"a propia ""ey& este ordenamiento s("o es ap"ia2"e a "os "atos
re"aionados on inmue2"es uando "os "pro/eedores son
!raionadores o onstrutores "de /i/ienda destinadas a asas
Ea2itai(n para "/enta a" pG2"io& por "o <ue no resu"ta ap"ia2"e a
""os ontratos de mutuo i/i"& pr1stamo meranti" "ni apertura de
r1dito <ue e"e2ren otras "personas6 DDD Respeto a "as operaiones
"2anarias& e" art#u"o AU6& de "a propia %ey "eFpresamente seIa"a <ue
sus disposiiones no "resu"tan ap"ia2"es6 DDD Criterio ap"ia2"e DDD E"
"EeEo <ue "os ordenamientos itados no si*an un "riterio uni!orme
permite on"uir <ue en nuestra ""e*is"ai(n no eFiste una de!inii(n
Gnia respeto "a" momento en <ue "a apita"i;ai(n de intereses
"puede patarse y <ue& para onoer "a "oportunidad en <ue
/+"idamente puede "on/enirse& de2e re/isarse en ada aso
onreto "e" ordenamiento ap"ia2"e6 DDD As#& resu"ta e/idente "<ue
61
uando e" "e*is"ador Ea <uerido esta2"eer "a"*una "imitai(n& as# "o
Ea EeEo6 Si en "a "apertura de r1dito no "o Ei;o& es por<ue de3( a "a
"/o"untad de "as partes "i2ertad a2so"uto para "patar "a
apita"i;ai(n de intereses6 DDD A6D "DIS,OSICIONES A,%ICA?%ES A
%OS "CONTRATOS DE A,ERT7RA DE CREDITO6 DDD %os "ontratos de
apertura de r1dito <ue e"e2ran "os "2anos on sus "ientes se
enuentran re*u"ados "por "a %ey ?anaria& "a %ey de" ?ano de
01Fio y ""a %@TOC6 DDD No "es resu"ta ap"ia2"e e" art#u"o "393 de"
C(di*o de Comerio ni e" '39$ de" C(di*o "Ci/i"& de2ido a <ue e"
primero se ap"ia a" "pr1stamo meranti" y e" se*undo a" mutuo& omo
"se eFpone a ontinuai(n6 DDD A616D %ey @enera" de "T#tu"os y
Operaiones de Cr1dito6 DDD Esta "ey "re*u"a& en sus art#u"os '91 y
si*uientes& e" "ontrato de apertura de r1dito6 En estos "art#u"os e"
"e*is"ador a2ara todos "os aspetos "re"ati/os a diEo ontrato& <ue
estim( on/eniente "re*u"ar& "o ua" se apreia en e" nGmero de
"art#u"os <ue dedi( a este ontrato& a "os "di/ersos supuestos <ue
pre/1 y a" deta""e on <ue ""os re*u"a6 DDD De "o anterior puede
on"uirse <ue "e" "e*is"ador <uiso de3ar un *ran ampo a "a
"/o"untad de "as partes Dpor e3emp"o en "as normas "so2re e" monto
de" r1dito a2ierto& e" p"a;o de "disposii(n de" mismo& su destino
"Lre!inaniamientoM y "a posi2i"idad de apita"i;ar "interesesD6 DDD A6'6D
%ey ?anaria y %ey de" ?ano "de 01Fio6 DDD Con!orme a" art#u"o 1U6
De "a %ey "?anaria& esta "ey tiene por o23eto re*u"ar e" "ser/iio de
2ana y r1dito& "a or*ani;ai(n y "!unionamiento de "as
instituiones 2anarias& "as "ati/idades y operaiones <ue "as
mismas "rea"i;an& as# omo "a protei(n de "os intereses "de"
pG2"io& entre otros6 DDD E" art#u"o :8 de "a %ey "?anaria esta2"ee
<ue "as tasas de inter1s& "omisiones& pre/ios& desuentos u otros
"oneptos an+"o*os& montos& p"a;os y dem+s "arater#stias de "as
operaiones ati/as Des "deir& a<ue""as por "as <ue se otor*a r1ditoD
<ue "rea"ien "as instituiones de r1dito& se su3etar+n "a "o dispuesto
por "a %ey de" ?ano de 01Fio& "on e" prop(sito de atender
neesidades de "re*u"ai(n monetaria y reditiia6 DDD ,or su parte& "e"
art#u"o '9 de "a %ey de" ?ano de 01Fio "rati!ia <ue "as
arater#stias de "as operaiones "ati/as <ue rea"ien "as
instituiones de r1dito se "a3ustar+n a "as disposiiones <ue eFpida
e" propio "?ano6 DDD %as !au"tades <ue "as menionadas ""eyes
otor*an a" ?ano de 01Fio *o;an de un "s("ido !undamento
onstituiona"6 E!eti/amente& "e" s1ptimo p+rra!o de" art#u"o '8 de
"a "Constitui(n esta2"ee <ue e" ?ano de 01Fio& "en "os t1rminos
<ue esta2"e;an "as "eyes& "re*u"ar+ R"a intermediai(n y "os
ser/iios "!inanieros& ontando on "as atri2uiones de "autoridad
62
neesarias para ""e/ar a a2o diEa "re*u"ai(n y pro/eer a su
o2ser/ania6 DDD En uso "de "a !au"tad itada& e" ?ano de 01Fio Ea
"eFpedido "a re*u"ai(n a "a <ue "os 2anos de2en "a3ustarse en "os
r1dito <ue otor*uen6 DiEa "re*u"ai(n se re!iere& entre otros
aspetos& a "as "tasas de inter1s& sin esta2"eer "imitai(n a"*una
"respeto a" re!inaniamiento o a "a apita"i;ai(n& "por "o <ue
pueden ""e/arse a a2o en "os "t1rminos <ue "i2remente on/en*an
"as partes6 DDD "A636D C(di*o de Comerio y "e*is"ai(n i/i" DDD No
"resu"tan ap"ia2"es "os art#u"os 393 de" C(di*o de "Comerio ni
'39$ de" C(di*o Ci/i"& por "as ra;ones "si*uientesB DDD LiM Es ierto <ue
e" art#u"o 9U de "a "%ey ?anaria seIa"a <ue& en "o no pre/isto por
"diEa "ey y por "a %ey de" ?ano de 01Fio& a "as "instituiones de
r1dito "es ser+ ap"ia2"e "a ""e*is"ai(n meranti"& "os usos y
pr+tias "2anarios y meranti"es& y e" C(di*o Ci/i"& en "diEo orden6
DDD Sin em2ar*o& dado <ue tanto "a "%ey ?anaria omo "a %ey de"
?ano de 01Fio D"as# omo "a re*u"ai(n eFpedida por e" ?ano
"Centra" on !undamento en "os preeptos antes "menionadosD
ontienen disposiiones eFpresas y "muy "aras en materia de
intereses "orrespondientes a "as operaiones por "as <ue ""os
2anos otor*an r1ditos& no proede ap"iar "en esta materia una
"e*is"ai(n sup"etoria6 %o "anterior se on!irma on "a 3urisprudenia
uyo "ru2ro es S7,%ETORIEDAD DE %A %E>& "REQ7ISITOS ,ARA
Q7E O,ERE6 Tri2una"es "Co"e*iados de Ciruito& @aeta de"
Semanario "-udiia" de "a .ederai(n6 $9& a2ri" de 199:6 "16:N6C6-/A86
,+*6 336 DDD Si en "os preeptos "ap"ia2"es no se Eae meni(n
a"*una a "a "apita"i;ai(n ni a" re!inaniamiento de intreses& "es
por<ue am2as !i*uras <uedan a "a /o"untad de ""os ontratantes6 No
Eay& entones& "a*una <ue "o"mar6 DDD LiiM Es prinipio aeptado <ue "a
norma "espeia" pre/a"ee so2re "a norma *enera"6 DDD E" "ontrato de
apertura de r1dito se enuentra "re*u"ado en "a %@TOC y& de
auerdo on e" "art#u"o 'N de diEa "ey& "as operaiones de r1dito
"re*u"adas en "a misma se ri*en por "o dispuesto "en esta "ey& y en "as
dem+s "eyes espeia"es "re"ati/asR6 DDD ,or su parte& e" art#u"o 9:H
de" "C(di*o de Comerio esta2"ee eFpresamente <ue ""as
ati/idades de "as instituiones de r1dito se "re*ir+n por una "ey
espeia"R DDD En tota" "on*ruenia& e" "e*is"ador re*u"( diEas
"operaiones en "eyes espeia"es& es deir& "a %ey "?anaria y "a %ey
de" ?ano de 01Fio6 DDD E" "EeEo de <ue e" C(di*o de Comerio sea
""e*is"ai(n *enera" y "a %@TOC& "a %ey ?anaria y ""a %ey de" ?ano
de 01Fio sean "eyes espeia"es& "Eae <ue "a ap"iai(n de"
menionado C(di*o "s("o proeda uando as# se seIa"e
eFpresamente "o 2ien uando Eaya "a*una <ue o"mar6 En e" aso
63
"<ue no oupa no se da nin*uno de estos "supuestos6 DDD
Considerando "a natura"e;a "meranti" de" ontrato de apertura de
r1dito y e" "orden de pre"ai(n en materia de sup"etoriedad
"esta2"eido en e" art#u"o 9N de "a %ey ?anaria& a" "no ser ap"ia2"e
e" art#u"o 393 de" C(di*o de "Comerio& por mayor#a de ra;(n
tampoo "o es e" "'39$ de" C(di*o Ci/i"6 DDD LiiiM %os art#u"os de"
"C(di*o de Comerio y de" C(di*o Ci/i" en materia "de apita"i;ai(n
de intereses& est+n re!eridos a" "pr1stamo meranti" y a" mutuo& <ue
tienen "natura"e;a distinta a "os ontratos de apertura de "r1dito6
Como ya se ar*ument(& si "as "disposiiones ap"ia2"es re*u"an on
*ran deta""e ""a apertura de r1dito& y no ontienen disposii(n
"a"*una so2re "a apita"i;ai(n de intereses& es "por<ue e" "e*is"ador
deidi( de3ar"o a "a /o"untad "de "as partes6 DDD E" art#u"o 1N& G"timo
p+rra!o de "a "%@TOC esta2"ee <ue "as operaiones de r1dito "<ue
"a propia "ey re*u"a Dentre otras& "a apertura "de r1ditoD& son atos
de omerio6 DDD E" art#u"o "$A& !rai(n CI)& de" C(di*o de Comerio
"esta2"ee <ue son atos de omerio "as "operaiones de "os
2anos& entre "as <ue se "enuentran& en "os t1rminos de" art#u"o :9&
"!rai(n )I& de "a %ey ?anaria& e" otor*amiento de "r1ditos6 DDD E"
art#u"o :N de" itado C(di*o de "Comerio esta2"ee <ueB %as
personas <ue "aidenta"mente& on o sin esta2"eimiento !i3o&
"Ea*an a"*una operai(n de omerio& aun<ue no "son en dereEo
omeriantes& <uedan& sin "em2ar*o& su3etas por e""o a "as "eyes
"meranti"esR DDD A su /e;& e" art#u"o 1HAH de" "itado C(di*o seIa"a
<ue uando on!orme a "as "disposiiones meranti"es& para una de
"as partes "<ue inter/ienen en un ato& 1ste ten*a natura"e;a
"omeria" y para "a otra ten*a natura"e;a i/i" "a "ontro/ersia <ue
de" mismo se deri/e se re*ir+ "on!orme a "as "eyes meranti"es6 DDD
De "o anterior "se desprende <ue e" art#u"o '39$ de" C(di*o Ci/i" "no
resu"ta ap"ia2"e a "a apertura de r1dito6 DD"D L/M E" ar+ter
restriti/o a "a "i2ertad "ontratua" de" art#u"o '39$ de" C(di*o Ci/i"
"impide su ap"iai(n eFtensi/a o por ana"o*#a6 DDD "Este prinipio es
reonoido en nuestro sistema "3ur#dio6 Tan es as#& <ue e" art#u"o
11 de" propio "C(di*o Ci/i" seIa"aB %as "eyes <ue esta2"een
"eFepi(n a "as re*"as *enera"es no son "ap"ia2"es a aso a"*uno
<ue no est1 "eFpresamente espei!iado en "as mismas "eyes6 "DDD
Se*Gn 3urisprudenia& "a ap"iai(n por "ana"o*#a proedeB aM a !a"ta
eFpresa de norma "ap"ia2"e a" supuesto onreto& y 2M uando Eay
"i*ua"dad esenia" de "os EeEos L%E> "A,%ICACI[N ANA%O@ICA DE
%A6 No/ena "Epoa6 Tri2una"es Co"e*iados de Ciruito6 "Semanario
-udiia" de "a .ederai(n y su @aeta6 "Tomo )II6 A2ri" de 19986 Tesis
III6 T6-6/'H6 ,+*6 9:9M6 ",or "o tanto& tampoo proede "a ap"iai(n
64
"ana"(*ia por<ue "as disposiiones ap"ia2"es "permiten a "as partes
en e3eriio de "a autonom#a "de "a /o"untad aordar "o onduente en
materia "de aperturas de r1dito y no Eay i*ua"dad esenia" "de
diEos ontratos on e" mutuo i/i"6 DDD L/iM De "on!ormidad on e"
art#u"o 9N de "a %ey ?anaria& "antes de ap"iar e" C(di*o Ci/i"&
orresponde "ap"iar "os usos y pr+tias 2anarios y "meranti"es6
DDD Si "a apita"i;ai(n de intereses es "un uso y pr+tia 2anario& por
"a pre"ai(n "esta2"eida en e" art#u"o itado no ser#a ap"ia2"e
""imitai(n a"*una de" C(di*o Ci/i"6 DDD ",OSI?%ES
CONTRADICCIONES DE TESIS DDD 7na "/e; preisados "os temas
anteriores& me permito "eFponer mi pareer respeto de ada uno de
"os "nue/e temas re"aionados on "a posi2"e "ontradii(n de tesis6
DDD Con !ines de 2re/edad& "Ear1 re!erenia de manera espe#!ia a "os
"ontratos e"e2rados por "as instituiones "2anarias& en ateni(n a
<ue "os 3uiios en "os <ue "diEas tesis se esta2"eieron se
enuentran "re!eridos eF"usi/amente a operaiones "2anarias6 DDD I6D
CONTRATO DE A,ERT7RA DE "CREDITO ADICIONA% ,ARA
CO?ERT7RA DE "INTERESES YCONSTIT7>E ANATOCIS0OZ DDD
"Como ya se indi( en "as opiniones /ertidas a "tra/1s de" A*ente de"
0inisterio ,G2"io de "a ".ederai(n desi*nado en "as
ontradiiones de "tesis nGmeros '/98 y 11/98& e" re!inaniamiento
"para e" pa*o de intereses es "e*a" y no ontiene un "pato de
anatoismo6 DDD En "os ontratos de "apertura de r1dito adiiona"
para o2ertura de "intereses& e" 2ano areedor o!ree a" deudor "a
"opi(n de un r1dito adiiona" para <ue 1ste u2ra
"espe#!iamente& tota" o paria"mente& "os "intereses a su ar*o
Dya sea por "as primeras "disposiiones& o por r1ditos ontratados
on "anterioridadD y e" areditado puede o no e3erer "diEo r1dito
adiiona" para e" pa*o de "os "intereses itados6 DDD LiM As#& "os
reursos de" "r1dito adiiona" se ap"ian a pa*ar una deuda por
"intereses /enidos6 %o <ue *enera intereses son ""as disposiiones
adiiona"es D<ue tienen "a "natura"e;a de sa"do inso"uto de prinipa"D
a" i*ua" "<ue ua"<uier otra disposii(n6 DDD %os intereses "ori*ina"es&
u2iertos on "os reursos de" r1dito "adiiona"& son pa*ados y& por
"o tanto& no *eneran "nue/os intereses6 %os nue/os intereses
"orresponden a "as disposiiones adiiona"es y no "a "os intereses
ori*ina"es6 DDD E" EeEo de <ue "os "reursos de un r1dito adiiona"
se ap"i<uen a "pa*ar una deuda por intereses /enidos& no "imp"ia
<ue se est1 !rente a una !i*ura de inter1s "so2re inter1s6 DDD ,or otra
parte& muEas de "as "operaiones de re!inaniamiento se
"doumentaron on di!erentes ontratos de "apertura de r1dito& es
deir& on dos r1ditos "distintos en e" <ue e" importe de" se*undo
65
r1dito "se ap"i( a pa*ar "as deudas por intereses "/enidos de"
primer r1dito6 DDD Deir <ue un "r1dito <ue se ap"ia a pa*ar
intereses imp"ia "a "!i*ura de inter1s so2re inter1s& e<ui/a"dr#a a
"a!irmar <ue eFiste anatoismo en ua"<uier r1dito "uyos reursos
se ap"i<uen a pa*ar una deuda "anterior aun<ue sea de di!erente
areedorD <ue "/en#a de/en*ando intereses6 DDD ,or "o tanto& "puede
a!irmarse <ue en "as operaiones de "re!inaniamiento de intereses
Dya sea <ue se trate "de un mismo r1dito o de uno adiiona"D no se
"presenta "a !i*ura de "a apita"i;ai(n de intereses6 "DDD LiiM De2e
menionarse <ue e" re!inaniamiento "mediante apertura de r1dito
adiiona" para "o2ertura de intereses siempre es opiona" y no
"o2"i*atorio para e" deudor6 En "os ontratos "2anarios <ue nos
oupan siempre se onsi*na e" "dereEo de" deudor de pa*ar "a
tota"idad de "os "intereses a su ar*o y "a orre"ati/a o2"i*ai(n de"
"areedor de rei2ir"os6 DDD %os deudores <ue "pa*uen "os intereses
/enidos on reurso "propios& no neesitan de disposiiones
"adiiona"es6 DDD En "os ontratos se estipu"a <ue "s("o en e" e/ento de
<ue e" deudor deida no "Eaer uso de" r1dito adiiona"& de2er+ dar
a/iso "a" areditante6 De "o ontrario& se entiende <ue "est+ de
auerdo en e3erer su opi(n a rea"i;ar "nue/as disposiiones Dde"
mismo r1dito o de uno "di!erenteD uyo importe destinar+ a" pa*o de
"os "intereses ori*ina"es /enidos a su ar*o6 DDD ,or "o "tanto& si en
una operai(n 2anaria Eay "re!inaniamiento& es por<ue e" deudor
as# "o "so"iita& y no Eay proEi2ii(n "e*a" a"*una <ue "impida a"
deudor disponer de r1dito adiiona" "para pa*ar deudas a su ar*o&
aun uando 1stas "sean Domo en e" aso <ue nos oupaD por
"intereses /enidos6 DDD LiiiM en todo aso& si ""e*are "a onsiderarse
<ue en "as operaiones de "re!inaniamiento Eay apita"i;ai(n de
intereses& "1sta no se enuentra proEi2ida6 DDD %os ontratos "de
apertura de r1dito <ue e"e2ran "os 2anos se "enuentran
re*u"ados por "a %ey ?anaria& "a %ey "de" ?ano de 01Fio y "a
%@TOC6 Nin*una "ontiene disposii(n <ue proEi2a o de a"*una
"manera "imite& <ue e" importe de un r1dito se "ap"i<ue a pa*ar
intereses /enidos de/en*ados "por disposiiones pre/ias o por otro
r1dito "anterior6 DDD %as "imitaiones "e*a"es en nuestro "dereEo se
re!ieren a "os ontratos de mutuo y& en "su aso& de pr1stamo
meranti"& pero no a "os "ontratos de apertura de r1dito& en *enera"&
ni a ""as operaiones 2anarias& en "o partiu"ar6 DDD En "este maro
"e*a"& onsiderando <ue en "transaiones pri/adas "o <ue no se
enuentra "eFpresamente proEi2ido est+ permitido& as# omo "e"
prinipio de <ue "a /o"untad de "as partes es "a "norma suprema en
"os ontrato& puede on"uirse "<ue no Eay impedimento a"*uno para
66
"a "apita"i;ai(n de intereses en "as operaiones "2anarias6 DDD Li/M
Suponiendo sin oneder <ue "Eaya apita"i;ai(n de intereses& y
<ue a "os "ontratos de apertura de r1dito e"e2rado on "os
"2anos "es sea ap"ia2"e e" art#u"o 393 de" C(di*o "de Comerio&
diEa apita"i;ai(n podr#a "on/enirse& mered a un pato eFpreso
<ue es ""e*#timo Eaer desde "a !eEa en <ue se otor*ue e" "r1dito&
ya <ue este art#u"o no eFi*e <ue ta" pato "sea posterior a "a !eEa
en <ue /en;an "os "intereses6 DDD ,or todo "o anterior& es de on"uirse
"<ue "os es<uemas de re!inaniamiento de <ue se "trata no /io"an
preepto "e*a" a"*uno6 DDD L/M En "a "tesis marada on e" nGmero 31
de" tema <ue nos "oupa& se meniona <ue e" re!inaniamiento de
"intereses est+ one2ido para ser ruinoso para "os "deudores6 Esta
onsiderai(n no es 3ur#dia6 DDD "II6D ,RO>ECTO DE )IA?I%IDAD
ECONO0ICA DE% "ACREDITADO EN A,ERT7RA DE CREDITO CON
"%INEA ADICIONA% ,ARA A,%ICACI[N DE "INTERESES
LI0,RE)ISIONM YES N7%A %A "C%A7S7%A ,OR .A%TA DE
,RO>ECTO DE ")IA?I%IDAD ECONO0ICAZ DDD En este tema Eay "dos
su2temasB e" re"ati/o a" an+"isis de r1dito& "por un "ado= y e" de "a
impre/isi(n& por e" otro6 DDD "A6D An+"isis de r1dito6 DDD LiM An+"isis
pre/io de "r1dito DDD A"*unas de "as tesis de este tema "seIa"an <ue
se inump"ieron "os art#u"os :N& :9& "9A& $$& 1H9 !rai(n )& 11'&
!rai(n )& inisos M y "dM& de "a %ey ?anaria& por no Ea2erse
e"a2orado ""os estudios de /ia2i"idad eon(mia pre/ios a"
"otor*amiento de "os r1ditos& pero Gniamente "ana"i;an "as posi2"es
/io"aiones a" art#u"o 9A de "esta %ey6 ,or "o tanto& entraremos
nuestros "omentarios so2re este art#u"o& aun uando de "a "simp"e
"etura de diEos art#u"os puede "on"uirse <ue tampoo se Eayan
inump"ido "os "dem+s preeptos "e*a"es6 DDD E" art#u"o 9A seIa"a ""os
di/ersos !atores <ue "as instituiones "2anarias de2en tomar en
uenta para otor*ar un "r1dito& on o23eto de <ue "o Ea*an pre/io
estudio "ra;onado so2re "a so"/enia eon(mia y "apaidad de
pa*o de" deudor& on*ruente on "a "situai(n presente y pre/isi2"e
de este G"timo6 DDD "7n areditante e/entua" otor*a e" r1dito 2asado
"en "a on!ian;a o en "a *arant#a& mientras <ue "as "instituiones
2anarias de2en onsiderar !atores "adiiona"es& de manera m+s
pro!esiona" y "responsa2"e& on!orme a sanas pr+tias y "t1nias
!inanieras& <ue disminuyan e" ries*o de "un posi2"e inump"imiento
por parte de sus "deudores6 DDD En /irtud de <ue "os es<uemas de
"re!inaniamiento a <ue se re!ieren "as tesis <ue se "omentan !ueron
e"e2rados por "a misma "institui(n de r1dito& "os estudios pre/ios
para e" "otor*amiento de" r1dito ori*ina" tam2i1n sir/en "para e"
r1dito adiiona"6 No tendr#a sentido "dup"iar estudios si "as
67
irunstanias de" deudor "son "as mismas6 ,or e""o& es !a"so a!irmar
<ue& en "e" re!inaniamiento no se rea"i;aron diEos "estudios y se
inump"i( "o dispuesto en e" art#u"o "9A de "a %ey ?anaria6 DDD LiiM
Inump"imiento DDD Si "e" 2ano inump"e e" art#u"o 9A itado y otor*a
"r1ditos sin eriorarse de "a situai(n eon(mia "de "os
areditados ni onsiderar "as *arant#as "neesarias& atuar#a en
per3uiio de sus propios "intereses& pues sin duda orrer+ un ries*o
mayor "de no reuperar "os r1ditos <ue otor*ue6 DDD "Adem+s& e"
inump"imiento de" preepto itado& o "de "as dem+s disposiiones
ap"ia2"es& da "u*ar a "una serie de saniones por parte de "as
"autoridades !inanieras y de super/isi(n 2anaria& "atento a "o
dispuesto en "os art#u"os 1H8 y 1H9 de ""a %ey ?anaria y '$ de "a
%ey de" ?ano de "01Fio6 DDD No Eay !undamento "e*a" <ue permita
"a!irmar <ue diEo inump"imiento de "u*ar a "a "nu"idad de "as
"+usu"as de" re!inaniamiento& "pues no est+ en ontra/eni(n de un
mandato o "proEi2ii(n de una "ey proEi2iti/a ni a!eta "os "re<uisitos
de /a"ide; de" ontrato6 DDD %"e/emos e" "aso a" a2surdoB Sin ump"ir
"o dispuesto en e" "art#u"o 9A de "a %ey ?anaria& un 2ano otor*a un
"r1dito de un mi""(n de pesos a una persona "inso"/ente& sin
doumentar"o ni pedir *arant#as y& "por e""o& sin posi2i"idad a"*una de
reuperar"o6 No "por e""o e" r1dito es nu"o= no por e""o e" deudor se
"enuentra eFimido de pa*ar"oB y si e" deudor Don "reursos de un
premio de "oter#aD pa*a e" r1dito& "no estar#a pa*ando a"*o <ue no
de2e6 DDD Tam2i1n "se a!irma <ue e" 2ano areedor es responsa2"e
"de <ue su deudor se enuentre en imposi2i"idad "de pa*ar& ya <ue
era su o2"i*ai(n Ea2er pre/isto ""a inso"/enia de 1ste6 Este
ar*umento no resiste "un eFamen serio6 %os an+"isis pre/ios a"
"otor*amiento de un r1dito permiten onsiderar si "e" so"iitante es
o no su3eto de r1dito& pero en "nin*una !orma permiten ase*urar on
erte;a si "pa*ar+ o no6 Si "os an+"isis no resu"tan aertados& ""os
r1ditos si*uen siendo /+"idos& pues ni "os "areedores ni "os
areditados est+n o2"i*ados por ""ey a aertar en sus prediiones
!inanieras6 "Condiionar e" pa*o de un r1dito a <ue "os "an+"isis
pre/ios sean aertados es dar"es un "a"ane <ue no tienen en
preepto "e*a" o "re*"amento a"*uno& ni en "as "+usu"as de "os
"ontratos respeti/os6 DDD Adem+s& Eay una notoria "ontradii(n en
e" ar*umento= e" EeEo de <ue ""as partes Eayan patado es<uemas
de "re!inaniamiento si*ni!ia <ue esta2an "onsientes de <ue&
e/entua"mente& e" deudor "podr#a neesitar"o para e" pa*o de "os
intereses a "su ar*o6 De i*ua" !orma& a" patar *arant#as& e"
"areedor pre/i( e" posi2"e inump"imiento de" "areditado6 DDD LiiiM
Compro2ai(n de" proyeto de "/ia2i"idad eon(mia DDD En "a
68
o"umna i;<uierda "de "a tesis marada on e" nGmero : de este tema
"se a!irma <ue Rno est+ areditado <ue se Eaya """e/ado a a2o "a
estimai(n de "ey de" proyeto "de /ia2i"idad eon(mia ni e" estudio
de "a "situai(n presente y pre/isi2"e de "os areditados6 "%o anterior
pone de mani!iesto <ue "a institui(n "reditiia Rno pro2( Ea2erse
ape*ado a "as sanas "pr+tias y usos 2anariosR Este riterio se
"repite /arias /ees6 DDD A" respeto& es de "menionarse <ue nin*Gn
preepto "e*a" o2"i*a a "<ue& para eFi*ir un r1dito& sea neesario
pro2ar "Ea2er rea"i;ado "os an+"isis y estudios pre/ios a"
"otor*amiento de" r1dito& omo se desprende de ""a transripi(n
anterior6 DDD Adiiona"mente& ta"es "estudios no !orman parte de"
ontrato por "o <ue "a "!a"ta de su rea"i;ai(n no onstituye un
dereEo "de "os areditados <ue sea oponi2"e a" "ump"imiento o a"
pa*o de "os r1ditos6 DDD %a "ra;(n de "a presripi(n de rea"i;ar e"
estudio "radia en esta2"eer medidas de protei(n para ""os
aEorradores ya <ue si e" 2ano otor*a r1ditos "in/ia2"es& orrer+ e"
ries*o de no estar en "posi2i"idad de u2rir "as operaiones pasi/as a
su "ar*o6 DDD ?6D Impre/isi(n DDD %a teor#a de "a "impre/isi(n imp"ia
<ue si on posterioridad a "a "e"e2rai(n de un ontrato Eay una
mutuai(n "importante y no pre/isi2"e <ue Ea*a "eFesi/amente
*ra/osa "a o2"i*ai(n de" deudor& "e" o2"i*ado pudiere in/oar "a
modi!iai(n de" "ontrato y de "a o2"i*ai(n a su ar*o6 DDD En "as
"o2"i*aiones meranti"es no es ap"ia2"e "a teor#a "de "a impre/isi(n6
E""o se re!"e3a en "o dispuesto "en "os art#u"os $8 de" C(di*o de
Comerio y 1$99 "de" C(di*o Ci/i"& as# omo en 3urisprudenia de
"esa Oonora2"e Suprema Corte de -ustiia de "a "Nai(n
LCONTRATOS INA,%ICA?I%IDAD DE %A "TEORIA DE %A
I0,RE)ISION6 S1ptima Epoa6 "Terera Sa"a6 Semanario -udiia" de
"a .ederai(n6 "Tomo 193D1986 Cuarta ,arte6 ,+*ina 3AM6 DDD En "os
"ontratos de apertura de r1dito <ue nos oupan& "tanto areditantes
omo areditados asumen "os "ries*os propios de estas operaiones&
sin <ue "pueda ser imputa2"e a a"*una de "as partes "a "modi!iai(n
de "as irunstanias eFternas "presentes o pre/isi2"es 2a3o "as
ua"es se otor*( "e" r1dito6 DDD En todo aso& y sin aeptar "a
"impre/isi(n& 1sta supone "a imposi2i"idad raiona" "para onoer un
aonteimiento !uturo& por "o <ue "podr#a a!irmarse <ue en "os
es<uemas de "re!inaniamiento patados no se Ean presentado
"mutaiones importantes no pre/isi2"es por "as "partes a" e"e2rar e"
ontrato6 Todo "o ontario& "tan se pre/i( "a posi2i"idad de
inrementos en "a "in!"ai(n& <ue preisamente por e""o se pat( una
"tasa a3usta2"e= tam2i1n se pre/i( "a posi2"e "di!iu"tad de" pa*o de
"as paria"idades y a" e!eto "se o!rei( un r1dito adiiona" y
69
opiona" para "u2rir "os intereses /enidos6 DDD C6D Intereses
"determina2"es DDD ,or G"timo& en "a o"umna "i;<uierda de "a tesis
marada on e" nGmero 1 de "este tema se Eae re!erenia a <ue e"
2ano "areedor no atu( ape*ado a dereEo a" !i3ar "os "intereses
on!orme a un proedimiento y no de "auerdo on un porenta3e
determinado6 E""o es "!a"so& atento "os ar*umentos de" tema IC <ue
"ade"ante se menionan6 DDD III6D C%A7S7%A DE "CREDITO ADICIONA%
,ARA ,A@O DE INTERESES "EN 7N CONTRATO DE A,ERT7RA DE
CREDITO "YCONSTIT7>E 7NA TRANS@RESION A %A ",ROOI?ICION
DE .INANCIA0IENTO ,ARA ,A@O "DE ,ASI)OSZ DDD A6D No eFiste
proEi2ii(n para "!inaniar e" pa*o de pasi/os DDD %as tesis de "a
"posi2"e ontradii(n <ue a!irman <ue "os 2anos "se enuentran
"e*a"mente impedidos para otor*ar "r1ditos para pa*o de pasi/os
parten de una "premisa !a"sa6 Nin*Gn ordenamiento ap"ia2"e a ""os
ontratos 2anarios "o proEi2e6 DDD Ni e" "art#u"o 1H9& re"ati/o a "as
proEi2iiones& ni a"*Gn "otro preepto de "a %ey ?anaria tienen
"imitante "so2re e" destino de "os r1ditos6 Tampoo "a %ey "de"
?ano de 01Fio ni "a re*u"ai(n eFpedida on "!undamento en e""a
"o impiden6 %a %@TOC "tampoo "o Eae6 DDD En este maro& y atento
a" "prinipio *enera" de dereEo se*Gn e" ua" Len "as "transaiones
pri/adasM "o <ue no est+ "eFpresamente proEi2ido& est+ 3ur#diamente
"permitido& no puede a!irmarse <ue eFista "imitante "a"*una para <ue
un r1dito 2anario se destine a" "pa*o de pasi/os6 E" r1*imen
3ur#dio /i*ente de3a "a "a "i2ertad de "as partes on/enir o no un
destino "espe#!io para "os reursos de" r1dito <ue se "otor*ue6 DDD
E" prinipio *enera" antes seIa"ado !ue "reo*ido ya por "a
3urisprudeniaB "S7?RO@ACION CON)ENCIONA%6 L%E@IS%ACION
"DE -A%ISCOM6 Quinta 5poa6 Terera Sa"a6 "Semanario -udiia" de
"a .ederai(n6 %CCC)III6 ",+*6 19A86 DDD Adem+s& "a supuesta
proEi2ii(n "impedir#a e" otor*amiento de asi "a tota"idad de ""os
r1ditos 2anarios6 ,or e3emp"o& no podr#an "!inaniarse
ad<uisiiones por ompra/entaB Si se "so"iita e" r1dito es por<ue
omprador y "/endedor ya est+n de auerdo on e" preio y "a "osa
y e" ontrato ya se per!eion(= as#& e" "omprador ya tiene a su ar*o
e" pa*o de" preio "on/enido& es deir& un pasi/o a su ar*o6 E"
"r1dito <ue se "e diera ser#a para pa*o de pasi/o& ""o <ue
supuestamente se enontrar#a proEi2ido6 DDD "?6D Disposiiones <ue "o
permiten DDD E" "re!inaniamiento de intereses no s("o no est+
"proEi2ido& sino Ea sido eFpresamente re*u"ado en ""as
disposiiones ap"ia2"es a "as instituiones "2anarias6 DDD E" art#u"o
:9 de "a %ey ?anaria "seIa"a "as operaiones <ue "os 2anos pueden
"rea"i;ar y& dentro de "as operaiones ati/as& en "a "!rai(n )I
7B
in"uye "as de e!etuar desuentos y "otor*ar pr1stamos o r1ditos&
de manera *en1ria "y sin !i3ar restrii(n a"*una6 Si "a "ey no
distin*ue "respeto de" destino de "os r1ditos& no de2e "distin*uirse6
DDD ,or otra parte& a partir de 1983 e" "?ano de 01Fio& en uso de sus
!au"tades& "re*u"( es<uemas on re!inaniamiento de "intereses6 E"
pro*rama de" .ondo de Operai(n y ".inaniamiento ?anario a "a
)i/ienda L.O)IM <ue "administra e" ?ano de 01Fio& uti"i;a estos
"es<uemas6 DDD A mayor a2undamiento& nada impide "<ue un r1dito
pueda destinarse a" pa*o de "pasi/os6 %o anterior se on!irma tanto
por "disposii(n "e*a" Lart#u"o 3'3 de "a %@TOC "re"ati/o a" r1dito
re!aionarioM& omo por "interpretai(n 3udiia" LCREDITO SI0,%E
CON "@ARANTIA OI,OTECARIA6 ,7EDE A,%ICARSE EN "7N 1HH\ A
%A REESTR7CT7RACION DE ",ASI)OS @ENERADOS CON
ANTE%ACION ENTRE "%AS ,ARTES6 No/ena 5poa6 Tri2una"es
"Co"e*iados de Ciruito6 Semanario -udiia" de "a ".ederai(n y su
@aeta6 Tomo )I6 A*osto de 199$6 "Tesis CCI6 1U6 $8C6 ,+*6 998M6 DDD C6D
Re*"amento "inap"ia2"e DDD Se*Gn a"*unas tesis de" tema III& "a
"supuesta proEi2ii(n se enuentra en e" "Re*"amento so2re "as
Instituiones Naiona"es y "Or*ani;aiones AuFi"iares Naiona"es de
Cr1dito "LDO. de" '9 de 3unio de 19A9M& uyo art#u"o 8o6& "iniso 2M&
esta2"e#a <ue "as instituiones "naiona"es de r1dito no pod#an
e!etuar "operaiones de !inaniamiento para e" pa*o de "pasi/os6 DDD
LiM Este Re*"amento no es ap"ia2"e a ""a 2ana mG"tip"e6 Se re!iere a
"as instituiones "naiona"es de r1dito& atua"mente "a 2ana de
"desarro""o& omo Naiona" .inaniera y e" ?ano "Naiona" de
Comerio EFterior6 DDD %a %ey ?anaria "de 19:1& "as "eyes posteriores
de 198' y 198A& as# "omo "a %ey /i*ente& distin*uen on "aridad y
"dan tratamiento di!erente a "a 2ana mG"tip"e y a "a "2ana de
desarro""o6 DDD En e!eto& "os 2anos "mG"tip"es no tienen "as
arater#stias propias de ""a 2ana de desarro""o& toda /e; <ue de
"on!ormidad on e" art#u"o 1U de "a %ey ?anaria "de 19:1 Ddurante
uya /i*enia se eFpidi( e" "Re*"amentoD "as instituiones
naiona"es de "r1dito son a<u1""as Ronstituidas on "partiipai(n
de" @o2ierno .edera" o en "as ua"es "1ste se reser/e e" dereEo de
nom2rar "a mayor#a "de" Conse3o de Administrai(n o de "a -unta
"Direti/a o& de apro2ar o /etar "os auerdos <ue "a "asam2"ea o e"
Conse3o adopten6 DDD Adem+s& "as "instituiones de 2ana de
desarro""o se "onstituyeron desde su ori*en por e" @o2ierno
".edera" para atender "as ati/idades produti/as "<ue e" Con*reso
de "a 7ni(n determine omo "espeia"idades de ada una de 1stas en
sus "respeti/as "eyes or*+nias Lart#u"o :U de "a %ey "?anariaM6 DDD
En onseuenia& de "a simp"e ""etura de "os onsiderandos de
71
diEo "Re*"amento& as# omo de sus art#u"os 1U& p+rra!o "primero& 'U&
iniso aM& :U& AU& 9U y 8U& se puede "a!irmar <ue su +m2ito de ap"iai(n
no es "a "2ana mG"tip"e& sino "a 2ana de desarro""o6 %a "natura"e;a
restriti/a de "a disposii(n impide su "ap"iai(n eFtensi/a o una
interpretai(n por "ana"o*#a6 DDD LiiM Adem+s& e" Re*"amento no se
"enuentra en /i*or& ya <ue !ue eFpedido on "!undamento en "a %ey
?anaria de 19:1& "a ua" !ue "a2ro*ada6 %o anterior se on!irma on
"a tesis "uyo ru2ro es ?ANCOS6 E% ARTIC7%O 8U DE%
"RE@%A0ENTO SO?RE INSTIT7CIONES "NACIONA%ES >
OR@ANIKACIONES A7CI%IARES "NACIONA%ES DE CREDITO6 DE?E
TENERSE ,OR "DERO@ADO6 No/ena 5poa6 Tri2una"es "Co"e*iados
de Ciruito6 Semanario -udiia" de "a ".ederai(n y su @aeta6 Tomo
)II6 .e2rero de "19986 Tesis CI6 'U6 9A 6 ,+*6 :836 DDD LiiiM ,or "o
"eFpuesto& e" Re*"amento no resu"ta ap"ia2"e6 ",ero si "o !uera& e"
inump"imiento de sus "preeptos so"amente imp"iar#a una serie de
"saniones por parte de "as autoridades !inanieras "ompetentes6
Se trata de una norma "re*"amentaria eFpedida por una autoridad
"administrati/a& por "o <ue su /io"ai(n no podr#a "imp"iar nu"idad
a"*una6 No Eay !undamento "e*a" "ni ar*umento "(*io para a!irmar
<ue e" "inump"imiento dar#a "u*ar a <ue "os deudores de ""os 2anos
<uedaran re"e/ados de ump"ir on "as "o2"i*aiones a su ar*o6 DDD
I)6D A,ERT7RA DE "CREDITO6 %INEA ADICIONA% DE CREDITO A%
"ACREDITADO ,ARA ,A@O DE INTERESES "YECISTE .A%SEDAD
IDEO%O@ICA ,ARA "ENC7?RIR %A CA,ITA%IKACION DE
INTERESESZ "LSI07%ACIONMB DDD En este tema Eay dos "su2temasB
%a posi2i"idad de <ue eFista !a"sedad "ideo"(*ia& por un "ado& y
simu"ai(n de un ato "3ur#dio no permitido& por e" otro6 DDD A6D
.a"sedad "ideo"(*ia DDD De auerdo on tesis de esa "Oonora2"e
Suprema Corte& eFiste !a"sedad "ideo"(*ia o su23eti/a uando "as
partes Eaen "onstar en un pa*ar1 a"*o <ue en rea"idad no "suedi(&
omo es e" aso de <ue "os deudores no "rei2ieron de" areedor
antidad de dinero a"*una "LTIT7%OS DE CREDITO& .A%SEDAD
IDEO%O@ICA "O S7?-ETI)A EN %OS6 S1ptima 5poa6 Terera "Sa"a6
Semanario -udiia" de "a .ederai(n6 193D"1986 Cuarta ,arte6 ,+*6
11$M6 DDD En este sentido& "a "!a"sedad ideo"(*ia es una eFepi(n
persona" "oponi2"e en ontra de <uien e3erita una ai(n "am2iaria
por e" EeEo de <ue e" susriptor de" "t#tu"o de r1dito no Eaya
rei2ido e" dinero de su "areedor6 DDD Como ya se eFpres( en "a
opini(n "/ertida on moti/o de "a ontradii(n de tesis "11/98 "a
apertura de r1dito adiionada para e" "pa*o de intereses no imp"ia
!a"sedad ideo"(*ia6 D"DD Adiiona"mente a "as ra;ones entones
"mani!estadas& son de seIa"arse "as si*uientesB DDD "LiM E" r1dito
72
adiiona" e!eti/amente se dispone y ""os intereses /enidos <uedan
pa*ados6 As#& se "produen di/ersos e!etos 3ur#diosB se eFtin*ue
"una o2"i*ai(n D"a de "os intereses /enidosD y "nae otra Dpor "a
nue/a antidad dispuestaD6 Todo "e""o se re!"e3a en e" patrimonio de"
areditante y en "e" de" areditado& en "os mo/imientos onta2"es
"orrespondientes& as# omo en "os estados de "uenta peri(dios
<ue "os 2anos en/#an a sus "deudores6 DDD LiiM E" EeEo de <ue "os
reursos de" "r1dito adiiona" no pasan por manos de" "areditado&
no si*ni!ia <ue diEo r1dito no se "Eaya dispuesto6 DDD Como se
oment( en e" tema ' "de "as onsideraiones *enera"es& en "a
apertura "de r1dito de dinero& e" areditante se o2"i*a a "poner a
disposii(n de" areditado una suma "determinada de e!eti/o= en
am2io& en "a apertura "de r1dito de !irma& a ontraer por uenta de"
"areditado iertas o2"i*aiones Easta por "os ""#mites patados6 DDD E"
o23eto de "a apertura de "r1dito es "a disponi2i"idad a !a/or de"
areditado D"de dinero o de !irmaD& <ue puede e3erer "so"iitando a"
areditante dinero& o 2ien "re<uiriendo <ue 1ste u2ra por uenta de"
propio "areditado o2"i*aiones a su ar*o6 No es ierto "<ue en
todos "os asos sea neesaria "a entre*a "de una suma de dinero a"
areditado6 DDD LiiiM Es "!a"so <ue e" r1dito adiiona" no se dispuso a"
no "susri2ir e" areditado doumento a"*uno en ada "disposii(n6
DDD %a disposii(n de" r1dito "adiiona" y e" pa*o de "os intereses
/enidos "pueden Eaerse mediante simp"es mo/imientos "onta2"es
D"os ua"es se Eaen de" onoimiento "de" deudorD& y no por e""o
estas operaiones "areen de /a"ide; 3ur#dia6 DDD %os 2anos
"areditantes ap"ian "as disposiiones de" r1dito "adiiona" en "os
t1rminos y ondiiones patados "en "os ontratos respeti/os& y no
est+n o2"i*ados "a entre*ar "as sumas de dinero a "os areditados6
D"DD Ni "as disposiiones de un r1dito de !irma& ni e" "pa*o de
intereses /enidos& re<uieren !orma"idad "3ur#dia a"*una6
Adiiona"mente& <ueda "onstania de estas operaiones en "os
estados "de uenta <ue peri(diamente "os 2anos en/#an a "sus
areditados6 DDD Adem+s& de on!ormidad on "e" art#u"o A' de "a %ey
?anaria& "as instituiones "de r1dito pueden patar "a e"e2rai(n
de sus "operaiones mediante e" uso de e<uipos y "sistemas
automati;ados& esta2"eiendo en "os "ontratos respeti/os "os
medios de identi!iai(n "de" usuario y "as responsa2i"idades
"orrespondientes a su uso6 DDD Es EeEo notorio y "pr+tia
*enera"i;ada <ue ada /e; un mayor "nGmero de operaiones
2anarias se e"e2ran& "in"uso a tra/1s de medios e"etr(nios& sin
"imp"iar mo/imientos !#sios de su importe en "numerario= y "os
am2ios 3ur#dios y patrimonia"es "<ue imp"ian se re!"e3an mediante
73
simp"es ar*os "y a2onos <ue se re*istran en "a onta2i"idad y se
"Eaen de" onoimiento de" deudor en sus "estados de uenta6 DDD
Li/M No es ierto <ue Eaya "!a"sedad ideo"(*ia ar*umentando <ue e"
"areditado no rei2i( 2ene!iio eon(mio a"*uno6 "E" 2ene!iio
eon(mio s# se da& toda /e; <ue se "eFtin*ue "a deuda a su ar*o
por onepto de "os "intereses /enidos de" r1dito iniia"6 E" deudor
"no ero*a e" importe tota" de "os intereses /enidos "ni entra en
mora= e" ontrato no se resinde por "inump"imiento= ni "as
*arant#as se e3eutan6 DDD "?6D Simu"ai(n DDD En "a opini(n emitida a
tra/1s "de" 0inisterio ,G2"io de "a .ederai(n "desi*nado en "a
ontradii(n de tesis '/98& se "a!irm( <ue e" on/enio de apertura de
r1dito "adiiona" para e" pa*o de intereses es "e*a" y no "es un
ontrato simu"ado6 DDD Adiiona"mente a "os "ar*umentos eFpuestos
en diEa oasi(n& se "estima proedente mani!estarB DDD En t1rminos
de" "art#u"o '18H de" C(di*o Ci/i"& se Ea2"a de ato "simu"ado
uando "as partes de"aran o on!iesan "!a"samente "o <ue en
rea"idad no Ea pasado o no "se Ea on/enido entre e""as6 DDD En e"
"re!inaniamiento de intereses no Eay simu"ai(n "a"*una6 %as partes
auerdan un r1dito adiiona" "para e" pa*o de intereses /enidos& y
es esa "preisamente "a operai(n <ue se e"e2ra& "a ua" "es "#ita&
rea" y no aparente6 DDD LiM Oay "re!inaniamiento por<ue e" deudor tiene
a su "disposii(n un r1dito <ue puede o no e3erer "para e" pa*o de
"os intereses /enidos6 Si deide "no e3erer"o y pa*ar"os on su
propio peu"io& e" "areedor est+ o2"i*ado a rei2ir e" pa*o6 DDD Como
"se menion( en e" iniso inmediato anterior& e" "EeEo de <ue no
Eaya entre*a !#sia de dinero a" "areditado& o <ue "as operaiones se
re*istren on "mo/imientos onta2"es& no si*ni!ia <ue no Eaya "un
r1dito adiiona" y <ue "os es<uemas patados "en "os ontratos <ue
nos oupan sean rea"mente "un pato de apita"i;ai(n de intereses6
DDD En "oasiones& e" r1dito adiiona" se doumenta en "un ontrato
por separado <ue e" de" r1dito iniia"6 "E" areditante de uno y otro
r1dito pueden ""e*ar "a ser distintos6 Estas posi2i"idades de"
es<uema "de re!inaniamiento demuestran <ue se trata de "un r1dito
iniia" y otro adiiona" y no de un pato "de apita"i;ai(n de
intereses6 DDD LiiM En "os "es<uemas de re!inaniamiento no se simu"a
un "pato de apita"i;ai(n& simp"emente por<ue diEa
"apita"i;ai(n no se da6 Como ya se menion( en "e" tema I& "o <ue
de/en*a intereses son "as "disposiiones de" r1dito adiiona"= "os
intereses "/enidos& u2iertos on "os reursos de" r1dito
"adiiona"& son pa*ados y& por tanto& no *eneran "nue/os intereses6
De Ea2er patado "a "apita"i;ai(n sin opi(n de pa*o& e" deudor se
"enontrar#a impedido de u2rir on su propio "peu"io "os intereses
74
/enidos& ya <ue 1stos se "apita"i;ar#an autom+tiamente= si e"
deudor tiene ""a opi(n de pa*ar on su propio peu"io "os "intereses
a su ar*o& si*ni!ia <ue diEos "intereses no se Ean apita"i;ado6 DDD
E" EeEo <ue "e" re!inaniamiento pueda tener e!etos simi"ares "<ue
"a apita"i;ai(n& no si*ni!ia <ue Eaya "simu"ai(n6 DDD LiiiM 7na
orreta interpretai(n de ""a !i*ura 3ur#dia de "a simu"ai(n& ""e/a a
on"uir "<ue 1sta se ompone de "os si*uientes e"ementosB "aM "a
eFistenia de "a dison!ormidad entre "a "/o"untad rea" y "o de"arado
eFpresamente= 2M "a "inteniona"idad onsiente entre "as partes para
"e""o= M "a reai(n de un ato aparente omo "onseuenia de "o
anterior& y dM <ue "a reai(n "de ese ato aparente sea on "a
!ina"idad de "en*aIar a tereros6 De esta suerte& si <uien a"e*a ""a
simu"ai(n no preis( y menos pro2( u+" era "e" otro ontrato <ue
re*#a e" simu"ado& pues no "di3o Ea2erse e"e2rado 1ste para en*aIar
a otro& "ni tampoo seIa"( "a eFistenia de un terero "a!etado& no
opera "a menionada !i*ura 3ur#dia6 "LSI07%ACION& E%E0ENTOS
Q7E %A "CONSTIT7>EN6 Tri2una"es Co"e*iados de Ciruito6
"Semanario -udiia" de "a .ederai(n6 CIIDA*osto6 ",+*6 A$'M6 DDD Li/M
No Eay ra;(n a"*una para "a "simu"ai(n6 Suponiendo& sin oneder&
<ue en "os "es<uemas de re!inaniamiento Eaya un pato de
"apita"i;ai(n de intereses& 1ste no se enuentra "proEi2ido en "as
disposiiones ap"ia2"es a "as "operaiones 2anarias6 DDD 0+s aGn&
de ser "ap"ia2"e e" art#u"o 393 de" C(di*o de Comerio "D<ue omo
se Ea menionado& no "o esD diEo "art#u"o no impide e" pato de
apita"i;ai(n ni "esta2"ee "imitante a"*una respeto de "a
"oportunidad en <ue puede on/enirse6 DDD L/M De "on!ormidad on e"
art#u"o $8 de" C(di*o de "Comerio& en "os on/enios meranti"es
ada uno "se o2"i*a en "a manera y t1rminos <ue apare;a "<ue <uiso
o2"i*arse6 En onseuenia& no Eay "ra;(n a"*una para dar a "os
es<uemas de "re!inaniamiento un a"ane distinto Le" de
"apita"i;ai(n de interesesM a" <ue "as partes "pretendieron dar"e6 DDD
C6D Criterios aeptados DDD "%os riterios de "os dos inisos anteriores
no son "uestionados en "as operaiones por /irtud de "as "ua"es "os
2anos pa*an& por uenta de sus ""ientes& e" ser/iio de te"1!ono& "as
uotas de "ener*#a e"1tria& "os ser/iios de te"e/isi(n por "a2"e& y
otros m+s6 Tam2i1n permiten "as "trans!erenias entre una uenta de
in/ersi(n y una "de Ee<ues& o entre uentas de distintos titu"ares6
"DDD %as ra;ones para <ue "os riterios itados sean "/+"idos en estas
operaiones& tam2i1n "o son para "<ue "os sean en "os es<uemas de
"re!inaniamiento& ya <ue am2asB aM se on/ienen "de antemano= 2M "a
rea"i;ai(n de "as operaiones "no imp"ia "a entre*a !#sia de "os
reursos a" ""iente& y M se trata de pa*os de pasi/os a ar*o "de"
75
"iente6 DDD )6D CONTRATO DE A,ERT7RA DE "CREDITO6
CA,ITA%IKACION DE INTERESES YES "A,%ICA?%E
S7,%ETORIA0ENTE E% CODI@O "CI)I%& ARTIC7%O '39$& A DICOOS
CONTRATOS "0ERCANTI%ESZ DDD En este tema& "a primera "uesti(n
es si de2e o no ap"iarse a "os ontratos "de apertura de r1dito <ue
e"e2ran "os 2anos e" "art#u"o '39$ de" C(di*o Ci/i"6 %a se*unda& si
"diEo art#u"o y e" 393 de" C(di*o de Comerio "de2en o no
interpretarse on3untamente y e" "primero de manera sup"etoria
respeto de" "se*undo6 DDD A6D Art#u"o '39$ de" C(di*o Ci/i" DDD "%os
ontratos de apertura de r1dito <ue e"e2ra ""a 2ana on sus
"ientes son re*u"ados por "a "%@TOC& "a %ey ?anaria y "a %ey de"
?ano de "01Fio& y no resu"tan ap"ia2"es "os art#u"os '39$ "de"
C(di*o Ci/i" y 393 de" C(di*o de Comerio6 "Con !ines de 2re/edad&
se tiene por reproduido "o "seIa"ado en e" punto A de "as
onsideraiones "*enera"es6 DDD ?6D Improedenia de "a
"interpretai(n on3unta DDD %os art#u"os '39$ de" "C(di*o Ci/i" y 393
de" C(di*o de Comerio no son "ap"ia2"es a" ontrato de apertura de
r1dito6 En "e" e/ento de <ue se onsidere ap"ia2"e e" itado
"art#u"o 393 de" C(di*o de Comerio Dsin "aeptar"oD& no esta2"ee
re<uisito a"*uno so2re "a "oportunidad para on/enir "a apita"i;ai(n
de "intereses en "os pr1stamos meranti"es6 DDD "Independientemente
de "o anterior& no proede "a "interpretai(n on3unta de am2os
preeptos& por ""as ra;ones si*uientesB DDD LiM E" art#u"o 393 de"
"C(di*o de Comerio re*u"a eFpresamente "a "apita"i;ai(n de
intereses en e" pr1stamo "meranti"6 En onseuenia& no Eay "a*una
<ue "o"mar para <ue se neesite una interpretai(n "on3unta on "o
dispuesto en e" C(di*o Ci/i"6 %a "sup"enia no se da uando eFiste
preepto "ap"ia2"e a" aso onreto6 DDD LiiM %a interpretai(n
"on3unta de am2os preeptos& por "a ua" ser#a "nu"o on/enir de
antemano "a apita"i;ai(n& "imp"iar#a una adii(n a" preepto de"
C(di*o de "Comerio6 Si e" "e*is"ador en materia meranti" no
"distin*ui( so2re "a oportunidad para patar "a "apita"i;ai(n& e"
interprete no de2e distin*uir6 DDD "LiiiM ,retender una ap"iai(n
on3unta de am2os "art#u"os ""e/ar#a a uestionar si se ap"ia o no&
"tam2i1n de manera on3unta& e" art#u"o 98 de "a "%ey .edera" de
,rotei(n a" Consumidor& <ue "eFpresamente seIa"a <ue s("o
podr+n "apita"i;arse intereses uando eFista auerdo "pre/io de "as
partes6 DDD ,or "o tanto& "a "interpretai(n orreta es <ue& en materia
de" "mutuo i/i"& "a apita"i;ai(n de2e patarse on "posterioridad a"
/enimiento de "os intereses a "apita"i;ar= en "as operaiones
pre/istas en "a %ey ".edera" de ,rotei(n a" Consumidor& de2e
"patarse antes de ""e/ar a a2o "a apita"i;ai(n= y "en e" pr1stamo
76
meranti"& a" i*ua" <ue en "a "apertura de r1dito& "a "ey "o de3( a "a
/o"untad de ""as partes6 DDD DiEa interpretai(n enuentra "sustento
en e" riterio sostenido a" respeto por e" ",oder -udiia" de "a
.ederai(n LS7,%ETORIEDAD "DE %A %E>6 REQ7ISITOS ,ARA Q7E
O,ERE6 "Tri2una"es Co"e*iados de Ciruito6 @aeta de" "Semanario
-udiia" de "a .ederai(n6 $9& A2ri" de "199:6 "6 :U6C6-/A86 ,+*6 33M6 DDD
TE0A )I6D "C%A7S7%A ADICIONA% ,ARA ,A@O DE "INTERESES
)ENCIDOS& %AS A0ORTIKACIONES "I0,%ICAN CONSENTI0IENTO >
CON)A%IDAN %A "N7%IDAD6 DDD A"*unas tesis <ue inte*ran "a posi2"e
"ontradii(n ar*umentan <ue "a "+usu"a de "r1dito adiiona" para
e" pa*o de intereses "/enidos es nu"a& por ser ontraria a "os
art#u"os "'39$ de" C(di*o Ci/i" y 393 de" C(di*o de "Comerio6 Sus
ar*umentos son in!undados por "o "si*uienteB DDD A6D Nu"idad a2so"uta
DDD En nuestro "dereEo& "a nu"idad a2so"uta es "a <ue ataa a "os
"atos <ue se e3eutan en ontra/eni(n a un "mandato o a una
proEi2ii(n de una "ey imperati/a "o proEi2iti/a6 %o anterior se
enuentra reonoido "en e" art#u"o 8U de" C(di*o Ci/i"6 DDD %a %@TOC
D"<ue ri*e "as aperturas de r1dito& en *enera"D& "a "%ey ?anaria& "a
%ey de" ?ano de 01Fio& as# "omo "a re*u"ai(n eFpedida por diEo
?ano "Centra" Dre"ati/as a "as operaiones 2anarias& en ""o
partiu"arD no ontienen proEi2ii(n a"*una <ue "impida patar <ue e"
importe de un r1dito se "ap"i<ue a pa*ar intereses /enidos
de/en*ados "por disposiiones pre/ias o por otro r1dito "anterior6
DDDDesde e" punto de /ista 3ur#dio& "os "es<uemas de re!inaniamiento
de intereses no "son "o mismo <ue "a apita"i;ai(n& pero en e"
"e/ento <ue as# se onsidere Dsin aeptar"oD& "os "ordenamientos
antes ap"ia2"es tampoo proEi2en ""a apita"i;ai(n6 DDD De i*ua"
manera& de estimarse "<ue Eay apita"i;ai(n y <ue es ap"ia2"e e"
"art#u"o 393 de" C(di*o de Comerio& este "preepto tampoo
proEi2e "a apita"i;ai(n ni "esta2"ee "imitai(n a"*una respeto a "a
"oportunidad para patar"a6 DDD E" Gnio "ordenamiento <ue esta2"ee
una restrii(n Dno "patar "a apita"i;ai(n de antemanoD es e"
art#u"o "'39$ de" C(di*o Ci/i" y& omo Ea <uedado "menionado& no
resu"ta ap"ia2"e a "os ontratos "de apertura de r1dito6 DDD En /irtud
de "o antes "eFpuesto& en "as "+usu"as de re!inaniamiento de
"intereses no puede in/oarse ausa a"*una de "nu"idad a2so"uta6 DDD
?6D Nu"idad re"ati/a DDD LiM "Suponiendo& sin oneder& <ue "os atos
"rea"i;ados pudieran ser ataados de nu"idad "re"ati/a por ontener
/iios en "a /o"untad& omo ""o Ean a"e*ado a"*unos deudores& es
preiso "seIa"ar <ue Ean <uedado on/a"idados por atos
"posteriores de "os propios deudores <ue a"e*an e" "/iio6 E" art#u"o
''3: de" C(di*o Ci/i" disponeB E" "ump"imiento /o"untario por medio
77
de" pa*o& "no/ai(n o por ua"<uier otro modo& se tiene por
"rati!iai(n t+ita y eFtin*ue "a ai(n de nu"idad6 D"DD %a ra;(n "ara
de esta disposii(n radia en e" "prinipio 2+sio de <ue "a /o"untad
es "a "ey "suprema de "os ontratos& de ta" !orma <ue& aGn "eFistiendo
a"*Gn /iio de <uien Eaya ontratado& "e" pa*o representa otro ato
de /o"untad <ue "e/identemente on/a"ida y pur*a /iios <ue
"Eu2ieran eFistido6 As#& e" /iio
e3a de eFistir "uando so2re/iene e" ump"imiento /o"untario6 Si ""os
deudores Ean rea"i;ado a"*uno de "os pa*os "peri(dios& no pueden
a"e*ar nu"idad por /iios en "e" onsentimiento6 DDD De i*ua" manera&
e" e3eriio "de" r1dito adiiona" Dy no s("o e" pa*o de esta "deudaD
on/a"idan "a pretendida nu"idad6 No "puede a"e*arse /iios en "a
/o"untad si "pre/iamente e" deudor e3eri( e" r1dito puesto a "su
disposii(n6 DDD LiiM %os ontratos pueden "interpretarse on!orme a "a
"u; de "a onduta <ue ""as partes Ean desp"e*ado una /e;
e"e2rados& ya "<ue de "a manera en <ue se omportan puede
"deduirse u+" Ea sido su /o"untad a" e"e2rar e" "ontrato6 DDD ,or
e""o& uando Ea eFistido un "per#odo durante e" ua" e" areditado Ea
dado "ump"imiento a "as o2"i*aiones <ue naen de" "teFto de"
ontrato& de2e interpretarse <ue esa Ea "sido su /o"untad& y de
nin*una manera puede "estimarse <ue sea proedente re"amar "a
nu"idad "de "as o2"i*aiones posteriores& uando 1stas "tam2i1n
!ueron determinadas on!orme a "o "estipu"ado en diEo ontrato6
Interpretar"o de "manera ontraria& supondr#a ir en ontra de"
"prinipio 3ur#dio <ue esta2"ee <ue e" "ump"imiento de "os
ontratos no puede de3arse a "/o"untad de una de "as partes6 Este
prinipio se "enuentra reo*ido en e" art#u"o 1$9$ de" C(di*o "Ci/i"6
DDD LiiiM En "a pr+tia& "os ontratos "esta2"een "a o2"i*ai(n de <ue
"os 2anos en/#en "peri(diamente a sus deudores estados de uenta
"en "os <ue se re*istren "os mo/imientos "rea"i;ados durante e"
per#odo6 De on!ormidad "on e" art#u"o 98 de "a %ey ?anaria& "os
ontratos "respeti/os& 3unto on "os estados de uenta "erti!iados
por ontador autori;ado& son t#tu"os "2ase de "a ai(n proesa"
e3euti/a6 DDD Si "os "deudores rei2en peri(diamente "os estados de
"uenta de "os 2anos areditantes y& teniendo "oportunidad para
oponerse a "os sa"dos en e""os "seIa"ados no "o Eaen dentro de "os
p"a;os "patados en "os ontratos respeti/os6 ,uede "entenderse
<ue en ada oasi(n rati!iaron "t+itamente su on!ormidad on "os
es<uemas de "re!inaniamiento patados6 DDD C6D Simu"ai(n DDD
"Respeto a "a simu"ai(n a <ue Eaen re!erenia "a"*unas de "as
tesis de este tema& me remito a "o "seIa"ado en e" tema I) anterior6 DDD
TE0A )II6D "C%A7S7%A DE CREDITO ADICIONA%6 %A .A%TA "DE
78
A)ISO A% ?ANCO ACREDITANTE SO?RE NO "DIS,OSICION DE%
CREDITO ADICIONA% I0,%ICA "ACE,TAR %A A,%ICACION DE% ,A@O
DE "INTERESES6 DDD De "a "etura de "as tesis de este "tema se
desprende <ue "a uesti(n radia en <ue "en "a mayor#a de "os
ontratos on es<uema de "re!inaniamiento se pat( <ue& para no
e3erer e" "r1dito adiiona"& es neesario <ue e" deudor de "un a/iso
a" 2ano on 3H d#as de antiipai(n6 Se "die <ue esta antiipai(n
imp"ia <ue& uando se "tiene <ue dar diEo a/iso& no se onoe e"
monto "de "a paria"idad <ue Eay <ue pa*ar y& "onseuentemente&
tampoo e" monto de" r1dito "adiiona" a disponer6 Se*Gn "os
deudores& esta "irunstania Eae inoperante "a posi2i"idad de
"optar o no por e3erer e" r1dito6 DDD So2re e" "partiu"ar& pueden
Eaerse "os omentarios "si*uientesB DDD LiM E" meanismo de" prea/iso
!ue "patado por "as partes a" e"e2rar e" ontrato6 DDD E" "art#u"o '91
de "a %@TOC eFpresamente pre/1 <ue ""as partes auerden
"i2remente "a manera de "disponer de" r1dito a" seIa"ar <ue en /irtud
de "a "apertura de r1dito& e" areditante se o2"i*a a "poner una suma
de dinero a disposii(n de" "areditado& o a ontraer por uenta de
1ste una "o2"i*ai(n& para <ue e" mismo Ea*a uso de" "r1dito
onedido en "a !orma y en "os t1rminos y "ondiiones
on/enidosR6 DDD Esta "i2ertad para "on/enir "a manera de disponer
de" r1dito se "on!irma on e" art#u"o '9A de "a itada %@TOC& "<ue
esta2"ee <ue sa"/o on/enio en ontrario& e" "areditado puede
disponer a "a /ista de "a suma "o23eto de" ontrato DDD De "os art#u"os
transritos "<ueda "aro <ue "as partes pueden on/enir ""i2remente
"a manera de disponer de" r1dito& y as# ""o Eiieron6 E" deudor
on/ino y estu/o de "auerdo on e" meanismo de prea/iso patado
"en e" ontrato6 DDD LiiM No es indispensa2"e onoer "e" monto de "os
intereses /enidos para <ue "a "opi(n de e3erer o no e" r1dito
adiiona" sea "/+"ida6 DDD Nin*una disposii(n ap"ia2"e a "as
"aperturas de r1dito 2anarias as# "o eFi*e6 DDD No "puede aeptarse
e" riterio <ue es neesario "onoer e" importe de "os intereses
/enidos a" "momento de eFpresar "a /o"untad de dar o no e" "a/iso y&
por onsi*uiente& deidir si se <uiere o no "ontraer "a o2"i*ai(n de"
r1dito adiiona"6 "Aeptar"o imp"iar#a ne*ar "a natura"e;a misma de
""as o2"i*aiones a"eatorias en "as <ue R"a "prestai(n de2ida
depende de un aonteimiento "inierto <ue Eae <ue no sea posi2"e
"a e/a"uai(n "de "a *anania o p1rdida sino Easta <ue ese
"aonteimiento se rea"ie Lart#u"o 1838 de" "C(di*o Ci/i"M6 DDD En
otras pa"a2ras& a" disponer de" "r1dito adiiona" on "os meanismos
de prea/iso "patados& e" deudor ontrae una o2"i*ai(n "a"eatoria6
DDD Nuestro dereEo aepta <ue "as "deudas puedan o no ser "#<uidas
79
a" momento de "ser patadas6 As#& e" art#u"o '189 de" C(di*o Ci/i"
"de!ine "o <ue de2e entenderse por una deuda ""#<uida6 ,or tanto& e"
EeEo <ue una deuda no sea "determinada sino determina2"e no
si*ni!ia <ue "are;a de /a"ide;6 ,or onsi*uiente& nada impide
"<ue e" deudor& a" disponer de" r1dito adiiona"& "ontrai*a una
deuda no "#<uida pero <ue "o ser+ en "p"a;o ierto y& so2re todo&
uando sea eFi*i2"e6 DDD "LiiiM E" prea/iso de treinta d#as para no
disponer "de" r1dito adiiona" no est+ proEi2ido y s# resu"ta "de"
auerdo de /o"untades de "as partes6 DDD "Nin*una de "as
disposiiones ap"ia2"es a "as "aperturas de r1dito 2anarias
impiden e" "meanismo patado6 No Eay "imitante a"*una en ""a
%@TOC& en "a %ey ?anaria& en "a %ey de" ?ano "de 01Fio ni en "a
re*u"ai(n eFpedida por este "G"timo6 DDD Con "os prinipios de <ue en
"os "ontratos "a /o"untad de "as partes es "ey "suprema& y de <ue en
"as transaiones entre "partiu"ares "o <ue no est+ eFpresamente
"proEi2ido est+ permitido& puede a!irmarse <ue e" "meanismo
patado es 3ur#diamente /+"ido6 DDD "Li/M Desde "a !eEa en <ue
e"e2raron "os "ontratos& "os deudores sa2#an <ue tendr#an <ue
"optar por dar o no e" prea/iso sin onoer "os "intereses /enidos6
DDD %os deudores no pueden "Eaer /a"er e" ar*umento de <ue
desonoen e" "importe de "os intereses /enidos en "a !eEa en "<ue
de2en optar o no por e" prea/iso& toda /e; <ue "desde "a e"e2rai(n
de" ontrato esta2an en "onoimiento de <ue& en su aso& tendr#a
<ue dar "diEo prea/iso a pesar de no onoer e" monto de ""os
intereses /enidos6 DDD In"uso& no s("o "ono#an e" meanismo de"
prea/iso& sino <ue "rea"i;aron pa*os paria"es de" r1dito iniia"
"uti"i;ando diEo meanismo6 En t1rminos de "o "dispuesto por e"
art#u"o $8 de" C(di*o de "omerio& "os ontratantes se o2"i*an en "a
"manera y t1rminos <ue apare;a <ue <uisieron "o2"i*arse6 Si Ea
eFistido un per#odo durante e" "ua" e" areditado no Ea uestionado
e" "meanismo& si*ni!ia <ue "o aept(& y si on "posterioridad
pudiere Eaer"o& imp"iar#a de3ar a "su ar2itrio "a /a"ide; o no de"
mismo& "o <ue "3ur#diamente es inaepta2"e6 DDD .ina"mente&
"ar*umentar <ue e" prea/iso no si*ni!ia una "/erdadera opi(n&
despu1s de Ea2er e!etuado "pa*os on diEo meanismo& puede dar
"u*ar a "uestionar "a ra;(n por "a <ue no !ue o23etado on
"anterioridad& as# omo dar "a impresi(n de <ue "s("o se trata de un
ar*umento uti"i;ado en 3uiio "para e/itar e" pa*o de "as o2"i*aiones
a ar*o de ""os deudores6 DDD L/M A" deidir dar o no e" prea/iso& e"
"deudor no onoe e" monto de "os intereses "/enidos& pero s#
onoe e" proedimiento para "a"u"ar"os6 DDD DiEo monto no puede
ser "determinado ar2itrariamente por e" 2ano "areedor& <uien
8B
e!etGa "as operaiones "aritm1tias& uyo proedimiento de +"u"o
se "enuentra patado eFpresamente en "os ontratos "pre/iamente
e"e2rados6 DDD L/iM E" deudor tiene "e"ementos para onoer& de
manera aproFimada& "e" monto de "os intereses /enidos a pa*ar6 DDD
%o "m+s omGn en "os r1ditos <ue nos oupan& es "<ue se pate e"
a3uste de "as tasas ada mes& o "2ien& ada semestre6 %os #ndies
para determinar ""a tasa de inter1s no /ar#an su2stania"mente en
"seis meses6 %as /ariaiones ser+n menores en "per#odos m+s
ortos6 DDD As#& "as tasas para "a"u"ar "os pa*os paria"es durante un
mismo "per#odo ser+n i*ua"es6 Si "a !eEa de pa*o "oinide on "a
!eEa de re/isi(n& e" deudor puede "Eaer una estimai(n 2astante
aproFimada si se "toma omo re!erenia e" G"timo pa*o6 DDD Adem+s&
"no siempre "os indiadores ser+n a "a a";a6 En "os "per#odos en <ue
/ayan a "a 2a3a& e" areditado "tendr+ "a se*uridad de <ue e" pa*o a
rea"i;ar "neesariamente ser+ menor <ue e" G"timo "rea"i;ado6 En
estos asos es espeia"mente "aro "<ue no se re<uiere onoer e"
monto de "os "intereses /enidos para tener "a opi(n rea" de
"disponer o no de" r1dito adiiona"6 DDD L/iiM En todo "aso& e"
uestionamiento so2re e" prea/iso no "puede a!etar "a /a"ide; de
todo e" es<uema de "re!inamiento6 DDD ,or "as ra;ones eFpuestas en
"os "inisos anteriores& se onsidera <ue e" es<uema "de" prea/iso es
/+"ido y no se /io"a nin*una "re*u"ai(n ap"ia2"e6 DDD Es prinipio de
"as "o2"i*aiones& reonoido en e" art#u"o 18:1 de" "C(di*o Ci/i"&
<ue "a nu"idad de una "+usu"a "aesoria de un ontrato& no on""e/a
"a nu"idad "de" mismo6 ,or "o tanto& suponiendo sin oneder "<ue no
!uera /+"ido patar e" prea/iso& "os dem+s "t1rminos y ondiiones
de" es<uema de "re!inaniamiento se*uir#an siendo /+"idos6 DDD Es
"deir& e" 2ano estar#a o2"i*ado a rei2ir e" pa*o "on reursos
propios de" deudor& aun uando no "Eu2iera rei2ido e" a/iso pre/io6
No tendr#an por "<u1 /erse a!etadas "as estipu"aiones re"ati/as a
""a disponi2i"idad de un r1dito adiiona"& a" "destino espe#!io para
e" pa*o de intereses "/enidos& a "a !(rmu"a de +"u"o de"
"re!inaniamiento& a" proedimiento de simp"es "re*istros onta2"es&
y a todas "as dem+s "estipu"aiones re"ati/as a" es<uema de
"re!inaniamiento6 DDD E" deudor no su!re per3uiio "mayor a" tener <ue
optar sin onoer e" importe de ""os intereses /enidos6 DDD Si no da e"
prea/iso y& "en "a !eEa de pa*o de "a paria"idad& se da uenta "de
<ue pudo Ea2er rea"i;ado e" pa*o on reursos "propios& y no de"
r1dito adiiona"& siempre podr+ "uti"i;ar diEos reursos propios
para pa*ar "a "deuda a su ar*o preisamente por "a disposii(n "de"
r1dito adiiona"6 DDD En estos asos& en <ue e" "deudor no dio e" a/iso
y entre*a a" 2ano e" pa*o "paria" on reursos propios& e" 2ano
81
proeder+ "omo si*ueB aM u2rir+ "os intereses /enidos on
"reursos de" r1dito adiiona"& toda /e; <ue no "rei2i( e" prea/iso
patado& y 2M ap"iar+ "a suma "rei2ida de" deudor a" pa*o de "a
deuda "preisamente por e" r1dito adiiona"& en uyo "aso esta
G"tima <uedar+ u2ierta y no de/en*ar+ "inter1s a"*uno6 DDD En e"
e/ento de <ue "os "ontratos no permitan e" pa*o en "os t1rminos
"seIa"ados en e" p+rra!o anterior& e" deudor "siempre podr+ in/ertir
"os reursos propios <ue "pretend#a uti"i;ar a" pa*o de "a paria"idad
y dar e" "prea/iso para "a inmediata si*uiente6 ,odr+ tener "una
p1rdida !inaniera& pero en /irtud de "os "p"a;os D*enera"mente no
m+s de uatro mesesD no "de *ran si*ni!iado6 DDD TE0A )III6D 0ORA6
ESTA "CONDICIONADA A% A)ISO DE% ?ANCO "ACREDITANTE6 DDD A6D
A/iso de o2ro DDD Con!orme "a "os ontratos respeti/os y a "as
pr+tias y "usos 2anarios& es omGn <ue "as instituiones
"areedoras peri(diamente en/#en a sus deudores "estados de
uenta& en "os <ue se espei!ian "a "!eEa y monto Dpor apita" y por
interesesD de "a "paria"idad a pa*ar& "a !eEa y e" monto de" G"timo
"pa*o& e" sa"do inso"uto de" r1dito& as# omo "os "dem+s datos
re"e/antes de "a operai(n de <ue se "trate6 De esta manera& "os
deudores "pr+tiamente rei2en un a/iso pre/io de o2ro "de"
2ano areedor6 DDD AEora 2ien& desde e" punto "de /ista 3ur#dio
diEos estados de uenta no "de2en tenerse omo ondii(n pre/ia
para <ue "as "o2"i*aiones de "os areditados sean eFi*i2"es& ni "para
<ue 1stos se onsideren en mora por no "ump"ir oportunamente "as
o2"i*aiones a su "ar*o& entre otras& por "as ra;ones si*uientesB DDD
"LiM No Eay preepto "e*a" a"*uno por e" <ue "as "instituiones
2anarias se enuentran o2"i*adas a "en/iar estados de uenta o
a/isos de o2ro& ni a "a"u"ar y noti!iar e" monto de ada
paria"idad6 "En todo aso& de2er+ estarse a "o patado en ada
"ontrato6 DDD LiiM En "a mayor#a de "os ontratos a "<ue se re!iere "a
posi2"e ontradii(n de tesis& no "se espei!i( <ue e" areedor
tu/iera <ue Eaer "a"*una noti!iai(n pre/ia a "os deudores para <ue
"1stos se enontraran o2"i*ados a pa*ar6 DDD 0+s "aGn& es muy
!reuente patar e" "u*ar de pa*o y "eFpresamente on/enir <ue "os
deudores estar+n "o2"i*ados a u2rir sus o2"i*aiones sin pre/io
"re<uerimiento6 DDD LiiiM Si 2ien "a tasa de inter1s es "determina2"e& e"
deudor siempre tendr+ "a "posi2i"idad de audir a "as o!iinas de"
2ano y "so"iitar e" monto de "a paria"idad& para "enontrarse en
ondiiones de u2rir "oportunamente "as paria"idades a su ar*o6
DDD "Li/M %as instituiones 2anarias en/#an "os estados "de uenta y
a/isos de o2ro para reordar y "!ai"itar a sus "ientes e"
ump"imiento oportuno "de sus o2"i*aiones6 E" EeEo de <ue "os
82
en/#en "y& en a"*una paria"idad& de3en de Eaer"o& no de2e "si*ni!iar
<ue "a o2"i*ai(n a ar*o de" deudor "de3a de ser eFi*i2"e6 E""o
e<ui/a"dr#a a deir <ue ""as o2"i*aiones de" deudor no son a p"a;o&
sino "<ue se trata de o2"i*aiones su3etas a ondii(n& "es deir& a
rei2ir e" estado de uenta o a/iso de" "2ano areedor6 DDD ?6D
Inon!ormidades DDD "Tampoo es neesario <ue "os estados de
uenta "o a/isos deta""en e" proedimiento onta2"e para "determinar
e" monto de ada paria"idad6 Ni "a "ey "ni "os ontratos as# "o eFi*en6
DDD %os ontratos "ontienen "os e"ementos y proedimientos para
"a"u"ar e" monto de "os pa*os paria"es a rea"i;ar6 "De i*ua"
manera& "os #ndies <ue norma"mente se "toman omo re!erenia son
pu2"iados por "as "autoridades ompetentes y dados a onoer por
"di/ersos medios de omuniai(n6 As#& on "as ""+usu"as de"
ontrato y "os estados de uenta o "a/isos <ue peri(diamente
rei2en "os deudores& "1stos tienen e"ementos su!iientes para
re!utar "os "+"u"os <ue "as instituiones areedoras rea"ien "para
determinar ada paria"idad6 DDD In"uso& en "/arios de "os ontratos
"as partes aordaron "eFpresamente meanismos de mediai(n para
"a"arar ua"<uier uestionamiento so2re e" "orreto ump"imiento
de "as estipu"aiones "on/enidas6 E""o sin per3uiio de tener
eFpeditos "sus dereEos para inon!ormarse& en ua"<uier "momento&
so2re "a des/iai(n de "o patado en e" "ontrato6 DDD C6D 0ora DDD ,or
G"timo& en "o2"i*aiones a p"a;o& preisamente a" /enimiento "de
diEo p"a;o e" deudor se enuentra o2"i*ado a "u2rir"as6 7na /e;
transurrido e" p"a;o sin <ue e" "deudor e!etGe e" pa*o&
autom+tiamente entra en "mora& sin <ue sea neesaria noti!iai(n
a"*una "por parte de" areedor& ya <ue no eFiste preepto ""e*a" <ue
as# "o eFi3a6 Esto est+ de auerdo on "o "pre/isto en e" art#u"o 8A
de" C(di*o de Comerio& "e" ua" esta2"ee <ue "os e!etos de "a
morosidad "en e" ump"imiento de "as o2"i*aiones "meranti"es
omen;ar+n en "os ontratos <ue "tu/ieren d#a seIa"ado para su
ump"imiento& por "/o"untad de "as partes o por "a "ey& a" d#a si*uiente
"de su /enimientoR6 DDD En todo aso& de2er+ "estarse a "o patado
en "os ontratos respeti/os& "pero si no se on/ino eFpresamente
a/iso pre/io "para onsiderar <ue e" deudor entr( en mora& "2astar+
e" simp"e transurso de" p"a;o sin <ue "rea"ie e" ump"imiento para
<ue as# sea6 DDD ,or "o "anterior& no es eFato <ue& para <ue "os
intereses "moratorios sean eFi*i2"es& se re<uiera de a/iso "pre/io por
parte de" 2ano areedor6 DDD TE0A IC6D "INTERESES6 ANTE %A
I0,RECISI[N DE %A TASA "A,%ICA?%E ,ARA S7 C7ANTI.ICACION
DE?E "ESTARSE A% TI,O %E@A%6 DDD %as "+usu"as on "tasas de
inter1s /aria2"es propiian e<ui"i2rio y "reiproidad en ontratos de
83
r1dito a medio y ""ar*o p"a;o6 ,r+tiamente son indispensa2"es
"para Eaer !ati2"es operaiones <ue& on tasas "!i3as& no ser#a
posi2"e e"e2rar& ya <ue imp"iar#a "patar tasas muy a"tas para
pre/er ua"<uier "depreiai(n monetaria durante e" p"a;o de"
"!inaniamiento6 DDD %as tasas /aria2"es son "determina2"es& pero no
impreisas6 Se ap"ian en "un *ran nGmero de operaiones
peuniarias y "tienen p"ena /a"ide; 3ur#dia& se*Gn tesis "sustentada
por e" ,oder -udiia" de "a .ederai(n "LINTERESES ORDINARIOS >
0ORATORIOS6 SI EN "E% CONTRATO .7NDATORIO DE %A ACCI[N&
%AS ",ARTES ,ACTARON TASAS .%OTANTES EN %A "0EDIDA Q7E
.%7CT7ARA E% COSTO ",ORCENT7A% ,RO0EDIO O %OS
CERTI.ICADOS "DE %A TESORERIA& TA% ,ACTO RES7%TA
"A-7STADO A DERECOO6 No/ena 5poa "Tri2una"es Co"e*iados de
Ciruito Semanario "-udiia" de "a .ederai(n y su @aeta6 Tomo )6
"-unio de 199$6 Tesis 168NC6 1:36 ,+*6 $A86 0ateria "Ci/i"M6 DDD %as
"+usu"as de inter1s /aria2"e no "imp"ian indeterminai(n en e"
monto de "a "o2"i*ai(n6 A su /enimiento& e" importe de "a "deuda es
"#<uido y se onoe on toda erte;a6 DDD "En estos asos& e" monto de
"os intereses no se "enuentra determinado a" e"e2rar e" ontrato&
"pero s# es determina2"e6 En "as "+usu"as de" "ontrato de2en
patarse todos "os e"ementos y "proedimientos de +"u"os <ue
permitan onoer& "en su oportunidad& on erte;a y sin duda a"*una&
"e" monto de "os intereses a u2rir6 DDD No Eay "norma 3ur#dia <ue
impida patar intereses on "tasas /aria2"es peri(diamente y si as#
"o "on/ienen "as partes Dy su /o"untad es "a norma "suprema de "os
ontratosD& estas "+usu"as tienen "p"ena /a"ide; 3ur#dia6 DDD 0+s aGn&
"as tasas "/aria2"es son omunes en t#tu"os de r1dito Domo "en "os
2onos& o2"i*aiones y pa*ar1sD6 ,or "disposii(n "e*a"& "os t#tu"os de
r1dito son "os "doumentos neesarios para e3erer e" dereEo
""itera" <ue en "os mismos se onsi*na y& en e" "aso espe#!io de
a"*unos de e""os& de2en "ontener "a o2"i*ai(n inondiiona" de
pa*ar una "suma determinada de dinero6 Si no Eay "impedimento
para pre/er tasas /aria2"es en t#tu"os "de r1dito& menos aGn en
operaiones "doumentadas en ontratos <ue susri2en "as "partes6
DDD AEora 2ien& si en e" +"u"o de "os "intereses orrespondientes a
a"*Gn per#odo se "omete a"*Gn error o se si*ue un proedimiento
"<ue se a"e3e de "o patado en e" ontrato& "as "partes podr+n
re"amar"o& in"uso 3udiia"mente& "pero e""o no imp"ia "a nu"idad de
"a "+usu"a ni "a "ap"iai(n sup"etoria de "a tasa "e*a"6 DDD %a nu"idad
"s("o podr#a in/oarse si "a "+usu"a on tasas "/aria2"es es ontraria
a una norma "e*a" de "nu"idad a2so"uta y uando eFistan /iios en e"
"onsentimiento Dnu"idad re"ati/aD6 DDD ,or otra "parte& "a tasa de
84
inter1s "e*a" Gniamente seria "ap"ia2"e uando no Eu2iera Ea2ido
estipu"ai(n "a"*una a" respeto6 En aso de <ue sea impreisa&
"de2e ap"iarse "a norma de interpretai(n en !a/or "de "a mayor
reiproidad por tratarse de "o2"i*aiones onerosas omo "o
esta2"ee e" "art#u"o 19A$ de" C(di*o Ci/i"6 DDD ,or todo "o "anterior&
no resu"ta ap"ia2"e "a tesis uyo ru2ro es "INTERES %E@A%6 SI EN E%
CONTRATO DE 07T7O "CON ,A@O DE INTERESES > @ARANTJA
"OI,OTECARIA RES7%TA I0,RECISO E% INTERES ",ACTADO& DE?E
ESTARSE A%R6 %a "etura de "esta tesis permite a!irmar <ue parte de"
supuesto "<ue "a tasa para a"u"ar "os intereses resu"ta "imposi2"e
de esta2"eer& "o <ue no es eFato en ""os ontratos 2anarios <ue
nos oupan6 Adem+s& "se re!iere a "os ontratos de mutuo y no a "os
de "apertura de r1dito6 DDD OTRAS "CONSIDERACIONES DDD E"
art#u"o 'N de "a %ey "?anaria esta2"ee <ue Rse onsidera ser/iio
de "2ana y r1dito "a aptai(n de reursos de" "pG2"io en e"
merado naiona" para su "o"oai(n en e" pG2"io& mediante atos
"ausantes de pasi/o direto o ontin*ente& "<uedando e"
intermediario o2"i*ado a u2rir e" "prinipa" y& en su aso& "os
aesorios !inanieros "de "os reursos aptados6 DDD De este
preepto "puede deduirse <ue un 2ano se dedia& en "!orma
pro!esiona" y masi/a& a aptar reursos "de" pG2"io Doperaiones
pasi/asD para& a su /e;& "prestar"os a <uienes "os neesitan
Doperaiones "ati/asD6 DDD As#& "os reursos <ue "os 2anos "prestan
pro/ienen de "os aEorros <ue "e son "on!iados6 ,ara de/o"/er diEos
aEorros re<uieren "de" pa*o de "os r1ditos <ue otor*aron6 DDD En
aso "de ""e*ar a onsiderarse i"e*a"es e" re!inamiento "de intereses&
o 2ien "a apita"i;ai(n de intereses& ""os 2anos no podr+n aptar
reursos en "os "t1rminos y ondiiones <ue atua"mente "o Eaen6
"Ser#a neesario <ue& a" /enimiento de "os "dep(sitos& "os
aEorradores audieran a "as "suursa"es 2anarias a retirar y& en su
aso& "rein/ertir sus aEorros y sus respeti/os "rendimientos6 DDD %a
situai(n desrita desa"entar#a "e" aEorro y !omentar#a e" onsumo=
on*estionar#a ""as suursa"es 2anarias= inrementar#a "os "ostos
de intermediai(n& on "a onseuente "disminui(n en "os
rendimientos <ue "os 2anos "o!reen a" pG2"io aEorrador e
inremento en e" "osto de "os r1ditos <ue otor*an6 DDD En otras
"pa"a2ras& "a intermediai(n 2anaria ser#a menos "e!iiente y "os
instrumentos 2anarios de aEorro "menos atrati/o6 %os aEorradores
2usar#an "instrumentos m+s renta2"es& in"uso de "intermediarios
de" eFterior y "a aptai(n 2anaria "de aEorro de" pG2"io
disminuir#a6 DDD A" disminuir ""a aptai(n& "os 2anos ontar#an on
menos "reursos para !inaniar "as ati/idades "eon(mias de" pa#s6
85
DDD %as anteriores "onsideraiones eFp"ian por <ue e"
"re!inaniamiento y "a apita"i;ai(n de intereses "son pr+tia
2anaria& no s("o en nuestro pa#s& "sino en "os merados !inanieros
internaiona"es6 "DDD Independientemente de "o anterior& si se de"ara
"i"e*a" e" re!inaniamiento de intereses& "os "deudores de3ar#an de
pa*ar "os r1ditos a su "ar*o y& en este supuesto& "os 2anos
areedores "no tendr#an reursos su!iientes para Eaer !rente "a "os
retiros de "os aEorradores de "os "depositantes6 DDD CONC%7SIONES
DDD ,or todo "o "eFpuesto& pueden Eaerse "as on"usiones
"si*uientesB DDD 16 E" mutuo& e" pr1stamo meranti" y ""a apertura de
r1dito son ontratos distintos& on "arater#stias propias y on
re*u"ai(n "espe#!ia para ada uno de e""os6 DDD '6D E" "anatoismo
es e" pato por e" ua" e" deudor se "o2"i*a a pa*ar intereses so2re
intereses6 %a "apita"i;ai(n de intereses es "a adii(n de "os
"intereses /enidos a" apita" <ue "os de/en*a6 E" "re!inaniamiento
es "a ap"iai(n de reursos de "un r1dito a" pa*o de intereses
/enidos6 DDD %a ""e*is"ai(n meFiana no Eae re!erenia a"
"anatoismo6 DDD En e" mutuo& "a apita"i;ai(n "on/enida de
antemano est+ proEi2ida6 En e" "pr1stamo meranti" y en "a apertura
de r1dito no "Eay "imitante a"*una6 DDD E" re!inaniamiento de
"intereses no se enuentra proEi2ido6 DDD 36 Cuando "intereses
/enidos se pa*an on reursos de un "r1dito adiiona"& se trata de
un re!inaniamiento y "no de anatoismo ni de apita"i;ai(n6 DDD
"Suponiendo sin oneder <ue se trata de una "apita"i;ai(n y&
adem+s& <ue en "as operaiones "2anarias Eaya una "a*una <ue
o"mar& resu"tar#a "ap"ia2"e e" art#u"o 393 de" C(di*o de Comerio&
"<ue permite patar "a apita"i;ai(n por "antiipado6 DDD :6 E" an+"isis
de r1dito no es "re<uisito para "a /a"ide; 3ur#dia de un ontrato de
"apertura de r1dito 2anario6 Adem+s& e" an+"isis "<ue se rea"i;a
para e" r1dito ori*ina" tam2i1n "sir/e para e" r1dito adiiona"6 No
tendr#a sentido "dup"iar "os estudios si "as ondiiones presentes "y
pre/isi2"es de" areditado no /ar#an6 DDD A6 En "as "o2"i*aiones
meranti"es no es ap"ia2"e "a teor#a "de "a impre/isi(n6 DDD 96 E"
otor*amiento de un "r1dito para pa*ar pasi/os se enuentra
"eFpresamente permitido6 Nin*Gn ordenamiento "3ur#dio proEi2e
otor*ar !inaniamiento para e" "pa*o de intereses6 DDD E" Re*"amento
so2re "as "Instituiones Naiona"es y Or*ani;aiones "AuFi"iares
Naiona"es de Cr1dito Ea sido "a2ro*ado6 En su oportunidad& !ue
ap"ia2"e a "as "instituiones naiona"es de r1dito DaEora 2anos "de
desarro""oD y no a "a 2ana mG"tip"e6 DDD $6 En "os "es<uemas de
re!inaniamiento se dispone "e!eti/amente de" r1dito& por "o <ue no
Eay "a """amada !a"sedad ideo"(*ia6 DDD Tampoo Eay "simu"ai(n6
86
Suponiendo& sin oneder& <ue en "os "es<uemas de re!inaniamiento
Eay un pato de "apita"i;ai(n& 1ste no se enuentra proEi2ido y&
"por "o tanto& no Eay ra;(n a"*una para "a "simu"ai(n6 DDD %as
disposiiones <ue re*u"an a ""os ontratos de apertura de r1dito <ue
e"e2ran ""os 2anos& no tienen "a*una a"*una <ue o"mar6 "Si "a
Eu2iera& sin aeptar"o& ser#a ap"ia2"e e" "art#u"o 393 de" C(di*o de
Comerio <ue no "esta2"ee re<uisito a"*uno so2re "a oportunidad
"para on/enir "a apita"i;ai(n de intereses6 DDD "%os es<uemas de
re!inaniamiento no se "enuentran proEi2idos y& por "o tanto& no Eay
"nu"idad a2so"uta6 Suponiendo sin oneder <ue "Eaya nu"idad
re"ati/a por /iios en "a /o"untad& "<uedar#an on/a"idados por e"
ump"imiento "/o"untario por medio de "os pa*os rea"i;ados6 DDD "E"
meanismo por e" ua"& para no disponer de" "r1dito adiiona"& es
neesario dar a/iso pre/io a" "2ano areedor no se enuentra
proEi2ido en "as "disposiiones ap"ia2"es6 %as partes "o patan
"eFpresamente a" e"e2rar e" ontrato ori*ina"6 En "e" e/ento de <ue
no sea /+"ido Dsin aeptar"oD& "os "dem+s t1rminos y ondiiones de"
es<uema de "re!inaniamiento se*uir#an teniendo /a"ide;6 DDD "%as
instituiones de r1dito en/#an "peri(diamente estados de uenta
para !ai"itar a "sus deudores e" ump"imiento de sus "o2"i*aiones6
-ur#diamente& diEos doumentos "Do "os a/isos de o2roD no son
una ondii(n "indispensa2"e para <ue "as o2"i*aiones sean
"/+"idas y eFi*i2"es6 DDD E" deudor uenta on "e"ementos para re!utar&
en su aso& "os +"u"os "<ue "os 2anos areedores rea"ien para
onoer "e" monto de "os pa*os paria"es6 DDD Sa"/o pato en
"ontrario 2astar+ e" simp"e transurso de" p"a;o "estipu"ado sin <ue
se rea"ie e" pa*o& para "onsiderar a" deudor en mora6 DDD %as tasas
de "inter1s a3usta2"es son determina2"es& pero no "impreisas& y
tienen p"ena /a"ide; 3ur#dia6 No "imp"ian indeterminai(n en e"
monto de "a "o2"i*ai(n a ar*o de" deudor6 %a tasa de inter1s ""e*a"
s("o resu"tar#a ap"ia2"e uando no Eu2iera "estipu"ai(n a"*una
so2re "os rendimientos de "os "r1ditos otor*ados6 DDD ,OR TODO %O
EC,7ESTO& "ATENTA0ENTE SO%ICITO A ESA OONORA?%E
"S7,RE0A CORTE DE -7STICIA DE %A NACION "SE SIR)AB DDD
,RI0ERO6D Se ten*a por presentada "en tiempo y !orma "a opini(n
so2re "a posi2"e "ontradii(n de tesis p"anteada& en "os t1rminos
"de este esrito6 DDD SE@7NDO6D Se ten*a por "reproduidas "as
opiniones eFpuestas en "os "esritos de !eEas 8 de a2ri" y 1' de
mayo de" aIo "en urso& presentados en "os eFpedientes de "as
"ontradiiones de tesis '/98 y 11/98& "os ua"es "rati!io en todas y
ada una de sus partes6 DDD "TERCERO6D Se ten*a por renuniada "a
parte "pendiente por transurrir de" p"a;o a <ue se re!iere "e"
87
art#u"o 19$DA de "a %ey de Amparo& para ""a presentai(n de "a
presente opini(n6 DDD "C7ARTO6D Ditar reso"ui(n y ordenar se me
"eFpida opia erti!iada por dup"iado6 DDD Distrito ".edera"& a "os
one d#as de" mes de a*osto de mi" "no/eientos no/enta y oEoT6
DECIMO.! *n !irtud de la peticin #ec#a por el Procurador .eneral de la
/ep+blica en la opinin transcrita en el considerando inmediato anterior, a continuacin
se transcribe el texto del ocurso presentado el diecinue!e de ma"o de mil no!ecientos
no!enta " oc#o, en relacin con la contradiccin de tesis 4489:, del ndice de la Primera
Sala actualmente >589:.
"Que estando dentro de tiempo y on !undamento "en "os art#u"os
19$ A de "a %ey de Amparo y '1 "!rai(n )III de "a %ey Or*+nia de"
,oder -udiia" "de "a .ederai(n& /en*o a emitir opini(n en "a
"Contradii(n de Tesis denuniada por e" O6 "Tri2una" Co"e*iado de"
)i*1simo Terer Ciruito& "respeto de "as tesis sustentadas por ese
Tri2una" "a" reso"/er e" 3uiio de amparo direto 199A/9$ "promo/ido
por ?ano Naiona" de 01Fio& S6A6& "onsiderando <ue 4E%
%%A0ADO CREDITO "ADICIONA% SI CONSTIT7>E 7N ,ACTO
"ANTICI,ADO DE CA,ITA%IKACION DE INTERESES ",ROOI?IDO ,OR
E% ARTIC7%O 393 DE% CODI@O "DE CO0ERCIO8= y e" riterio de" O6
,rimer Tri2una" "Co"e*iado de" D1imo S1ptimo Ciruito& 2a3o e"
"ru2ro& 4ANATOCIS0O& ,ACTO DE6 NO %O "CONSTIT7>E E%
CON)ENIO CE%E?RADO ENTRE "%OS CONTRATANTES A .IN DE
Q7E E% "ACREDITADO DIS,ON@A DISCRECIONA%0ENTE& "EN S7
CASO& DE 7N CREDITO ADICIONA% ,ARA "C7?RIR INTERESES
DE)EN@ADOS E "INSO%7TOS8& sustentado a" reso"/er e" 3uiio de
"amparo direto '1A/99& promo/ido por ?anomer& "S6A6& <ue aparee
pu2"iado en "a p+*ina $$' "Tomo )& No/ena Epoa& 0ar;o de 199$&
de" "Semanario -udiia" de "a .ederai(n6
"E" Tri2una" Co"e*iado de" )i*1simo Terer "Ciruito onsideraB
"4R%a inon!ormidad <ue eFpresa e" <ue3oso en "re"ai(n a" se*undo
punto reso"uti/o es "in!undado& ya <ue no eFiste por parte de "a
"responsa2"e inorreta apreiai(n e "interpretai(n de" art#u"o 393
de" C(di*o de "Comerio omo a ontinuai(n se preisar+6 D D DE"
"preitado preepto "e*a" esta2"ee <ue "os "intereses /enidos y no
pa*ados no de/en*ar+n "intereses y <ue "os ontratantes podr+n& sin
"em2ar*o apita"i;ar"os6 De esta disposii(n se "in!iere omo
orretamente "o aprei( "a Sa"a "responsa2"e& "a proEi2ii(n eFpresa
de <ue "os "intereses *enerados on moti/o de un r1dito "*eneren
nue/os intereses& y si 2ien "a se*unda "parte de" art#u"o 393 de"
88
C(di*o de Comerio "ontemp"a "a posi2i"idad de apita"i;ar"os& esto
"s("o es !ati2"e uando "os ontratantes "o "on/en*an on
posterioridad a "a *enerai(n de "diEos intereses& es deir uando
"os intereses ya "se enuentran /enidos& pero no uando on
"anterioridad a su ausai(n se Eae esa "estipu"ai(n omo en e"
aso aontei(6 D D D En "esa medida& es ineFato <ue e" preepto "e*a"
"antes itado autorie sin "imitantes& e" pato so2re "apita"i;ai(n de
intereses& pues omo ya se di3o& "esta uesti(n puede ser moti/o de
on/enio "siempre y uando sea on posterioridad a "a "*enerai(n
de diEos intereses omo 2ien "o "esta2"ei( "a Sa"a responsa2"e& sin
<ue para e""o "sea neesario omo "o pretende e" <ue3oso& <ue "a "%ey
@enera" de T#tu"os y Operaiones de Cr1dito "as# "o esta2"e;a& pues
eFiste en "a "ey de "a "materia un dispositi/o "e*a" <ue proEi2e
"eFpresamente patar e" pa*o de inter1s so2re "inter1s& omo "o es
e" art#u"o 393 de" C(di*o de "Comerio& <ue proEi2e eFpresamente
<ue "os "intereses /enidos *eneren a su /e; intereses& "operai(n
onoida omo pato de anatoismo& "si 2ien es ierto omo ya se
di3o& diEo dispositi/o ""e*a" p"antea "a posi2i"idad de <ue en materia
"meranti"& omo aso de eFepi(n& "os intereses "*enerados
puedan apita"i;arse& esto s("o puede "ourrir on posterioridad a su
/enimiento on "a "de"arai(n de antiipai(n de p"a;o EeEa por
"autoridad 3udiia"& siempre y uando "as partes as# ""o on/en*an6 D D
D De donde se in!iere& <ue "a "!ina"idad de" preitado art#u"o 393& no
es otra <ue ""a de impedir una onduta por parte de "os "areedores
<ue pueda ser ruinosa para "os "deudores& onsistente en e" o2ro de
inter1s para ""os deudores& onsistente en e" o2ro de inter1s "so2re
inter1s /enidos y no pa*ados6 D D D ,or otra "parte& es !undado pero
inoperante "a parte de" "uarto onepto de /io"ai(n en e" <ue e"
<ue3oso "eFpresa inon!ormidad on e" ontenido de" terer "punto
reso"uti/o6 D D D En e!eto& es /erdad <ue en "e" terer punto reso"uti/o
de "a sentenia "re"amada& "a autoridad responsa2"e de"ar( nu"as
""as "+usu"as primera G"timo p+rra!o& s1ptima& "d1ima se*unda
G"timo p+rra!o& d1imo s1ptima y ""a "+usu"a uarta en su p+rra!o
se*undo y "terero& siendo <ue e" ator& s("o in/o( "a nu"idad "de"
p+rra!o terero respeto de "a G"tima "+usu"a "de "as antes
menionadas& se*Gn se apreia de" "punto !M de "as prestaiones
so"iitadas en su "demanda6 Sin em2ar*o& e" error en <ue inurri( "a
"responsa2"e& no puede ser su2sanado en esta /#a "de amparo& dado
<ue e" Eoy <ue3oso estu/o en "aptitud de promo/er ante e" Tri2una"
de A";ada& "a "a"arai(n de sentenia en "os t1rminos <ue pre/1 "e"
art#u"o 8A de" C(di*o de ,roedimientos "Ci/i"es para e" Estado de
A*uasa"ientes& en "o "<ue a" no Ea2er EeEo /a"er e" dereEo <ue "a
89
"ey ""e onede para a"arar e" error en <ue inurri( "a "Sa"a
responsa2"e& es e/idente <ue onsinti( e" "mismo6 D D D Adem+s& de"
eFamen e!etuado "respeto de" p+rra!o se*undo de "a "+usu"a
uarta "de" ontrato !undatorio de "a ai(n& uya nu"idad "de"ar( e"
Ad <uem sin ser in/oado por "a parte "atora& se apreia <ue se
re!iere a "a posi2i"idad "<ue e" 2ano a2re a" areditado de amp"iar e"
"r1dito otor*ado& en aso de <ue 1ste no pueda "u2rir on reursos
propios e" inremento <ue "pudiera darse en "os ostos de
onstrui(n& "o "<ue pone de e/idenia& <ue a" Ea2erse deretado
""a nu"idad de" ontenido de" itado p+rra!o& en "todo aso a <uien
podr#a per3udiar es a" Eoy "terero per3udiado& pues dada "a nu"idad
de esta "parte de "a "+usu"a& se "e pri/a de" dereEo a "so"iitar "a
amp"iai(n de" r1dito e "os t1rminos "onsi*nados en "a misma6 D D D
,or otra parte& "os "ra;onamientos on "os <ue e" <ue3oso sostiene
"<ue no eFiste !a"sedad ideo"(*ia en uanto a "a "entre*a de" dinero
materia de" r1dito adiiona"& "son in!undados& pues si 2ien es ierto
"o <ue "re!iere "a entre*a puede ser rea"& /irtua" o 3ur#dia "tam2i1n "o
es omo orretamente "o esta2"ei( "a "Sa"a responsa2"e& "a
!ina"idad rea" de" r1dito "adiiona" patado en "a "+usu"a s1ptima de"
"ontrato !undatorio a "a ai(n& !ue "a de ap"iar "diEo r1dito a"
pa*o de intereses de/en*ados "mediante asientos onta2"es
e!etuados por e" "2ano& on!orme a "o patado en e" G"timo p+rra!o
"de "a "+usu"a primera y G"timo p+rra!o de "a ""+usu"a d1ima& es
deir on/iniendo en <ue a" "disponer de" r1dito adiiona"&
autom+tiamente "1ste se onso"idar#a on e" iniia" inte*rando uno
"s("o& ori*inando on e""o <ue "os intereses "ordinarios *enerados
mensua"mente& se aumu"en "a" apita" para ausar nue/os intereses
so2re e" "sa"do restante& pero sin <ue rea"mente Eu2iera "eFistido
disposii(n de dinero por parte de" "areditado& "o <ue pone en
e/idenia <ue se ""e/( "a a2o un proedimiento proEi2ido por "a "ey6D
D D "AEora 2ien& e" EeEo de <ue e" Eoy terero "per3udiado& Eaya
inump"ido on su o2"i*ai(n "patada en e" G"timo p+rra!o de"
ontrato "!undatorio de "a ai(n& onsistente en dar a/iso "uando
menos on treinta d#as de antiipai(n a ""a !eEa <ue se rea"ie "a
ero*ai(n neta mensua"& "de <ue no desea2a Eaer uso de" r1dito
"adiiona"& en manera a"*una puede onsiderarse "omo "o pretende
e" <ue3oso& <ue esa omisi(n "aunado a" EeEo de <ue e" areditado
e!etGe "a"*unos pa*os mensua"es& onstituya una "on/a"idai(n a
ua"<uier nu"idad <ue pudiera "Ea2erse atua"i;ado& pues "a omisi(n
de" "areditado de dar a/iso a" 2ano de <ue no "desea2a disponer
de" r1dito adiiona"& en todo "aso "o Gnio <ue imp"iar#a es "a
aeptai(n "t+ita de Eaer uso de" menionado r1dito& pero "no "a
9B
on/a"idai(n de "a i"iitud in/oada "respeto de "a !ina"idad rea" de"
mismo6D D D De "i*ua" manera& e" EeEo de <ue "os demandados
"Eu2ieran e!etuado /o"untariamente pa*os "paria"es& no imp"ia
<ue no pudieran Eaer /a"er ""a nu"idad de "as "+usu"as <ue
onsideraron "patadas en ontra/eni(n a "a "ey& pues para <ue
"eso ourriera era neesario <ue on "os pa*os "e!etuados Eu2ieran
ump"ido tota"mente on su "o2"i*ai(n& es deir <ue Eu2ieran
"i<uidado de "manera #nte*ra "as o2"i*aiones ontra#das on "moti/o
de" r1dito otor*ado& <ue de "o ontrario "1stas si*uen su2sistiendo y
en onseuenia "tam2i1n "a !au"tad de" deudor para in/oar "a
"nu"idad respeto de "as "+usu"as en <ue apareen "ontenidas6 D D D
AEora 2ien& es ierto <ue e" "r1dito adiiona" patado en "a "+usu"a
s1ptima "de" ontrato 2ase de "a ai(n& puede "onsiderarse omo
una prestai(n patada entre ""as partes& en t1rminos de" art#u"o '91
de "a %ey "@enera" de T#tu"os y Operaiones de Cr1dito= sin
"em2ar*o& aun uando de on!ormidad on diEo "dispositi/o "e*a" e"
areditado se o2"i*a a restituir "a" areditante e" importe de "a
o2"i*ai(n <ue "ontra3o y en todo aso a pa*ar"e "os intereses&
"*astos y prestaiones <ue se estipu"en a" Ea2erse "de"arado nu"as
"as "+usu"as re"ati/as a" r1dito "adiiona"& e" Eoy terero
per3udiado no est+ "o2"i*ado a" ump"imiento de "as prestaiones
"patadas en re"ai(n a diEo r1dito6D D D %os "oneptos de
inon!ormidad /ertidos en re"ai(n "a "os puntos reso"uti/os uarto y
<uinto de" !a""o "re"amado& son in!undados& pues a" Ea2erse
"de"arado nu"as "as "+usu"as re"ati/as a" r1dito "adiiona" patado
entre "as partes& es e/idente <ue ""os intereses norma"es s("o podr+n
*enerarse "so2re "a antidad de setenta y dos mi" no/eientos "pesos
<ue !ue e" monto de" r1dito de" <ue "rea"mente dispuso e" Eoy
terero per3udiado& por ""o <ue e" EeEo de <ue "a Sa"a responsa2"e
se "Eaya pronuniado en ese sentido en e" uarto "punto reso"uti/o&
nin*Gn a*ra/io "e oasiona a" "petiionario de" amparo& ni tampoo e"
reso"uti/o "<uinto en e" <ue se esta2"ee <ue "a antidad de "setenta
y siete mi" pesos on no/enta y siete "enta/os a2onados por "a parte
atora en e" 3uiio "natura"& de2er+ ap"iarse a" pa*o de "os intereses
"norma"es patados y uando eFeda e" monto de ""os mismos& e"
remanente se ap"iar+ a" apita"& "pues esta deisi(n enuentra
sustento 3ur#dio en ""o esta2"eido por e" G"timo p+rra!o de" art#u"o
"39: de" C(di*o de Comerio& <ue dispone <ue en ""as entre*as a
uenta& uando no resu"te eFpresa "su ap"iai(n& se imputar+ en
primer t1rmino a" "pa*o de intereses por orden de /enimiento& y
"despu1s a" apita"6D D D .ina"mente de2e deirse "<ue este Tri2una" no
omparte e" riterio "sustentado por e" ,rimer Tri2una" o"e*iado de"
91
"D1imo Terer Ciruito& en "a tesis C)II61U6 3C6 "pu2"iada en "as
p+*inas $$' y $$3& tomo )& "No/ena Epoa& 0ar;o de 199$ de"
Semanario "-udiia" de "a .ederai(n y su @aeta& <ue es de" "tenor
"itera" si*uienteB D D D 4ANATOCIS0O6 ,ACTO "DE6D NO %O
CONSTIT7>E E% CON)ENIO "CE%E?RADO ENTRE %OS
CONTRATANTES A .IN "DE Q7E E% ACREDITADO DIS,ON@A
"DISCRECIONA%0ENTE& EN S7 CASO& DE 7N "CREDITO ADICIONA%
,ARA C7?RIR INTERESES "DE)EN@ADOS E INSO%O7TOS6D
Con!orme a" "art#u"o 393 de" C(di*o de Comerio "os intereses
"/enidos y no pa*ados no de/en*ar+n intereses6 "%os ontratantes
podr+n& sin em2ar*o& "apita"i;ar"os6 De ese preepto se desprende "a
"proEi2ii(n de <ue "os intereses /enidos *eneren "a su /e;
intereses y "a posi2i"idad de <ue "os "intereses /enidos se
apita"ien pre/io on/enio "de "os ontratantes= "a primera Eip(tesis
ontiene "e" aso de anatoismo& <ue proEi2e eFpresamente "e"
"e*is"ador y "a se*unda permite e" <ue & se*Gn "a "/o"untad de "os
ontratantes& a<ue""os intereses "/enidos y no u2iertos ""e*uen a
!ormar parte de" "apita"6 AEora 2ien& si en su aso "os ontratantes
"on/inieron en "a apertura a !a/or de" areditado "de un r1dito
adiiona"& a !in de u2rir "disreiona"mente& mediante disposiiones
"mensua"es& "os intereses inso"utos& ta" on/eni(n "en modo a"*uno
entraIa e" pato de anatoismo "proEi2ido por e" numera" antes
itado& ya <ue es "de "a /o"untad de diEo areditado e" <ue se de o
"no "a Eip(tesis patada& puesto <ue 2ien puede "impedir su
atua"i;ai(n& u2riendo puntua"mente ""os intereses *enerados y&
por otra parte& on "diEa on/eni(n tampoo se estipu"a e" <ue "os
"intereses /enidos y no pa*ados *eneren a su /e; "intereses& sino
s("o e" <ue e" areditado dispon*a "disreiona"mente de"
menionado r1dito "adiiona" para u2rir intereses inso"utos86 D D D En
"uanto a "a primera parte de" riterio <ue sostiene "en "a tesis en
omento& este Tri2una" on/iene en "<ue& de" ontenido de" art#u"o
393 de" C(di*o de "Comerio se desprenden dos Eip(tesisB "a primera
"<ue ontiene "a proEi2ii(n de" pato de "anatoismo& <ue proEi2e
eFpresamente e" pa*o de "inter1s so2re inter1s= y "a se*unda <ue
permite "a "posi2i"idad de <ue "os intereses /enidos y no "pa*ados
puedan apita"i;arse6 D D D Sin em2ar*o& "esta se*unda Eip(tesis se
atua"i;a s("o en e" "aso de una /e; *enerados "os intereses& y
"/enido e" p"a;o de "a o2"i*ai(n prinipa" o "de"arada "a
antiipai(n de" p"a;o por autoridad "3udiia"& "as partes ontratantes
as# "o on/en*an& "pero no on anterioridad a" /enimiento de" p"a;o&
"o de de"arai(n de su antiipai(n6 D D D ,or "o <ue "en e" aso de
una apertura de r1dito en e" <ue "os "ontratantes on/en*an en un
92
r1dito adiiona" en "!a/or de" areditado& on e" !in de u2rir "os
"intereses inso"utos mediante disposiiones "mensua"es& "os ua"es
autom+tiamente se "onso"idan on e" r1dito iniia" inte*rando uno
"s("o& <ue *enera intereses mensua"mente& es "e/idente <ue e"
""amado r1dito adiiona"& en "ontra/eni(n a "o sostenido en "a
tesis en "omento& s# onstituye un pato antiipado de
"apita"i;ai(n de intereses proEi2ido por e" "art#u"o 393 de" C(di*o
de Comerio6 D D D ,or otra "parte& tampoo se omparte e" riterio de"
,rimer "Tri2una" Co"e*iado de" D1imo S1ptimo Ciruito& "en e"
sentido de <ue "a disposii(n de" r1dito "adiiona" sea disreiona"&
pues si 2ien es ierto "se da "a posi2i"idad de <ue "os areditados
puedan "o no disponer de" mismo& tam2i1n se esta2"ee "<ue en e"
aso de no <uerer Eaer uso de" mismo& "tienen "a o2"i*ai(n de
a/isar a "a Institui(n de "Cr1dito on treinta d#as de antiipai(n a "a
!eEa "en <ue se rea"ie "a ero*ai(n neta mensua"& <ue "no desean
disponer de ese r1dito& de donde se "in!iere <ue e" a/iso de2e ser
antes de <ue se "*eneren "os intereses y no uando ya se Eu2ieren
"ausado& aso en e" <ue s# podr#a onsiderarse "omo optati/o para
e" deudor& e" pa*ar "a tota"idad "de "os intereses *enerados o so"iitar
su "apita"i;ai(n& pero no antes& pues en ese aso "de2e
onsiderarse <ue de manera antiipada se "est+ patando "a
apita"i;ai(n de intereses6 D D D "En onseuenia& a" susitarse "a
ontradii(n de "tesis& en t1rminos de "o pre/isto en e" art#u"o 199&
"!rai(n III& de "a %ey de Amparo rem#tase opia "erti!iada de "a
sentenia de!initi/a re"amada y "de "os autos de" presente 3uiio
onstituiona" a "a "Suprema Corte de -ustiia de "a Nai(n para <ue
"resue"/a so2re "a ontradii(n86
",or su parte& e" ,rimer Tri2una" Co"e*iado de" "D1imo S1ptimo
Ciruito& en su reso"ui(n& "esta2"eeB
"4%os anteriores ar*umentos /ertidos en /#a de "onepto de
/io"ai(n resu"tan !undados& pues de" "an+"isis de "a om2atida& se
ad/ierte <ue e" "0a*istrado Eoy seIa"ado omo responsa2"e& a !in
"de modi!iar "a sentenia de primera instania y "de"arar <ue "a
parte atora aredit( paria"mente "su ai(n y "a demandada pro2(
paria"mente sus "eFepiones& y as# mismo se de"ar( nu"a "a
""+usu"a uarta de" ontrato 2ase de "a ai(n& se "apoy( en e"
ra;onamiento <ue o2ra en e" se*undo "p+rra!o de "a !o3a '9 e iniio
de "a '9 /ue"ta de" "toa de ape"ai(n& misma en "a <ue& despu1s de
"de"arar !undados "os a*ra/ios <ue "a entones "parte ape"ante& Eoy
tereros per3udiados& "Eiieron /a"er en e" sentido de <ue e" monto
93
por "a "antidad de SAA3]188&HHH6HH L<uinientos inuenta "y tres
mi""ones iento oEenta y oEo mi" pesos "HH/1HH 06N6M& patado en "a
"+usu"a uarta a !in de "pa*ar intereses ordinarios& a 3uiio de "a
propia "responsa2"e& on/ierte en apita" un inter1s "ordinario no
/enido y no Eay "u*ar a dudas& "se*Gn "a propia autoridad
responsa2"e& de <ue e" "pato ontenido en "a "+usu"a uarta
ontra/iene ""o dispuesto por e" art#u"o 393 de" C(di*o de "Comerio
en e" <ue s("o se permite "a "apita"i;ai(n de intereses /enidos= sin
em2ar*o& "es de menionarse <ue& de "a "etura de "a re!erida
""+usu"a uarta de" ontrato !undatorio de "a "ai(n& se ad/ierte <ue
en e""a se on/ino por "as "partes ontratantes& a "a postre
ontendientes& e" "<ue "a parte areditada pudiera e3erer& en "as
"!eEas en <ue de2#a u2rir "os intereses a <ue se "re!iere "a "+usu"a
<uinta& de un r1dito adiiona" "onedido Easta por "a suma de
SAA38188&HHH6HH "L<uinientos inuenta y tres mi""ones iento
"oEenta y oEo mi" pesos HH/1HH 06N6M a tra/1s de "disposiiones
mensua"es ada una de e""as& "instruyendo in"uso e" areditado& de
manera "irre/oa2"e& a "a institui(n 2anaria areditante "para <ue
mensua"mente y en "a !eEa de ada "disposii(n ap"iara en "a
"i<uidai(n de "os "intereses de/en*ados e inso"utos& a su ar*o& "as
"antidades dispuestas& por "o <ue e" areditado "eFtendi( a
?anomer LareditanteM e" rei2o m+s "amp"io y e!ia; <ue en
dereEo proediera por "as "antidades e3eridas L!o3a 9 /ue"ta de"
eFpediente "prinipa"M= desprendi1ndose de todo esto e" <ue a "tra/1s
de "a "+usu"a <ue se /iene omentando& e" "areditado ten#a a su
potestad e" dereEo de "e3erer o no e" r1dito adiiona" <ue se "e
"oned#a& esto en "a medida en <ue& de u2rir en "!orma puntua" "os
intereses ordinarios so2re "sa"dos inso"utos a <ue a"ude "a "+usu"a
<uinta de" "propio ontrato <ue se /iene itando& en nin*una "!orma
"a areditante podr#a ""e/ar a a2o "os "ar*os en su ontra ya <ue
a"ude& "a ya tantas "/ees menionada "+usu"a uarta& por "o <ue&
"siendo de su !au"tad eF"usi/a e" disponer o no "de" re!erido r1dito
adiiona" <ue se pat( entre ""as partes ontratantes& atendiendo
preisamente "a "a /o"untad <ue !ue eFternada por am2as partes "en
ese sentido& onseuentemente& es o2/io <ue "en nin*una manera
puede estimarse <ue en e" "partiu"ar se inida en "a proEi2ii(n
ontenida en "e" numera" 393 de" C(di*o de Comerio& en e" "sentido
de <ue "os intereses /enidos y no "pa*ados *eneren a su /e;
intereses& o <ue& por "otro "ado& se surta e" ontenido de" numera"
'39$ "de" C(di*o Ci/i" para e" Distrito .edera"& en e" <ue "se eFpresa
"a proEi2ii(n de on/enir& de "antemano& <ue "os intereses se
apita"ien y "produ;an a su /e; intereses& puesto <ue& omo "ya se
94
di3o& s("o se est+ !rente a "a apertura de un "r1dito adiiona" en !a/or
de "os areditados& para "e" aso de <ue 1stos sean omisos en u2rir
"os "intereses ordinarios so2re sa"dos inso"utos& "Eip(tesis en "a <ue
se o"oa en !orma /o"untaria6 " D D D De a<u# <ue se ad/ierta <ue si
on!orme a" "art#u"o 393 de" C(di*o de ComerioB 4%os "intereses
/enidos y no pa*ados no de/en*ar+n "intereses6 %os ontratantes
podr+n& sin em2ar*o& "apita"i;ar"os6 De este preepto se desprende
"a "proEi2ii(n de <ue "os intereses /enidos *eneren "a su /e;
intereses y "a posi2i"idad de <ue "os "intereses /enidos se
apita"ien pre/io on/enio "de "os ontratantesB "a primera Eip(tesis
ontiene "e" aso de anatoismo& <ue proEi2e eFpresamente "e"
"e*is"ador y "a se*unda& permite e" <ue& se*Gn "a "/o"untad de "os
ontratantes& a<ue""os intereses "/enidos y no u2iertos ""e*uen a
!ormar parte de" "apita"6 AEora 2ien& si en un aso& "os "ontratantes
on/inieron en "a apertura a !a/or "de" areditado de un r1dito
adiiona" a !in de "u2rir disreiona"mente& mediante disposiiones
"mensua"es& "os intereses inso"utos& ta" on/eni(n "en modo a"*uno
entraIa e" pato de anatoismo "proEi2ido por e" numera" antes
itado& ya <ue es "de "a /o"untad de diEo areditado e" <ue se d1 o
"no "a Eip(tesis patada& puesto <ue 2ien puede "impedir su
atua"i;ai(n u2riendo puntua"mente ""os intereses *enerados& y por
otra parte& on "diEa on/eni(n tampoo se estipu"a e" <ue "os
"intereses /enidos y no pa*ados *eneren a su /e; "intereses& sino
s("o e" <ue e" areditado dispon*a "disreiona"mente de"
menionado r1dito "adiiona" para u2rir intereses inso"utos& por "o
"<ue ante todo esto es de ad/ertirse <ue "a "determinai(n tomada
por e" 0a*istrado a<u# "seIa"ado omo responsa2"e resu"ta arente
de "sustento 3ur#dio y por "o mismo /io"atoria de "as "*arant#as
indi/idua"es a <ue a"ude "a parte "<ue3osa& a <uien& por ta" moti/o y a
!in de reparar"e "en esa /io"ai(n& se impone <ue "e sea onedido "e"
amparo y protei(n de "a 3ustiia !edera" <ue "so"iita& para e" e!eto
de <ue e" 0a*istrado "responsa2"e& de3e insu2sistente "a reso"ui(n
"om2atida y tomando en onsiderai(n "o resue"to "en esta
e3eutoria& emita una nue/a sentenia en ""a <ue resue"/a on!orme a
dereEo86
"Como se /e de "as transripiones de "as tesis en "onsu"ta& eFiste
ontradii(n entre "as mismas& "pues en am2as se estudia e" pato
de "re!inaniamiento o r1dito adiiona" ontenido en "ontratos de
apertura de r1dito on inter1s y "*arant#a Eipotearia& e"e2rados
entre "instituiones 2anarias y partiu"ares= y a" "reso"/erse& e"
,rimer Tri2una" Co"e*iado de" "D1imo S1ptimo Ciruito onsidera
95
<ue e" mismo "no ontiene pato de anatoismo& es deir& e" "pa*o de
intereses so2re intereses& en tanto <ue e" "Tri2una" Co"e*iado de"
)i*1simo Terer Ciruito& "sostiene <ue e" r1dito adiiona" o
"re!inaniamiento s# onstituye un pato antiipado "de apita"i;ai(n
de intereses& proEi2ido6
",ara "os e!etos de "a opini(n <ue se emite& es "preiso& en primer
"u*ar determinar "a natura"e;a "3ur#dia de" ato <ue se e"e2ra& para
as# poder "determinar "a "e*is"ai(n ap"ia2"e y sus "onseuenias6
"Como ya se seIa"(& "as partes en am2os 3uiios& "e"e2raron
ontratos de apertura de r1dito on "inter1s y *arant#a Eipotearia&
"os ua"es& "induda2"emente tienen una natura"e;a meranti"& "de
auerdo a "o esta2"eido por "os art#u"os $A "!rai(n CI) de" C(di*o
de Comerio& '91 y '9' de ""a %ey @enera" de T#tu"os y Operaiones
de "Cr1dito y :9 !rai(n )I de "a %ey de Instituiones "de Cr1dito6
"A" ser de natura"e;a meranti" esos ontratos& en "aso de
ontro/ersia& se re*u"an por "a %ey "0eranti"& en t1rminos de "os
art#u"os $8 y 1HAH "de" C(di*o de Comerio6
"7na /e; sentado "o anterior& onsideramos <ue "de2e determinarse
si es ap"ia2"e e" art#u"o 393 "de" C(di*o de Comerio o e" art#u"o
'39$ de" "C(di*o Ci/i" ap"ia2"e en e" Distrito .edera" en "asuntos de"
orden omGn y en toda "a RepG2"ia "en asuntos de" orden !edera"6
"E" art#u"o 393 de" C(di*o de Comerio disponeB
"4%os intereses /enidos y no pa*ados no "de/en*ar+n intereses6
%os ontratantes podr+n& "sin em2ar*o& apita"i;ar"os86
",or su parte& e" art#u"o '39$ de" C(di*o Ci/i" "esta2"eeB
"4%as partes no pueden& 2a3o pena de nu"idad& "on/enir de antemano
<ue "os intereses se "apita"ien y <ue produ;an intereses86
"Como se o2ser/a& am2as disposiiones Ea2"an "de "os intereses
/enidos y no pa*ados& sin "em2ar*o se estima <ue de2e ap"iarse&
por ser de "natura"e;a meranti" e" on/enio a estudio& "a
"disposii(n de" C(di*o de Comerio y no "a de" "C(di*o Ci/i"6 Con
mayor ra;(n uando esta G"tima "no puede ap"iarse sup"etoriamente
por eFistir "a "re*u"ai(n respeti/a en "a "e*is"ai(n meranti"6
96
"AEora 2ien& e" on/enio de apertura de r1dito "adiiona" o
re!inaniamiento ontenido en e" "prinipa" de apertura de r1dito
on intereses y "*arant#a Eipotearia& para pa*ar "os intereses <ue
"no puedan ser u2iertos on "os pa*os mensua"es "ordinarios& es
"e*a" y no ontiene un pato de "anatoismo6
"En e!eto& e" art#u"o 393 de" C(di*o de Comerio "seIa"a <ue "os
intereses /enidos y no pa*ados "no produen intereses pero
pueden ser "apita"i;ados6
"Independientemente de <ue e" re!inaniamiento es "una !i*ura
distinta en "a <ue se puede disponer de "un r1dito adiiona" <ue
produir+ intereses& <ue "pueden onso"idarse on e" r1dito
prinipa"& se "enuentra a3ustado a "a "ey& aun 2a3o "a Eip(tesis "de"
preepto en ita& e" <ue no proEi2e "a "apita"i;ai(n sino <ue s("o
re<uiere de <ue eFista "ese pato& e" ua" se ontiene en e" ontrato a
"estudio6
",or otro "ado& "a disposii(n "e*a" no seIa"a "u+ndo de2e patarse
"a apita"i;ai(n& si es antes "o despu1s de <ue se ausen esos
intereses o en "su pre/eni(n !utura& por "o <ue si "a "ey no Eae
"distini(n a" respeto& no tiene por <u1 Eaerse6 "Es deir& si*ue un
sistema di!erente a" de "a %ey "Ci/i"& inap"ia2"e ya se Ea diEo& en e"
<ue "eFpresamente s# se proEi2e& no e" apita"i;ar "intereses& sino
patar"os on anterioridad a <ue se "ausen& e/ento& repito& <ue no
ontemp"a "a "ey "meranti"6
",or G"timo& no eFiste !a"sedad ideo"(*ia por<ue& "omo ya seIa"(&
se trata de un on/enio aesorio "a" prinipa"& en e" <ue se on/iene
"a disposii(n "de un r1dito y e" pa*o de intereses <ue on!orme "a
"o ya asentado& es "e*a"& y en nin*una !orma "ontra/iene a "a "ey=
adem+s de <ue "a disposii(n "de" r1dito es rea" y no s("o onta2"e&
puesto <ue "se uti"i;a para e" pa*o de "os intereses <ue "eFeden a"
de "a paria"idad norma"& de2ido a" "osto de" dinero y a" monto de "os
intereses& "os "ua"es son rea"es ya <ue eFiste "a disposii(n de"
"r1dito aun<ue no "a entre*a materia" de" dinero& ""a ua" no es
neesaria para <ue eFista e" primero "y sin <ue est1 proEi2ido <ue se
on/en*a "antiipadamente su !orma"i;ai(n onta2"e6
97
",or todo "o anterior en opini(n de" susrito de2e "pre/a"eer e"
riterio sustentado por e" ,rimer "Tri2una" Co"e*iado de" D1imo
S1ptimo Ciruito6
",or "o eFpuesto&
"A esa Oonora2"e ,rimera Sa"a de "a Suprema "Corte de -ustiia de "a
Nai(n& atentamente pido "se sir/aB
",RI0ERO6D Tenerme por presentado en tiempo y "!orma opinando
so2re "a ontradii(n de tesis "p"anteada& en t1rminos de este
esrito&
98
"onsiderando <ue de2e pre/a"eer "a emitida por "e" ,rimer Tri2una"
Co"e*iado de" D1imo S1ptimo "Ciruito6
"SE@7NDO6D Reso"/er& teniendo a "a /ista tam2i1n ""a ontradii(n
de tesis '/98 LsiM& <ue trata so2re "e" mismo tema6
"TERCERO6D Ordenar se me eFpida opia "erti!iada& por dup"iado&
de "a reso"ui(n <ue se "dite6T
C O N S I D E R A N D O :
PRIMERO.! *l Tribunal Pleno de la Suprema Corte de Justicia de la Nacin es
le(almente competente para conocer de la presente contradiccin de tesis, en e)ercicio,
de o%icio, de la %acultad de atraccin &ue le con%iere el artculo 467, %raccin 2???,
pen+ltimo p-rra%o de la Constitucin Poltica de los *stados @nidos Mexicanos ", en
aplicacin anal(ica, de la )urisprudencia >6894 del Tribunal Pleno, publicada en el
Semanario Judicial de la Federacin, 'cta!a *poca, Tomo 2?? correspondiente a )unio de
mil no!ecientos no!enta " uno, p-(ina cuarenta " siete, &ue es del tenor si(uiente1
"ATRACCION6 E% ,%ENO DE %A S7,RE0A CORTE ",7EDE E-ERCER
ESA .AC7%TAD RES,ECTO DE "AS7NTOS DE %A CO0,ETENCIA DE
OTROS "OR@ANOS DE% ,ODER -7DICIA% DE %A ".EDERACION6D Si
2ien en e" art#u"o 11 de "a %ey "Or*+nia de" ,oder -udiia" de "a
.ederai(n& <ue "seIa"a "os asuntos de ar+ter 3urisdiiona" <ue
"son de "a ompetenia de" ,"eno de "a Suprema "Corte& no se
esta2"ee <ue 1ste puede e3erer "a "!au"tad de atrai(n respeto
de "os amparos "diretos y amparos en re/isi(n de "a ompetenia
"de "os Tri2una"es Co"e*iados de Ciruito& a "di!erenia de "o <ue se
pre/iene en re"ai(n on ""as Sa"as en "as !raiones I& iniso 2M y III
de "os "art#u"os ':& 'A& '9 y '$ de ese ordenamiento ""e*a"& de2e
in!erirse <ue ese a"to Cuerpo "Co"e*iado puede e3erer "a re!erida
!au"tad "respeto de asunto de "a ompetenia de otros "(r*anos&
as# omo de "as Sa"as& pues por una "parte& e" art#u"o 1H$ de "a
Constitui(n& a" "esta2"eer "a !au"tad de atrai(n& respeto de ""os
amparos diretos en e" G"timo p+rra!o de "a "!rai(n ) y en uanto a
"os amparos en re/isi(n "en e" se*undo p+rra!o de" iniso 2M de "a
!rai(n ")II& se re!iere *en1riamente a "a Suprema Corte "de
-ustiia en "a <ue neesariamente se enuentra "in"uido e" ,"eno
omo su (r*ano supremo y& por ""a otra& resu"ta "(*io in!erir <ue si
en "a %ey "Or*+nia se re!iere e" e3eriio de "a !au"tad de "atrai(n
a sus Sa"as& por mayor#a de ra;(n de2e "Eaerse eFtensi/a a" ,"eno6
99
As %ue acordado en sesin p+blica de siete de )ulio de mil no!ecientos no!enta "
oc#o, por unanimidad de once !otos respecto del conocimiento de este asunto " por
ma"ora de seis !otos en el de e)ercicio de la %acultad de atraccin, como se indic en la
parte %inal del resultando octa!o del presente %allo.
SEUNDO.! =abindose determinado &ue este Pleno cono3ca de las
contradicciones denunciadas, se(+n se relata en el considerando anterior, resulta
pertinente precisar el marco constitucional " le(al al &ue debe a)ustarse en el e)ercicio de
esa responsabilidad.
*l artculo 9A, p-rra%o cuarto, de la Constitucin, pre!iene1 X%a ompetenia de
"a Suprema Corte& su !unionamiento en ","eno y Sa"as& "a ompetenia de "os
Tri2una"es de Ciruito& "de "os -u;*ados de Distrito y de" Tri2una" E"etora"& as#
"omo "as responsa2i"idades en <ue inurran "os ser/idores "pG2"ios de" ,oder
-udiia" de "a .ederai(n& se re*ir+n por ""o <ue dispon*an "as "eyes& de
on!ormidad on "as 2ases "<ue esta Constitui(n esta2"eeT. *n el presente
asunto el Pleno de la Suprema Corte debe cumplir con la %acultad &ue le se0ala el
artculo 467, %raccin B???, de la Constitucin, en relacin con los artculos 495 " 497$A de
la ;e" de Amparo. Dic#as disposiciones establecen1 XArt#u"o 1H$6D Todas "as
"ontro/ersias de <ue Ea2"a e" art#u"o 1H3 se su3etar+n a "os "proedimientos y
!ormas de" orden 3ur#dio <ue determine "a ""ey& de auerdo a "as 2ases si*uientesB
RCIII6D Cuando "os "Tri2una"es Co"e*iados de Ciruito sustenten tesis
"ontraditorias en "os 3uiios de amparo de su ompetenia& ""os 0inistros de "a
Suprema Corte de -ustiia& e" ,rourador "@enera" de "a RepG2"ia& "os
menionados Tri2una"es o "as "partes <ue inter/inieron en "os 3uiios en <ue
diEas tesis "!ueron sustentadas& podr+n denuniar "a ontradii(n ante ""a
Suprema Corte de -ustiia& a !in de <ue e" ,"eno o "a Sa"a "respeti/a& se*Gn
orresponda& deidan "a tesis <ue de2e "pre/a"eer omo 3urisprudenia6D 666%a
reso"ui(n <ue "pronunien "as Sa"as o e" ,"eno de "a Suprema Corte en "os "asos
a <ue se re!ieren "os dos p+rra!os anteriores& s("o "tendr+ e" e!eto de !i3ar "a
3urisprudenia y no a!etar+ "as "situaiones 3ur#dias onretas deri/adas de "as
sentenias "ditadas en "os 3uiios en <ue Eu2iese ourrido "a "ontradii(nT6
XArt#u"o 19'6D %a 3urisprudenia <ue "esta2"e;a "a Suprema Corte de -ustiia&
!unionando en ","eno o en Sa"as& es o2"i*atoria para 1stos en trat+ndose de ""a
<ue derete e" ,"eno& y adem+s para "os Tri2una"es "7nitarios y Co"e*iados de
Ciruito& "os 3u;*ados de Distrito& ""os tri2una"es mi"itares y 3udiia"es de" orden
omGn de "os "Estados y de" Distrito .edera"& y tri2una"es administrati/os& "de"
tra2a3o& "oa"es o !edera"es6D RTam2i1n onstituyen "3urisprudenia "as
reso"uiones <ue di"uiden "as "ontradiiones de tesis de Sa"as y de Tri2una"es
"Co"e*iadosT6 XArt#u"o 19$DA6D Cuando "os Tri2una"es "Co"e*iados de Ciruito
sustenten tesis ontraditorias en ""os 3uiios de amparo de su ompetenia& "os
0inistros de "a "Suprema Corte& e" ,rourador @enera" de "a RepG2"ia& "os
1BB
"menionados tri2una"es o "os ma*istrados <ue "os inte*ren& "o "as partes <ue
inter/inieron en "os 3uiios en <ue ta"es "tesis Eu2ieren sido sustentadas& podr+n
denuniar "a "ontradii(n ante "a Suprema Corte de -ustiia& "a <ue "deidir+
u+" tesis de2e pre/a"eer6 E" ,rourador @enera" "de "a RepG2"ia& por s# o por
onduto de" a*ente <ue a" "e!eto desi*ne& podr+& si "o estima pertinente& eFponer
su "pareer dentro de" p"a;o de treinta d#as6 %a reso"ui(n <ue "se dite no
a!etar+ "as situaiones 3ur#dias onretas "deri/adas de "os 3uiios en "os ua"es
se Eu2ieren ditado ""as sentenias ontraditorias6 %a Suprema Corte de2er+
"ditar "a reso"ui(n dentro de" t1rmino de tres meses y "ordenar su pu2"iai(n en
"os t1rminos pre/istos por e" "art#u"o 19AT6
;as disposiciones )urdicas transcritas &ue se0alan el marco le(al relati!o a las
resoluciones &ue dicte la Suprema Corte, trat-ndose de contradicciones de tesis, #an
sido enri&uecidas por las interpretaciones &ue, con moti!o de di!ersos casos concretos,
#a establecido el propio Alto Tribunal, en )urisprudencias " tesis aisladas. De ellas se
transcriben, a continuacin, las &ue resultan m-s ilustrati!as para el pronunciamiento del
presente %allo1
XCONTRADICCI[N DE TESIS6 S7 NAT7RA%EKA "-7RJDICA6 E"
art#u"o 19$DA de "a %ey de Amparo "dispone <ueB 4Cuando "os
Tri2una"es Co"e*iados "de Ciruito sustenten tesis ontraditorias en
"os "3uiios de amparo de su ompetenia& "os "0inistros de "a
Suprema Corte de -ustiia& e" "prourador *enera" de "a RepG2"ia&
"os "menionados tri2una"es o "os 0a*istrados <ue "os "inte*ren& o
"as partes <ue inter/inieron en "os "3uiios en <ue ta"es tesis Eu2ieran
sido "sustentadas& podr+n denuniar "a ontradii(n "ante "a
Suprema Corte de -ustiia& "a <ue deidir+ "u+" tesis de2e
pre/a"eer 666%a reso"ui(n <ue se "dite no a!etar+ "as situaiones
3ur#dias "onretas deri/adas de "os 3uiios en "os ua"es "se
Eu2iesen ditado "as sentenias "ontraditorias66686 %a !rai(n )III&
G"timo p+rra!o "y "a !rai(n IC de" art#u"o 1H$ onstituiona"
"esta2"een& omo re*"a *enera"& "a "inimpu*na2i"idad de "as
reso"uiones <ue en "materia de amparo pronunien "os Tri2una"es
"Co"e*iados y& omo aso de eFepi(n& "os "supuestos <ue "a propia
Constitui(n y "a "ey "re"ati/a esta2"een6 Conseuentemente& "a
"ontradii(n de tesis no onstituye un reurso "de a"arai(n de
sentenia ni de re/isi(n& sino una "!orma o sistema de inte*rai(n de
3urisprudenia& "uya !ina"idad es preser/ar "a unidad de
"interpretai(n de "as normas <ue on!orman e" "orden 3ur#dio
naiona"& deidiendo "os riterios "<ue de2en pre/a"eer uando
eFiste oposii(n "entre "os <ue sustenten "os menionados (r*anos
"3urisdiiona"es en torno a un mismo pro2"ema ""e*a"& sin <ue se
1B1
a!eten "as situaiones 3ur#dias "onretas deri/adas de "os 3uiios
en "os ua"es "se Eu2iesen emitido diEos riterios6T CNo!ena *poca.$
?nstancia1 Primera Sala.$ Fuente1 Semanario Judicial de la Federacin " su
.aceta.$ Tomo1 2?, Diciembre de 4997.$ Tesis1 1*./J. 47/97, p-(ina 5A4D.
XCONTRADICCI[N DE TESIS DE TRI?7NA%ES "CO%E@IADOS DE
CIRC7ITO6 REQ7ISITOS ,ARA "S7 ECISTENCIA6 De on!ormidad on
"o <ue "esta2"een "os art#u"os 1H$& !rai(n CIII& primer "p+rra!o de
"a Constitui(n .edera" y 19$DA de "a "%ey de Amparo& uando "os
Tri2una"es Co"e*iados "de Ciruito sustenten tesis ontraditorias en
"os "3uiios de amparo de su ompetenia& e" ,"eno de ""a Suprema
Corte de -ustiia& o de "a Sa"a <ue "orresponda de2en deidir u+"
tesis Ea de "pre/a"eer6 AEora 2ien& se entiende <ue eFisten "tesis
ontraditorias uando onurren "os "si*uientes supuestosB aM6D Que
a" reso"/er "os "ne*oios 3ur#dios se eFaminen uestiones "3ur#dias
esenia"mente i*ua"es y se adopten "posiiones o riterios 3ur#dios
disrepantes= "2M6D Que "a di!erenia de riterios se presente en ""as
onsideraiones& ra;onamientos o "interpretaiones 3ur#dias de "as
sentenias "respeti/as= y M6D Que "os distintos riterios "pro/en*an
de" eFamen de "os mismos e"ementos6T C'cta!a *poca.$ ?nstancia1
Cuarta Sala.$ Fuente1 .aceta del Semanario Judicial de la Federacin.$
Tomo1 E:, 'ctubre de 4995.$ Tesis1 4*./J. 22/92.$ P-(ina 55D.
XCONTRADICCI[N DE TESIS6 ,ARA Q7E ",ROCEDA %A DEN7NCIA
?ASTA Q7E EN %AS "SENTENCIAS SE S7STENTEN CRITERIOS
"O,7ESTOS6 %os art#u"os 1H$& !rai(n CIII& de "a "Constitui(n
.edera"& 19$ y 19$DA de "a %ey de "Amparo& esta2"een e"
proedimiento para dirimir ""as ontradiiones de tesis <ue
sustenten "os "Tri2una"es Co"e*iados de Ciruito o "as Sa"as de ""a
Suprema Corte6 E" /oa2"o 4tesis8 <ue se "emp"ea en diEos
dispositi/os de2e entenderse en "un sentido amp"io& o sea& omo "a
eFpresi(n de un "riterio <ue se sustenta en re"ai(n on un tema
"determinado& por "os (r*anos 3urisdiiona"es en "su <ueEaer "e*a"
de reso"/er "os asuntos <ue se "someten a su onsiderai(n& sin <ue
sea "neesario <ue est1 eFpuesta de manera !orma"& "mediante una
redai(n espeia"& en "a <ue se "distin*a un ru2ro& un teFto& y datos
de "identi!iai(n de" asunto en donde se sostu/o& ni "menos aGn&
<ue onstituya 3urisprudenia "o2"i*atoria& en "os t1rminos pre/istos
por "os "art#u"os 19' y 193 de "a %ey de Amparo& por<ue ni ""a %ey
.undamenta" ni "a ordinaria en a"*uno de "sus preeptos& esta2"een
esos re<uisitos6 ,or "o "tanto para denuniar una ontradii(n de
tesis& "2asta on <ue se Eayan sustentado riterios "opuestos so2re
1B2
"a misma uesti(n por Sa"as de "a "Suprema Corte de -ustiia de "a
Nai(n o "Tri2una"es Co"e*iados de Ciruito& en "reso"uiones
ditadas en asuntos de su "ompetenia6T CNo!ena *poca.$ ?nstancia1
Pleno.$ Fuente1 Semanario Judicial de la Federacin " su .aceta.$ Tomo1
??, A(osto de 499E.$ Tesis1 P. LIII/95.$P-(ina1 F9D.
"CONTRADICCION DE TESIS6 ECISTE C7ANDO SE "DAN CRITERIOS
O,7ESTOS > S[%O 7NO SE "S7STENTA EN RAKONES EC,RESAS6
%a "irunstania de <ue en "as reso"uiones ditadas "en "os
reursos de re/isi(n !isa"& se ad/ierta <ue "un Tri2una" Co"e*iado en
!orma eFpresa sostu/o "<ue no proed#a diEo reurso& y e" otro
"simp"emente "o admiti(& no es o2st+u"o para "determinar "a
eFistenia de "a ontradii(n de "tesis entre dos Tri2una"es
Co"e*iados de Ciruito "si "os riterios de 1stos& reso"/ieron so2re
una "misma uesti(n proesa"& pero en sentido "di/ersoT6 CNo!ena
*poca.$ ?nstancia1 Se(unda Sala.$ Fuente1 Semanario Judicial de la
Federacin " su .aceta.$ Tomo1 ??, A(osto de 499E.$ Tesis1 2*.
LXVIII/95.$ P-(ina1 5:>D.
XCONTRADICCI[N DE TESIS6 S7 ECISTENCIA "REQ7IERE DE
CRITERIOS DI)ER@ENTES ",%AS0ADOS EN DI)ERSAS
E-EC7TORIAS& A ",ESAR DE Q7E NO SE OA>AN REDACTADO EN
"%A .OR0A ESTA?%ECIDA NI ,7?%ICADO6 %os "art#u"os 1H$&
!rai(n CIII& de "a Constitui(n "@enera" de "a RepG2"ia& 19$ y 19$DA
de "a %ey de "Amparo& re*u"an "a ontradii(n de tesis so2re "una
misma uesti(n 3ur#dia omo !orma o "sistema de inte*rai(n de
3urisprudenia& "desprendi1ndose <ue "a tesis a <ue se re!ieren es "e"
riterio 3ur#dio sustentado por un (r*ano "3urisdiiona" a" eFaminar
un punto onreto de "dereEo& uya Eip(tesis& on arater#stias
de "*enera"idad y a2strai(n& puede atua"i;arse en "otros asuntos&
riterio <ue& adem+s& en t1rminos "de "o esta2"eido en e" art#u"o 19A
de "a itada ""e*is"ai(n& de2e redatarse de manera sint1tia&
"ontro"arse y di!undirse& !orma"idad <ue de no "ump"irse no "e pri/a
de" ar+ter de tesis& en "tanto esta in/estidura "a ad<uiere por e" so"o
"EeEo de reunir "os re<uisitos iniia"mente "enuniados6 ,or
onsi*uiente& puede a!irmarse "<ue no eFiste tesis sin e3eutoria&
pero <ue ya "eFistiendo 1sta& Eay tesis a pesar de <ue no se "Eaya
redatado en "a !orma esta2"eida ni "pu2"iado y& en ta"es
ondiiones& es susepti2"e "de !ormar parte de "a ontradii(n <ue
"esta2"een "os preeptos itados6T CNo!ena *poca.$ ?nstancia1
Se(unda Sala.$ Fuente1 Semanario Judicial de la Federacin " su .aceta.$
Tomo1 2??, Ma"o de 499:.$ Tesis1 2*. LXVII/98.$ P-(ina1 E:7D.
1B3
XCONTRADICCI[N DE TESIS6 ,ROCEDE S7 "ANP%ISIS A7NQ7E
7NO DE %OS CRITERIOS "DI)ER@ENTES SEA I0,%JCITO& SIE0,RE
> "C7ANDO E% SENTIDO DE 5STE ,7EDA "DED7CIRSE
IND7?ITA?%E0ENTE6 E" EeEo de "<ue uno de "os riterios
di/er*entes materia de "a "ontradii(n de tesis denuniada& sea
imp"#ito& "no impide <ue pueda ana"i;arse y reso"/erse "a
"ontradii(n p"anteada& pero para <ue "a "di/er*enia ten*a
3ur#diamente "os mismos "e!etos <ue un desauerdo eFpreso a"
reso"/er "uestiones esenia"mente i*ua"es& se re<uiere <ue "e"
sentido atri2uido a" riterio t+ito sea "indu2ita2"e6T CNo!ena *poca.$
?nstancia1 Se(unda Sala.$ Fuente1 Semanario Judicial de la Federacin "
su .aceta.$ Tomo1 ??, Septiembre de 499E.$ Tesis1 2*. LXXVIII/95.$
P-(ina1 >75D.
XCONTRADICCI[N DE TESIS6 ,ARA Q7E SE "@ENERE SE REQ7IERE
Q7E 7NA TESIS A.IR0E "%O Q7E %A OTRA NIE@7E O )ICE)ERSA6
%a "eFistenia de una ontradii(n de tesis entre "as "sustentadas
en sentenias de 3uiios de amparo "direto& no se deri/a de" so"o
dato de <ue en sus "onsideraiones se a2orde e" mismo tema& y <ue
"en un 3uiio se oneda e" amparo y en otro se "nie*ue& toda /e; <ue
diEo tema pudo ser tratado "en di!erentes p"anos y& en
onseuenia& areer "de un punto omGn respeto de" ua" "o <ue
se "a!irma en una sentenia se nie*ue en "a otra o "/ie/ersa&
oposii(n <ue se re<uiere on!orme a ""as re*"as de "a "(*ia para
<ue se *enere "a "re!erida ontradii(nT6 Ota/a Epoa6D InstaniaB
"Terera Sa"a6D .uenteB @aeta de" Semanario "-udiia" de "a
.ederai(n6D TomoB $'& Diiem2re de "19936D TesisB 3a6/-6 38/936D
,+*inaB :A6
XCONTRADICCI[N DE TESIS6 ,ARA S7 "INTE@RACI[N NO ES
NECESARIO Q7E SE TRATE "DE -7RIS,R7DENCIAS6 ,ara "a
proedenia de "una denunia de ontradii(n de tesis no es
"presupuesto e" <ue "os riterios ontendientes "ten*an "a natura"e;a
de 3urisprudenias& puesto "<ue ni e" art#u"o 1H$& !rai(n CIII& de "a
"Constitui(n .edera" ni e" art#u"o 19$DA de "a %ey "de Amparo& "o
esta2"een as#6T C'cta!a *poca.$ ?nstancia1 Pleno.$ Fuente1 .aceta del
Semanario Judicial de la Federacin.$ Tomo1 :>, No!iembre de 499A.$
Tesis1 P. L/94.$ P-(ina1 >ED.
XCONTRADICCI[N DE TESIS6 NO TIENE Q7E "RESO%)ERSE
IN)ARIA?%E0ENTE DEC%ARANDO "Q7E DE?E ,RE)A%ECER 7NO
1B4
DE %OS "CRITERIOS Q7E %A ORI@INARON& ,7ESTO Q7E "%A
CORRECTA INTER,RETACI[N DE% ",RO?%E0A -7RJDICO ,7EDE
%%E)AR A "ESTA?%ECER OTRO6 %a !ina"idad perse*uida por ""os
art#u"os 1H$& !rai(n CIII& de "a Constitui(n ".edera" y 19$DA de "a
%ey de Amparo& a" otor*ar "ompetenia a "as Sa"as de "a Suprema
Corte de "-ustiia de "a Nai(n para reso"/er "as "ontradiiones de
tesis <ue sur3an entre "os "Tri2una"es Co"e*iados de Ciruito&
esta2"eiendo "u+" tesis de2e pre/a"eer& es "a de preser/ar "a
"unidad en "a interpretai(n de "as normas <ue "inte*ran e" orden
3ur#dio naiona"& !i3ando su "/erdadero sentido y a"ane& "o <ue& a
su /e;& "tiende a *aranti;ar "a se*uridad 3ur#dia= tan "importante y
trasendenta" prop(sito se tornar#a "ina"an;a2"e si se ""e*ara a
on"uir <ue "a "Suprema Corte de -ustiia de "a Nai(n est+
"o2"i*ada& ineFora2"emente& a deidir en re"ai(n "on e" riterio <ue
se esta2"ee en una de "as tesis "ontraditorias& a pesar de
onsiderar <ue am2as "son inorretas o 3ur#diamente insosteni2"es6
,or "onsi*uiente& "a Suprema Corte /+"idamente "puede ao*er un
terer riterio& e" <ue "e pare;a "orreto& de auerdo on e" eFamen
"(*io y "3ur#dio de" pro2"ema& "o <ue es aorde& adem+s& "on e"
teFto de "as itadas disposiiones en "uanto indian <ue "a Sa"a
de2e deidir 4666u+" "tesis de2e pre/a"eer8& no& u+" de "as dos tesis
"de2e pre/a"eer6T C'cta!a *poca.$ ?nstancia1 Cuarta Sala.$ Fuente1
.aceta del Semanario Judicial de la Federacin.$ Tomo1 7A, Febrero de
499A.$ Tesis1 4*./J. 2/94.$ P-(ina1 49D.
XCONTRADICCI[N DE TESIS6 %OS CRITERIOS Q7E "SE
CONSIDERAN CONTRARIOS DE?EN ",RO)ENIR DE [R@ANOS
DI.ERENTES6 E" "p"anteamiento de una ontradii(n de tesis en e"
"+m2ito de "a 3ustiia !edera"& ya sea en 3uiios de "amparo o en
re/isiones de onteniosos "administrati/os& supone por esenia "a
eFistenia "de riterios di!erentes a" onoer de un "determinado
pro2"ema 3ur#dio de ondiiones "simi"ares6 As#& puesto <ue en aras
de "a se*uridad "3ur#dia& un tri2una" 3er+r<uiamente superior de2e
"deidir u+" de "as tesis ontrarias de2e "pre/a"eer on
arater#stias o2"i*atorias& "os "ra;onamientos a eFamen de2en
pro/enir de "(r*anos di!erentes6T C'cta!a *poca.$ ?nstancia1 Pleno.$
Fuente1 .aceta del Semanario Judicial de la Federacin.$ Tomo1 :>,
No!iembre de 499A.$ Tesis1 P. XLIX/94.$ P-(ina1 >ED.
XCONTRADICCI[N DE TESIS6 ES INECISTENTE "C7ANDO %OS
CRITERIOS -7RJDICOS SE ?ASAN "EN DIS,OSICIONES %E@A%ES
DE CONTENIDO "DI.ERENTE6 Es ineFistente "a ontradii(n de
1B5
"tesis uando "os Tri2una"es Co"e*iados eFaminan "e" mismo
pro2"ema 3ur#dio pero "o Eaen "!und+ndose e interpretando
disposiiones "e*a"es "distintas y no oinidentes& de ta" suerte <ue&
de ""o sostenido por uno y otro tri2una"es& no puede "sur*ir
ontradii(n& pues para e""o ser#a "neesario <ue Eu2ieran
eFaminado e" pro2"ema "3ur#dio a "a "u; de un mismo dispositi/o
"e*a" o de "preeptos distintos pero <ue oinidan en uanto "a "o
<ue esta2"een& y <ue Eu2ieran sostenido "riterios di/ersosT6
CNo!ena *poca.$ ?nstancia1 Se(unda Sala.$ Fuente1 Semanario Judicial de
la Federacin " su .aceta.$ Tomo1 2???, Julio de 499:.$ Tesis1 2*./J. 43/98.$
P-(ina1 9>D.
XCONTRADICCI[N DE TESIS6 ES INECISTENTE& "C7ANDO %OS
CRITERIOS SE S7STENTAN EN "SIT7ACIONES O AS,ECTOS Q7E
SE RI@EN ,OR "ORDENA0IENTOS -7RJDICOS DI)ERSOS6 "Cuando
de" an+"isis de "os riterios <ue "supuestamente se enuentran en
pu*na& se "ad/ierte <ue un Tri2una" Co"e*iado de Ciruito "para
ne*ar /a"ide; a" poder otor*ado por una "soiedad& apoy(
!undamenta"mente sus "onsideraiones en "a %ey @enera" de
Soiedades "0eranti"es& en tanto <ue otro Tri2una" para "oneder
/a"or a" poder otor*ado por una "soiedad i/i"& 2as( sus
onsideraiones en "as "disposiiones <ue esta2"een Eip(tesis
di/ersas "ontenidas en e" C(di*o Ci/i" para e" Distrito ".edera"& de2e
on"uirse <ue no eFiste "ontradii(n& pues no se podr#a de!inir un
so"o "riterio <ue de2iera pre/a"eer respeto de esos "dos tipos de
soiedades mediante "a "interpretai(n de di/ersos preeptos
3ur#dios6T C'cta!a *poca.$ ?nstancia1 Pleno.$ Fuente1 .aceta del
Semanario Judicial de la Federacin.$ Tomo1 7, Julio de 499>.$ Tesis1 P.
BBB2???89>.$ P-(ina1 55D.
XCONTRADICCI[N DE TESIS6 ES INECISTENTE SI "%OS CRITERIOS
DI)ER@ENTES TRATAN "C7ESTIONES ESENCIA%0ENTE DISTINTAS6
,ara "<ue se on!i*ure "a ontradii(n de tesis a <ue "se re!iere e"
art#u"o 19$DA de "a %ey de Amparo& "es menester <ue "as
reso"uiones pronuniadas "por "os Tri2una"es Co"e*iados <ue
sustenten "riterios di/er*entes traten uestiones 3ur#dias
"esenia"mente i*ua"es= por tanto& si "a disparidad "de riterios
pro/iene de temas di!erentes& "a "ontradii(n es ineFistente6T
CNo!ena *poca.$ ?nstancia1 Se(unda Sala.$ Fuente1 Semanario Judicial de
la Federacin " su .aceta.$ Tomo1 ??, Julio de 499E
Tesis1 2*./J. 24/95.$ P-(ina1 E9D.
1B6
XCONTRADICCI[N DE TESIS6 NO OA> O,OSICI[N "DE CRITERIOS&
C7ANDO %AS SENTENCIAS "RES7E%)EN SIT7ACIONES -7RJDICAS
"CONCRETAS ,ERO DI.ERENTES 7NA DE %A "OTRA6 Si "a denunia
de ontradii(n de tesis de "Tri2una"es Co"e*iados de Ciruito& se
re!iere a "sentenias de asuntos tan espe#!ios& omo "o es ""a
tipi!iai(n de un de"ito& uando se presentan "ondutas di/ersas&
aun uando e" su3eto ati/o "ten*a e" mismo ar+ter Len e" aso de
emp"eados "2anariosM& a" reso"/erse& so2re diEa "ontradii(n&
m+s <ue preisarse un riterio de "ap"iai(n !utura& se deidir#a u+"
de "os dos "tri2una"es tu/o ra;(n a" Eaer e" an+"isis "respeti/o6 En
ta"es ondiiones& no puede "/+"idamente a!irmarse <ue se est1 en e"
aso a "<ue se re!iere e" art#u"o 19A ?is& aEora 19$DA de "a "%ey de
Amparo& por no eFistir oposii(n de "riterios& sino de sentenias <ue
resue"/en "situaiones 3ur#dias onretas pero di!erentes una de "a
otra6T C'cta!a *poca.$ ?nstancia1 Primera Sala.$ Fuente1 Apndice de
499E.$ Tomo1 Tomo 2?, Tesis1 4:A.$ P-(ina1 45ED.
XCONTRADICCI[N DE TESIS6 ES I0,ROCEDENTE "%A DEN7NCIA
Q7E SE .OR07%A RES,ECTO DE "RESO%7CIONES EN %AS Q7E E%
,RO?%E0A "-7RJDICO A?ORDADO ES DI.ERENTE > DE %O
"SOSTENIDO EN E%%AS NO DERI)A "CONTRADICCI[N A%@7NA6
%os art#u"os 1H$& "!rai(n CIII& onstituiona" y 19$DA de "a %ey de
"Amparo& re*u"an "a ontradii(n de tesis so2re "una misma
uesti(n 3ur#dia omo !orma o "sistema de inte*rai(n de
3urisprudenia& "entendiendo por tesis e" riterio 3ur#dio de "ar+ter
*enera" <ue sustenta e" (r*ano "3urisdiiona" a" eFaminar un punto
de dereEo "ontro/ertido en e" asunto <ue se resue"/e6
"Conseuentemente& de2e onsiderarse "improedente "a denunia
<ue se !ormu"a respeto "de reso"uiones <ue& aun<ue
*en1riamente& se "Eayan re!erido a un pro2"ema de simi"ar
"natura"e;a& en !orma espe#!ia a2orden "uestiones di/ersas y de "o
sostenido en e""as no "se deri/e ontradii(n a"*una& pues no eFiste
"materia para reso"/er en "a ontradii(n "denuniadaT6 C'cta!a
*poca.$ ?nstancia1 Tercera Sala.$ Fuente1 .aceta del Semanario Judicial
de la Federacin.$ Tomo1 75, Diciembre de 499>.$ Tesis1 3*./J. 37/93.$
P-(ina1 AAD.
XCONTRADICCI[N DE TESIS ENTRE TRI?7NA%ES "CO%E@IADOS DE
CIRC7ITO6 ES I0,ROCEDENTE "%A DEN7NCIA C7ANDO 7NA DE
%AS "SENTENCIAS RE%ATI)AS NO OA CA7SADO "E-EC7TORIA6 De
"o dispuesto por "os art#u"os "1H$& !rai(n CIII& de "a Constitui(n
@enera" de "a "RepG2"ia y 19$DA de "a %ey de Amparo& se in!iere "<ue
1B7
"a proedenia de una denunia de "ontradii(n de tesis
sustentadas por Tri2una"es "Co"e*iados de Ciruito& re<uiere omo
un "presupuesto 2+sio& <ue "as sentenias en <ue "os "riterios
disrepantes !ueron emitidos ten*an "a "natura"e;a de e3eutorias&
pues de no ser as#& por "enontrarse en tr+mite e" reurso de re/isi(n
"interpuesto en ontra de una de esas sentenias& "e" riterio emitido
por e" respeti/o Tri2una" "Co"e*iado est+ su3eto a "a determinai(n
<ue "so2re e" partiu"ar adopte "a Suprema Corte de "-ustiia&
pudiendo no su2sistir y entones no "eFistir#a "a ontradii(n de
tesis6 "Conseuentemente& en esta Eip(tesis "a denunia "respeti/a
de2e de"ararse improedenteT6 CNo!ena *poca.$ ?nstancia1 Se(unda
Sala.$ Fuente1 Semanario Judicial de la Federacin " su .aceta.$ Tomo1 ?2,
No!iembre de 499F.$ Tesis1 5a. XCVIII/96.$ P-(ina1 55FD.
XCONTRADICCI[N DE TESIS6 ES I0,ROCEDENTE "SI %A DEN7NCIA
TIENE ,OR O?-ETO DECIDIR "C7P% DE DOS RESO%7CIONES
DICTADAS EN 7N "-7ICIO DE A0,ARO& A %AS Q7E SE ATRI?7>E
"CONTRADICCI[N& DE?E S7?SISTIR > C7P% "DE?E Q7EDAR SIN
E.ECTOS6 E" art#u"o 1H$& "!rai(n CIII& de "a Constitui(n .edera"&
en "re"ai(n on "os art#u"os 19$ y 19$DA de "a %ey de "Amparo&
esta2"een e" sistema para "a so"ui(n de ""a ontradii(n de tesis
pro/eniente de di/ersos "(r*anos termina"es de" ,oder -udiia" de "a
".ederai(n= diEo sistema tiene por o23eto "o*rar ""a se*uridad
3ur#dia a tra/1s de "a sustentai(n "de una tesis 3urisprudenia" <ue
deida o supere ""a disrepania de "as tesis re"ati/as& uni!ormando
"e" riterio on!orme a" ua" Ea2r+n de reso"/erse "asuntos 3ur#dios
i*ua"es o seme3antes6 ,or otra "parte& es importante destaar <ue "a
tesis "3urisprudenia" de!initoria de "a disrepania entre ""os
riterios sustentados por "os tri2una"es en "on!"ito& no a!eta 4"as
situaiones 3ur#dias "onretas deri/adas de "os 3uiios en "os
ua"es "se Eu2ieren ditado "as sentenias <ue "sustentaron "as tesis
ontraditorias8& de todo "o "ua" se in!iere <ue "a denunia de
ontradii(n "ser+ improedente si tiene por o23eto <ue "a "Suprema
Corte de -ustiia deida& no u+" tesis o "riterio de2e pre/a"eer&
sino u+" de dos "sentenias o reso"uiones de "as <ue se ditaron
"dentro de un mismo 3uiio de amparo Len e" "prinipa"& en "os
reursos o inidentes re"ati/osM& a ""as <ue se atri2uye
ontraposii(n& de2e su2sistir en detrimento de "a otra6T CNo!ena
Federacin " su .aceta.$ Tomo1 2?, Julio de 4997.$ Tesis1 2*. LXXVII/97.$
P-(ina1 4FFD.
1B8
XCONTRADICCI[N DE TESIS6 NO ?ASTA ,ARA "Q7E SE @ENERE&
Q7E 7N TRI?7NA% A.IR0E "Q7E NO CO0,ARTE E% CRITERIO DE
OTRO6 Es "insu!iiente para on"uir <ue eFiste "a "ontradii(n de
tesis& <ue un tri2una" a!irme en "una sentenia <ue no omparte e"
riterio de otro& "sino <ue es neesario <ue "o sostenido por uno a"
"eFaminar un determinado pro2"ema sea "ontraditorio a "o
seIa"ado por e" otro a" a2ordar "e" mismo pro2"ema& en e" mismo
p"ano y a "a "u; "de preeptos 3ur#dios i*ua"es o oinidentes "pues&
si no& se aree de un punto omGn "respeto de" ua" "o <ue se
a!irma en una "sentenia se nie*a en "a otra o /ie/ersa6T CNo!ena
Federacin " su .aceta.$ Tomo1 2, Mar3o de 4997.$ Tesis1 2*. XXX/97.$
P-(ina1 A:7.
X%E>ES6 INCONSTIT7CIONA%IDAD DE %AS& NO SE "ESTA?%ECE
,OR %A S7,RE0A CORTE DE "-7STICIA DE %A NACI[N A%
RESO%)ER 7NA "CONTRADICCI[N DE TESIS6 %a Se*unda Sa"a de
""a Suprema Corte de -ustiia de "a Nai(n& a" "reso"/er "a
ontradii(n de tesis 19/91& <ue se "pu2"i( en "a p+*ina 1A& @aeta
9H& de" Semanario "-udiia" de "a .ederai(n& a" eFaminar "a
"ap"iai(n de" art#u"o ':' de" C(di*o .isa" de "a ".ederai(n&
sostu/o <ue e" reurso de "re"amai(n s("o proede ontra "as
reso"uiones "de" 0a*istrado instrutor <ue deseEan una "demanda
de nu"idad6 ,or tanto& si un Tri2una" "Co"e*iado sostiene <ue e"
reurso de re"amai(n "tam2i1n proede ontra "os auerdos <ue "a
tienen "por no presentada& no imp"ia <ue eFista desaato "a "a
3urisprudenia sur*ida de "a menionada "ontradii(n de tesis&
siempre y uando Eaya "eFaminado p"anteamientos de
"inonstituiona"idad& pues& de no eFistir& "os "Tri2una"es Co"e*iados
est+n o2"i*ados a aatar "a "3urisprudenia <ue reso"/i(
eF"usi/amente so2re "e" a"ane de "a norma y no so2re "a
"onstituiona"idad de "a "ey6T CNo!ena *poca.$ ?nstancia1 Pleno.$
Fuente1 Semanario Judicial de la Federacin " su .aceta.$ Tomo1 ?2,
A(osto de 499F.$ Tesis1 P. XCV/96.$ P-(ina1 FAD.
XCONTRADICCI[N DE TESIS6 C7ANDO ES "CON.7SA O
INCO0,%ETA %A TESIS "REDACTADA& DE?E ATENDERSE A %A
"E-EC7TORIA RES,ECTI)A6 Si de" an+"isis de una "tesis y de "a
e3eutoria respeti/a se ad/ierte <ue "a<u1""a resu"ta on!usa o no
re!"e3a "o <ue en "a "e3eutoria se sostiene& para e!etos de "a
"ontradii(n de2e atenderse a 1sta y no a "a tesis "redatada&
puesto <ue e" riterio <ue sustenta e" "(r*ano <ue resue"/e se
1B9
enuentra en "as "onsideraiones de "a propia reso"ui(n6 En esta
"Eip(tesis& "a ineFatitud de "a tesis en re"ai(n on ""a e3eutoria a "a
<ue se re!iere& ""e/a& adem+s y "on independenia de "a eFistenia o
ineFistenia "de "a ontradii(n <ue se Eu2iere denuniado& a ""a
orrei(n de "a tesis re"ati/a& pues si a tra/1s "de "a pu2"iai(n de
"as tesis se dan a onoer "os "di/ersos riterios <ue sustentan "os
(r*anos "reso"utores& es "(*io <ue por ra;ones de "se*uridad
3ur#dia de2a orre*irse y darse a "onoer e" /erdadero riterio de"
3u;*ador <ue no "!ue re!"e3ado on !ide"idad6T CNo!ena *poca.$
?nstancia1 Pleno.$ Fuente1 Semanario Judicial de la Federacin " su
.aceta.$ Tomo1 ??, 'ctubre de 499E.$ Tesis1 P. LXXXI/95.$ P-(ina1 :4D.
De los dispositi!os constitucionales " le(ales transcritos al principio de este
considerando, as como de los criterios consi(nados en las tesis reproducidas, se
desprende con claridad &ue trat-ndose de contradicciones de tesis, las %acultades de la
Suprema Corte se circunscriben al an-lisis )urdico de los criterios &ue se encuentran en
contradiccin para decidir el &ue debe pre!alecer como )urisprudencia obli(atoria para
todos los r(anos )urisdiccionales &ue #an &uedado mencionados, pero sin a%ectar las
situaciones )urdicas concretas de los casos &ue dieron lu(ar a la contradiccin.
Consecuentemente, por ma"ora de ra3n, lo establecido )urisprudencialmente por este
Alto Tribunal tampoco puede a%ectar la situacin de otros )uicios &ue se #ubieran
concluido, ni casos &ue resulten a)enos a la decisin de un r(ano )urisdiccional.
Tambin se in%iere &ue el sistema de la contradiccin de tesis tiene como ob)eti!o
%undamental la certe3a )urdica, puesto &ue al existir criterios opuestos sobre el mismo
tema se produce una situacin con%usa para los )usticiables, pues las contro!ersias no
obstante ser coincidentes en cuanto a los problemas )urdicos debatidos, se resol!er-n
contradictoriamente " su sentido depender- del r(ano )urisdiccional en el &ue se
radi&ue el asunto. No se trata, consecuentemente, de un debate entre Tribunales
Cole(iados de Circuito &ue tendr- &ue resol!er la Suprema Corte a la manera de un
)uicio en %a!or de uno " en contra de otro. Por principio constitucional, las decisiones de
los Tribunales Cole(iados de Circuito, por re(la (eneral, son irrecurribles por su calidad
de r(anos terminales en la ma"ora de los asuntos de su competencia. Asimismo, los
criterios &ue adoptan son i(ualmente respetables. Sin embar(o, cuando entran en
contradiccin de criterios " sta es le(almente denunciada, la Suprema Corte debe
decidir &u tesis debe pre!alecer como )urisprudencia, de acuerdo con la recta
interpretacin de las le"es &ue deben aplicarse " la sola existencia de la oposicin re!ela
&ue se est- ante problemas )urdicos de mu" di%cil solucin.
Por otra parte, resulta necesario precisar &ue en la contradiccin de tesis no se
dicta una resolucin &ue decide un )uicio entre las partes &ue participaron, en los &ue
dieron lu(ar a las sentencias &ue entraron en contradiccin. Ga se #a dic#o &ue
11B
con%orme a nuestro sistema )urdico, la decisin de la contradiccin %i)ando el criterio &ue
debe pre!alecer como )urisprudencia, en nada a%ecta las sentencias correspondientes en
cuanto a su car-cter de cosa )u3(ada " de %irme3a.
;o expuesto tampoco si(ni%ica &ue el estudio de la Suprema Corte sea de
car-cter acadmico, des!inculado de situaciones concretas. Debe circunscribirse al
an-lisis de las cuestiones )urdicas &ue se produ)eron con moti!o de )uicios espec%icos
con sus peculiares caractersticas. De a# &ue la tesis )urisprudencial &ue se estable3ca
slo ser- aplicable a %uturos casos &ue resulten coincidentes con las #iptesis
examinadas.
TERCERO.! De los antecedentes relatados en el captulo de resultandos de esta
resolucin se ad!ierte &ue se solicit in%ormacin sobre el tema de Xapita"i;ai(n de
interesesT a sesenta " dos Tribunales Cole(iados de Circuito de la /ep+blica, de los
cuales !eintisiete mani%estaron &ue no se #an pronunciado respecto del mismo, de los
restantes se recibieron, en con)unto, doscientas siete e)ecutorias, oc#enta " nue!e de las
cuales no abordan ese aspecto " ciento diecioc#o s lo #icieron.
*n sesin p+blica de siete de )ulio de mil no!ecientos no!enta " oc#o, en &ue se
discuti sobre la proposicin del Ministro Ponente Ju!entino 2. Castro " Castro, de &ue
sea el Tribunal Pleno &uien resuel!a la presente contradiccin, se determin &ue, en
principio, se #iciera con base en los nue!e puntos &ue, como di!er(encia de criterios
entre los Tribunales Cole(iados de Circuito emer(en del an-lisis de las e)ecutorias en
comento, cu"o an-lisis se ir- e%ectuando en los si(uientes considerandos.
*n tales condiciones, los temas de &ue, en principio, se ocupar- la presente
resolucin son los si(uientes1
I.! C(+'#*'( %- *6-#'2#* %- "#$%&'( *%&"&(+*0 6*#* "()-#'2#* %- &+'-#-.-.
IC(+.'&'2A- A+*'("&.5(J
II.! P#(A-"'( %- ;&*)&0&%*% -"(+/5&"* %-0 *"#-%&'*%( -+ *6-#'2#* %- "#$%&'(
"(+ 08+-* *%&"&(+*0 6*#* *60&"*"&/+ %- &+'-#-.-.. GI56#-;&.&/+C. IE. +20* 0* "072.20*
6(# 4*0'* %- 6#(A-"'( %- ;&*)&0&%*% -"(+/5&"*J
III.! C072.20* %- "#$%&'( *%&"&(+*0 6*#* 6*?( %- &+'-#-.-. -+ 2+ "(+'#*'( %-
*6-#'2#* %- "#$%&'(. IC(+.'&'2A- 2+* '#*+.?#-.&/+ * 0* 6#(K&)&"&/+ %-
4&+*+"&*5&-+'( 6*#* 6*?( %- 6*.&;(.J
IV.! A6-#'2#* %- "#$%&'(. L8+-* *%&"&(+*0 %- "#$%&'( *0 *"#-%&'*%( 6*#* 6*?( %-
&+'-#-.-.. IEL&.'- 4*0.-%*% &%-(0/?&"* 6*#* -+"2)#&# 0* "*6&'*0&3*"&/+ %- &+'-#-.-.J
GS&520*"&/+C.
V.! C(+'#*'( %- *6-#'2#* %- "#$%&'(. C*6&'*0&3*"&/+ %- &+'-#-.-.. IE. *60&"*)0-
.260-'(#&*5-+'- -0 C/%&?( C&;&0= *#'8"20( 2397= * %&"K(. "(+'#*'(. 5-#"*+'&0-.J
VI.! C072.20* *%&"&(+*0 6*#* 6*?( %- &+'-#-.-. ;-+"&%(.. IL*. *5(#'&3*"&(+-.
&560&"*+ "(+.-+'&5&-+'( A "(+;*0&%*+ 0* +20&%*% 6#-'-+%&%*J
111
VII.! C072.20* %- "#$%&'( *%&"&(+*0. L* 4*0'* %- *;&.( *0 :*+"( *"#-%&'*+'-
.()#- +( %&.6(.&"&/+ %-0 "#$%&'( *%&"&(+*0= I&560&"* *"-6'*# 0* *60&"*"&/+ * 6*?( %-
&+'-#-.-.J
VIII.! M(#*. IE.'7 "(+%&"&(+*%* *0 *;&.( %-0 )*+"( *"#-%&'*+'-J
IX.! I+'-#-.-.. IA+'- 0* &56#-"&.&/+ %- 0* '*.* *60&"*)0- 6*#* .2 "2*+'&4&"*"&/+
%-)- -.'*#.- *0 '&6( 0-?*0J
Puntuali3ados los temas, es pertinente aclarar &ue ser-n anali3ados en el orden
con &ue, por ra3n de mtodo, resulta procedente abordarlos, remitiendo las re%erencias
&ue se #a(an al le(a)o de e)ecutorias &ue contiene las resoluciones emitidas por dic#os
r(anos de control constitucional.
CUARTO.! *n la denuncia de posible contradiccin de tesis %ormulada por el
Presidente de la Primera Sala de esta Suprema Corte de Justicia de la Nacin, ba)o el
tema1 X0ORA6 YESTP CONDICIONADA A% A)ISO DE% ?ANCO ACREDITANTEZT, se
relacionan en dos extremos las e)ecutorias de los si(uientes Tribunales Cole(iados de
Circuito, resueltos en las %ec#as &ue se indican " con base en las consideraciones
pertinentes &ue se transcriben1
E. +-"-.*#&( -0 *;&.( %-0 )*+"( *"#-%&'*+'-.
1. Primer Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Tercer Circuito. Amparo directo
464/95 Cidenti%icado con el n+mero EA, en el le(a)o de e)ecutorias correspondienteD,
Hanco Mercantil del Norte, Sociedad Annima, #o" Hanco Mercantil del Norte, Sociedad
Annima, ?nstitucin de Hanca M+ltiple, .rupo Financiero Hanorte. 45 de )ulio de 499E.
@nanimidad de !otos1
X,or otro "ado& es ine!ia; "o aduido on re"ai(n a "<ue e" inter1s
ordinario /enido se /inu"a on "a ""+usu"a ota/a de" ontrato de
<ue se trata y <ue "seIa"a "a tasa de inter1s ap"iada& a*re*ando <ue
"respeto a "a apita"i;ai(n de intereses y e" "inter1s moratorio se
re!iere a "a "+usu"a <ue "ontiene esos oneptos& por "o <ue
<ueda2a ""aro "a !orma en <ue se ""e*a a" sa"do !ina"& para "!ina"i;ar
sosteniendo <ue "os #ndies de" osto "porentua" promedio de "os
erti!iados de "tesorer#a est+n a" a"ane omGn por ser "pu2"iados
en e" Diario O!iia" de "a .ederai(n6 "E""o es as#& por<ue se pierde de
/ista& omo ya se "di3o& <ue "os e"ementos <ue dan "u*ar a" sa"do no
"se entienden ump"idos& on "a so"a remisi(n a "a ""+usu"a en <ue
se enuentran patados& sino <ue "se Eae neesario <ue su !i3ai(n
se preeda de ""as operaiones re"ati/as <ue "es dieron sustento&
"2+siamente& "a !orma de omputar"os& en ra;(n "de <ue en e" propio
ontrato de apertura de "r1dito se a"udi( a di/ersos meanismos
para "poder a"u"ar "os intereses on/eniona"es& por "e3emp"o6 7na
parte de" apita" otor*ado a" deudor "por e" !ondo para e" Desarro""o
112
Comeria" se de2e "a"u"ar de auerdo a "a tasa anua" <ue resu"ta de
"sumar e" e<ui/a"ente a" por iento de" promedio "aritm1tio de"
rendimiento de Certi!iados de "a "Tesorer#a de "a .ederai(nR&
in"uidas di/ersas "/ariantes& en tanto <ue "a parte de" apita"
"!inaniado por e" 2ano areditante e" inter1s "re"ati/o atiende a dos
posi2"es !atores de +"u"o& "de ta" modo <ue a" sos"ayarse desri2ir
<u1 "meanismo se uti"i;( para determinar "a tasa de "inter1s en
uesti(n imp"iar#a <ue tampoo se "dar#a oportunidad a" deudor de
re!utar e" a"ane "de" o2ro "#<uido en ese ren*"(n y en su aso "a
"ap"iai(n orreta de "os !atores <ue se "onsideraron para e""o
Laun estimando <ue e" "deudor pudiese onoer "os #ndies <ue
re!iere "a "institui(n 2anaria <ue3osaM& es deir& "a "impreisi(n
so2re "os intereses de/iene de <ue no "se onoe una tasa onreta
para su (mputo6 ",or ana"o*#a on/iene in/oar a" respeto "a tesis
"onsu"ta2"e en e" in!orme orrespondiente a" aIo "de mi"
no/eientos oEenta y seis& Se*unda ,arte& "p+*ina sesenta y seis&
sustentada por "a entones "Terera Sa"a de" 0+s A"to Tri2una" de "a
Nai(n& "<ue dieB
X 4INTERESES ?ANCARIOS DE TASA )ARIA?%E "NO ,A@ADOS& ES
I0,ROCEDENTE DEC%ARAR "EN 0ORA A% DE7DOR& SI %A
INSTIT7CION NO %E "CO07NICO ,RE)IA0ENTE E% 0ONTO
%IQ7IDO "Q7E DE?JA SATIS.ACER6D Es un EeEo notorio "<ue "a
determinai(n de intereses de tasa /aria2"e& "supone un
proedimiento omp"e3o& su3eto a "!atores y onoimiento uyo
mane3o esapa a" "omGn de "a *ente& mientras <ue "os or*anismos
"!inanieros tienen a su disposii(n todo tipo de "e"ementos y
persona" apaitado para Eaer"o6 "As#& es de e"ementa" 3ustiia <ue
e" 2ano in!orme "a" o2"i*ado so2re "a ausai(n y en su aso& e"
"monto de ta"es intereses& pues "o <ue para e" "primero puede ser un
proedimiento de rutina& on "e" <ue est+ !ami"iari;ado& para e"
se*undo es un "pro2"ema sumamente di!#i" de so"uionar= en
"onseuenia& para sostener /+"idamente <ue una "persona Ea
entrado en mora por no pa*ar diEo "onepto& es menester
demostrar <ue "a misma "tu/o oportuno onoimiento de" sa"do a su
ar*o& "pues de no ser as#& "a pretensi(n en ese sentido "resu"tar+
inadmisi2"e8RT6
2. Primer Tribunal Cole(iado del 2i(simo Primer Circuito. Amparo directo 234/96
C&ue corresponde al n+mero 4AE, del le(a)o de e)ecutorias de re%erenciaD. Hancrecer,
Sociedad Annima. 5> de ma"o de 499F. @nanimidad de !otos1
113
XAEora 2ien& es ineFato <ue se ten*a <ue "satis!aer e" pa*o de "os
intereses en "a !orma "estipu"ada en e" ontrato de apertura de r1dito
"on inter1s y *arant#a Eipotearia para "ad<uisii(n& puesto <ue&
atendiendo <ue en "a ""+usu"a uarta de diEo ontrato de "a ai(n&
se "!i3aron tasas& 2ase de re!erenia /aria2"es para "uanti!iar tanto
intereses ordinarios omo "moratorios <ue resu"taran y <ue se
atua"i;ar#an "por orden de eF"usi(n de darse "os di/ersos
"supuestos <ue en ta" "+usu"a se espei!ian& "siendo "as si*uientesB
4aM6D %a tasa mayor o& en su "aso& "a Gnia tasa de rendimiento anua"
neta "Lpromedio ponderada o "a <ue "a sustituyaM& en "o"oai(n
primaria de "os erti!iados de "a "tesorer#a de "a .ederai(n LCETESM&
a p"a;o de "Easta /eintinue/e d#as& apita"i;ada a treinta d#as&
"omuniada por e" ?ano de 01Fio a "a ?o"sa "0eFiana de
)a"ores& Soiedad An(nima de "Capita" )aria2"e& en "a !eEa m+s
reiente anterior "a "a !eEa de iniio de ada per#odo de interesesB
"R2M6D %a tasa de" osto porentua" promedio de "aptai(n LC6,6,6M&
pu2"iada por e" ?ano de "01Fio en e" Diario O!iia" de "a
.ederai(n y <ue "se enuentra en /i*or e" d#a inmediato anterior a "a
"!eEa de iniio de ada per#odo de interesesR "M6D %a tasa de"
pa*ar1 2anario on rendimiento ""i<uida2"e a" /enimiento& a p"a;o
de /eintioEo "d#as& se*Gn in!ormai(n de" 2o"et#n 2urs+ti"&
"pu2"iado por "a ?o"sa 0eFiana de )a"ores& "onsiderando e"
promedio aritm1tio de "as "G"timas uatro semanas& en e" merado
primarioB "ReM6D %a tasa de rendimiento ?ruto de ua"<uiera "otro
instrumento de aptai(n 2anaria o de "os "<ue emita e" @o2ierno
.edera" para a""e*arse "reursos& ""e/ada a ur/a de rendimiento de
treinta "d#as& orrespondiente a "a semana anterior a "a "!eEa de"
pa*o de intereses86 Con/ini1ndose "adem+s <ueB 4En aso de <ue
ua"<uiera de "os "indiadores antes menionados de3aran de eFistir&
"o en e" momento de Eaer"o e" +"u"o de "os "intereses respeti/os
no se onsidera su "oti;ai(n "a institui(n Ear+ e" menionado
"+"u"o on 2ase en e" o "os indiadores de "aptai(n !inaniera
2anaria <ue "o sustituya6 "%as modi!iaiones a <ue se re!ieren "os
ino "inisos anteriores se ""e/ar+n a a2o sin "neesidad de
on/enio posterior on "os "areditados= "os ua"es desde aEora se
o2"i*an a "pa*ar "a tasa de inter1s <ue resu"te de "a "ap"iai(n de "as
estipu"aiones anteriores86
X%os intereses moratorios se on!ormaron "adiionando /eintiuatro
puntos porentua"es a "a "tasa ordinaria& o e" inuenta por iento de
"a "misma& "o <ue resu"ta mayor6 L!o3a 'H y re/erso "de" eFpediente
i/i" '3:D1/9AMR
114
X,or "o <ue en e" orden de ideas antes seIa"ado no "se puede
on"uir en "a !orma omo "o pretende "a "<ue3osa& <ue a" Ea2er
!irmado "os a<u# tereros "per3udiados e" ontrato respeti/o&
denota <ue "entendieron de2idamente "a me+nia preisada "para
a"u"ar su monto& en ra;(n de <ue& en "a "re!erida "+usu"a se
seIa"aron di/ersas tasas 2ase "de re!erenia& <ue atua"i;a2an una
en "u*ar de "otra& por orden de eF"usi(n de auerdo on e"
"supuesto <ue se diera de "os aE# preisados& "o "<ue <uiere deir
<ue& a" e"e2rarse e" ontrato de "apertura de r1dito en uesti(n& ni
"a propia "institui(n 2anaria sa2#a u+" de "as tasas "resu"tar#a
!ina"mente ap"ia2"e a" aso onreto y "menos aGn puede on"uirse
<ue "as ono#a "a "parte demandada& aEora tereros per3udiados&
"por "o <ue es inuestiona2"e <ue s# era neesario "<ue se indiara
u+" !ue "a tasa de re!erenia <ue "se ap"i( por "a areditante para
uanti!iar "os "intereses ordinarios y moratorios /enidos <ue
"eFpres( "e adeuda2an "os demandados& y "as "ra;ones por "as <ue
se onsidera2a <ue esa tasa "era "a <ue se surt#a de entre "as
di/ersas <ue se "on/inieron& a e!eto de <ue 1stos Eu2ieran "estado
en ondiiones de ana"i;ar si "a institui(n "atora se ape*( a "as
2ases estipu"adas para e""o "en "a "+usu"a uarta antes menionada&
y a"e*ar ""o <ue a su dereEo on/iniera& de modo <ue& a" "no
Ea2erse EeEo de esta !orma en e" erti!iado "de adeudo <ue se
aneF( a" ourso de "a demanda& "en e" <ue se "imit( a seIa"ar e"
monto entre otros "oneptos& de "os intereses /enidos& esa so"a
"doumentai(n es insu!iiente para pro2ar ta" "eFtremo& por<ue no
deta""a e" proedimiento "onta2"e <ue se si*ui( para determinar <ue
a esas "antidades asendieron diEos intereses& y en "esas
ondiiones& "a erti!iai(n de adeudo "eFEi2ida no puede onstituir
e" estado de uenta "2anario a <ue se re!iere e" art#u"o 98 de "a %ey
"de Instituiones de Cr1dito6
"Tiene ap"iai(n a "o eFpuesto en "o onduente "a "tesis de
3urisprudenia sustentada por "a entones "Terera Sa"a de "a
Suprema Corte de -ustiia de "a "Nai(n& /isi2"e en "a p+*ina 99& de"
in!orme de ""a2ores rendido por su presidente a" !ina"i;ar e" "aIo de
1989& <ue re;aB
" 4INTERESES ?ANCARIOS DE TASA )ARIA?%E "NO ,A@ADOS ES
I0,ROCEDENTE DEC%ARAR "EN 0ORA A% DE7DOR& SI %A
INSTIT7CION NO "%E CO07NICO ,RE)IA0ENTE E% 0ONTO
"%IQ7IDO Q7E DE?IA SATIS.ACER6 Es un EeEo "notorio <ue "a
115
determinai(n de intereses de tasa "/aria2"e& supone un
proedimiento omp"e3o& "su3eto a !atores y onoimiento uyo
mane3o "esapa a" omGn de "a *ente& mientras <ue "os "or*anismos
!inanieros tienen a su disposii(n "todo tipo de e"ementos y
persona" apaitado "para Eaer"o& as#& es de e"ementa" 3ustiia <ue e"
"2ano in!orme a" o2"i*ado so2re "a ausai(n y "en su aso& e"
monto de ta"es intereses& pues "o "<ue para e" primero puede ser un
proedimiento "de rutina& on e" <ue est+ !ami"iari;ado& para e"
"se*undo es un pro2"ema sumamente di!#i" de "so"uionar= en
onseuenia& para sostener "/+"idamente <ue una persona Ea
entrado en mora "por no pa*ar diEo onepto& es menester
"demostrar <ue "a misma tu/o oportuno "onoimiento de" sa"do a su
ar*o& pues de no "ser as#& "a pretensi(n en ese sentido resu"tar+
"inadmisi2"e8666T.
No es necesario el a!iso del banco acreditante
4. Primer Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Tercer Circuito. Amparo directo
4A97897 Cidenti%icado en el le(a)o de e)ecutorias correspondiente, con el n+mero EED.
Mi(uel Na!arro Macas. 4> de %ebrero de 4997. @nanimidad de 2otos1
",or uanto a <ue& pre/iamente a "a interposii(n "de "a demanda
de2i( noti!iarse a" deudor de" "monto "#<uido de "os intereses& es
/erdad <ue "a "Terera Sa"a de "a Suprema Corte de -ustiia de ""a
Nai(n& Ea sostenido <ue se de2e proeder en "esos t1rminos= sin
em2ar*o& 1sta tesis no o2ra "ap"iai(n en "a *enera"idad de "os
asos& omo ""o supone e" <ue3oso& sino uando "a demanda se
"!unda en "a mora de" deudor por e" impa*o de "intereses y <ue para
"a o2teni(n de" monto ""#<uido de 1stos sea neesario un
proedimiento "omp"e3o <ue esape a" omGn de "a *ente= "o "ua"
no aontee en "a espeie& pues "a ai(n "am2iaria se e3erit(
prinipa"mente por !a"ta de "pa*o de apita" y& de manera aesoria&
"a de "intereses moratorios& on!orme a" art#u"o 1$:& en "re"ai(n on
e" 1AH& !rai(n II& de "a %ey @enera" "de T#tu"os y Operaiones de
Cr1dito6T
2. Tercer Tribunal Cole(iado del Dcimo Primer Circuito. Amparo directo 594/97
C&ue corresponde al n+mero 9F, en el le(a)o de e)ecutorias respecti!oD. Francisco
/omero Medina. E de mar3o de 499:. @nanimidad de !otos1
X.ina"mente& es tam2i1n ineFata "a a"e*ai(n de" "<ue3oso& en e"
sentido de <ue se de3aron de "ap"iar e" art#u"o 98 de "a %ey de
116
Instituiones "de Cr1dito y "a tesis de" ru2roB 4INTERESES
"?ANCARIOS DE TASA )ARIA?%E NO ,A@ADOS& "ES
I0,ROCEDENTE DEC%ARAR EN 0ORA A% "DE7DOR SI %A
INSTIT7CION NO %E CO07NICO ",RE)IA0ENTE E% 0ONTO
%IQ7IDO Q7E DE?IA "SATIS.ACER8& por<ue "a responsa2"e estim(
<ue "para <ue se atua"i;ara diEo riterio era "neesario <ue e"
deudor no onoiera e" sa"do a "su ar*o& pero <ue e""o no ourre en
e" aso& "por<ue .raniso Romero 0edina est+ enterado "de "os
m1todos emp"eados para o2tener "a tasa "ap"iada por mes= ya <ue
de auerdo on diEo "riterio& uando se esta2"een tasas /aria2"es
de "inter1s& para <ue una persona entre LsiM mora es "neesario <ue
e" 2ano determine pre/iamente e" "sa"do a su ar*o y "a re<uiera de
pa*o& "o <ue no "ourri( en e" aso& por "o <ue "a aionante aree
"de "e*itimai(n ati/a para demandar"o& en /irtud "de <ue e" r1dito
no se enuentra /enido= pues si "2ien "a itada tesis esta2"ee <ue
uando se "patan intereses a tasa /aria2"e es neesario <ue "e"
2ano in!orme a" deudor so2re su ausai(n y "en su aso su monto&
para de"arar en mora a" "deudor= es induda2"e <ue diEo riterio no
es "ap"ia2"e a" aso onreto& ya <ue aparte de <ue "en e" ontrato
de apertura de r1dito se esta2"ei( ""a !orma de uanti!iar "os
intereses ordinarios y "moratorios y no espei!i( <ue e" areedor
tu/iera "<ue Eaer peri(diamente de" onoimiento de" "deudor e"
importe de "os mismos& omo "o "menion( "a responsa2"e& sino por
e" ontrario& "en "a "+usu"a seFta se aord( e" "u*ar de pa*o y "se
preis( <ue se Ear#a sin pre/io re<uerimiento& "on!orme a "os
"ineamientos esta2"eidos en e" "propio auerdo de /o"untades& y en
"a "+usu"a "d1ima se*unda& se pat( e" /enimiento "antiipado de"
ontrato para e" aso de <ue e" "areditado !a"tare a ua"<uiera de "as
o2"i*aiones "ontra#das o no pa*ara puntua"mente una "eFEi2ii(n
de apita" o de sus intereses& y omo "de auerdo on e" art#u"o $8
de" C(di*o de "Comerio& en "as on/eniones meranti"es "as
"partes se o2"i*an en "a manera y t1rminos <ue "apare;a <ue
<uisieron Eaer"o& sin <ue "a /a"ide; "de" ato omeria" dependa de
"a o2ser/ania de "!orma"idades o re<uisitos determinados= es
"induda2"e "a inap"ia2i"idad a" aso onreto de "a "tesis re!erida y
<ue e" 2ano no ten#a o2"i*ai(n "de omuniar a" <ue3oso "a
ausai(n y e" monto "de intereses& para <ue "os pa*ara& por "o <ue
"orretamente se onsider( <ue no est+ "areditada "a eFepi(n de
!a"ta de "e*itimai(n y "<ue e" r1dito uyo pa*o se eFi*e se
enuentra "/enido6T
117
3. Primer Tribunal Cole(iado del 2i(simo Primer Circuito. Amparo directo 16B/98
Cidenti%icado en el le(a)o de e)ecutorias, con el n+mero 4:4D. Mara del Socorro *spritu
Jimne3. 5 de abril de 499:. @nanimidad de 2otos1
"Se sostiene <ue& es inonstituiona" "a sentenia "re"amada en
donde onsidera <ue para <ue "a "demandada no se onstituyera en
mora era "preiso ourriera ante "as o!iinas de ?ANCO0ER& "S6A6&
en "as !eEas indiadas en e" a"endario de "pa*os para sa2er e"
monto mensua" <ue de2#a "u2rir y <ue Eu2iese sido e" 2ano e" <ue
se "ne*are a in!ormar"e "a suma a pa*ar para as# estar "en aptitud de
Eaer /a"er <ue "a !a"ta de pa*o "oportuno era imputa2"e a" 2ano& ya
<ue ontrario "a e""o& si 2ien es ierto <ue en "a "+usu"a d1ima
"primera de" ontrato 2ase de "a ai(n se "esta2"ei( <ue "a
demandada Ear#a "os pa*os sin "neesidad de pre/io o2ro ni
reordatorio a"*uno "en "as o!iinas de "a atora& diEos pa*os no
"esta2an determinados en antidad "#<uida& ya <ue "ni e" importe de
"os pa*os mensua"es& ni de "os "intereses se "e dieron a onoer& <ue
por e""o no "pod#a inurrir en mora& pues no eFist#a importe ""#<uido a
satis!aer& y <ue no es (2ie "o estimado "por "a responsa2"e en
uanto <ue "as partes de2en "estarse a "a estipu"ai(n de" ontrato en
t1rminos "de" art#u"o $8 de" C(di*o de Comerio& ya <ue "a
"eFistenia de" ontrato no determina "a "proedenia de "a ai(n&
pues s# est+ su3eta a "ondiiones para su e3eriio estas de2en ser
"satis!eEas so pena de no o2tener "o pedido6"
"Son in!undadas ta"es inon!ormidades& pues "omo orretamente
"o onsider( "a responsa2"e& "e" EeEo de <ue en e" ontrato de
r1dito simp"e "on *arant#a Eipotearia& de !eEa doe de mar;o "de
mi" no/eientos no/enta y dos& e"e2rado entre "e" Eoy <ue3oso on
e" 2ano terero per3udiado& "no se Eayan preisado de manera
"#<uida e" "importe de "os pa*os mensua"es de apita" e "intereses a
<ue se o2"i*( "a areditada en ra;(n "de" r1dito otor*ado por "a
antidad de iento "oEenta mi""ones de pesos& e""o no eFime a "a
"deudora de ump"ir on "a o2"i*ai(n <ue ontra3o "a" e"e2rar diEo
ato 3ur#dio& pues en t1rminos "de" art#u"o $8 de" C(di*o de
Comerio& de2e "estarse a "as o2"i*aiones <ue ad<uiri( a" eFternar
"su /o"untad en e" propio ontrato6"
"En e!eto& de "a "+usu"a d1ima primera de" "ontrato !undatorio de
"a ai(n L!o3as 3H a 39M& se "desprende <ue "a Eoy <ue3osa se o2"i*(
a rea"i;ar ""os pa*os esta2"eidos en e" itado ontrato& sin
"neesidad de pre/io o2ro o reordatorio a"*uno "en "as o!iinas de
?ANCO0ER& e in"usi/e se "preis( en "os inisos aM& 2M y M& de "a
118
a"udida ""+usu"a& "a !orma en <ue ten#a <ue e!etuar "os "pa*os
orrespondientes6"
",or e""o& es irre"e/ante para e" aso <ue en e" "ontrato 2ase de "a
ai(n no se Eayan "espei!iado en antidad "#<uida "os pa*os <ue
"ten#a <ue Eaer "a demandada a" areedor& ya <ue "era preisamente
"a institui(n 2anaria "a "o2"i*ada a in!ormar"e "a suma a pa*ar& de
aE# <ue "para <ue "a <ue3osa no inurriera en mora y por "ende& se
Eiiera improedente "a ai(n intentada& "de2i( areditar Ea2erse
onstituido en e" 2ano en ""as !eEas de" a"endario de pa*o
tam2i1n "aordadas en e" re!erido ato 3ur#dio y adem+s "demostrar
<ue se "e ne*( e" in!orme on re"ai(n a ""a suma a pa*ar& a !in de <ue
estu/iera en "ondiiones de Eaer /a"er <ue "a !a"ta de pa*o
"oportuno a" 2ano era una uesti(n no imputa2"e "a e""a& sin
em2ar*o& omo esto G"timo no aparee "<ue Eaya ourrido&
inde!eti2"emente <ue aarre( ""a onseuenia de <ue "a o2"i*ada
inurriera en "mora por inump"imiento de "as ondiiones "patadas
en e" ontrato en uesti(n6"
",or onsi*uiente resu"ta inap"ia2"e a" aso "a "Tesis <ue ita "a
<ue3osa en apoyo a ta"es "inon!ormidades& ya <ue si en e" ontrato
2ase de ""a ai(n no se pataron "os pa*os en antidades ""#<uidas&
!ue por<ue as# "o on/inieron "as partes& "por "o <ue de2e estarse a"
ump"imiento de su "/o"untad omo %ey Suprema de "os Contratos6"
Pues bien, al e%ectuar un an-lisis indi!idual " comparati!o de esas e)ecutorias,
ad!ertimos lo si(uiente1
*C ;a re%erida en primer lu(ar, de entre las dos en las &ue supuestamente se
sostiene &ue es necesario el a!iso del banco acreditante para &ue el deudor, en caso de
impa(o de los intereses incurra en mora, propiamente no aborda esa tem-tica, de modo
tal &ue pueda dar lu(ar a ser con%rontada en este tpico.
Ciertamente, all se establece &ue de acuerdo a la di!ersidad de mecanismos
para poder calcular los intereses con!encionales, no &ueda claro la %orma en &ue se
lle(a a ese monto %inal por tal concepto, "a &ue la remisin a los elementos &ue dan
lu(ar al saldo no es su%iciente para conocer tal dato, sino &ue es necesario &ue se
cono3can tambin las operaciones &ue lo ocasionaron, pues en caso contrario, no se da
al acreditado la oportunidad de re%utar el alcance del cobro l&uido. As, la imprecisin de
los intereses emana de &ue no se conoce una tasa concreta para su cmputo, " por
analo(a se cita la tesis ttulada1 XINTERESES ?ANCARIOS DE TASA )ARIA?%E NO
",A@ADOS& ES I0,ROCEDENTE DEC%ARAR EN 0ORA A% "DE7DOR& SI %A
119
INSTIT7CION NO %E CO07NIC[ ",RE)IA0ENTE E% 0ONTO %IQ7IDO Q7E DE?E
"SATIS.ACERT.
*s decir, slo de)a por sentado &ue la di!ersidad de mecanismos para computar
el inters pactado, exi(e estar enterado tanto de los elementos &ue se toman en cuenta
como de las operaciones &ue se lle!an a cabo para obtenerlo, pues el desconocimiento
de estos +ltimos de)a al &ue)oso en situacin de incertidumbre sobre esa deuda, m-s no
establece en momento al(uno &ue, en esa #iptesis, deba a!isarse al deudor del monto
del crdito para &ue, de no cubrirlo, incurra en mora, &ue es la postura &ue a&u se eri(e
en uno de los criterios en con%licto.
Consecuentemente, debe prescindirse de tal e)ecutoria en este tema &ue se
anali3a.
)C ;a se(unda de dic#as e)ecutorias &ue aparece en ese primer (rupo, pro!ienen
del mismo r(ano cole(iado &ue emiti la resolucin &ue %i(ura en tercer lu(ar en el otro
(rupo. De i(ual manera, aparece &ue a&ulla es de %ec#a anterior a la re%erida en +ltimo
lu(ar.
As pues, resulta e!idente &ue el Primer Tribunal Cole(iado del 2i(simo Primer
Circuito, tiene por criterio actual el de &ue no es necesario &ue el banco acreditante d
a!iso al acreditado para &ue pueda considerarse &ue la %alta de pa(o de las
amorti3aciones colo&ue al deudor en mora, " de esa manera, se #a apartado del primer
criterio &ue arribaba a conclusin contraria.
Como consecuencia de ese planteamiento, tenemos &ue en tres e)ecutorias m-s
recientes, emitidas por i(ual n+mero de tribunales cole(iados, se sustenta el criterio de
&ue no es necesario &ue el banco in%orme al acreditado del monto l&uido de su
amorti3acin para &ue ste, ante la %alta de pa(o incurra en mora, en tanto &ue nin(una
e)ecutoria obra en contrario.
Ante este estado de cosas, debe concluirse &ue no existe la contradiccin de
tesis denunciada, pues no se cuenta si&uiera con el elemento esencial de esa disputa, a
partir de la cual se #a(a necesaria la inter!encin de este Tribunal Pleno.
As se #aba pronunciado "a la anterior con%ormacin de este Tribunal Pleno en la
tesis XLIV/94, !isible a %o)as A5 del Tomo :4, Septiembre de 499A, de la .aceta del
Semanario Judicial de la Federacin, 'cta!a *poca, de este tenor1
XTESIS CONTRADICTORIAS6 S7 CONCE,TO "-7RIDICO
CO0,RENDE %AS Q7E %O SEAN "DESDE E% ,7NTO DE )ISTA
%O@ICO > TA0?IEN "%AS DISCRE,ANTES6 %a !ina"idad perse*uida
12B
por "e" Constituyente& de <ue "a Suprema Corte de "-ustiia uni!i<ue
"os riterios 3urispurdenia"es& "permite onsiderar <ue e" onepto
3ur#dio de "ontradii(n de tesis <ue esta2"ee "a !rai(n "CIII de"
art#u"o 1H$ onstituiona"& en re"ai(n on ""os art#u"os 19'& G"timo
p+rra!o& 19$ y 19$DA& de ""a %ey de Amparo& omprende no s("o
a<ue""as "tesis <ue desde e" punto de /ista puramente ""(*io son
ontrarias o ontraditorias& esto es& "<ue enunian 3uiios so2re e"
mismo su3eto on "prediados radia"mente opuestos& sino tam2i1n
""as <ue sin ""e*ar a ta" eFtremo& a"an;an "prediados disrepantes o
di/er*entes entre s#& en "re"ai(n on e" mismo su3eto& en
ondiiones "esenia"mente i*ua"es y 2a3o "a /i*enia de "as "mismas
disposiiones6T
Sentido al cual tambin arrib la entonces Tercera Sala de esta Suprema Corte de
Justicia de la Nacin al sustentar esta tesis1
XCONTRADICCION DE TESIS6 ,ARA Q7E SE "@ENERE SE REQ7IERE
Q7E 7NA TESIS A.IR0E "%O Q7E %A OTRA NIE@7E O )ICE)ERSA6
%a "eFistenia de una ontradii(n de tesis entre "as "sustentadas
en sentenias de 3uiios de amparo "direto& no se deri/a de" so"o
dato de <ue en sus "onsideraiones se a2orde e" mismo tema& y <ue
"en un 3uiio se oneda e" amparo y en otro se "nie*ue& toda /e; <ue
diEo tema pudo ser tratado "en di!erentes p"anos y& en
onseuenia& areer "de un punto omGn respeto de" ua" "o <ue
se "a!irma en una sentenia se nie*ue en "a otra o "/ie/ersa&
oposii(n <ue se re<uiere on!orme a ""as re*"as de "a "(*ia para
<ue se *enere "a "re!erida ontradii(n6T CTesis 3*./J.38/93, .aceta
del Semanario Judicial de la Federacin, 'cta!a *poca Tomo 75,
Diciembre de 499>, p-(ina AED
*s obli(ado aclarar &ue se lle(a a esta conclusin, por&ue la contradiccin de
tesis no puede emer(er de dos criterios encontrados &ue #a asumido un mismo Tribunal
Cole(iado, &ue en este caso, lo sera el &ue deri!a del mencionado Primero del 2i(simo
Primer Circuito, como ense(uida se demuestra.
;a Constitucin Federal dispone en su artculo 467, %raccin B???, p-rraros primero
" se(undo, lo si(uiente1
XArt#u"o 1H$6D Todas "as ontro/ersias de <ue "Ea2"a e" art#u"o 1H3
se su3etar+n a "os "proedimientos y !ormas de" orden 3ur#dio <ue
"determine "a "ey& de auerdo a "as 2ases "si*uientesB
121
"RCIII6D Cuando "os Tri2una"es Co"e*iados de "Ciruito sustenten
tesis ontraditorias en "os "3uiios de amparo de su ompetenia&
"os "0inistros de "a Suprema Corte de -ustiia& e" ",rourador
@enera" de "a RepG2"ia& "os "menionados Tri2una"es o "as partes
<ue "inter/inieron en "os 3uiios en <ue diEas tesis "!ueron
sustentadas& podr+n denuniar "a "ontradii(n ante "a Suprema
Corte de -ustiia& a "!in de <ue e" ,"eno o "a Sa"a respeti/a& se*Gn
"orresponda& deidan "a tesis <ue de2e pre/a"eer "omo
3urisprudenia6
"Cuando "as Sa"as de "a Suprema Corte de -ustiia "sustenten tesis
ontraditorias en "os 3uiios de "amparo materia de su ompetenia&
ua"<uiera de "esas Sa"as& e" ,rourador @enera" de "a RepG2"ia "o
"as partes <ue inter/inieron en "os 3uiios en <ue "ta"es tesis Eu2ieran
sido sustentadas& podr+n "denuniar "a ontradii(n ante "a
Suprema Corte "de -ustiia& <ue !unionando en ,"eno deidir+ "u+"
tesis de2e pre/a"eer6T
Por su parte, los numerales 497 " 497$A de la ;e" de Amparo, re(lamentaria de
los artculos 46> " 467 de la Carta Ma(na, estatu"en1
XArt#u"o 19$6D Cuando "as Sa"as de "a Suprema "Corte de -ustiia
sustenten tesis ontraditorias "en "os 3uiios de amparo de su
ompetenia& "ua"<uiera de diEas Sa"as o "os ministros <ue "as
"inte*ren& e" ,rourador @enera" de "a RepG2"ia o ""as partes <ue
inter/inieron en "os 3uiios en <ue "ta"es tesis Eu2ieran sido
sustentadas& podr+n "denuniar "a ontradii(n ante "a misma
Suprema "Corte de -ustiia& "a <ue deidir+ !unionando en ","eno
u+" es "a tesis <ue de2e o2ser/arse6 E" ",rourador @enera" de "a
RepG2"ia& por s# o por "onduto de" a*ente <ue a" e!eto desi*ne&
"podr+& si "o estima pertinente& eFponer su pareer "dentro de" p"a;o
de treinta d#as6T
XArt#u"o 19$DA6D Cuando "os Tri2una"es Co"e*iados "de Ciruito
sustenten tesis ontraditorias en "os "3uiios de amparo de su
ompetenia& "os "ministros de "a Suprema Corte de -ustiia& e"
",rourador @enera" de "a RepG2"ia& "os "menionados Tri2una"es o
"os ma*istrados <ue ""os inte*ren& o "as partes <ue inter/inieron en
"os "3uiios en <ue ta"es tesis Eu2ieran sido "sustentadas& podr+n
denuniar "a ontradii(n "ante "a misma Suprema Corte de -ustiia&
"a <ue "deidir+ u+" tesis de2e pre/a"eer6 E" ,rourador "@enera" de
"a RepG2"ia& por s# o por onduto de" "a*ente <ue a" e!eto desi*ne&
122
podr+& si "o estima "pertinente& eFponer su pareer dentro de" p"a;o
de "treinta d#as6T
De lo anterior se desprende &ue la contradiccin de tesis dirimible a tra!s de
este procedimiento, puede suscitarse cuando se produ3ca1
1. *ntre las Salas de la Suprema Corte de Justicia de la Nacin, actualmente
Primera " Se(unda, o bien,
2. *ntre los Tribunales Cole(iados de Circuito, "a sea de un mismo circuito o de
circuitos di%erentes.
*sta conclusin &ue inob)etablemente deri!a de esos preceptos le(ales, acarrea
a su !e3 esta deduccin1 no es %actible dirimir a tra!s de esta !a la oposicin de
criterios &ue emanan de un propio r(ano cole(iado, sea Sala de la Suprema Corte de
Justicia de la Nacin o Tribunal Cole(iado de Circuito. *s as por&ue la !i(encia de
ambas posturas no es simult-nea, sino &ue suceden en el tiempo por decisin propia del
r(ano plural respecti!o " son muestras de una constante re%lexin &ue les autori3a la
plenitud " autonoma de su )urisdiccin, " les exi(e su inter!encin recurrente en asuntos
de caractersiticas similares. *sto permite &ue en ocasiones se e%ect+e un cambio de
criterio, supuesto en el cual el &ue impera es el sustentado en +ltimo lu(ar, por&ue de
esa manera se est- abandonando lo &ue en ocasiones pre!ias lo condu)o a conclusin
contraria.
Al #acerse car(o de un planteamiento de esta ndole, la anterior inte(racin de
este Tribunal Pleno sostu!o la tesis XLIX/94, publicada en la p-(ina >E del Tomo :>,
No!iembre de 499A, de la .aceta del Semanario Judicial de la Federacin, 'cta!a
*poca, ba)o estos rubro " texto1
XCONTRADICCION DE TESIS6 %OS CRITERIOS XQ7E SE
CONSIDERAN CONTRARIOS DE?EN X,RO)ENIR DE OR@ANOS
DI.ERENTES6 E" Xp"anteamiento de una ontradii(n de tesis en e"
X+m2ito de "a 3ustiia !edera"& ya sea en 3uiios de Xamparo o en
re/isiones de onteniosos Xadministrati/os& supone por esenia "a
eFistenia Xde riterios di!erentes a" onoer de un Xdeterminado
pro2"ema 3ur#dio de ondiiones Xsimi"ares6 As#& puesto <ue en aras
de "a se*uridad X3ur#dia& un tri2una" 3er+r<uiamente superior de2e
Xdeidir u+" de "as tesis ontrarias de2e Xpre/a"eer on
arater#sitias o2"i*atorias& "os Xra;onamientos a eFamen de2en
pro/enir de X(r*anos di!erentes6T
123
Parecer &ue tambien compartieron las Salas Tercera " Cuarta de dic#a
inte(racin de este m-s alto tribunal de la Nacin, en las tesis &ue a la letra dicen1
XCONTRADICCI[N DE TESIS6 I0,ROCEDENCIA DE "%A DEN7NCIA
C7ANDO %AS S7STENT[ E% "0IS0O TRI?7NA% CO%E@IADO DE
CIRC7ITO6 "Cuando se denunia "a ontradii(n de tesis pero ""as
mismas !ueron sustentadas por un mismo "Tri2una" Co"e*iado& aun
uando Eaya am2iado de "nomen"atura por "a reai(n de otro
tri2una" en "e" mismo Ciruito y/o Eaya /ariado su "inte*rai(n& de2e
onsiderarse improedente "a "denunia& pues se est+ en e" aso de
un am2io "de riterio& "o <ue es on!orme a dereEo& toda "/e; <ue
aGn "a Suprema Corte puede proeder de "este modo& ""e*ando
in"uso a poder interrumpir "una 3urisprudenia6T CTesis CLII/89, de la
Tercera Sala, Semanario Judicial de la Federacin, 'cta!a *poca, Tomo
?2$Primera Parte, p-(ina 54:D.
XCONTRADICCI[N DE TESIS& I0,ROCEDENCIA DE "%A DEN7NCIA
DE& SI SON S7STENTADAS ,OR E% "0IS0O TRI?7NA% CO%E@IADO
DE CIRC7ITO6 "%os art#u"os 1H$& !rai(n CIII de "a Constitui(n
",o"#tia de "os Estados 7nidos 0eFianos& 11& "!rai(n CIII& ':&
!rai(n CII& 'A& !rai(n CI& '9& "!rai(n CI y '$& !rai(n IC& de "a
%ey Or*+nia de" ",oder -udiia" de "a .ederai(n& esta2"een <ue
"orresponde a "a Suprema Corte de -ustiia de "a "Nai(n& sea en
,"eno o en Sa"as& reso"/er "as "ontradiiones de tesis <ue en "os
amparos de "su ompetenia& sustenten dos o m+s Sa"as& o dos "o
m+s Tri2una"es Co"e*iados de Ciruito& para "os "e!etos a <ue se
re!ieren "os art#u"os 199 p+rra!o "!ina" y 19$DA de "a %ey de Amparo&
de "o <ue se "desprende <ue para <ue se on!i*ure diEa
"ontradii(n& es menester <ue "as tesis sean "sustentadas por dos
o m+s Tri2una"es Co"e*iados "de Ciruito& pues "a misma onsiste en
"a "eFistenia de riterios di/er*entes <ue pro/en*an "de dos o m+s
de esos (r*anos <ue /ersen so2re "una misma uesti(n 3ur#dia y no
a am2ios de "riterio de "os inte*rantes de un mismo Tri2una"6T
CTesis VII/93, Cuarta Sala, Semanario Judicial de la Federacin, 'cta!a
*poca, Tomo B?$Ma"o, p-(ina 79D.
Por otro lado, tambin con!iene aclarar &ue no es obst-culo para declarar por
a#ora la inexistencia de contradiccin de criterios sobre este tpico, la circunstancia de
&ue una tesis de la Tercera Sala de la anterior inte(racin de la Suprema Corte de
Justicia de la Nacin est en contradiccin con el parecer &ue a+n subsiste, adoptado
por los Tribunales Cole(iados de Circuito &ue emitieron las e)ecutorias 1497/97= 594/97
" 16B/98 Cidenti%icadas en el le(a)o correspondiente, con los n+meros EE, 9F " 4:4,
respecti!amenteD.
124
;a anterior Tercera Sala %ormul estas tesis1
XINTERESES ?ANCARIOS DE TASA )ARIA?%E NO ",A@ADOS6 ES
I0,ROCEDENTE DEC%ARAR EN "0ORA A% DE7DOR& SI %A
INSTIT7CI[N NO %E "CO07NIC[ ,RE)IA0ENTE E% 0ONTO
%JQ7IDO "Q7E DE?JA SATIS.ACER6D Es un EeEo notorio "<ue "a
determinai(n de intereses de tasa /aria2"e& "supone un
proedimiento omp"e3o& su3eto a "!atores y onoimiento uyo
mane3o esapa a" "omGn de "a *ente& mientras <ue "os or*anismos
"!inanieros tienen a su disposii(n todo tipo de "e"ementos y
persona" apaitado para Eaer"o6 "As#& es de e"ementa" 3ustiia <ue
e" 2ano in!orme "a" o2"i*ado so2re "a ausai(n y en su aso& e"
"monto de ta"es intereses& pues "o <ue para e" "primero puede ser un
proedimiento de rutina& on "e" <ue est+ !ami"iari;ado& para e"
se*undo es un "pro2"ema sumamente di!#i" de so"uionar= en
"onseuenia& para sostener /+"idamente <ue una "persona Ea
entrado en mora por no pa*ar diEo "onepto& es menester
demostrar <ue "a misma "tu/o oportuno onoimiento de" sa"do a su
ar*o& "pues de no ser as#& "a pretensi(n en ese sentido "resu"tar+
inadmisi2"eT. CSemanario Judicial de la Federacin, Sptima *poca,
2olumen 56E$54F, Cuarta Parte, p-(ina 9FD.
*n tanto &ue, los Tribunales Cole(iados Primero en Materia Ci!il del Tercer
Circuito, Tercero del Dcimo Tercer Circuito " Primero del 2i(simo Primer Circuito,
)u3(ando supuestos de similares caractersticas al tratado en la tesis anterior, ase!eraron
&ue no resultaba aplicable.
Sin embar(o, al mar(en de &ue dic#os criterios pudieran ser con%rontados o no
por pro!enir de r(anos )urisdiccionales de di!ersa )erar&ua, no %ue ob)eto de las
denuncias &ue moti!aron este an-lisis ", consecuentemente, tampoco se #a otor(ado al
Procurador .eneral de la /ep+blica la oportunidad de &ue emita su opinin, tal " como lo
exi(en los preceptos constitucionales " le(ales antes transcritos. De manera &ue por
a#ora no es )urdicamente %actible #acerse car(o, esta Suprema Corte, de esa
problem-tica.
Ante esa tesitura, debe concluirse &ue sobre este tpico no existe la contradiccin
de tesis denunciada.
DUINTO.! *n la denuncia de contradiccin de tesis reali3ada por el Presidente de
la Primera Sala de esta Suprema Corte, se plante como &uinta cuestin )urdica a tratar,
el tema intitulado1 MCONTRATO DE APERTURA DE CREDITO. CAPITALINACION DE
125
INTERESES. IES APLICA:LE SUPLETORIAMENTE EL CODIO CIVIL ARTHCULO
2397= A DICPOS CONTRATOS MERCANTILESJQ, tema &ue, por cuestin de mtodo se
anali3ar- en primer trmino, debiendo se0alarse &ue del estudio de las resoluciones
remitidas por los Tribunales Cole(iados de Circuito &ue emitieron al(+n pronunciamiento
relacionado con tal cuestin, se desprende &ue existen tres di%erentes puntos de
oposicin, a saber1 si el artculo 5>97 del Cdi(o Ci!il para el Distrito Federal en Materia
Com+n " para toda la /ep+blica en Materia Federal es aplicable supletoriamente o no a
las disposiciones &ue re(ulan el contrato de apertura de crdito, si el artculo >F> del
Cdi(o de Comercio tiene o no aplicacin supletoria a la normati!idad &ue se establece
para el re%erido contrato, ", si cuando se pacta en ste la capitali3acin de intereses en
trminos del artculo antes citado del cdi(o mercantil, para determinar los alcances de
tal con!encin, debe o no acudirse supletoriamente al numeral 5>97 del Cdi(o Ci!il
antes re%erido.
Pre!io a %i)ar las posturas contradictorias, debe precisarse &ue al respecto se
toman en cuenta +nicamente las e)ecutorias emitidas por los Tribunales Cole(iados de
Circuito &ue representan el criterio actual del r(ano )urisdiccional correspondiente pues,
en al(unos casos ", por di!ersos moti!os, ste se #a modi%icado. Adem-s, +nicamente
se transcribe a&ulla &ue se #a estimado como la m-s representati!a del criterio
sustentado por el respecti!o Tribunal.
I.! Por principio, con!iene se0alar &ue el punto toral de contradiccin &ue se
estudiarse concreta a determinar si para concluir sobre la !alide3 de la capitali3acin
de intereses &ue se #a"a pactado en un contrato de apertura de crdito es necesario
acudir en %orma supletoria a lo dispuesto en el artculo 5>97 del Cdi(o Ci!il para el
Distrito Federal en Materia Com+n " para toda la /ep+blica en Materia Federal, o bien, si
los preceptos de la ;e" .eneral de Ttulos " 'peraciones de Crdito &ue establecen "
re(ulan el re%erido contrato son disposiciones &ue no adolecen de la(una )urdica al(una.
*n relacin con el punto de contradiccin precisado, destaca &ue los Tribunales
Cole(iados 'cta!o en Materia Ci!il del P#&5-# C&#"2&'(, Se(undo del D$"&5( S-L'(
C&#"2&'(, Se(undo del D$"&5( S$6'&5( C&#"2&'( " Primero del V&?$.&5( S-?2+%(
C&#"2&'(, al emitir respecti!amente las sentencias !isibles con los n+meros1 AA " AE, 4>5
" 4>F, 4>: " 4>9, ", 496, 494, 495, 49A " 49E del le(a)o de e)ecutorias en contradiccin,
a &ue se #ace mencin en el resultando octa!o del presente %allo, tales r(anos
)urisdiccionales sostienen &ue el pacto de capitali3acin de intereses &ue se con!en(a al
celebrar un contrato de apertura de crdito implica una trans(resin a lo dispuesto en el
artculo 5>97 del Cdi(o Ci!il para el Distrito Federal en Materia Com+n " para toda la
/ep+blica en Materia Federal, &ue pro#be el con!enio anticipado de capitali3acin de
intereses, pues en la especie opera la supletoriedad de ste, al tenor de lo dispuesto en
el artculo 5I de la ;e" .eneral de Ttulos " 'peraciones de Crdito.
126
;os ar(umentos conducentes %ueron plasmados por el 'cta!o Tribunal Cole(iado
en Materia Ci!il del Primer Circuito, en la e)ecutoria n+mero AA del le(a)o mencionado,
relati!a al amparo directo 1B88/97, en los si(uientes trminos1
XSon su2stania"mente !undados "os ar*umentos "anteriores& por "os
moti/os <ue a ontinuai(n se "eFpresanBD D D E" art#u"o 393 de"
C(di*o de "Comerio& esta2"ee "o si*uienteBD D D 4ART6 3936D "%os
intereses /enidos y no pa*ados no "de/en*ar+n intereses6 %os
ontratantes podr+n& "sin em2ar*o& apita"i;ar"os68D D D %os art#u"os 8N
y "'39$ de" C(di*o Ci/i" para e" Distrito .edera"& de "ap"iai(n
sup"etoria a" aso onreto de "on!ormidad on e" art#u"o 9U&
!rai(n III de "a "%ey de Instituiones de Cr1dito& disponenBD D D"8ART6
8N6D %os atos e3eutados ontra e" tenor de ""as "eyes proEi2iti/as o
de inter1s pG2"io ser+n "nu"os& eFepto en "os asos en <ue "a "ey
ordene ""o ontrario6DDD ART6 '39$6D %as partes no pueden& "2a3o pena
de nu"idad& on/enir de antemano <ue ""os intereses se apita"ien y
<ue produ;an "intereses68D D D De "as onstanias de" 3uiio "ordinario
meranti"& eFpediente nGmero 1'39/99& "ori*en de" ato re"amado& se
apreia <ue e" ator "re"am( de" 2ano demandado "a nu"idad
a2so"uta "de "as "+usu"as primera& se*undo p+rra!o= "s1ptima& y de
"a "+usu"a deimose*unda= as# "omo "a nu"idad a2so"uta de" r1dito
adiiona" <ue ""e !ue otor*ado por e" 2ano demandado para e" "pa*o
de intereses& nu"idad sustentada "!undamenta"mente en <ue a tra/1s
de diEo "r1dito adiiona" se Ea2#a on/enido "a "apita"i;ai(n de
intereses& proEi2ida por e" "art#u"o '39$ de" C(di*o Ci/i" LEeEos )I&
)II y )III "de "a demandaMR D D D De una interpretai(n "arm(nia de"
art#u"o 393 de" C(di*o de Comerio& "se desprende "a eFistenia de
dos supuestos "distintos entre s#& a sa2erB e" primero "a "proEi2ii(n
de <ue "os intereses /enidos y no "pa*ados de/en*uen a su /e;
intereses Lpato de "anatoismoM= e" se*undo& pre/1 "a posi2i"idad de
"<ue "as partes ontratantes puedan apita"i;ar "esos intereses
/enidos Lapita"i;ai(n de "interesesM6D D D Es menester rea!irmar <ue
a" ser "uti"i;ada "a pa"a2ra 4apita"i;ar"os8& en e" se*undo "supuesto
<ue re*u"a e" art#u"o 393 de" C(di*o de "Comerio& e""o pone en
e/idenia <ue a "o <ue se "re!iere este supuesto& es a "os intereses
4/enidos8 "<ue se menionan en "a primera parte de" "preepto6D D D
Adem+s de "o anterior& de "a "apreiai(n 3ur#dia de" se*undo
supuesto "pre/isto en e" art#u"o 393 de" (di*o itado& es "e/idente
"a eFistenia de una "a*una en "a "ey "meranti"& puesto <ue en e"
mismo no esta2"ee "u+ndo puede ser patada "a apita"i;ai(n de
"intereses= aun<ue si atendemos a "a onnotai(n "*ramatia" de "as
pa"a2ras 4intereses /enidos8& "tendr#amos <ue ""e*ar a "a on"usi(n
127
de <ue ta" "pato tendr#a <ue darse uando "os intereses "Eayan sido
de/en*ados y no u2iertos& pues "Easta ese entones estar#an
/enidos= sin "em2ar*o& omo e" preepto "e*a" de m1rito no "o
"meniona eFpresamente& e""o nos ondue a "a "on"usi(n de <ue
eFiste una "a*una u o2suridad "a" respeto& por "o <ue es menester
audir en "!orma sup"etoria a "a "e*is"ai(n omGn& de "on!ormidad
on e" art#u"o 9U& !rai(n III de "a "%ey de Instituiones de Cr1dito y
'U de" C(di*o de "Comerio6D D D As# tenemos& <ue e" art#u"o '39$
"de" C(di*o Ci/i" para e" Distrito .edera"& de "ap"iai(n sup"etoria a"
aso onreto& es "aro y "determinante en <ue "a apita"i;ai(n de
intereses "no se puede on/enir de antemano= diEo de otra "!orma&
e" C(di*o Ci/i" para e" Distrito .edera"& a" "i*ua" <ue e" C(di*o de
Comerio pre/1 "imp"#itamente "a posi2i"idad de apita"i;ar
"intereses /enidos& pero uando ten*an esta "arater#stia y no
on anterioridad a <ue sean "*enerados& y "a sani(n a on/enir de
antemano "ta"es intereses es "a nu"idad& on!orme a" preepto ""e*a"
in/oado on ante"ai(n6D D D En resumen& de "una interpretai(n
arm(nia& "(*ia 3ur#dia de "os "art#u"os 393 de" C(di*o de
Comerio& parte !ina" y "'39$ de" C(di*o Ci/i" para e" Distrito .edera"&
de "ap"iai(n sup"etoria& es mani!iesta "a posi2i"idad "de <ue "as
partes ontratantes en ne*oios de "natura"e;a meranti"& puedan
apita"i;ar intereses "siempre y uando 1stos sean /enidos= y ta"
pato "por tanto no puede e"e2rarse de antemano 2a3o "pena de
nu"idadT6
Por su parte, el Se(undo Tribunal Cole(iado del Dcimo Sexto Circuito, en la
e)ecutoria 4>F del le(a)o, correspondiente al amparo directo 1B74/97, adu)o1
XAEora 2ien& "a posi2i"idad "e*a" de apita"i;ar "intereses atendiendo
a "a /o"untad de "os "ontratantes& no si*ni!ia <ue se permita ese
"supuesto en "a e"e2rai(n de on/enios en <ue "antiipadamente
se estipu"a esa apita"i;ai(n& "uando "os diEos intereses no se Ean
aGn "*enerado& ya <ue e" art#u"o 393 de" C(di*o de "Comerio se
re!iere a intereses /enidos y no "u2iertos <ue puedan por on/enio
apita"i;arse& "pero no autori;a a <ue se on/en*a su "apita"i;ai(n
en !orma antiipada& esto es uando "aGn no se Ean /enido6
Adem+s& e" art#u"o en "G"timo t1rmino itado de2e entenderse en
!orma "on*ruente on e" art#u"o '39$ de" C(di*o Ci/i" ".edera" <ue
pre/iene& 2a3o pena de nu"idad& <ue ""os ontratantes no pueden
on/enir de antemano "<ue "os intereses se apita"ien y <ue
produ;an "intereses& dispositi/o ap"ia2"e en !orma "sup"etoria&
se*Gn "o autori;a e" art#u"o 81& de" "C(di*o de Comerio& adem+s de
128
<ue a" permitir e" "art#u"o 393& de" propio ordenamiento "e*a"& "a
"apita"i;ai(n de intereses& "o Eae& en /#a de "eFepi(n& y& por
ende& esta eFepi(n de2e "ap"iarse& o sea& Gnia y eF"usi/amente
para e" "aso de intereses 4/enidos86 De2iendo a*re*arse& "<ue por
tratarse de mero preedente ais"ado y no "de 3urisprudenia !irme en
t1rminos de" art#u"o "19' de "a %ey de Amparo= este Tri2una"
Co"e*iado "no omparte e" riterio en ontrario& sostenido por "e"
,rimer Tri2una" Co"e*iado de" D1imo S1ptimo "Ciruito& identi!iado
y transrito por "a <ue3osa6T
*l Se(undo Tribunal Cole(iado del Dcimo Sptimo Circuito, en la e)ecutoria 4>:
del le(a)o, dictada en el amparo directo 826/97, sostu!o1
XR"o <ue e/idenia <ue e!eti/amente& respeto a ""as antidades
e3eridas de" r1dito adiiona"& para "e" pa*o de "os intereses
ordinarios& se on/ino su "apita"i;ai(n desde "a e"e2rai(n de"
ontrato& "por<ue omo se ad/ierte de "a "+usu"a <uinta& en ""a
misma <ued( patado <ue "o pa*ado por "os "re!eridos intereses
ausar+n intereses ordinarios "so2re sa"dos inso"utos en "a si*uiente
!orma666& "o "<ue est+ proEi2ido por e" art#u"o 393 de" C(di*o "de
Comerio& a" esta2"eer <ue "os intereses "/enidos y no pa*ados no
de/en*ar+n intereses& "pero <ue "os ontratantes podr+n
apita"i;ar"os& "o "<ue imp"ia <ue "a norma a"udida proE#2e <ue
"antes de <ue se *eneren no puede patarse su "apita"i;ai(n& pues
se re!iere a intereses "/enidos& orro2or+ndose "o <ue esta2"ee e"
"art#u"o de re!erenia on e" ontenido de" art#u"o "'39$ de" C(di*o
Ci/i" de" Distrito .edera"& uyo "ontenido es simi"ar a" ''93 de"
C(di*o Ci/i" de" "Estado de CEiEuaEua& a" indiar <ue "as partes no
"pueden& 2a3o pena de nu"idad& on/enir de "antemano <ue "os
intereses se apita"ien y <ue "produ;an intereses& por "o <ue si en
e" ontrato "se pat( as#& e""o es nu"o& aun y uando "as partes ""o
Eayan on/enido en !orma eFpresa& pues ta" "on/enio !ue e3eutado
ontra e" tenor de una "ey "proEi2iti/a de orden pG2"io y de auerdo
on "o "<ue esta2"ee e" art#u"o 8N de" C(di*o Ci/i" de" "Distrito
.edera" y e" simi"ar de este Estado& son "nu"os y por e""o& es
inaepta2"e <ue on so"o "pa*ar "os intereses o dar e" a/iso on
treinta d#as "de antiipai(n de <ue no dispusieran de" r1dito
"adiiona" para ta" e!eto& sea su!iiente para de3ar "sin e!etos "o
patado respeto de "a "apita"i;ai(n de intereses /enidos& ya <ue
e" "r1dito adiiona" s("o /iene a onstituir una !orma "de ou"tar <ue
"os intereses /an a *enerar "intereses& ar*umentando <ue "o <ue se
aneFa a" "r1dito iniia" s("o es parte de" dinero dispuesto "de"
129
r1dito adiiona"& uti"i;ando para e""o "o <ue "denominan
re!inaniamiento de intereses& ya <ue "ese atuar s("o onstituye en
rea"idad una "simu"ai(n para estar en posi2i"idades de o2rar
"intereses so2re intereses& por<ue de no ser e""o "as# y no "os pa*ara
e" deudor& e" 2ano esta2a "imposi2i"itado para o2rar so2re "os no
pa*ados6T
A su !e3, el Primer Tribunal Cole(iado del 2i(simo Se(undo Circuito, en la
resolucin 49E del le(a)o, relati!a al amparo directo 295/98, conclu"1
XAs# "as osas& se puede deduir& omo en su "momento "o estim( "a
A";ada& <ue en "a espeie se "atua"i;a e" supuesto ontemp"ado por
e" art#u"o "393 de" C(di*o de Comerio& en re"ai(n on e" "numera"
'39$ de" C(di*o Ci/i" .edera" ap"iado de "manera sup"etoria& ya <ue
en !orma antiipada se "introdu3o a" apita" e" monto de "os intereses
"ordinarios <ue mensua"mente Ea2r#a de *enerar "esa disposii(n
adiiona" y so2re diEo apita" "Ea2r#an de pa*arse nue/amente
intereses6T
Por otra parte, en contraposicin a lo anterior, en las sentencias dictadas por los
Tribunales Cole(iados Primero, Tercero, Juinto " No!eno en Materia Ci!il del P#&5-#
C&#"2&'(, Se(undo en Materia Ci!il del S$6'&5( C&#"2&'(, Se(undo del D$"&5( P#&5-#
C&#"2&'( " Primero del D$"&5( S-L'( C&#"2&'(, marcadas para su consulta con los
n+meros E, 7 " :, 4E " 4:, 54, 55, 5A " 5E, E>, 77 " 79, 94 " 9>, ", 44A, 447, 449, 454,
45>, 45F " 457, en el le(a)o de e)ecutorias, a &ue se #ace mencin en el resultando
octa!o del presente %allo, tales r(anos )urisdiccionales sostu!ieron, por di!ersos
moti!os, &ue para determinar la !alide3 del contrato de apertura de crdito en el &ue se
pacte desde un principio la capitali3acin de intereses, no es necesario acudir a la
supletoriedad del artculo 5>97 del Cdi(o Ci!il para el Distrito Federal en Materia
Com+n " para toda la /ep+blica en Materia Federal.
*n relacin con tal postura, el Primer Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del
Primer Circuito, en la e)ecutoria E del le(a)o, relati!a al amparo directo 964/97, sostu!o1
XEn este entendido& por ser un ato de omerio e" "ontrato de
apertura de r1dito on *arant#a "Eipotearia& de2e re*irse por "as
disposiiones de" "C(di*o de Comerio y "eyes o"atera"es a e""a& sin
"<ue se d1 "a sup"enia de "a "ey omGn uando "eFista preepto
ap"ia2"e a" aso onreto6D D D Es "/erdad <ue omo "o india "a sa"a
responsa2"e& "eFiste ap"iai(n de "a "ey i/i" en trat+ndose de
"ausas <ue resindan o ana"ien "os ontratos& de "on!ormidad on
e" art#u"o 81 de" C(di*o de "Comerio& sin em2ar*o& en e" aso no se
13B
da "a "nu"idad de "as "+usu"as <ue itan "os atores en "su demanda
de" 3uiio ordinario meranti"& ya <ue "e" C(di*o de Comerio pre/1
"as disposiiones "re"ati/as a "a "e*a"idad de "as "+usu"as uya
"nu"idad se re"ama& a" no darse e" anatoismo por "apita"i;ai(n de
intereses so2re intereses en "re"ai(n a" uso de" r1dito adiiona"R
%o anterior "si 2ien est+ proEi2ido por e" art#u"o '39$ de" "C(di*o
Ci/i"& en re"ai(n a <ue "as partes no "pueden 2a3o pena de nu"idad
on/enir de "antemano <ue "os intereses se apita"ien y <ue
"produ;an intereses& omo ya se di3o& no es "ap"ia2"e a" aso en
estudio& ya <ue "a ap"iai(n "de "a "ey omGn se esta2"ee uando
no eFiste "preepto ap"ia2"e y en e" aso& se Ea /isto& eFiste ""a
disposii(n per!etamente ap"ia2"e en e" aso "onreto666T6
Por su parte, el Tercer Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Primer Circuito, en
la e)ecutoria 4E del le(a)o, correspondiente al amparo directo 6663/97, resol!i lo
si(uiente1
XEn ese entendido& por ser un ato de omerio e" "ontrato de
apertura de r1dito on *arant#a "Eipotearia y sistema de
re!inaniamiento& de2e "re*irse por "as disposiiones de" C(di*o de
"Comerio y "eyes o"atera"es a e""a6 Es ierto <ue "eFiste proEi2ii(n
en e" art#u"o '39$& de" C(di*o "Ci/i"& en re"ai(n a <ue "as partes no
pueden& 2a3o "pena de nu"idad on/enir de antemano <ue "os
"intereses se apita"ien y <ue produ;an "intereses= sin em2ar*o
ese preepto& no es "ap"ia2"e a" aso en estudio& ya <ue "a sup"enia
"de "a "ey omGn se esta2"ee uando de eFistir "a "!i*ura 3ur#dia
ap"ia2"e& 1sta no es re*u"ada de "manera su!iiente por "a "ey de "a
materia "de2i1ndose audir a "a "e*is"ai(n "oa"& "o <ue no "suede
en e" asoRT
A su !e3, el Juinto Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Primer Circuito, al
resol!er el amparo directo 135B/98, identi%icado como e)ecutoria 5E en el
correspondiente le(a)o, lle( a la si(uiente conclusin1
XEn otro orden de ideas& de2e deirse <ue tampoo ""es asiste "a
ra;(n a "os <ue3osos uando "mani!iestan LseFto onepto de
/io"ai(nM <ue "a "sa"a responsa2"e /io"( en su per3uiio e" art#u"o
"'39$ de" C(di*o Ci/i"& <ue proE#2e e" anatoismo& "en /irtud de <ue
e" preepto itado es inap"ia2"e "a "a re"ai(n 3ur#dia <ue une a "as
partes en "ontro/ersia& ya <ue si se onsidera <ue "as "partes
e"e2raron un ontrato de apertura de "r1dito& <ue se enuentra
131
re*u"ado por "o <ue "dispone "a %ey @enera" de T#tu"os y Operaiones
"de Cr1dito& siendo por tanto un ontrato de "natura"e;a meranti"RT6
*n el mismo sentido, el No!eno Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Primer
Circuito, en la e)ecutoria E> del le(a)o, correspondiente a la dictada en el amparo directo
32B9/98, sostu!o1
XAEora 2ien& aun uando "os dit+menes onta2"es "emitidos por e"
perito de "a atora y e" perito "terero en disordia& oiniden en
determinar <ue "en e" aso eFisti( apita"i;ai(n de intereses y
""esi(n i/i"= sin em2ar*o& por una parte& de "a ""+usu"a <uinta de"
ontrato 2ase no se ad/ierte "<ue eFista apita"i;ai(n de intereses y&
por otra& "no se est+ en e" aso de un ontrato e"e2rado "entre
partiu"ares& sino de un ontrato e!etuado "entre partiu"ares on
una institui(n de r1dito& "por "o <ue no tiene ap"iai(n "o
dispuesto por e" "art#u"o '39A de" C(di*o Ci/i"RT6
*l Se(undo Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Sptimo Circuito, al resol!er el
amparo directo 3B6/97, identi%icado como e)ecutoria 77 del le(a)o respecti!o, ar(ument1
XIne!ia; resu"ta "o <ue se adue respeto de "a "proEi2ii(n <ue
eFiste en e" C(di*o Ci/i" de" "Distrito .edera" y e" de" Estado de
)eraru;& uyos "art#u"os re!iere en sus moti/os de inon!ormidad&
"<ue proE#2en "a apita"i;ai(n de intereses para "<ue produ;an
intereses& pues a m+s de <ue "os "ordenamientos seIa"ados& en e"
aso& no "enuentran apoyo en e" C(di*o de Comerio por "eFistir
norma eFpresa simi"ar en 1ste= de2e "deirse <ue e" art#u"o 393 de"
C(di*o de "Comerio esta2"eeB DDD 4%os intereses /enidos y "no
pa*ados no de/en*ar+n intereses6 %os "ontratantes podr+n& sin
em2ar*o& Xapita"i;ar"os8RT6
*n condiciones an-lo(as, el Se(undo Tribunal Cole(iado del Dcimo Primer
Circuito, en la e)ecutoria 94 del le(a)o, correspondiente a la emitida en el amparo directo
73/98, conclu"1
XCareen de ra;(n "os aEora <ue3osos -aime "Kamora S+nEe; y
@eor*ina ,"a;a C(rdo2a de "Kamora& uando ar*umentan en e"
primero de "esos moti/os de inon!ormidad <ue "e<ui/oadamente "a
responsa2"e seIa"( en "a "sentenia re"amada <ue no opera "a
"sup"etoriedad de" art#u"o '398 de" C(di*o Ci/i" "para e" Distrito
.edera"& en /irtud de <ue diEa "sup"etoriedad Gniamente opera
uando eFiste "a"*una "a*una en e" C(di*o de Comerio y no es e"
132
"aso& ya <ue para <ue ta" e!eto e" art#u"o 393 de" "C(di*o de
Comerio tiene una disposii(n "eFpresa <ue proE#2e <ue "os
intereses /enidos "*eneren a su /e; intereses= por<ue Daduen "os
"impetrantesD& "a sup"etoriedad tam2i1n opera "uando sus
disposiiones re<uieren "interpretai(n& omo en "a espeie "o es e"
itado "numera" 393& dado <ue 4666"a interpretai(n se "oupa para
deidir si "os ontratantes podr+n "patar "a apita"i;ai(n aun
uando no se Eayan "/enido "os intereses o s("o uando diEos
"intereses ya se Eayan de/en*ado o /enido8& "Ea2ida uenta <ue
e!eti/amente en "a espeie no "proede "a pretendida sup"etoriedad
de" art#u"o "'39$ de" C(di*o Ci/i" in/oado& a" di/erso 393 de"
"en3uiiamiento meranti"& por<ue& adem+s de <ue "este
ordenamiento 3ur#dio ontemp"a disposii(n "so2re proEi2ir <ue "os
intereses /enidos *eneren "a su /e; intereses y aera de <ue "os
"ontratantes podr+n& sin em2ar*o& "apita"i;ar"os666T6
Por +ltimo, el Primer Tribunal Cole(iado del Dcimo Sexto Circuito sostu!o, al
resol!er el amparo directo 742/97, &ue &ued identi%icado como e)ecutoria 45> del
le(a)o, lo si(uiente1
XEn ese sentido& por ser un ato de omerio e" "ontrato de apertura
de r1dito on *arant#a "Eipotearia& de2e re*irse por "as
disposiiones de" "C(di*o de Comerio y "eyes o"atera"es a e""a& sin
"<ue se d1 "a sup"enia de "a "ey omGn& uando "eFista preepto
ap"ia2"e a" aso onreto& "o <ue "no aontee en e" partiu"ar& omo
se ra;ona a "ontinuai(n6D D D Es /erdad <ue omo "o india e"
"ma*istrado reso"utor& eFiste ap"iai(n de "a "ey "i/i" !edera"& en
trat+ndose de ausas <ue "resindan o in/a"iden "os ontratos& de
"on!ormidad on e" art#u"o 81 de" C(di*o de "Comerio& sin
em2ar*o& en e" aso no se da "a "nu"idad de "a "+usu"a terera de"
ontrato <ue se "impu*na& <ue ita e" ator en su demanda de" "3uiio
ordinario meranti"& ya <ue e" C(di*o de "Comerio pre/1& "as
disposiiones re"ati/as a "a ""e*a"idad de diEa "+usu"a uya nu"idad
se "re"ama& a" no darse e" anatoismo por "apita"i;ai(n de
intereses so2re intereses& en "re"ai(n on e" uso de" r1dito
adiiona" y muEo "menos& de <ue se trate de un ato 3ur#dio
"simu"ado& omo err(neamente "o sostu/o e" "tri2una" de a";ada& en "a
sentenia <ue se "re"ama6D D D %o anterior& si 2ien est+ proEi2ido por
"e" art#u"o '39$ de" C(di*o Ci/i" para e" Distrito ".edera" en 0ateria
de" .uero ComGn y para toda "a "RepG2"ia en 0ateria .edera"& en
re"ai(n a <ue ""as partes no pueden 2a3o pena de nu"idad& "on/enir
de antemano <ue "os intereses se "apita"ien y <ue produ;an
133
intereses& omo ya se "di3o& no es ap"ia2"e a" aso en estudio& ya <ue
"a "ap"iai(n de "a "ey omGn se esta2"ee& uando "no eFiste
preepto ap"ia2"e y en e" aso& se Ea "/isto& eFiste "a disposii(n
per!etamente "ap"ia2"e en e" aso onretoRT6
Como se ad!ierte de lo anterior " tal como se anunci, en relacin con un
contrato de apertura de crdito, en el &ue se pact con anticipacin la capitali3acin de
intereses, #iptesis en la &ue coincidieron todos los Tribunales &ue entraron en
contradiccin al interpretar los contratos respecti!os &ue dieron lu(ar a los )uicios &ue
resol!ieron, el primer punto de contradiccin a dilucidar por este Tribunal Pleno consiste
en determinar si dic#o contrato se encuentra plenamente re(ulado en los artculos de
594 al >64 de la ;e" .eneral de Ttulos " 'peraciones de Crdito, o si la re(lamentacin
especial del re%erido contrato resulta incompleta " debe suplirse.
*n ese contexto debe partirse por se0alar &ue el establecimiento " la re(ulacin
del contrato de apertura de crdito aconteci en el orden )urdico nacional al entrar en
!i(or la ;e" .eneral de Ttulos " 'peraciones de Crdito, publicada en el Diario '%icial
de la Federacin el !eintisiete de a(osto de mil no!ecientos treinta " dos, expedida por el
Presidente de la /ep+blica, en uso de %acultades extraordinarias, disponindose lo
conducente en sus artculos del 594 al >64, los cuales, a la %ec#a, son del tenor
si(uiente1
XArt#u"o '916D En /irtud de "a apertura de r1dito& "e" areditante se
o2"i*a a poner una suma de "dinero a disposii(n de" areditado& o a
ontraer "por uenta de 1ste una o2"i*ai(n& para <ue e" "mismo Ea*a
uso de" r1dito onedido en "a !orma "y en "os t1rminos y
ondiiones on/enidos& "<uedando o2"i*ado e" areditado a restituir
a" "areditante "as sumas de <ue dispon*a& o a "u2rir"o
oportunamente por e" importe de "a "o2"i*ai(n <ue ontra3o& y en
todo aso a pa*ar"e ""os intereses& prestaiones& *astos y omisiones
"<ue se estipu"en6
"Art#u"o '9'6D Si "as partes !i3aron "#mite a" importe "de" r1dito& se
entender+& sa"/o pato en ontrario& "<ue en 1" <uedan omprendidos
"os intereses& "omisiones y *astos <ue de2a u2rir e" "areditado6
"Art#u"o '936D Si en e" ontrato no se seIa"a un ""#mite a "as
disposiiones de" areditado& y "tampoo es posi2"e determinar e"
importe de" "r1dito por e" o23eto a <ue se destina& o de a"*Gn "otro
medio on/enido por "as partes& se entender+ "<ue e" areditante est+
!au"tado para !i3ar ese X"#mite en ua"<uier tiempo6
134
"Art#u"o '9:6D Aun uando en e" ontrato se Eayan "!i3ado e" importe
de" r1dito y e" p"a;o en <ue tiene "dereEo a Eaer uso de 1" e"
areditado& pueden ""as partes on/enir en <ue ua"<uiera& o una so"a
"de e""as estar+ !au"tada para restrin*ir e" uno o e" "otro& o am2os a
"a /e;& o para denuniar e" "ontrato a partir de una !eEa
determinada o en "ua"<uier tiempo& mediante a/iso dado a "a otra
"parte en "a !orma pre/ista en e" ontrato& o a !a"ta "de 1sta& por ante
notario o orredor& y en su "de!eto& por onduto de "a primera
autoridad "po"#tia de" "u*ar de su residenia& siendo "ap"ia2"es a"
ato respeti/o "os p+rra!os terero y "uarto de" art#u"o 1:36
"Cuando no se estipu"e t1rmino& se entender+ <ue "ua"<uiera de "as
partes puede dar por on"u#do "e" ontrato en todo tiempo&
noti!i+ndo"o as# a "a "otra omo <ueda diEo respeto de" a/iso a
<ue Xse re!iere e" p+rra!o anterior6
"Denuniado e" ontrato o noti!iada su "terminai(n de auerdo on
"o <ue anteede& se "eFtin*uir+ e" r1dito en "a parte de <ue no
Eu2iere "EeEo uso e" areditado Easta e" momento de "esos atos=
pero a no ser <ue otra osa se "estipu"e& no <uedar+ "i2erado e"
r1dito de pa*ar ""os premios& omisiones y *astos
"orrespondientes a "as sumas de <ue no Eu2iere "dispuesto& sino
uando "a denunia o "a "noti!iai(n diEas proedan de"
areditante6
"Art#u"o '9A6D Sa"/o on/enio en ontrario& e" "areditado puede
disponer a "a /ista de "a suma "o23eto de" ontrato6
"Art#u"o '996D %a apertura de r1dito en uenta "orriente da dereEo
a" areditado a Eaer "remesas& antes de "a !eEa !i3ada para "a
""i<uidai(n& en reem2o"so paria" o tota" de "as "disposiiones <ue
pre/iamente Eu2iere EeEo& "<uedando !au"tado& mientras e"
ontrato no "on"uya& para disponer en "a !orma patada de" "sa"do
<ue resu"te a su !a/or6
"Son ap"ia2"es a "a apertura de" r1dito en uenta "orriente& en "o
<ue Eaya "u*ar& "os art#u"os 3H9& "3H8 y 3H96
"Art#u"o '9$6D Sa"/o on/enio en ontrario& "siempre <ue en /irtud de
una apertura de r1dito "e" areditante se o2"i*ue a aeptar u otor*ar
""etras& a su2sri2ir pa*ar1s& a prestar su a/a" o en "*enera" a
apareer omo endosante o si*natario "de un t#tu"o de r1dito& por
135
uenta de" areditado& "1ste <uedar+ o2"i*ado a onstituir en poder
de" "areditante "a pro/isi(n de !ondos su!iiente& a "m+s tardar e" d#a
E+2i" anterior a "a !eEa en <ue e" "doumento aeptado& otor*ado o
susrito de2a "Eaerse e!eti/o6
"%a aeptai(n& e" endoso& e" a/a" o "a susripi(n "de" doumento&
as# omo "a e3eui(n de" ato de "<ue resu"te "a o2"i*ai(n <ue
ontrai*a e" "areditante por uenta de" areditado& de2a 1ste o "no
onstituir "a pro/isi(n de <ue antes se Ea2"a& "disminuir+n desde
"ue*o e" sa"do de" r1dito& a "menos <ue otra osa se estipu"e= pero&
aparte de ""os *astos& omisiones& premios y dem+s "prestaiones
<ue se ausen por e" uso de" r1dito& "de auerdo on e" ontrato& e"
areditado s("o "estar+ o2"i*ado a de/o"/er "as antidades <ue
"rea"mente sup"a e" areditante a" pa*ar "as "o2"i*aiones <ue as#
Eu2iere ontra#do& y a "u2rir"e Gniamente "os intereses <ue
"orrespondan a ta"es sumas6
"Art#u"o '986D %a apertura de r1dito simp"e o en "uenta orriente&
puede ser patada on *arant#a "persona" o rea"6 %a *arant#a se
entender+ "eFtendida& sa"/o pato en ontrario& a "as "antidades de
<ue e" areditado Ea*a uso dentro "de "os "#mites de" r1dito6
"Art#u"o '996D E" otor*amiento o trasmisi(n de un "t#tu"o de r1dito o
de ua"<uier otro doumento "por e" areditado a" areditante& omo
"reonoimiento de" adeudo <ue a ar*o de a<u1" "resu"te en /irtud
de "as disposiiones <ue Ea*a "de" r1dito onedido& no !au"tan a"
areditante "para desontar o eder e" r1dito as# "doumentado&
antes de su /enimiento& sino "Easta uando e" areditado "o autorie
a e""o XeFpresamente6
"Ne*oiado o edido e" r1dito por e" areditante& "1ste a2onar+ a"
areditado& desde "a !eEa de ta"es "atos& "os intereses
orrespondientes a" importe "de "a disposii(n de <ue diEo r1dito
proeda& "on!orme a" tipo estipu"ado en "a apertura de "r1dito= pero
e" r1dito onedido no se entender+ "reno/ado por esa antidad&
sino uando "as partes "as# "o Eayan on/enido6
"Art#u"o 3HH6D Cuando "as partes no !i3en p"a;o "para "a de/o"ui(n
de "as sumas de <ue puede "disponer e" areditado& o para <ue e"
mismo "reinte*re "as <ue por uenta suya pa*ue e" "areditante de
auerdo on e" ontrato& se "entender+ <ue "a restitui(n de2e
136
Eaerse a" "eFpirar e" t1rmino seIa"ado para e" uso de" r1dito& "o en
su de!eto& dentro de" mes <ue si*a a "a "eFtini(n de este G"timo6
"%a misma re*"a se se*uir+ aera de "os premios& "omisiones&
*astos y dem+s prestaiones <ue "orresponda pa*ar a" areditado&
as# omo "respeto a" sa"do <ue a ar*o de 1ste resu"te a"
"eFtin*uirse e" r1dito a2ierto en uenta orriente6
"Art#u"o 3H16D E" r1dito se eFtin*uir+& esando& en "onseuenia& e"
dereEo de" areditado a Eaer "uso de 1" en "o !uturoB
"I6D ,or Ea2er dispuesto e" areditado de "a "tota"idad de su importe& a
menos <ue e" r1dito se "Eaya a2ierto en uenta orriente=
"II6D ,or "a eFpirai(n de" t1rmino on/enido& o por ""a noti!iai(n de
Ea2erse dado por on"u#do e" "ontrato& on!orme a" art#u"o '9:&
uando no se "Eu2iere !i3ado p"a;o=
"III6D ,or "a denunia <ue de" ontrato se Ea*a en ""os t1rminos de"
itado art#u"o=
"I)6D ,or "a !a"ta o disminui(n de "as *arant#as "patadas a ar*o de"
areditado& ourridas on "posterioridad a" ontrato& a menos <ue e"
"areditado sup"emente o su2stituya de2idamente ""a *arant#a en e"
t1rmino on/enido a" e!eto=
")6D ,or Ea""arse ua"<uiera de "as partes en estado "de suspensi(n
de pa*os& de "i<uidai(n 3udiia" o "de <uie2ra=
")I6D ,or "a muerte& interdii(n& inEa2i"itai(n o "ausenia de"
areditado& o por diso"ui(n de "a "soiedad a uyo !a/or se Eu2iere
onedido "r1ditoT6
Adem-s, con!iene desde a#ora de)ar precisado &ue la apertura de crdito es un
contrato mercantil, m-xime cuando en l participa una institucin de crdito, #iptesis en
la &ue tiene la caracterstica de ser un contrato bancario, de con%ormidad con lo
dispuesto en los artculos 4I de la ;e" .eneral de Ttulos " 'peraciones de Crdito " 7E,
%raccin B?2, del Cdi(o de Comercio, los &ue disponen1
XArt#u"o 1N R %as operaiones de r1dito <ue esta ""ey re*"amenta
son atos de omerio6
137
"Art#u"o $A6 %a "ey reputa atos de omerioB
"CI)6 %as operaiones de 2anosT6
Con base en tal contexto le(al, el contrato de apertura de crdito debe
entenderse como un acto de comercio celebrado entre acreditante " acreditado, por
!irtud del cual el primero se obli(a a poner una suma de dinero a disposicin del
acreditado, o a contraer por cuenta de ste una obli(acin, para &ue el mismo #a(a uso
del crdito concedido en la %orma " en los trminos " condiciones con!enidos, &uedando
obli(ado el acreditado a restituir al acreditante las sumas de &ue dispon(a, o a cubrirlo
por el importe de la obli(acin &ue contra)o, " en todo caso a pa(arle los intereses,
prestaciones, (astos " comisiones &ue estipulen.
Por ello, sus elementos son los si(uientes1
*C *l consentimiento de las partes respecto del contenido del acto )urdico, "
)C *l ob)eto, &ue consiste en poner a disposicin del acreditado una cantidad de
dinero o asumir por cuenta de ste obli(aciones a cambio de una prestacin a su car(o,
&ue se traduce en restituir la cantidad &ue se dispuso o en pa(ar la obli(acin &ue el
acreditante contrat a su cuenta, " en el pa(o de los intereses, los (astos " las
comisiones &ue se #ubieren pactado.
*ntre las principales caractersticas del contrato, destacan1
*C *s un contrato principal, nominado " autnomo, por cuanto tiene
caractersticas propias &ue lo dotan de indi!idualidad.
)C ;os su)etos &ue con%orman la relacin son el acreditado " el acreditante.
"C *l ob)eto del contrato es la disponibilidad de los recursos, con independencia
de &ue el acreditado e)er3a o no el crdito.
%C ;as obli(aciones del acreditante son, alternati!a o con)untamente, poner a
disposicin del acreditado una suma de dinero ", contraer obli(aciones por cuenta de
ste. A su !e3, las obli(aciones del acreditado son, se(+n el caso, restituir las sumas de
&ue dispon(a o responder ante el acreditado de las obli(aciones cubiertas por su cuenta
", pa(ar los intereses sobre las disposiciones e)ercidas, prestaciones, (astos "
comisiones pactadas.
-C *s un contrato consensual por&ue se per%ecciona con el simple acuerdo de
!oluntades.
138
4C Puede considerase como de dinero o de %irma, lo primero cuando el acreditante
se obli(a a poner a disposicin del acreditado una suma de dinero en e%ecti!o, para &ue
ste dispon(a, si as lo desea, en los trminos " condiciones pactados, mientras &ue slo
ser- de %irma cuando el acreditante pon(a a disposicin del acreditado su propia
capacidad para contraer ciertas obli(aciones por cuenta de ste, #asta por el lmite
pactado.
?C *s bilateral, por&ue las partes se obli(an recprocamente, el acreditante, a
poner de inmediato a disposicin del acreditado los recursos del crdito o a contraer
ciertas obli(aciones por cuenta de ste, ", a su !e3, el acreditado tiene por obli(aciones
pa(ar una comisin o (astos por apertura $si eso se #ubiera pactado$ restituir el monto
de las sumas de &ue dispuso o, en su caso, responder ante el acreditante por las
obli(aciones &ue ste asumi por su cuenta, as como el pa(o de intereses,
prestaciones, (astos " comisiones &ue se estipulen.
KC Por la %orma de disposicin puede ser simple o en cuenta corriente, tambin
conocida como cuenta re!ol!ente. Ser- simple cuando el crdito se a(ota por la
disposicin &ue de l #a(a el acreditado, " cual&uier cantidad &ue entre(ue al
acreditante se entender- como abono al saldo insoluto, estando imposibilitado para
!ol!er a disponer de l aun&ue no #ubiese !encido el pla3o pactado para ello, en
cambio, se tratar- de cuenta corriente, cuando el acreditado pueda retirar " pa(ar parcial
o totalmente los recursos del crdito las !eces &ue le con!en(a, siempre &ue no rebase
el monto " pla3o con!enidos.
Sentados los elementos " las caractersticas esenciales del contrato de apertura
de crdito, con el %in de lle(ar a una conclusin sobre la !alide3 de la capitali3acin de
intereses &ue se #a"a pactado en los contratos de tal naturale3a, de acuerdo con la
#iptesis de &ue partieron los Tribunales Cole(iados de Circuito &ue entraron en
contradiccin, es necesario precisar las di%erencias substanciales &ue permiten
distin(uirlo respecto del prstamo mercantil " del mutuo ci!il.
Si bien el contrato de apertura de crdito se asimila al contrato de prstamo o
mutuo con inters, no obstante ello, tiene una naturale3a )urdica propia " distinta &ue lo
#ace sin(ular.
*l artculo >E: del Cdi(o de Comercio dispone1
XArt#u"o 3A86D Se reputa meranti" e" pr1stamo "uando se ontrae
en e" onepto y on eFpresi(n "de <ue "as osas prestadas se
destinen a atos de "omerio y no para neesidades a3enas a 1ste6
Se "presume meranti" e" pr1stamo <ue se ontrae "entre
omeriantes6T
139
;as di%erencias substanciales entre el prstamo mercantil " el contrato de
apertura de crdito son las si(uientes1
*C Mientras &ue en el primero el ob)eto del prstamo debe dedicarse a actos
mercantiles, en el se(undo, el dinero $ob)eto del contrato$ puede tener cual&uier destino
o aplicacin.
)C *n el prstamo mercantil el car-cter mercantil de dic#o acto )urdico !iene
como consecuencia del destino o uso &ue se !a"a a dar a la cosa prestada, o sea, por
un acto !oliti!o, mientras &ue en el contrato de apertura de crdito el car-cter
absolutamente mercantil del mismo de!iene de disposicin expresa de la le",
independientemente del destino o aplicacin de esos recursos.
"C *l prstamo mercantil puede tener por ob)eto cual&uier cosa &ue est en el
comercio, mientras &ue el contrato de apertura de crdito se limita +nicamente a poner a
disposicin del acreditado una suma de dinero o a reali3ar ciertas obli(aciones por
cuenta de ste.
%C *n el prstamo mercantil, aun cuando la entre(a de la cosa prestada no es
re&uisito de existencia ni de !alide3 del contrato, se presupone una trans%erencia de
propiedad como consecuencia inmediata " natural del propio contrato, el ob)eto prestado
nunca se entre(a, el contrato podra concluir, en cambio, en el contrato de apertura de
crdito, la consecuencia inmediata " natural de su celebracin es la disponibilidad de
recursos " no %or3osamente su entre(a, puede nunca trans%erirse al acreditado la
propiedad de los recursos sin &ue ello impli&ue la terminacin del contrato, si bien lo
esperado es &ue el acreditado dispon(a de los mismos.
Por otra parte, la distincin radical entre el contrato de apertura de crdito " el
mutuo ci!il deri!a de la propia re(ulacin de este +ltimo, pre!ista en el artculo 5>:A del
Cdi(o Ci!il para el Distrito Federal en Materia Com+n " para toda la /ep+blica en
Materia Federal, el &ue dispone1
XArt#u"o '38:6D E" mutuo es un ontrato por e" ua" "e" mutuante se
o2"i*a a trans!erir "a propiedad de "una suma de dinero o de otras
osas !un*i2"es a" "mutuatario& <uien se o2"i*a a de/o"/er otro tanto
Xde "a misma espeie y a"idadT6
Al tenor de lo dispuesto en este +ltimo precepto, el mutuo ci!il se distin(ue del
contrato de apertura de crdito, entre otras caractersticas, por&ue1
14B
*C *l mutuo puede !ersar sobre dinero o cual&uier ob)eto %un(ible, mientras &ue
en el contrato de apertura de crdito lo &ue se pone a disposicin del acreditado
siempre es una suma de dinero, sin desconocer &ue en el caso del crdito documentado
el acreditante se obli(a a asumir obli(aciones por parte del acreditado,
)C *n el mutuo, el mutuante se obli(a a trans%erir la propiedad del ob)eto del
contrato, en tanto &ue en el contrato de apertura de crdito la obli(acin del acreditante
es mantener disponibles los recursos a %a!or del acreditado ,
"C *l mutuo es (eneralmente (ratuito, mientras &ue el contrato de apertura de
crdito es oneroso.
;as di%erencias apuntadas %acilitan la comprensin de la sin(ularidad del contrato
de apertura de crdito " de la naturale3a di!ersa de cada una de las con!enciones
re%eridas.
*n conclusin, el contrato de apertura de crdito es especial, autnomo, de%initi!o
" de contenido comple)o, distinto del prstamo mercantil " del mutuo ci!il.
*l le(islador #a dado a cada uno de los contratos anali3ados un estatuto )urdico
distinto, as, al re(ular el mutuo en el Cdi(o Ci!il otor(a al mutuatario los bene%icios
establecidos en dic#o ordenamiento en %a!or de las clases menos %a!orecidas. *n
cambio, el prstamo mercantil lo pre! en el ordenamiento &ue por excelencia ri(e al
comercio, " al contrato de apertura de crdito, por sus caractersticas especiales, lo
establece la ;e" .eneral de Ttulos " 'peraciones de Crdito, &ue precisamente tiene
por ob)eto re(ular las operaciones concernientes al crdito.
;a conclusin anterior, relati!a a &ue la incorporacin al orden )urdico nacional
del contrato de apertura de crdito busc, en todo momento, re(ular en %orma espec%ica,
atendiendo a su naturale3a " %ines propios, operaciones de di!ersa entidad, se !e
%ortalecida, inclusi!e, por las declaraciones del Secretario de =acienda " Crdito P+blico
sobre la ;e" .eneral de Ttulos " 'peraciones de Crdito, &ue #icieron las !eces de
exposicin de moti!os de dic#a le", en las &ue se0al1
XA" "ado de" pr1stamo direto y de" desuento "ordinario= a" "ado de"
mutuo on *arant#a "prendaria y de "a Eipotea direta onstituida en
"!a/or de areedor determinado= a" "ado de "as "/entas ondiiona"es
de t#tu"os o /a"ores y de "as "/entas on trans!erenia materia" de "os
2ienes "/endidos& "a nue/a "ey a2re "a posi2i"idad de "ontratos de
r1dito onsensua"es <ue no "re<uieren& por tanto& "a trans!erenia
materia" e "inmediata de "as sumas prestadas= "as /entas de "2ienes
mue2"es <ue se operan mediante "a simp"e "entre*a de" t#tu"o
141
representati/o sin imp"iar "a "tras"ai(n y e" mane3o materia" de "os
2ienes "/endidos= "as prendas <ue /+"idamente se "onstituyen por
una insripi(n en e" re*istro& por ""a entre*a de un t#tu"o o por e"
trans!erimiento "3ur#dio de "a posesi(n sin neesidad de
"apoderamiento materia" de "os 2ienes dados en "prenda y e"
desuento de r1ditos en "i2ros& <ue "tampoo re<uiere "a entre*a de
"os t#tu"os "representati/os& sino <ue se ump"e por medio de "una
mera onstrui(n 3ur#dia de "responsa2i"idades y <ue en un pa#s
omo e" "nuestro& donde "a iru"ai(n de t#tu"os de r1dito "Ea sido
asi nu"a& est+ destinado a ser e" ori*en de "esa iru"ai(n y a
ump"ir e" prop(sito "peda*(*io de !ormar un merado de
desuento6
"%a nue/a "ey preisa "a distini(n entre apertura "de r1dito& r1dito
en uenta orriente& y uenta "orriente& reso"/iendo on e""o puntos
<ue Ean "dado "u*ar a "ar*as ontro/ersias y a2riendo un "inmenso
ampo para operaiones <ue "a !a"ta de "presripiones "e*is"ati/as y
"a o2suridad de "oneptos eFistente so2re e" partiu"ar Ea2#an
"EeEo imposi2"es en 01Fio& no o2stante "as "notorias /enta3as <ue
de su rea"i;ai(n pueden "deri/arse6T
De lo expuesto resulta &ue al establecerse la re(ulacin del contrato de apertura
de crdito en la ;e" .eneral de Ttulos " 'peraciones de Crdito se atendi a la
necesidad social de contar con un marco )urdico preciso &ue permita la celebracin de
operaciones de crdito al tenor de disposiciones &ue otor(uen a los a(entes econmicos
la debida se(uridad )urdica.
*n e%ecto, a tra!s de la re(ulacin &ue sobre el contrato de apertura de crdito
estableci el le(islador, se instaur un r(imen )urdico de naturale3a di!ersa al &ue "a
exista para la celebracin de contratos cu"o ob)eto esencial consista en el prstamo,
&ue "a contaban con su propio marco )urdico, dentro del cual se atiende a las
%inalidades espec%icas &ue en cada caso el le(islador consider espec%icamente,
dependiendo de las cualidades propias de los celebrantes del acuerdo de !oluntades o
de la %inalidad a la &ue se %uere a destinar el bien ob)eto de la con!encin.
Por ello, !-lidamente puede sostenerse &ue en la re(ulacin pre!ista en los
artculos del 594 al >64 de la ;e" .eneral de Ttulos " 'peraciones de Crdito, el
le(islador cre un nue!o contrato, independiente de otros, por lo cual estableci en tales
preceptos todas " cada una de las caractersticas &ue inte(ran su esencia, atendiendo,
por supuesto, a %inalidades mu" di!ersas de las &ue en su momento lle!aron a instituir
las disposiciones &ue pre!n los contratos de prstamo mercantil " de mutuo ci!il.
142
;a autonoma e independencia )urdica del contrato de apertura de crdito es
patente, pues en los re%eridos preceptos el le(islador dispuso todo lo &ue estim
pertinente acerca del mismo, as, en el artculo 594 se de%ine el contrato, en el 595 se
#abla del caso en &ue se estable3ca lmite m-ximo del crdito, en el 59> re(ula el
supuesto de &ue no se %i)e importe m-ximo de disposicin, en el 59A se re(lamenta la
#iptesis de &ue las partes podr-n con!enir en restrin(ir el pla3o o el monto del crdito
concedido, en el 59E se establece &ue el acreditado podr- disponer a la !ista, sal!o
con!enio en contrario, de la suma ob)eto del contrato, en el 59F aborda la mec-nica de
las disposiciones " abonos en cuenta corriente, el 597 est- destinado a establecer las
re(las de pa(o por parte del acreditado cuando el crdito estribe en la aceptacin de
obli(aciones a su nombre por parte del acreditante, el 59: tiene por ob)eto precisar &ue
en la apertura se puede pactar el otor(amiento de (arantas personales " reales " &ue se
entender- &ue es por el monto del crdito e)ercido, el 599 impide al acreditante ne(ociar,
pre!iamente a su !encimiento " sin consentimiento del acreditado, los documentos &ue
ste #ubiere de)ado en (aranta, el numeral >66 precept+a las re(las a se(uir para la
disposicin " el pa(o del crdito ", el >64 enlista las causas de extincin del crdito.
De especial rele!ancia resulta &ue en el artculo 594 antes citado, se %aculte a las
partes para &ue estipulen el pa(o de intereses en los trminos &ue estimen
con!enientes, es decir, el le(islador dispuso expresamente &ue en esta con!encin
mercantil sus celebrantes no tienen restriccin al(una para pactar, a su libre arbitrio,
cual&uier cuestin relacionada con los intereses &ue se (eneren como consecuencia de
las disposiciones monetarias &ue lle(uen a reali3ar " &ue retribuir-n al acreditante por el
menoscabo patrimonial &ue su%ra por la imposibilidad de destinar tales recursos a otros
%ines.
Como se obser!a, en el mutuo ci!il el le(islador, en aras de tutelar a las partes,
restrin(i en %orma absoluta su %acultad para acordar de antemano &ue los intereses se
capitali3aran para producir intereses, pues aun en la #iptesis de &ue el mutuatario la
consintiera, la con!encin relati!a sera nula de pleno derec#o, en el prstamo mercantil,
esta restriccin existe en %orma relati!a, pues si las partes pactan tal capitali3acin
expresamente, s ser- !alida, en cambio, para el contrato de apertura de crdito tu!o la
intencin de de)ar a la libre !oluntad de las partes la %i)acin de todo lo relati!o a los
intereses &ue se (eneraran, sin restrin(ir en %orma al(una la capitali3acin de intereses,
debiendo aclararse &ue trat-ndose de las operaciones de apertura de crdito &ue
celebren los acreditados con instituciones de banca m+ltiple la proteccin &ue, en su
caso, se estable3ca ser- por !a administrati!a, como m-s adelante se !er-, mediante
disposiciones emitidas por el Hanco de Mxico.
;o anterior, no obstante &ue con%orme a lo dispuesto en el artculo 5I de la ;e"
.eneral de Ttulos " 'peraciones de Crdito, las operaciones de crdito se re(ir-n,
inclusi!e, por las %uentes )urdicas a# se0aladas, a saber1
143
XI6D ,or "o dispuesto en esta "ey y en "as dem+s ""eyes espeia"es
re"ati/as= en su de!eto=
"II6D ,or "a "e*is"ai(n meranti" *enera"= en su "de!eto=
"III6D ,or "os usos 2anarios y meranti"es y& en "de!eto de estos=
"I)6D ,or e" dereEo omGn& de"ar+ndose ap"ia2"e "en toda "a
RepG2"ia& para "os !ines de esta "ey e" "C(di*o Ci/i" de" Distrito
.edera"T6
De la lectura de este precepto deri!a &ue la supletoriedad slo se autori3a para el
caso de Kde%ectoL de la le" &ue se debe aplicar con pre%erencia.
De ello se si(ue &ue, en relacin con la capitali3acin de intereses &ue en su
caso pactaren las partes dentro de un contrato de apertura de crdito, no puede
aplicarse supletoriamente lo pre!isto en el artculo 5>97 del Cdi(o Ci!il para el Distrito
Federal en Materia Com+n " para toda la /ep+blica en Materia Federal, el cual pro#be
expresamente &ue de antemano se con!en(a la capitali3acin de intereses. Dic#o
precepto dispone1
XArt#u"o '39$6D %as partes no pueden 2a3o pena de "nu"idad on/enir
de antemano <ue "os intereses "se apita"ien y produ;an
intereses6T
;a tutela de las partes &ue este numeral establece no encuentra )usti%icacin
)urdica para ser aplicada en %orma supletoria a la normati!idad &ue ri(e al contrato de
apertura de crdito, pues como se #a !isto se trata de un contrato cu"a naturale3a es
totalmente di!ersa, &ue %ue creado por el le(islador para re(ular con!enciones en donde
las partes acuden en circunstancias dispares a las &ue se presentan cuando concurren a
un contrato de apertura de crdito.
;a aplicacin supletoria del re%erido precepto del Cdi(o Ci!il, sera contradictoria
a la intencin del le(islador " a los principios &ue ri(en la operancia de tal %i(ura, pues
aunado a &ue se trata de con!enciones radicalmente di%erentes, es de explorado
derec#o &ue la supletoriedad de una le(islacin a otra no puede tener lu(ar cuando a
tra!s de ello se adoptaran #iptesis pro#ibiti!as o tutelares, de excepcin, &ue
+nicamente pueden re(ir a los actos reali3ados al tenor del ordenamiento en &ue se
pre!n.
144
As, la supresin del le(islador en la re(ulacin del contrato de apertura de
crdito, relati!o a las restricciones &ue en otros ordenamientos estableci para pactar la
capitali3acin de intereses no si(ni%ica, en manera al(una, un de%ecto le(islati!o, por el
contrario, es un elemento &ue (enera plena con!iccin de &ue con ello la celebracin de
tal con!enio se de) a la !oluntad de las partes.
Adem-s, debe tenerse presente &ue al re(ularse las cuestiones sustanti!as de un
determinado contrato, la supresin de normas pro#ibiti!as o tutelares, como lo son
a&ullas &ue restrin(en la celebracin de un pacto de capitali3acin de intereses, &ue
ri(en para contratos de naturale3a di!ersa, no necesita reali3arse de manera expresa, a
di%erencia de su establecimiento, &ue s re&uiere ser pre!isto en %orma literal " precisa,
como lo #i3o el le(islador en los artculos >F> del Cdi(o de Comercio " 5>97 del Cdi(o
Ci!il de aplicacin %ederal.
A#ora bien, dado &ue en las resoluciones dictadas por los Tribunales Cole(iados
de Circuito &ue dieron lu(ar a la presente contradiccin, %un(i como acreditante una
institucin de banca m+ltiple, debe precisarse &ue en tal #iptesis, en relacin con la
capitali3acin de intereses &ue se pacte por las partes, cobran aplicacin directa "
paralela di!ersas disposiciones de la ;e" de ?nstituciones de Crdito, en su car-cter de
norma especial.
Al e%ecto destaca &ue las instituciones de banca m+ltiple constitu"en personas
)urdicas colecti!as &ue prestan el ser!icio de banca " crdito su)etas a la autori3acin
&ue les otor(ue la Secretara de =acienda " Crdito P+blico, as como a las
disposiciones le(ales " administrati!as &ue re(ulen sus acti!idades.
Normati!idad toda sta &ue !iene a con%ormar el derec#o bancario, rama
autnoma " especial, deri!ada del derec#o mercantil, cu"o establecimiento se encuentra
reser!ado al Con(reso de la @nin, pues a ste corresponde en exclusi!a le(islar en
materia de intermediacin " ser!icios %inancieros, con%orme a la %raccin B del artculo 7>
constitucional, " &ue se caracteri3a por encontrarse imbuida, por una parte, de los
principios &ue ri(en a la materia mercantil, &ue buscan %omentar los procesos
producti!os " comerciales mediante una adecuada intermediacin %inanciera ", por otra,
de los propios &ue distin(uen a la re(ulacin de car-cter administrati!o, cu"a %inalidad
esencial radica en tutelar el inters p+blico.
As, entre la re(ulacin &ue %orma parte del re%erido derec#o bancario, a la &ue
deben someterse las instituciones de banca m+ltiple destaca, adem-s de lo dispuesto
en la ;e" .eneral de Ttulos " 'peraciones de Crdito, lo pre!isto en di!ersos preceptos
de la ;e" de ?nstituciones de Crdito " de la ;e" del Hanco de Mxico, re(lamentaria de
los p-rra%os sexto " sptimo del artculo 5: de la Constitucin Poltica de los *stados
@nidos Mexicanos, con%orme a los cuales se otor(an %acultades al Hanco Central para
145
emitir disposiciones &ue incidan sobre las tasas de inters u otros conceptos an-lo(os "
dem-s caractersticas de las operaciones acti!as &ue realicen a&uellas instituciones.
*ntre los preceptos &ue en la especie resultan aplicables, destacan los artculos
FI, p-rra%o primero " A:, p-rra%o primero de la ;e" de ?nstituciones de Crdito ", 5A " 5F
de la ;e" del Hanco de Mxico, &ue establecen1
XArt#u"o 9N6D En "o no pre/isto por "a presente %ey "y por "a %ey
Or*+nia de" ?ano de 01Fio& a ""as instituiones de 2ana
mG"tip"e se "es "ap"iar+n en e" orden si*uienteB
XR
"Art#u"o :86D %as tasas de inter1s& omisiones& "premios& desuentos&
u otros oneptos an+"o*os& "montos& p"a;os y dem+s arater#stias
de "as "operaiones ati/as& pasi/as& y de ser/iios& as# "omo "as
operaiones on oro& p"ata y di/isas <ue "rea"ien "as instituiones de
r1dito y "a in/ersi(n "o2"i*atoria de su pasi/o eFi*i2"e& se su3etar+n
a "o "dispuesto en "a %ey Or*+nia de" ?ano de "01Fio& on e"
prop(sito de atender neesidades "de re*u"ai(n monetaria y
reditiia6
XArt#u"o ':6D E" ?ano de 01Fio podr+ eFpedir "disposiiones s("o
uando ten*an por prop(sito ""a re*u"ai(n monetaria o am2iaria& e"
sano "desarro""o de" sistema !inaniero& e" 2uen "!unionamiento de"
sistema de pa*os& o 2ien& "a "protei(n de "os intereses de" pG2"io6
A" eFpedir "sus disposiiones e" ?ano de2er+ eFpresar "as "ra;ones
<ue "as moti/an6
"%as itadas disposiiones de2er+n ser de "ap"iai(n *enera"&
pudiendo re!erirse a uno o "/arios tipos de intermediarios& a
determinadas "operaiones o a iertas ;onas o p"a;as6
X%as saniones <ue e" ?ano impon*a on!orme a ""o pre/isto en "os
art#u"os '$& '9 y 33& de2er+n "tener omo o23eti/o preser/ar "a
e!eti/idad de "as "normas de orden pG2"io esta2"eidas en "a
"presente %ey y& de esta manera& pro/eer a "os "prop(sitos
menionados en e" primer p+rra!o de "este preepto6
"Art#u"o '96D %as arater#stias de "as "operaiones ati/as& pasi/as
y de ser/iios <ue "rea"ien "as instituiones de r1dito& as# omo "as
"de r1dito& pr1stamo o reporto <ue e"e2ren "os "intermediarios
2urs+ti"es& se a3ustar+n a "as "disposiiones <ue eFpida e" ?ano
Centra"6
146
"%o dispuesto en este art#u"o ser+ ap"ia2"e "tam2i1n a "os
!ideiomisos& mandatos o "omisiones de "os intermediarios
2urs+ti"es y de ""as instituiones de se*uros y de !ian;as6T
De a#, &ue con%orme a tales numerales el Hanco de Mxico puede expedir
disposiciones (enerales &ue incidan sobre las operaciones acti!as de las instituciones de
crdito las &ue, en su caso, podr-n re%erirse a la capitali3acin de intereses &ue se pacte
en un contrato de apertura de crdito.
Todo lo expuesto pone de mani%iesto &ue las normas le(ales especiales &ue
re(ulan el contrato de apertura de crdito no adolecen de de%iciencia al(una sobre el
punto de &ue se trata, moti!o por el cual, no debe aplicarse supletoriamente disposicin
normati!a al(una respecto a la capitali3acin de intereses.
*n tal !irtud, debe pre!alecer con el car-cter de )urisprudencia la tesis, cu"o rubro
" texto es del si(uiente tenor1
XCA,ITA%IKACI[N DE INTERESES6 E% ARTJC7%O "'39$ DE% C[DI@O
CI)I% ,ARA E% DISTRITO ".EDERA% EN 0ATERIA CO0^N > ,ARA
TODA %A "RE,^?%ICA EN 0ATERIA .EDERA%& NO ES "A,%ICA?%E
S7,%ETORIA0ENTE A% CONTRATO "DE A,ERT7RA DE CR5DITO6
%as de"araiones "de" Seretario de Oaienda y Cr1dito ,G2"io
"so2re "a %ey @enera" de T#tu"os y Operaiones de "Cr1dito&
pu2"iada en e" Diario O!iia" de "a ".ederai(n e" /eintisiete de
a*osto de mi" "no/eientos treinta y dos& <ue Eaen "as /ees de
"eFposii(n de moti/os de ta" ordenamiento& son "ate*(rias en
uanto a" prop(sito de esta2"eer "ontratos de r1dito
onsensua"es& distintos de" "pr1stamo y de otras on/eniones
tradiiona"es& "para a2rir un amp"io ampo de operaiones <ue "a
"!a"ta de presripiones "e*is"ati/as Ea2#an EeEo "imposi2"e en
01Fio6 A esa "ara inteni(n "responde "a !i*ura 3ur#dia denominada
apertura "de r1dito& re*u"ada por "os art#u"os de" '91 a" "3H1 de "a
"ey indiada& de "os ua"es e" "e*is"ador "dispuso todo "o <ue estim(
pertinente aera de "ese ontrato= as#& en e" art#u"o '91 se de!ine e"
"ontrato= en e" '9' se re*u"a "a Eip(tesis en <ue se "esta2"e;a un
"#mite m+Fimo de" r1dito= en e" '93 "re*u"a e" supuesto de <ue no se
!i3e importe "m+Fimo de disposii(n= en e" '9: se re*"amenta "a
"Eip(tesis de <ue "as partes podr+n on/enir en "restrin*ir e" p"a;o o
e" monto de" r1dito "onedido= en e" '9A se esta2"ee <ue e"
"areditado podr+ disponer a "a /ista& sa"/o "on/enio en ontrario&
de "a suma o23eto de" "ontrato= en e" '99 a2orda "a me+nia de "as
"disposiiones y a2onos en uenta orriente= e" "'9$ est+ destinado a
esta2"eer "as re*"as de pa*o "por parte de" areditado uando e"
147
r1dito estri2e "en "a aeptai(n de o2"i*aiones a su nom2re por
"parte de" areditante= e" '98 tiene por o23eto "preisar <ue en "a
apertura se puede patar e" "otor*amiento de *arant#as persona"es y
rea"es y "<ue se entender+ <ue es por e" monto de" r1dito "e3erido=
e" '99 impide a" areditante ne*oiar& "pre/iamente a su /enimiento
y sin "onsentimiento de" areditado& "os doumentos "<ue 1ste
Eu2iere de3ado en *arant#a= e" numera" "3HH preeptGa "as re*"as a
se*uir para "a "disposii(n y e" pa*o de" r1dito y& e" 3H1 en"ista ""as
ausas de eFtini(n de" r1dito6 %a deta""ada "on!i*urai(n <ue se
Ea reseIado pone de "mani!iesto <ue e" "e*is"ador no inurri( en
o"/ido "u omisi(n en uanto a "a potestad de "as partes "para patar
<ue "os intereses /enidos y no "pa*ados puedan& a su /e;& *enerar
nue/os "intereses& o "a apita"i;ai(n de intereses en este "tipo de
ontratos= por e" ontrario& "a supresi(n "rea"i;ada en "a "ey so2re
esos puntos se de2e "interpretar en e" sentido de <ue ta"es
uestiones "se de3aron a "a "i2re /o"untad de "as partes& on "a "Gnia
sa"/edad de <ue& uando en ta"es "on/eniones !un3a omo
areditante una "institui(n de 2ana mG"tip"e& de2er+ ump"ir on
""as re*u"aiones <ue so2re e" partiu"ar eFpida "Lomo ya "o Ea
EeEo para determinados r1ditosM "e" ?ano de 01Fio6 Esto G"timo
deri/a de <ue "os "art#u"os 9N& p+rra!o primero y :8& p+rra!o primero&
"de "a %ey de Instituiones de Cr1dito& someten a ""as instituiones de
2ana mG"tip"e& "espe#!iamente en uanto a "as tasas de inter1s y
"dem+s arater#stias de "as operaiones ati/as "<ue e"e2ren& a
"as disposiiones de "a %ey de" "?ano de 01Fio y& esta otra& en sus
art#u"os ': y "'9 respeti/amente& !au"ta a" ?ano de 01Fio "para
eFpedir disposiiones *enera"es on e" "prop(sito& entre otros& de
prote*er "os intereses "de" pG2"io& y esta2"ee <ue "as
arater#stias de ""as operaiones ati/as& pasi/as y de ser/iios
"<ue rea"ien "as instituiones de r1dito se "a3ustar+n a "as
disposiiones de" ?ano Centra"6 "De todo "o eFpuesto se desprende
<ue "as normas ""e*a"es espeia"es <ue re*u"an e" ontrato de
"apertura de r1dito no ado"een de de!iienia "a"*una so2re e"
punto de <ue se trata& moti/o por "e" ua" e" art#u"o '39$ de" C(di*o
Ci/i" para e" "Distrito .edera" en 0ateria ComGn y para toda "a
"RepG2"ia en 0ateria .edera"& no resu"ta ap"ia2"e "sup"etoriamente
a diEas disposiionesT6
148
II. @na !e3 &ue este Alto Tribunal #a lle(ado a la conclusin de &ue los artculos
del 594 al >64 de la ;e" de Ttulos " 'peraciones de Crdito re(ulan plenamente el
contrato de apertura de crdito, por lo &ue para determinar la !alide3 )urdica de lo
pactado en ste, respecto de la capitali3acin de intereses, no es necesario acudir a la
supletoriedad del Cdi(o Ci!il para el Distrito Federal en Materia Com+n " para toda la
/ep+blica en Materia Federal, dado &ue di!ersos Tribunales Cole(iados de Circuito #an
sustentado posturas contradictorias en relacin a si la !alide3 del pacto de capitali3acin
de intereses &ue se acuerda en el contrato en comento tiene su ori(en en la
supletoriedad del artculo >F> del Cdi(o de Comercio o bien en la !oluntad de las partes
&ue con!ienen la aplicacin de tal precepto, se impone resol!er esta otra oposicin de
criterios.
A#ora bien, en relacin con lo anterior, destaca &ue en las sentencias emitidas
por los Tribunales Cole(iados Primero, Tercero " Juinto en Materia Ci!il del P#&5-#
C&#"2&'( " Primero del D$"&5( S-L'( C&#"2&'(, marcadas para su consulta con los
n+meros E, 7 " :, 4E " 4:, 54, 55, 5A " 5E, ", 44A, 447, 449, 454, 45>, 45F " 457, en el
le(a)o de e)ecutorias en contradiccin, mencionado en el resultando octa!o de este %allo,
tales r(anos )urisdiccionales sostu!ieron, medularmente, &ue para determinar la !alide3
del contrato de apertura de crdito en el &ue se pacte la capitali3acin de intereses, debe
tomarse en cuenta &ue dic#o contrato se ri(e por el Cdi(o de Comercio, es decir, &ue al
respecto opera la supletoriedad del artculo >F> de este +ltimo ordenamiento, en relacin
con lo dispuesto en los artculos del 594 al >64 de la ;e" .eneral de Ttulos "
'peraciones de Crdito &ue ri(en al contrato en comento.
;a postura adoptada por el Primer Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Primer
Circuito se plasma en la e)ecutoria E del le(a)o, emitida al resol!er el amparo directo
964/97, en la cual sostu!o1
XEn este orden& de on!ormidad on e" art#u"o $8& "de" C(di*o de
Comerio& en "as on/eniones "meranti"es ada parte se o2"i*a en
"a manera y "t1rminos <ue apare;a <ue <uiso o2"i*arse& sin "<ue "a
/a"ide; de" ato omeria" dependa de "a "o2ser/ania de
!orma"idades o re<uisitos "determinados6 DDD En este entendido& por
ser un "ato de omerio e" ontrato de apertura de "r1dito on
*arant#a Eipotearia& de2e re*irse por ""as disposiiones de" C(di*o
de Comerio y "eyes "o"atera"es a e""a& sin <ue se d1 "a sup"enia de
"a ""ey omGn uando eFista preepto ap"ia2"e a" "aso onretoRT6
*n trminos an-lo(os se pronunciaron el resto de los Tribunales Cole(iados de
Circuito &ue comparten el criterio anteriormente transcrito.
149
*n cambio, en oposicin a la postura antes relatada, en las e)ecutorias dictadas
por los Tribunales Cole(iados Se(undo " No!eno en Materia Ci!il del P#&5-# C&#"2&'(,
Se(undo en Materia Ci!il del S$6'&5( C&#"2&'( " Se(undo del D$"&5( P#&5-# C&#"2&'(,
!isibles en el citado le(a)o con los n+meros 45, E>, 77, 79 " :6, ", 94, 95, 9>, 9A " 9E,
resalta &ue para dic#os r(anos la !alide3 )urdica del pacto de capitali3acin de
intereses reali3ado en un contrato de apertura de crdito tiene su ori(en, esencialmente,
en la re(ulacin propia &ue de tal contrato pre!n los artculos antes mencionados de la
;e" .eneral de Ttulos " 'peraciones de Crdito, " en el #ec#o de &ue las partes as lo
#a"an con!enido por lo &ue, en todo caso, la aplicacin del artculo >F> del Cdi(o de
Comercio sur(e del acuerdo de !oluntades, de donde se si(ue &ue, implcitamente,
reconocen &ue en el caso concreto no se produce la supletoriedad de este +ltimo
ordenamiento.
*l ar(umento conducente &ue lle!a a concluir &ue el Se(undo Tribunal Cole(iado
en Materia Ci!il del Primer Circuito se pronunci implcitamente en el sentido antes
re%erido, se encuentra plasmado en la e)ecutoria 45 del le(a)o, correspondiente al
amparo directo 1B992/97, en la cual sostu!o1
X,or otra parte y omo aertadamente "o reso"/i( "a "Sa"a y
ontrariamente a "o aduido por e" "petiionario de *arant#as& en "a
espeie no eFisti( ""a i"iitud en e" o23eto& !in o ondii(n de" ontrato
"de r1dito simp"e 2+sio de "a ai(n& en re"ai(n "on e" +"u"o y
pa*o de "os intereses ordinarios y "moratorios on/enidos por "as
partes& toda /e; "<ue e" ontrato 2ase de "a ai(n es de natura"e;a
"meranti"& por "o ua" e" pato de re!inaniamiento "o r1dito
adiiona"& no es i"#ito por<ue eFista "pato de apita"i;ar intereses&
ya <ue es permitido "en "a materia meranti" uando as# "o on/ienen
"eFpresamente "as partes ontratantes& "o <ue en e" "aso aontei(
pues de" ontrato 2+sio aparee "<ue se esta2"ee "aramenteB
XR
"Siendo "aro omo "o onsidera "a Sa"a <ue en "as "antidades
paria"es <ue orresponde pa*ar a" "ator en re"ai(n on e" r1dito
o2tenido& se /ean "re!"e3ados en "os estados de uenta por "os
"oneptos <ue se indian en "os mismos& sin <ue ""a ineFatitud en
e" +"u"o de "os intereses "patados por "as partes& imp"i<ue "a
i"iitud de "o "on/enido& pues omo ya se Ea diEo "a ""e*is"ai(n
meranti" pre/1 "a apita"i;ai(n de "intereses y omo en "a espeie
se on/ino de "manera eFpresa diEa apita"i;ai(n& puesto <ue
"1sta !orma parte de "as "+usu"as ontenidas en e" "ontrato 2+sio
de "a ai(n& no eFiste "a ausa de "nu"idad pretendida por "a atora&
15B
on!orme on "o "dispuesto por e" art#u"o 393 de" C(di*o de
"Comerio <ue a "a "etra dieB 4%os intereses "/enidos y no pa*ados
no de/en*ar+n intereses6 "%os ontratantes podr+n sin em2ar*o
"apita"i;ar"os8& por<ue de" teFto "e*a" anterior& se "e/idenia on toda
"aridad <ue diEo dispositi/o ""e*a" de3a eFpedito e" dereEo de "as
partes& si as# "on/iene a sus intereses& para <ue& a "a "e"e2rai(n
de" ontrato& puedan patar "a "apita"i;ai(n de "os intereses6T
Asimismo, el pronunciamiento t-cito del No!eno Tribunal Cole(iado en Materia
Ci!il del Primer Circuito, deri!a de lo dispuesto en la e)ecutoria E> del le(a)o, &ue dict al
resol!er el amparo directo 32B9/98, de cu"o texto destaca1
XAEora 2ien& aun uando "os dit+menes onta2"es "emitidos por e"
perito de "a atora y e" perito "terero en disordia& oiniden en
determinar <ue "en e" aso eFisti( apita"i;ai(n de intereses y
""esi(n i/i"= sin em2ar*o& por una parte& de "a ""+usu"a <uinta de"
ontrato 2ase no se ad/ierte "<ue eFista apita"i;ai(n de intereses y&
por otra& "no se est+ en e" aso de un ontrato e"e2rado "entre
partiu"ares& sino de un ontrato e!etuado "entre partiu"ares on
una institui(n de r1dito& "por "o <ue no tiene ap"iai(n "o
dispuesto por e" "art#u"o '39A de" C(di*o Ci/i"6 Es as#& en /irtud de
"<ue "as operaiones <ue rea"i;an "os ?anos se "re*u"an por "a
"e*is"ai(n meranti" respeti/a& "on!orme se esta2"ee en e"
art#u"o '91 de "a %ey "@enera" de T#tu"os y Operaiones de Cr1dito& y
"a "!rai(n CI) de" art#u"o $A de" C(di*o de "Comerio& resu"tando
e/idente <ue diEas "instituiones siempre esta2"een intereses
"e"e/ados so2re e" r1dito otor*ado& por "a "a2or "!inaniera <ue
desempeIan& y no por e""o puede "so"iitarse on posterioridad "a
redui(n de esos "intereses por resu"tar eFesi/os& m+Fime si "os
"meanismos para su +"u"o se esta2"eieron "desde e" momento de
"a !irma de" ontrato <ue "os "ontieneRT6
*n sentido an-lo(o, el Se(undo Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Sptimo
Circuito resol!i el amparo directo 928/97, &ue corresponde a la e)ecutoria :6 del le(a)o,
de la cual resalta lo si(uiente1
X,or otra parte& aun uando en "a "+usu"a "deimono/ena indiada&
se Eaya patado "a "apita"i;ai(n de "os intereses *enerados y& <ue
"por e""o& de suyo& pudiera ser nu"a diEa "+usu"a& ""o ierto es <ue&
en "a espeie& de2e tenerse en "uenta "o dispuesto por e" art#u"o
393 de" C(di*o "de Comerio& <ue a "a "etra dieBD D D4%os intereses
151
podr+n& sin em2ar*o& "apita"i;ar"os8=D D D 7na sana interpretai(n de
"diEa norma "e*a"& ""e/a a on"uir <ue en e""a se "ontemp"an dos
Eip(tesis& aM6 ,roEi2ii(n de <ue ""os intereses /enidos *eneren a su
/e; intereses "y& 2M6 %a posi2i"idad de <ue "os ontratantes
"on/en*an en apita"i;ar "os intereses /enidos6 "En e" primer
supuesto& se est+ en un aso de "anatoismo& e" ua" por ser
ontrario a" esp#ritu de ""a "ey no de2e surtir e!etos= en e" se*undo
"aspeto& e" "e*is"ador de3( a2ierta "a pro2a2i"idad "de <ue& a
/o"untad de "os ontratantes& "os "intereses /enidos y no u2iertos
!ormen parte "de" apita"= esto es& para <ue se d1 este G"timo "aso&
de2e eFistir onsenso eFpreso de am2os "ontratantes& "o ua"
aontei( en "a espeie& "omo se apreia de "a re!erida "+usu"a
d1ima "no/ena de" ontrato de r1dito 2ase de "a "ai(nRT6
Por +ltimo, el Se(undo Tribunal Cole(iado del Dcimo Primer Circuito, en la
e)ecutoria 9A del le(a)o, relati!a al amparo directo 28B/98, implcitamente se pronunci
en el mismo sentido, al sostener1
XE" art#u"o 393 de" C(di*o de Comerio& dispone "<ue "os intereses
/enidos y no pa*ados no "de/en*ar+n a su /e; intereses& pero "os
"ontratantes podr+n& sin em2ar*o& apita"i;ar"os6 ">& omo ta"
preepto no Eae reser/a a"*una "aera de u+ndo de2e Eaerse
ese on/enio de "apita"i;ai(n& es deir& si se podr+ ""e/ar a a2o
"aun uando no se Eayan /enido "os intereses o "s("o uando 1stos
ya se Eu2ieren de/en*ado& es "inonuso <ue diEo onsenso de
apita"i;ai(n "es susepti2"e de e"e2rarse aGn antes de <ue se
"*eneren "os intereses <ue e/entua"mente ""e*uen "a produirse y
<ue no se pa*uen "oportunamente6DDD As# pues& si 2ien e" preepto en
"omento proE#2e <ue "os r1ditos /enidos y no "pa*ados no
*enerar+n intereses& pero permite <ue ""os ontratantes& pre/io
on/enio& "os apita"ien= "no <ueda sino on"uir <ue es /+"ida "a
"estipu"ai(n <ue a" respeto "as partes "onsi*naron en "a "+usu"a
no/ena de" ontrato "aionadoRT6
Como se ad!ierte de lo anterior, en relacin con el pacto de capitali3acin de
intereses celebrado en un contrato de apertura de crdito, el punto de contradiccin
consistente en determinar si dic#o contrato se encuentra plenamente re(ulado en los
artculos del 594 al >64 de la ;e" de Ttulos " 'peraciones de Crdito ", por tanto, es
innecesario acudir a las %uentes de supletoriedad &ue establece el artculo 5I del propio
ordenamiento, o bien, si la re(lamentacin especial del re%erido contrato adolece de
la(unas, "a &ued resuelto en el apartado ? &ue antecede, aun&ue a# se #i3o para
152
establecer la no supletoriedad del artculo 5>97 del Cdi(o Ci!il para el Distrito Federal
en Materia Com+n " para toda la /ep+blica en Materia Federal.
;as ra3ones expresadas sobre el particular son aptas asimismo para sustentar la
conclusin de &ue el artculo >F> del Cdi(o de Comercio tampoco es aplicable
supletoriamente para decidir sobre la !alide3 de la capitali3acin de intereses con!enida
en un contrato de apertura de crdito, pues, como "a se di)o, la ;e" .eneral de Ttulos "
'peraciones de Crdito no pro#be ni condiciona ese acuerdo, sino &ue lo de)a a la libre
!oluntad de las partes, moti!o por el cual no re&uiere ser suplida, sin embar(o, se
ad!ierte &ue en al(unas de las e)ecutorias &ue con%i(uran esta contradiccin, los
Tribunales Cole(iados de Circuito dan cuenta de &ue, al pactar la capitali3acin de
intereses, las partes in!ocaron el artculo >F> del Cdi(o de Comercio, con expresin de
su !oluntad en el sentido de &ue tal con!encin se ri(e precisamente por ese precepto,
lo cual produce una situacin )urdica di%erente a la supletoriedad, &ue debe ser
precisada por esta Suprema Corte.
Al respecto debe decirse &ue la libre !oluntad de las partes al celebrar un contrato
no tiene m-s restricciones &ue a&ullas establecidas en la le", " &ue no existe
pro#ibicin al(una para &ue se pacte la aplicacin de le"es distintas de la &ue ri(e el
acto )urdico, cuando se &uieren sustraer de ese r(imen al(unos de sus e%ectos, moti!o
por el cual la decisin de los contratantes en el sentido de &ue la capitali3acin de
intereses se pacta en los trminos del artculo >F> del Cdi(o de Comercio, se debe
respetar aun&ue dic#o precepto no %orme parte de los &ue ri(en el contrato de apertura
de crdito ni ten(a el car-cter de norma supletoria, pues, por encima de esas
circunstancias se eri(e la !oluntad de las partes, mediante la cual le otor(an el !alor de
norma contractual, &ue es le" para ellas, conclusin &ue tiene su ori(en en el principio
(eneral &ue ri(e en derec#o pri!ado, con%orme al cual en las con!enciones cu"os
e%ectos se limiten al -mbito personal de las partes &ue las celebran, por no trascender al
terreno p+blico, lo &ue no est- pro#ibido por la le", est- permitido.
*n consecuencia debe pre!alecer con car-cter de )urisprudencia el criterio de
este Tribunal Pleno en la tesis cu"o texto " rubro son los si(uientes1
XCA,ITA%IKACI[N DE INTERESES6 E% ARTJC7%O "393 DE% C[DI@O
DE CO0ERCIO NO ES "A,%ICA?%E S7,%ETORIA0ENTE A%
CONTRATO "DE A,ERT7RA DE CR5DITO& ,ERO SJ ,7EDE "SER%O
CO0O NOR0A CONTRACT7A%& ,OR ")O%7NTAD DE %AS ,ARTES6
%o dispuesto en "os "art#u"os de" '91 a" 3H1 de "a %ey @enera" de
"T#tu"os y Operaiones de Cr1dito pone de "mani!iesto <ue e"
"e*is"ador& a" esta2"eer y "re*u"ar e" ontrato de apertura de r1dito&
no "inurri( en o"/ido u omisi(n en uanto a "a "potestad de "as
partes para patar <ue "os "intereses /enidos y no pa*ados puedan&
153
a su "/e;& *enerar nue/os intereses& o "a apita"i;ai(n "de intereses
en este tipo de ontratos= por e" "ontrario& "a supresi(n rea"i;ada en
"a "ey so2re "esos puntos se de2e de interpretar en e" sentido "de <ue
ta"es uestiones se de3aron a "a "i2re "/o"untad de "as partes& on "a
Gnia sa"/edad de "<ue& uando en ta"es on/eniones !un3a omo
"areditante una institui(n de 2ana mG"tip"e& "de2er+ ump"ir on
"as re*u"aiones <ue so2re e" "partiu"ar eFpida Lomo ya "o Ea EeEo
para "determinados r1ditosM e" ?ano de 01Fio6 Esto "G"timo deri/a
de <ue "os art#u"os 9N& p+rra!o "primero& y :8& p+rra!o primero& de "a
%ey de "Instituiones de Cr1dito& someten a "as "instituiones de
2ana mG"tip"e& espe#!iamente "en uanto a "as tasas de inter1s y
dem+s "arater#stias de "as operaiones ati/as <ue "e"e2ren& a
"as disposiiones de %ey de" ?ano de "01Fio y& esta otra& en sus
art#u"os ': y '9& "respeti/amente& !au"ta a" ?ano de 01Fio para
"eFpedir disposiiones on e" prop(sito& entre "otros& de prote*er "os
intereses de" pG2"io& y "esta2"ee <ue "as arater#stias de "as
"operaiones ati/as& pasi/as y de ser/iios <ue "rea"ien "as
instituiones de r1dito se a3ustar+n a ""as disposiiones de" ?ano
Centra"6 De todo "o "eFpuesto se desprende <ue "as normas "e*a"es
"espeia"es <ue re*u"an e" ontrato de apertura de "r1dito no
ado"een de de!iienia a"*una so2re e" "punto de <ue se trata&
moti/o por e" ua"& e" "art#u"o 393 de" C(di*o de Comerio no resu"ta
"ap"ia2"e sup"etoriamente a diEas disposiiones= "sin em2ar*o&
uando en e" propio ontrato de "apertura de r1dito "as partes
on/ienen "a "apita"i;ai(n de intereses e in/oan para e""o e"
"re!erido preepto "e*a"& entones s# ad<uiere "ap"ia2i"idad& pero
esto suede en o2ser/ania de" "prinipio de <ue "a "i2re /o"untad de
"as partes es ""ey para e""as y no por<ue !uera neesario audir a "esa
disposii(n& ni a nin*una otra& omo norma "sup"etoria6T
III. Como #a &uedado precisado, el contrato de apertura de crdito se encuentra
re(ulado a cabalidad en la ;e" .eneral de Ttulos " 'peraciones de Crdito, por lo &ue
para determinar la !alide3 )urdica de la capitali3acin de intereses &ue se pacte en tal
con!encin no resulta supletorio el artculo >F> del Cdi(o de Comercio. Sin embar(o,
las partes pueden pactar dic#a capitali3acin en trminos de este +ltimo numeral. *n
ese contexto, dado &ue di!ersos Tribunales Cole(iados de Circuito #an sustentado
criterios contradictorios en relacin con la interpretacin ", en su caso, inte(racin de lo
dispuesto en el re%erido precepto del cdi(o mercantil, este Alto Tribunal se ocupa, a
continuacin, de precisar los moti!os &ue conducen a concluir &ue se trata de una
disposicin )urdica &ue no adolece de la(unas, por lo &ue para su debida interpretacin
es innecesario acudir, supletoriamente, al artculo 5>97 del Cdi(o Ci!il para el Distrito
Federal en Materia Com+n " para toda la /ep+blica en Materia Federal.
154
Al respecto, debe se0alarse &ue en las sentencias emitidas por los Tribunales
Cole(iados Primero, Se(undo, Tercero " Juinto en Materia Ci!il del P#&5-# C&#"2&'(,
Se(undo en Materia Ci!il del S$6'&5( C&#"2&'(, Se(undo del D$"&5( P#&5-# C&#"2&'( "
Primero del D$"&5( S-L'( C&#"2&'(, en las e)ecutorias !isibles en el le(a)o
correspondiente, con los n+meros E, 7 " :, 45, 4E " 4:, 54, 55, 5A " 5E, :6, 94 " 9>, ",
44A, 447, 449, 454, 45>, 45F " 457, dic#os r(anos sostu!ieron &ue si las partes
pactaron la capitali3acin de intereses en trminos de lo dispuesto en el artculo >F> del
Cdi(o de Comercio, al celebrar un contrato de apertura de crdito, de la interpretacin
de dic#o numeral se lle(a a la conclusin de &ue s es !-lido &ue tal pacto ten(a lu(ar
con anticipacin a &ue los intereses se encuentren !encidos " no pa(ados, pues la
claridad de la redaccin de este numeral " la naturale3a mercantil del acuerdo de
!oluntades impiden, inclusi!e, la aplicacin supletoria del artculo 5>97 del Cdi(o Ci!il
para el Distrito Federal en Materia Com+n " para toda la /ep+blica en Materia Federal.
*n relacin con tal postura, el Primer Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del
Primer Circuito sostu!o, al resol!er el amparo 964/97, identi%icado como e)ecutoria E en
el mencionado le(a)o, lo si(uiente1
XE" art#u"o 393 de" C(di*o de Comerio esta2"ee "<ue "os intereses
/enidos y no pa*ados no "de/en*ar+n intereses& sin em2ar*o
tam2i1n die "<ue "os ontratantes& podr+n apita"i;ar"os6D D D En
"e!eto& se desprende una proEi2ii(n de <ue "os "intereses <ue se
Eayan /enido *eneren a su /e; "intereses& sin em2ar*o se pre/1 "a
posi2i"idad de "<ue "os intereses /enidos se puedan apita"i;ar "on
e" pre/io auerdo de "as partes6T
A su !e3, el Se(undo Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Primer Circuito, al
dictar la sentencia correspondiente al amparo directo 1B992/97, identi%icada como
e)ecutoria 45 en el respecti!o le(a)o, ar(ument1
XRpues omo ya se Ea diEo "a "e*is"ai(n "meranti" pre/1 "a
apita"i;ai(n de intereses y "omo en "a espeie se on/ino de
manera eFpresa "diEa apita"i;ai(n& puesto <ue 1sta !orma parte
"de "as "+usu"as ontenidas en e" ontrato 2+sio "de "a ai(n& no
eFiste "a ausa de nu"idad "pretendida por "a atora& on!orme on "o
"dispuesto por e" art#u"o 393 de" C(di*o de "Comerio <ue a "a "etra
dieB %os intereses "/enidos y no pa*ados no de/en*ar+n intereses6
"%os ontratantes podr+n sin em2ar*o "apita"i;ar"os6& por<ue de"
teFto "e*a" anterior& se "e/idenia on toda "aridad <ue diEo
dispositi/o ""e*a" de3a eFpedito e" dereEo de "as partes& si as#
"on/iene a sus intereses& para <ue& a "a "e"e2rai(n de" ontrato&
155
puedan patar "a "apita"i;ai(n de "os intereses& en ta" /irtud omo
"es de /erse& no es eFato omo "o pretende e" "<ue3oso <ue e"
anatoismo est1 proEi2ido por "a ""ey& ya <ue "a ap"ia2"e en "a
espeie& "a meranti"& ""o permite y s("o "a ondiiona a <ue "as
partes "a "on/en*an& es deir <ue "a onsi*nen en e" "ontrato de
<ue se trate& "o <ue en "a espeie "aontei(6T
*n el mismo sentido, el Tercer Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Primer
Circuito, en la e)ecutoria 4: del le(a)o, dictada en el amparo directo 112B3/97, arrib a la
si(uiente conclusin1
X,or otra parte de2e deirse <ue e" art#u"o 393 de" "C(di*o de
Comerio dispone <ue "os intereses "/enidos y no pa*ados no
de/en*ar+n intereses y "<ue "os ontratantes podr+n sin em2ar*o
"apita"i;ar"os& y si 2ien es /erdad <ue diEa "apita"i;ai(n puede
*enerarse por on/enio una "/e; ausados diEos intereses& no "o es
menos "<ue "as partes /+"idamente pueden patar en "!orma
antiipada diEa apita"i;ai(n en e" "momento de e"e2rarse e"
ontrato& pues de "a ""etura de" itado numera" no se ad/ierte
"proEi2ii(n a"*una a ese respeto666T
Por su parte, el Juinto Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Primer Circuito, al
dictar la resolucin correspondiente al amparo directo 5295/97, reconocida como
e)ecutoria 55 en el citado le(a)o, sostu!o1
XAdue e" <ue3oso <ue se /io"( en su per3uiio e" "art#u"o 393& de"
C(di*o de Comerio& pues "a sa"a "responsa2"e no tom( en uenta
<ue en e" ontrato "de apertura de r1dito 2ase de "a ai(n& "666no
"eFiste /o"untad eFpresa de apita"i;ar "os "intereses666"6D D DEs
in!undado e" ar*umento de" "<ue3oso6D D D En e!eto& e" art#u"o 393 de"
C(di*o "de Comerio dieB "ARTIC7%O 3936D %os intereses "/enidos
y no pa*ados no de/en*ar+n intereses6 "%os ontratantes podr+n& sin
em2ar*o& "apita"i;ar"os6" D D D Como se /e& "a apita"i;ai(n "de "os
intereses es una uesti(n <ue no es nu"a de "p"eno dereEo en
materia meranti"& pues pueden ""as partes patar esa uesti(n6D D D
Asisti( ra;(n a ""a sa"a responsa2"e en "a reso"ui(n <ue se "re"ama&
pues en e!eto& en "os ontratos "meranti"es "as partes <ue "o
e"e2ran& en "e3eriio de "a "i2ertad ontratua" <ue "es otor*a "e"
art#u"o $8 de" C(di*o de Comerio& se o2"i*an "en "a manera y
t1rminos <ue apare;a <ue "<uisieron o2"i*arse6D D DDe esa manera& si
e" "areditado se o2"i*( a pa*ar "os intereses en "os "t1rminos y 2a3o
"as ondiiones patadas en e" "ontrato en uesti(n& en ta"es
156
t1rminos y "ondiiones est+ o2"i*ado a u2rir e" indiado
"onepto6D D D,or onsi*uiente si "as partes "tam2i1n pataron "a
apita"i;ai(n de "os "intereses& ta" pato& omo ya se di3o& no es nu"o
de "p"eno dereEo= sin <ue sea ap"ia2"e e" art#u"o "'39$ de" C(di*o
Ci/i" para e" Distrito .edera" <ue "proE#2e <ue en "os ontratos se
pate "a "apita"i;ai(n de "os intereses& pues en e" "partiu"ar& se
trata de un ontrato <ue se ri*e por ""as disposiiones de" C(di*o de
ComerioT6
A su !e3, el Se(undo Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Sptimo Circuito
conclu", al resol!er el amparo directo 928/97, correspondiente a la e)ecutoria :6 del
X,or otra parte& aun uando en "a "+usu"a "deimono/ena indiada&
se Eaya patado "a "apita"i;ai(n de "os intereses *enerados y& <ue
"por e""o& de suyo& pudiera ser nu"a diEa "+usu"a& ""o ierto es <ue&
en "a espeie& de2e tenerse en "uenta "o dispuesto por e" art#u"o
393 de" C(di*o "de Comerio& <ue a "a "etra dieBD D D 4%os intereses
podr+n& sin em2ar*o& "apita"i;ar"os86 D D D7na sana interpretai(n de
"diEa norma "e*a"& ""e/a a on"uir <ue en e""a se "ontemp"an dos
Eip(tesis& aM6 ,roEi2ii(n de <ue ""os intereses /enidos *eneren a su
/e; intereses "y& 2M6 %a posi2i"idad de <ue "os ontratantes
"on/en*an en apita"i;ar "os intereses /enidos6 "En e" primer
supuesto& se est+ en un aso de "anatoismo& e" ua" por ser
ontrario a" esp#ritu de ""a "ey no de2e surtir e!etos= en e" se*undo
"aspeto& e" "e*is"ador de3( a2ierta "a pro2a2i"idad "de <ue& a
/o"untad de "os ontratantes& "os "intereses /enidos y no u2iertos
!ormen parte "de" apita"= esto es& para <ue se d1 este G"timo "aso&
de2e eFistir onsenso eFpreso de am2os "ontratantes& "o ua"
aontei( en "a espeie& "omo se apreia de "a re!erida "+usu"a
d1ima "no/ena de" ontrato de r1dito 2ase de "a ai(n& "<ue dieB
4E% CO?RO DE INTERESES "@ENERADOS SERA AC707%A?%E A%
")ENCI0IENTO DE% CREDITO > CA,ITA%IKA?%E "0ENS7A%0ENTE&
7TI%IKANDO E% SISTE0A DE "SA%DOS A7TO0ATICOS8= pero
adem+s& omo "2ien "o di3o "a responsa2"e& no se atua"i;( e"
"supuesto ontemp"ado en diEa "+usu"a& ya <ue "en "a erti!iai(n
onta2"e& no se ad/ierte <ue se "Eaya ap"iado "a misma& pues no se
apita"i;( "inter1s a"*uno& sino <ue e" inter1s norma"& !ue a "a "2ase&
Gniamente& de" apita" iniia"= por ende& no "es i"e*a" "o <ue estim( "a
ad <uem on re"ai(n a "<ue "os art#u"os 39' y 393 de" C(di*o de
"Comerio& no proEi2#an en !orma a2so"uta e" "anatoismo& pues a
157
m+s <ue es ierto& omo se "de3( demostrado& en "a espeie no se dio
esa "Eip(tesis6T
*n sentido an-lo(o, el Se(undo Tribunal Cole(iado del Dcimo Primer Circuito, al
dictar la resolucin correspondiente al amparo directo 271/98, identi%icada como
e)ecutoria 9> en el le(a)o, brind los ar(umentos &ue a continuacin se reproducen1
XEs ierto& omo "o re!iere e" <ue3oso& <ue eFiste "sup"etoriedad de"
C(di*o Ci/i" a "a %ey 0eranti" "uando "a !i*ura o institui(n de <ue
se trata no se "enuentra pre/ista de modo eFpreso en e" C(di*o "de
Comerio& o enontr+ndose& su re*u"ai(n es "omisa& de!iiente o
inomp"eta6 Sin em2ar*o& en "trat+ndose de "a ausa" de nu"idad de"
ontrato "2ase de "a ai(n& por "a apita"i;ai(n de "intereses no es
!ati2"e diEa sup"etoriedad& ya "<ue ta" ato 3ur#dio se enuentra
re*u"ado por e" "art#u"o 393 de" C(di*o de Comerio& de uyo
"ontenido re/e"a ontradiiones inoni"ia2"es "on e" di/erso
art#u"o '39$ de" C(di*o Ci/i" para "e" Distrito .edera" en 0ateria
ComGn y para toda "a "RepG2"ia en 0ateria .edera"& ya <ue mientras
e" "primero disponeB D D D "%os intereses /enidos y no "pa*ados no
de/en*ar+n intereses6 %os "ontratantes podr+n& sin em2ar*o&
apita"i;ar"os= "e" se*undo por su parte esta2"eeB %as partes no
"pueden& 2a3o pena de nu"idad on/enir de "antemano <ue "os
intereses se apita"ien y <ue "produ;an intereses6D D D
Contradii(n <ue "eF"uye por s# misma ua"<uier posi2i"idad de
"sup"etoriedad a" respeto= tanto m+s& uanto <ue ""a primera de "as
disposiiones "e*a"es en "omento no re<uiere interpretai(n so2re
si "os "ontratantes podr+n patar "a apita"i;ai(n aGn "uando no
se Eayan /enido "os intereses o s("o "uando diEos intereses ya se
Eu2ieran "de/en*ado& en /irtud de <ue a" no Eaer distini(n "a
u+ndo podr+ Eaerse esa apita"i;ai(n por "os "ontratantes& es
inuestiona2"e <ue se puede "e!etuar aGn antes de <ue se *eneren
"os "interesesT6
Por +ltimo, el Primer Tribunal Cole(iado del Dcimo Sexto Circuito conclu", al
resol!er el amparo directo 765897, e)ecutoria 449, lo si(uiente1
XAs#& e" art#u"o 393& de" C(di*o de Comerio& "esta2"ee& <ue "os
intereses /enidos y no "pa*ados& no de2en *enerar intereses& sin
"em2ar*o& tam2i1n preisa <ue "os ontratantes "podr+n
apita"i;ar"os6D D D En e!eto& eFiste una "proEi2ii(n de <ue "os
intereses <ue se Eayan "/enido& *eneren a su /e; intereses& pero& se
"pre/1 "a posi2i"idad de <ue "os intereses /enidos& "se puedan
158
apita"i;ar on e" pre/io auerdo de "as "partes6D D D ,or "o <ue& si en e"
aso onreto& "as "partes on/inieron en "a apertura de un r1dito
"adiiona"& en !a/or de" areditado& on e" !in de "u2rir
disreiona"mente& parte de "os intereses a "pa*ar& ese pato susrito
por "as partes& no puede& "de modo a"*uno& entraIar pato de
"anatoismoRT6
*n oposicin al criterio sostenido por los r(anos mencionados, los Tribunales
Cole(iados Sptimo " 'cta!o en Materia Ci!il del P#&5-# C&#"2&'(, Se(undo del D$"&5(
S-L'( C&#"2&'(, Se(undo del D$"&5( S$6'&5( " Primero del V&?$.&5( S-?2+%(
C&#"2&'(, al emitir las sentencias !isibles con los n+meros >4, >5, >>, >A, >E, >F, >: " A6,
AA " AE, 4>5 " 4>F, 4>: " 4>9, ", 496, 494, 495, 49A " 49E, en el le(a)o de e)ecutorias en
contradiccin, sostienen &ue el pacto de capitali3acin de intereses &ue se con!en(a al
celebrar un contrato de apertura de crdito trans(rede lo dispuesto en el artculo >F> del
Cdi(o de Comercio, pues ste pro#be el con!enio anticipado de capitali3acin de
intereses, %undando su interpretacin en la aplicacin supletoria del artculo 5>97 del
Cdi(o Ci!il para el Distrito Federal en Materia Com+n " para toda la /ep+blica en
Materia Federal.
;a anterior postura %ue plasmada por el Sptimo Tribunal Cole(iado en Materia
Ci!il del Primer Circuito, al resol!er el amparo directo 6397/97, &ue corresponde a la
e)ecutoria >A del mencionado le(a)o, conclu"endo lo si(uiente1
X666se in!rin*en en e" aso "os art#u"os 393& de" "C(di*o de Comerio
y '39$& de" C(di*o Ci/i" para "e" Distrito .edera"& <ue dienB D D D 4Art6
3936D %os "intereses /enidos y no pa*ados no de/en*ar+n
"intereses6 %os ontratantes& podr+n& sin em2ar*o& "apita"i;ar"os86
4Art6 '39$6D %as partes no pueden& "2a3o pena de nu"idad& on/enir de
antemano <ue ""os intereses se apita"ien y <ue produ;an
"intereses86 DDD DiEos numera"es& on "independenia de "o <ue
pudiera deirse respeto "a su ap"iai(n a" aso& tienen en omGn "a
"proEi2ii(n de on/enir de antemano "a "apita"i;ai(n de intereses&
<ue es "o <ue "onstituye e" ""amado pato de anatoismo& e" <ue&
"a2e su2rayar& es distinto de" on/enio <ue de "auerdo on "a
normati/idad meranti" "as partes "pueden e"e2rar /+"idamente
despu1s de <ue se "Eu2ieren de/en*ado ya "os intereses& para <ue
en ""u*ar de pa*arse esos intereses a "a sa;(n ya "ausados& se
inorporen a" apita" para produir "nue/os intereses666 DDD Se est+
entones en "presenia de un ato simu"ado& <ue enierra e" "pato
de anatoismo& proEi2ido por "os art#u"os "393& de" C(di*o de
Comerio y '39$& de" C(di*o "Ci/i"& para e" Distrito .edera"& <ue est+
pro2ado en ""a espeie en /irtud de" propio instrumento "pG2"io en
159
<ue onsta e" es<uema !inaniero a "disusi(n y de "o diEo a"
ontestarse "a demanda "en sentido de <ue e" doumento eFEi2ido
omo "2ase de "a ai(n ontiene "a /o"untad de "as "partes&
rati!iada a" momento de su susripi(n& "pues no puede arri2arse a
on"usi(n di!erente& "mered a "a !irma de" ontrato por "os
areditados "y a "os pa*os por 1stos e!etuados& ya <ue "a "autoridad
responsa2"e pas( por a"to <ue "a ausa "de nu"idad& en "a espeie& no
resu"ta de /iios de ""a /o"untad <ue puedan pur*arse on "a
onduta "atri2uida a "os <ue3osos& sino de a<u1""a <ue "pro/iene por
atos e3eutados ontra e" tenor de ""eyes proEi2iti/as& en t1rminos
de" art#u"o 8N de" "C(di*o Ci/i"& a sa2er& de "os art#u"os 393 de"
"C(di*o de Comerio y '39$ de" propio "ordenamiento sustanti/o& en
/irtud de "a "simu"ai(n Ea2ida en e" on/enio rea"i;ado de
"antemano para apita"i;ar intereses de/en*ados "no u2iertos o
anatoismo666T6
*n trminos an-lo(os, el 'cta!o Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Primer
Circuito, al dictar la sentencia correspondiente al amparo directo 1B88/97, identi%icada
como e)ecutoria AA en el le(a)o respecti!o, sostu!o1
XAs# tenemos& <ue e" art#u"o '39$ de" C(di*o Ci/i" "para e" Distrito
.edera"& de ap"iai(n sup"etoria a" "aso onreto& es "aro y
determinante en <ue "a "apita"i;ai(n de intereses no se puede
on/enir "de antemano= diEo de otra !orma& e" C(di*o Ci/i" "para e"
Distrito .edera"& a" i*ua" <ue e" C(di*o de "Comerio pre/1
imp"#itamente "a posi2i"idad de "apita"i;ar intereses /enidos& pero
uando "ten*an esta arater#stia y no on anterioridad a "<ue sean
*enerados& y "a sani(n a on/enir de "antemano ta"es intereses es "a
nu"idad& on!orme "a" preepto "e*a" in/oado on ante"ai(n6D D DEn
"resumen& de una interpretai(n arm(nia& "(*ia "3ur#dia de "os
art#u"os 393 de" C(di*o de "Comerio& parte !ina" y '39$ de" C(di*o
Ci/i" para "e" Distrito .edera"& de ap"iai(n sup"etoria& es "mani!iesta
"a posi2i"idad de <ue "as partes "ontratantes en ne*oios de
natura"e;a meranti"& "puedan apita"i;ar intereses siempre y uando
"1stos sean /enidos= y ta" pato por tanto no "puede e"e2rarse de
antemano 2a3o pena de "nu"idadT6
Por su parte, el Se(undo Tribunal Cole(iado del Dcimo Sexto Circuito %i) su
postura, al resol!er el amparo directo 646/97, &ue corresponde a la e)ecutoria 4>5 del
le(a)o, en los si(uientes trminos1
16B
XAs# "as osas& es inonuso <ue ada una de "as "disposiiones <ue
"os areditados Eiieran de" "4r1dito adiiona"8& ser#a onsiderada
omo un "apita" <ue de/en*ar#a intereses en "a misma "uant#a a "os
*enerados por e" 4r1dito iniia"8= en "ese orden& "os intereses
deri/ados de" 4r1dito "iniia"8 se on/ierten en un apita" <ue
tam2i1n "*anar+ intereses= en ese entendido& "a Sa"a "responsa2"e&
o2r( orretamente& a" onsiderar "<ue e" 4r1dito adiiona"8&
onstitu#a una "apita"i;ai(n de intereses dis!ra;ada& ontraria a ""o
esta2"eido por "os ordina"es 393 de" C(di*o de "Comerio y '39$ de"
C(di*o Ci/i" de" Distrito ".edera"6D D D AEora 2ien& e" numera" 393 de"
C(di*o "de Comerio& otor*a a "as partes "a posi2i"idad de
"apita"i;ar "os intereses /enidos= empero& e""o no "si*ni!ia <ue
permita "a e"e2rai(n de on/enios "en "os <ue antiipadamente se
estipu"e "a "apita"i;ai(n de intereses& uando 1stos toda/#a "no se
Ean *enerado& omo aertadamente "o "estim( "a responsa2"e& puesto
<ue diEo "dispositi/o pre/1 <ue "os intereses /enidos y no
"u2iertos no de/en*ar+n intereses& <ue sin "em2ar*o podr+n
apita"i;ar"os& pero no <ue diEa "apita"i;ai(n pueda estipu"arse
pre/iamente a" "/enimiento de a<ue""os= adem+s& e" teFto "e*a" en
"omento& de2e ana"i;arse a "a "u; de" di/erso "art#u"o '39$ de"
C(di*o Ci/i" de" Distrito .edera"& "<ue esta2"ee& 2a3o pena de
nu"idad& <ue "os "ontratantes no pueden on/enir de antemano "<ue
"os intereses se apita"ien y de/en*uen "intereses& preepto "e*a"
<ue en "a espeie& resu"ta "de ap"iai(n sup"etoria a" primeramente
"in/oado& se*Gn dispone e" ordina" 81 de" "ordenamiento meranti"=
de ta" !orma& uando "os "intereses aGn no se *eneran& no pueden ser
o23eto "de un auerdo <ue esta2"e;a su apita"i;ai(n6T
?(ualmente, el Se(undo Tribunal Cole(iado del Dcimo Sptimo Circuito
consider, al resol!er el amparo directo 826/97, &ue corresponde a la e)ecutoria 4>: del
XR"o <ue esta proEi2ido por e" art#u"o 393 de" "C(di*o de Comerio&
a" esta2"eer <ue "os "intereses /enidos y no pa*ados no
de/en*ar+n "intereses& pero <ue "os ontratantes podr+n
"apita"i;ar"os& "o <ue imp"ia <ue "a norma a"udida "proE#2e <ue
antes de <ue se *eneren no puede "patarse su apita"i;ai(n& pues
se re!iere a "intereses /enidos& orro2or+ndose "o <ue "esta2"ee e"
art#u"o de re!erenia on e" "ontenido de" art#u"o '39$ de" C(di*o
Ci/i" de" "Distrito .edera"& uyo ontenido es simi"ar a" ''93 "de"
C(di*o Ci/i" de" Estado de CEiEuaEua& a" "indiar <ue "as partes no
pueden& 2a3o pena de "nu"idad& on/enir de antemano <ue "os
161
intereses "se apita"ien y <ue produ;an intereses& por "o "<ue si en
e" ontrato se pat( as#& e""o es nu"o& aun "y uando "as partes "o
Eayan on/enido en !orma "eFpresa& pues ta" on/enio !ue e3eutado
ontra e" "tenor de una "ey proEi2iti/a de orden pG2"io y de "auerdo
on "o <ue esta2"ee e" art#u"o 8N de" "C(di*o Ci/i" de" Distrito
.edera" y e" simi"ar de "este Estado& son nu"osT6
Por +ltimo, el Primer Tribunal Cole(iado del 2i(simo Se(undo Circuito lle( a la
misma conclusin, al dictar la sentencia relati!a al amparo directo 253/98, identi%icada
como e)ecutoria 49A en el respecti!o le(a)o, en la &ue sostu!o1
X,or otra parte& si 2ien es ierto <ue e" art#u"o $8 "de" C(di*o de
Comerio esta2"ee "a "i2ertad de ""as partes para on/enir "as
"+usu"as <ue sean "neesarias& tam2i1n "o es <ue e" amparista
"desatiende e" EeEo de <ue esa "i2ertad tiene "iertas "iitantes&
omo en este aso "o son "as "normas proEi2iti/as& espe#!iamente
"a ontenida "en e" art#u"o 393 de" C(di*o de Comerio y "a "re"ati/a
a" art#u"o '39$ de" C(di*o Ci/i" .edera"& "in/oados por "a autoridad
responsa2"e& <ue no "de3an "u*ar a dudas so2re "a inteni(n de"
""e*is"ador !edera"& de proEi2ir "a apita"i;ai(n "antiipada de
intereses& 2a3o pena de nu"idad para "e" on/enio <ue inurra en esos
desaatos6D D DEn "ta"es ondiiones& "a "i2ertad onsa*rada en e"
"art#u"o $8 de" C(di*o de Comerio& no puede """e/arse a" eFtremo
de trans*redir una norma "proEi2iti/a& sino <ue se de2e armoni;ar e"
"ontenido de am2os preeptos& mediante "a "on"usi(n de <ue
diEa /o"untad de on/enir& "tiene "as "imitantes <ue "a autoridad
responsa2"e "esta2"ei( en "a sentenia re"amada& en "o2ser/ania
de disposiiones "e*a"es ap"ia2"es a" "aso espe#!io& respeto a "a
proEi2ii(n de "apita"i;ar antiipadamente "os intereses& por ser
"una norma de ar+ter proEi2iti/o& siendo "pertinente reordar <ue
de on!ormidad on e" "art#u"o 8o de" C(di*o Ci/i" .edera"& ap"iado
"sup"etoriamente a" de "a materia& "os atos "e3eutados ontra e"
tenor de "as "eyes "proEi2iti/as o de inter1s pG2"io ser+n nu"os&
"eFepto en "os asos en <ue "a "ey ordene "o "ontrario& sin <ue 1ste
sea e" aso de eFepi(n a "<ue se re!iere e" a"udido preeptoT6
Como se ad!ierte de lo anterior, otro punto de la contradiccin consiste en
determinar si es )urdicamente !-lido &ue, para %i)ar el alcance del pacto de capitali3acin
de intereses con!enido en un contrato de apertura de crdito, en trminos del artculo
>F> del Cdi(o de Comercio, se apli&ue supletoriamente a lo dispuesto en este +ltimo
precepto lo establecido en el artculo 5>97 del Cdi(o Ci!il para el Distrito Federal en
Materia Com+n " para toda la /ep+blica en Materia Federal.
162
Por principio con!iene recordar &ue, como "a &ued asentado, el contrato de
apertura de crdito se encuentra plenamente re(ulado en cuanto a sus aspectos
sustanti!os en los artculos del 594 al >64 de la ;e" .eneral de Ttulos " 'peraciones de
Crdito ", en caso de &ue las partes acuerden capitali3ar los intereses &ue se (eneren
en trminos de lo dispuesto en el artculo >F> del Cdi(o de Comercio, tal con!encin
ser- !-lida, en trminos del artculo 7: de este +ltimo ordenamiento, por constituir una
expresin de la !oluntad de las partes, a tra!s de la cual le otor(an el car-cter de
norma contractual, &ue es le" para ellas, " no por&ue sur)a la aplicacin supletoria de lo
dispuesto en este +ltimo numeral.
Partiendo de tal premisa debe se0alarse &ue en relacin con el punto de
contradiccin &ue a&u se aborda, dado &ue es la !oluntad de las partes la &ue incorpora
el pacto de capitali3acin de intereses, con%orme al artculo >F> del cdi(o mercantil, al
preciso marco )urdico contractual &ue re(ula la conducta de stas, relacionada con el
ob)eto del contrato celebrado, resulta )urdicamente inadecuado pretender la aplicacin
supletoria de una di!ersa le(islacin para %i)ar el alcance ", en su caso, el ape(o al orden
)urdico de tal con!encin.
*n e%ecto, cuando la !oluntad de las partes incorpora al preciso " temporal marco
)urdico contractual &ue acota su comportamiento, lo dispuesto en un precepto a)eno a la
normati!idad le(al espec%ica " plena &ue re(ula el acuerdo de !oluntades celebrado, ello
implica &ue, materialmente, la literalidad de la estipulacin es extrada del cuerpo )urdico
&ue la contiene e incorporada a un di!erso con)unto de normas de car-cter contractual,
&ue tiene limitado su alcance a lo acordado por los celebrantes.
De a#, &ue al incorporarse lo pre!isto en una norma )urdica al con)unto de
disposiciones &ue por !oluntad le(al " contractual ri(en a las partes &ue celebren una
con!encin, si por al(+n moti!o resulta necesario conocer a cabalidad lo &ue a&ullas
&uisieron pactar mediante la aplicacin de tal dispositi!o le(al, el an-lisis conducente
deber- reali3arse al tenor de lo pactado ", en caso de &ue ello no (enere con!iccin,
ser- necesario acudir a la interpretacin inte(ral de las cl-usulas &ue con%orman el
con!enio, si(uiendo las pre!isiones le(ales &ue ri(en la interpretacin de los contratos.
As, en !irtud de &ue lo dispuesto en el precepto le(al a)eno a la normati!idad
propia del contrato celebrado se #a desincorporado del cuerpo )urdico &ue lo contiene, "
de &ue se encuentra inte(rado en un di!erso marco )urdico de naturale3a contractual, la
interpretacin conducente "a no podr- atender a los principios &ue, en su caso, su)eten a
la &ue es reali3ada cuando la aplicacin de a&uel dispositi!o tiene su ori(en en la
!oluntad del le(islador, "a &ue al actuali3arse lo pre!isto en l, por la libre expresin de
las partes celebrantes de un contrato &ue no se ri(e por l, " &ue, por tanto, est- %uera
del -mbito personal de !alide3 &ue le(al e inicialmente le %ue con%erido, su alcance en
163
ese preciso acto, por el car-cter de norma contractual del &ue se !e in!estido, tendr- su
ori(en +nicamente en la !oluntad de las partes " para conocerlo deber- acudirse a las
re(las &ue para interpretar los contratos establece la le".
*n ese contexto, si los celebrantes de un contrato de apertura de crdito pactan
la capitali3acin de intereses en trminos de lo dispuesto en el artculo >F> del Cdi(o
de Comercio, en ra3n de &ue este numeral, en principio, le(almente no ri(e a tal
especie de con!enciones, debe estimarse &ue, en tal caso, lo dispuesto en l ad&uiere
exclusi!amente el ran(o de norma contractual, por lo &ue para %i)ar el alcance de tal
con!encin no podr- acudirse a la supletoriedad de norma le(al al(una, menos a+n a la
del artculo 5>97 del Cdi(o Ci!il para el Distrito Federal en Materia Com+n " para toda
la /ep+blica en Materia Federal, pues +nicamente #abr- de estarse a lo pactado " en
caso de &ue los trminos empleados (eneren con%usin, para conocer la !erdadera
intencin de las partes ser- necesario recurrir a las re(las de interpretacin de los
contratos, en espec%ico a las pre!istas en los artculos 7: del Cdi(o de Comercio " del
4:E4 al 4:E9 del Cdi(o Ci!il antes re%erido, &ue respecto de esta +ltima cuestin s son
supletorios, con%orme a lo dispuesto en el artculo 5M, %raccin ?2, de la ;e" .eneral de
Ttulos " 'peraciones de Crdito. *l texto de las re(las conducentes, pre!istas en los
artculos citados es el si(uiente1
"Art#u"o $86 En "as on/eniones meranti"es ada "uno se o2"i*a en
"a manera y t1rminos <ue "apare;a <ue <uiso o2"i*arse& sin <ue "a
/a"ide; "de" ato omeria" dependa de "a o2ser/ania de
"!orma"idades o re<uisitos determinados6
"Art#u"o 18A16 Si "os t1rminos de un ontrato son ""aros y no de3an
duda so2re "a inteni(n de "os "ontratantes& se estar+ a" sentido
"itera" de sus ""+usu"as6 Si "as pa"a2ras pareieren ontrarias a ""a
inteni(n e/idente de "os ontratantes& "pre/a"eer+ 1sta so2re
a<u1""as6
"Art#u"o 18A'6 Cua"<uiera <ue sea "a *enera"idad "de "os t1rminos de
un ontrato& no de2er+n "entenderse omprendidos en 1" osas
distintas y "asos di!erentes de a<u1""os so2re "os <ue "os
"interesados se propusieron ontratar6
"Art#u"o 18A36 Si a"*una "+usu"a de "os ontratos "admitiere
di/ersos sentidos& de2er+ entenderse en "e" m+s adeuado para <ue
produ;a e!eto6
164
"Art#u"o 18A:6 %as "+usu"as de "os ontratos "de2en interpretarse
"as unas por "as otras& "atri2uyendo a "as dudosas e" sentido <ue
resu"te Xde" on3unto de todas6
"Art#u"o 18AA6 %as pa"a2ras <ue pueden tener "distintas aepiones
ser+n entendidas en a<ue""a "<ue sea m+s on!orme a "a natura"e;a y
o23eto de" "ontrato6
"Art#u"o 18A96 E" uso o "a ostum2re de" pa#s se "tendr+n en uenta
para interpretar "as "am2i*_edades de "os ontratos6
"Art#u"o 18A$6 Cuando a2so"utamente !uere "imposi2"e reso"/er "as
dudas por "as re*"as "esta2"eidas en "os art#u"os preedentes& si
"a<u1""as reaen so2re irunstanias aidenta"es "de" ontrato& y
1ste !uere *ratuito& se reso"/er+n "en !a/or de "a menor transmisi(n
de dereEos e "intereses= si !uere oneroso se reso"/er+ "a duda en
"!a/or de "a mayor reiproidad de intereses6
"Art#u"o 18A86 %os ontratos <ue no est1n "espeia"mente
re*"amentados en este C(di*o& se "re*ir+n por "as re*"as *enera"es
de "os ontratos= "por "as estipu"aiones de "as partes& y en "o <ue
"!ueren omisas& por "as disposiiones de" ontrato "on e" <ue ten*an
m+s ana"o*#a& de "os "re*"amentados en este ordenamiento6
"Art#u"o 18A96 %as disposiiones "e*a"es so2re "ontratos ser+n
ap"ia2"es a todos "os on/enios "y a otros atos 3ur#dios& en "o <ue
no se opon*an "a "a natura"e;a de 1stos o a disposiiones
"espeia"es de "a "ey so2re "os mismosT6
*n conclusin, cuando las partes pactan en un contrato de apertura de crdito la
capitali3acin de intereses en trminos del artculo >F> del Cdi(o de Comercio, ello
implica &ue lo pre!isto en este numeral se sustrae de tal ordenamiento, para
incorporarse al marco )urdico contractual, por lo &ue para conocer su alcance, en caso
de &ue los trminos empleados (eneren con%usin, deber- acudirse a las re(las &ue
sobre la interpretacin de los contratos pre!n los preceptos citados.
Por tanto, pre!alece con el car-cter de )urisprudencia, el criterio de este Tribunal
Pleno, cu"o rubro " texto son del si(uiente tenor1
"CA,ITA%IKACI[N DE INTERESES6 C7ANDO SE ",ACTA EN 7N
CONTRATO DE A,ERT7RA DE "CR5DITO& EN T5R0INOS DE%
ARTJC7%O 393 DE% "C[DI@O DE CO0ERCIO& ,ARA DETER0INAR
165
S7S "A%CANCES NO DE?E AC7DIRSE A %A "S7,%ETORIEDAD DE%
ARTJC7%O '39$ DE% "C[DI@O CI)I% A,%ICA?%E EN 0ATERIA
".EDERA%& SINO A %AS RE@%AS DE "INTER,RETACI[N DE %OS
CONTRATOS6 E" "ontrato de apertura de r1dito se enuentra
"p"enamente re*u"ado en uanto a sus aspetos "sustanti/os en "os
art#u"os de" '91 a" 3H1 de "a "%ey @enera" de T#tu"os y Operaiones
de Cr1dito& "por "o <ue uando "as partes e"e2rantes de una
"on/eni(n de ta" natura"e;a patan "a "apita"i;ai(n de intereses
in/oando e" art#u"o "393 de" C(di*o de Comerio& esto tiene su
ori*en "en "a "i2re /o"untad de a<u1""as y no en "a "ap"iai(n
sup"etoria de este G"timo preepto& "o "<ue imp"ia <ue&
materia"mente& "o pre/isto en ta" "numera" se sustrai*a de ta"
ordenamiento& "inorpor+ndose a" espe#!io maro 3ur#dio
"ontratua"6 De aE# <ue& uando "os t1rminos "emp"eados para
aordar ta" pato *eneren "on!usi(n& para onoer "a /erdadera
inteni(n de ""as partes& "a interpretai(n onduente ya no "podr+
atender a "os prinipios <ue ri*en a "a <ue "es rea"i;ada uando "a
ap"iai(n de ta" "dispositi/o tiene su ori*en en "a /o"untad de"
""e*is"ador& sino a" tenor de "as re*"as <ue ri*en "a "propia de "os
ontratos& situai(n <ue impide "audir a "a sup"etoriedad de" art#u"o
'39$ de" "C(di*o Ci/i" para e" Distrito .edera" en 0ateria "ComGn y
para toda "a RepG2"ia en 0ateria ".edera"& por "o <ue& para onoer
e" a"ane de" "pato en omento& de2er+ audirse a "as re*"as "so2re
interpretai(n de "os ontratos <ue se "esta2"een en "os art#u"os $8
de" C(di*o de "Comerio y de" 18A1 a" 18A9 de" C(di*o Ci/i"
"indiado "os <ue& respeto de esta G"tima "uesti(n& s# son
sup"etorios& on!orme a "o "dispuesto en e" art#u"o 'U& !rai(n I)& de
"a "menionada %ey @enera"6T
SEXTO.! *n el acuerdo del Presidente de la Primera Sala de esta Suprema Corte,
al denunciar las posibles contradicciones de tesis &ue se produ)eron entre sentencias
dictadas por di!ersos Tribunales Cole(iados de Circuito, en relacin con temas
!inculados con contratos de apertura de crdito " contratos adicionales de
re%inanciamiento para pa(o de intereses o de capitali3acin de intereses, especi%ic
como uno de ellos el si(uiente1
XY%A C%P7S7%A DE CR5DITO ADICIONA% ,ARA ",A@O DE
INTERESES EN 7N CONTRATO DE "A,ERT7RA DE CR5DITO&
CONSTIT7>E 7NA "TRANS@RESI[N A %A ,ROOI?ICI[N DE
".INANCIA0IENTO ,ARA ,A@O DE ,ASI)OS& "ESTA?%ECIDA EN E%
ARTJC7%O 8N DE% "RE@%A0ENTO SO?RE INSTIT7CIONES
166
"NACIONA%ES DE CR5DITO > OR@ANIKACIONES "A7CI%IARES DE
CR5DITOZT
Para determinar si existe la contradiccin de tesis sobre el tema precisado, se
procedi al examen del le(a)o de las doscientas siete e)ecutorias, debidamente
numeradas para %acilitar su locali3acin, en!iadas por di!ersos Tribunales Cole(iados de
Circuito de la /ep+blica, en las &ue se abordaron temas !inculados con la cuestin antes
precisada. Dic#o an-lisis permiti ad!ertir &ue el tema re%erido %ue examinado slo en
diecioc#o de las e)ecutorias, a saber1
Amparo directo ci!il 6663/97, del Tercer Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del
Primer Circuito Cn+mero 4E del citado le(a)oD, amparo directo ci!il 4457/97, del Sptimo
Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Primer Circuito Cn+mero >4 del le(a)oD, amparo
directo ci!il 6397/97, del Sptimo Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Primer Circuito
Cn+mero >A del le(a)oD, amparo directo ci!il 1B37/97, del Sptimo Tribunal Cole(iado en
Materia Ci!il del Primer Circuito Cn+mero >F del le(a)oD, amparo directo ci!il 1887/98, del
Sptimo Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Primer Circuito Cn+mero >: del le(a)oD,
amparo directo ci!il 38/97, del 'cta!o Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Primer
Circuito Cn+mero AA del le(a)oD, amparo directo ci!il 439/98, del Primer Tribunal
Cole(iado en Materia Ci!il del Sptimo Circuito Cn+mero 76 del le(a)oD, amparo
directo ci!il 486/97, del Se(undo Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Sptimo Circuito
Cn+mero 7: del le(a)oD, amparo directo ci!il 246/97!2, del Se(undo Tribunal Cole(iado en
Materia Ci!il del Dcimo Circuito Cn+mero :: del le(a)oD, amparo directo ci!il 594/97, del
Tercer Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Dcimo Primer Circuito Cn+mero 9F del
le(a)oD, amparo directo ci!il 398/96, del Se(undo Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del
Dcimo Cuarto Circuito Cn+mero 469 del le(a)oD, amparo directo ci!il 2B9/98, del Primer
Tribunal Cole(iado del Dcimo Juinto Circuito Cn+mero 445 del le(a)oD, amparo directo
ci!il 693/97, del Primer Tribunal Cole(iado del Dcimo Sexto Circuito Cn+mero 447 del
le(a)oD, amparo directo ci!il 7B5/97, del Primer Tribunal Cole(iado del Dcimo Sexto
Circuito Cn+mero 454 del le(a)oD, amparo directo ci!il 847/97, Primer Tribunal Cole(iado
del Dcimo Sexto Circuito Cn+mero 457 del le(a)oD, amparo directo ci!il 254/97, del
Primer Tribunal Cole(iado del 2i(simo Primer Circuito Cn+mero 4EF del le(a)oD, amparo
directo ci!il 137/98, del Se(undo Tribunal Cole(iado del 2i(simo Primer Circuito
Cn+mero 4:9 del le(a)oD, ", amparo directo ci!il 1412/97, del Tribunal Cole(iado del
2i(simo Tercer Circuito Cn+mero 497 del le(a)oD.
Mientras las e)ecutorias &ue aparecen se0aladas con los n+meros 4E, AA, 76, 7:,
::, 9F, 469, 445, 447, 454, 457, 4EF, 4:9 " 497, en el le(a)o antes mencionado,
consideraron &ue el contrato de apertura de crdito era !-lido por no ser aplicable el
artculo :I del /e(lamento sobre ?nstituciones Nacionales de Crdito " 'r(ani3aciones
Auxiliares de Crdito o por no existir la pro#ibicin del prstamo para el pa(o de pasi!os,
las &ue se locali3an con los n+meros >4, >A, >F " >: del citado le(a)o lle(aron a la
167
conclusin de &ue el contrato era in!-lido por ser !iolatorio del precepto re%erido &ue
pro#be el prstamo para el pa(o de pasi!os.
*n las sentencias &ue establecieron &ue el contrato de apertura de crdito, con
cl-usula de crdito adicional para el pa(o de intereses, era !-lido, se es(rimieron los
si(uientes cuatro ar(umentos, mencion-ndose despus de ellos el n+mero de las
e)ecutorias con el &ue pueden locali3arse en el correspondiente le(a)o1
I.! *l /e(lamento sobre ?nstituciones Nacionales " 'r(ani3aciones Auxiliares de
Crdito no es aplicable pues, como su nombre lo indica, slo ri(e para las ?nstituciones
Nacionales de Crdito, entendindose por tales las instituciones de banca pertenecientes
a la Administracin P+blica Federal, as como para las 'r(ani3aciones Auxiliares de
Crdito, como son los Almacenes .enerales de Depsito, Arrendadoras Financieras,
Sociedades de A#orro " Prstamos, @niones de Crdito, *mpresas de Factora)e
Financiero Cde con%ormidad con lo &ue establece el artculo >I de la ;e" .eneral de
'r(ani3aciones " Acti!idades Auxiliares del CrditoD ", en cambio, el acreditante en los
casos resueltos no tu!o el car-cter mencionado, sino &ue %ueron instituciones de crdito
pri!adas, &ue se encuentran re(uladas por la ;e" de ?nstituciones de Crdito
!i(ente. CAmparo directo ci!il 246/97!2, del Se(undo Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il
del Dcimo Circuito Nn+mero :: del le(a)oO, amparo directo ci!il 398/96, del Se(undo
Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Dcimo Cuarto Circuito Nn+mero 469 del
le(a)oO, ", amparo directo ci!il 1412/97, del Tribunal Cole(iado del 2i(simo Tercer
Circuito Nn+mero 497 del le(a)oOD.
II.! Como con%orme al artculo 9I del Cdi(o Ci!il, la emisin de una le" posterior
dero(a la anterior, aun cuando no se #a"a abro(ado expresamente el /e(lamento sobre
las ?nstituciones Nacionales " 'r(ani3aciones Nacionales de Crdito, bast para ello la
emisin de las ;e"es /e(lamentarias del Ser!icio P+blico de Hanca " Crdito,
actualmente dero(ada por la ;e" de ?nstituciones de Crdito, para &ue de)ara de estar
!i(ente el citado /e(lamento. CAmparo directo ci!il 38/97, del 'cta!o Tribunal Cole(iado
en Materia Ci!il del Primer Circuito Nn+mero AA del le(a)oO, amparo directo ci!il 486/97,
del Se(undo Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Sptimo Circuito Nn+mero 7: del
le(a)oO, ", amparo directo ci!il 2B9/98, del Primer Tribunal Cole(iado del Dcimo Juinto
Circuito Nn+mero 445 del le(a)oOD.
???.$ *n nin(una de las %racciones del artculo 46F de la ;e" de ?nstituciones de
Crdito se pro#be el establecimiento de un prstamo adicional para pa(o de intereses,
por&ue si bien su %raccin B2?? dispone la pro#ibicin de otor(ar crditos con (aranta de
pasi!os, a &ue se re%ieren las %racciones l, bD, cD " dD, " ?? a ?2, del artculo AF de dic#a le",
stos se re%ieren a otros supuestos, como son1 recepcin de depsitos bancarios de
dinero retirables en das preestablecidos, de a#orro a pla3o pre!io, aceptacin de
prstamos " crditos, emisin de bonos bancarios " de obli(aciones subordinadas,
168
#iptesis &ue no se ubican en el prstamo adicional para pa(o de intereses de un
contrato de apertura de crdito con (aranta #ipotecaria " sistema de re%inanciamiento,
operacin permitida a los bancos en el artculo AF, %raccin ?2, del citado ordenamiento.
No procede aplicar anal(icamente lo dispuesto en la %raccin 2 del artculo FF de la ;e"
de ?nstituciones de Crdito, &ue pro#be &ue en los contratos re%accionarios el monto
destinado a cubrir los pasi!os a &ue se re%iere el numeral >5> de la ;e" .eneral de
Ttulos " 'peraciones de Crdito, rebase un porcenta)e ma"or del E6P, toda !e3 &ue tal
disposicin es espec%ica " no constitu"e un supuesto (eneral susceptible de actuali3arse
en cual&uiera de los tipos de contrato o crditos &ue se puedan !eri%icar. CAmparo
directo ci!il 663/97, del Tercer Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Primer Circuito
Nn+mero 4E del le(a)oO, amparo directo ci!il 594/97, del Tercer Tribunal Cole(iado del
Dcimo Primer Circuito Nn+mero 9F del le(a)oO, amparo directo ci!il 254/97, del Primer
Tribunal Cole(iado del 2i(simo Primer Circuito Nn+mero 4EF del le(a)oO, ", amparo
directo ci!il 137/98, del Se(undo Tribunal Cole(iado Del 2i(simo Primer Circuito
Nn+mero 4:9 del le(a)oOD.
?2. *l crdito otor(ado no es un %inanciamiento para el pa(o de pasi!os, pues
nin(una prueba #a" &ue as lo estable3ca ", adem-s, el pa(o del crdito ser- a car(o del
acreditado como deudor directo, sin &ue de %orma al(una deba sol!entarse con recursos
propios del banco. CAmparo directo ci!il 439/98, del Primer Tribunal Cole(iado en Materia
Ci!il del Sptimo Circuito Nn+mero 76 del le(a)oO, amparo directo 693/97, del Primer
Tribunal Cole(iado del Dcimo Sexto Circuito Nn+mero 447 del le(a)oO, amparo directo
7B5/97, del Primer Tribunal Cole(iado del Dcimo Sexto Circuito Nn+mero 454 del le(a)oO,
", amparo directo 847/97, del Primer Tribunal Cole(iado del Dcimo Sexto Circuito
Cn+mero 457 del le(a)oD.
*n las sentencias en las &ue se conclu" determinando &ue el contrato
especi%icado es in!-lido, se es(rimieron los ar(umentos &ue a continuacin se
especi%ican, d-ndose los datos relati!os a las e)ecutorias respecti!as, al r(ano &ue las
pronunci " al n+mero con el &ue se les identi%ic en el le(a)o correspondiente, en los
&ue pueden locali3arse1
XE" 2ano onedi( un r1dito para pa*o de "pasi/os en !a/or de s#
mismo& en ontra de "o "dispuesto por e" art#u"o 8N de" Re*"amento
so2re ""as Instituiones Naiona"es y Or*ani;aiones "Naiona"es de
Cr1dito& <ue dispone <ue no est+ "permitido oneder esa "ase de
pr1stamos6 %os "e"ementos <ue se re<uieren para areditar e"
"anterior eFtremo son "os si*uientesB aM EFistenia "de un r1dito= 2M
,ato de pa*o de intereses a una "tasa determinada= M ,a*o de una
suma mensua"= "dM ,osi2i"idad de <ue "os pa*os mensua"es no
"a"anen a u2rir e" monto de "os intereses "de/en*ados= eM
EFistenia de un r1dito adiiona"& "diseIado para pa*ar intereses
169
de/en*ados no "u2iertos6T CAmparo directo ci!il 4457/97, del
Sptimo Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Primer Circuito Nn+mero >4
del le(a)oOD, amparo directo ci!il 6397/97, del Sptimo Tribunal Cole(iado
en Materia Ci!il del Primer Circuito Nn+mero >A del le(a)oO, amparo directo
ci!il 1B37/97, del Sptimo Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Primer
Circuito Nn+mero >F del le(a)oO, " amparo directo ci!il 1887/98, del Sptimo
Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Primer Circuito Nn+mero >: del
le(a)oOD.
*n relacin con el criterio acabado de destacar, se %ormul la tesis 1.7R.C. 16 C,
!isible en la p-(ina oc#ocientos nue!e, del Tomo 2??, correspondiente al mes de mar3o
de 499:, del Semanario Judicial de la Federacin " su .aceta, Tribunales Cole(iados de
Circuito, cu"o rubro " texto son del tenor si(uiente1
X,A@O DE ,ASI)OS& N7%IDAD DE% ,R5STA0O ",ARA& OTOR@ADO
,OR 7NA INSTIT7CI[N DE "CR5DITO6D De on!ormidad on e" iniso
2M de" "art#u"o 8N de" Re*"amento so2re "as Instituiones "Naiona"es
y Or*ani;aiones AuFi"iares "Naiona"es de Cr1dito& diEos
or*anismos est+n "impedidos para e!etuar !inaniamientos para
"pa*o de pasi/o& sa"/o asos espeia"es "autori;ados por "a
Seretar#a de Oaienda y "Cr1dito ,G2"io= en onseuenia& resu"ta
nu"a de "p"eno dereEo "a operai(n onsistente en e" "otor*amiento
de un r1dito adiiona" en un "ontrato de apertura de r1dito on
inter1s y "*arant#a Eipotearia& por tratarse de un es<uema "de
re!inaniamiento <ue e" 2ano areditante "rea"i;a a tra/1s de
mo/imientos onta2"es de "ar*o y a2ono& tomando de" r1dito
adiiona" e" "importe neesario para <ue e" areditado& sin "rei2ir
nin*Gn dinero& pa*ue "os intereses "de/en*ados y no u2iertos on "a
mensua"idad "rea"i;ada& simu"ando e" o2ro por su uenta de
"antidades adeudadas& "o <ue onstituye un Xpr1stamo para pa*o de
pasi/os6T
Apuntado lo anterior, corresponde dilucidar, como punto de contradiccin, si el
mencionado artculo :M, inciso bD, del /e(lamento sobre las ?nstituciones Nacionales "
'r(ani3aciones Auxiliares Nacionales de Crdito, resulta o no de obser!ancia obli(atoria
para las partes en el momento de celebrar un contrato de apertura de crdito, en el &ue
se otor(a un crdito adicional para el caso de &ue el deudor no pueda cumplir en su
totalidad el pa(o deri!ado del crdito inicial.
Para ello en principio cabe se0alar &ue, el citado /e(lamento, %ue publicado en el
Diario '%icial de la Federacin el !eintinue!e de )unio de mil no!ecientos cincuenta "
nue!e, en la inteli(encia de &ue su contenido es el si(uiente1
17B
XArt#u"o 1N6D Se rea e" Comit1 Coordinador de "as "Instituiones
Naiona"es de Cr1dito& 2a3o "a "presidenia de" Seretario de
Oaienda y Cr1dito ",G2"io& e inte*rado por "os diretores *enera"es
"de "as si*uientes instituionesB
"aM ?ano de 01Fio& S6 A6& uyo representante "tendr+ e" ar+ter de
)iepresidente6
"2M Naiona" .inaniera& S6 A6
"M ?ano Naiona" de Comerio EFterior& S6 A6
"dM ?ano Naiona" Oipoteario 7r2ano y de "O2ras ,G2"ias& S6 A6
"Cuando e" Comit1 de2a ouparse de pro2"emas "re"ati/os o
re"aionados on "as dem+s "instituiones naiona"es de r1dito u
"or*ani;aiones auFi"iares naiona"es de r1dito& ""os diretores o
*erentes *enera"es respeti/os& "inte*rar+n tam2i1n diEo Comit16 E"
presidente "est+ !au"tado uando "o estime oportuno& para
"on/oar a todos "os diretores y *erentes "*enera"es de "as
menionadas instituiones6T
XArt#u"o 'N6D E" Comit1 tendr+ ar+ter onsu"ti/o& "de2iendo someter
sus reomendaiones a "a "onsiderai(n de" E3euti/o& por onduto
de" "Seretario de Oaienda y Cr1dito ,G2"io6 Sus "!uniones
prinipa"mente onsistir+n en "ditaminar so2re "os si*uientes
asuntosB
"aM De"imitar ompetenias y esta2"eer riterios "destinados a e/itar
"a inter/eni(n de una "institui(n naiona" de r1dito o de una
"or*ani;ai(n auFi"iar naiona" de r1dito en "ampos a3enos a sus
!uniones6
"2M Considerar p"anes on3untos de !inaniamiento "por "as
instituiones naiona"es de r1dito y por ""as or*ani;aiones
auFi"iares naiona"es de "r1dito& de auerdo on "as ondiiones
"eon(mias *enera"es de" pa#s6
"M ,romo/er "a o"a2orai(n permanente entre "os "2anos pri/ados
y "as instituiones naiona"es& en "re"ai(n on pro*ramas de
promoi(n y "!inaniamiento& de ar+ter re*iona" o naiona"6
171
"dM ,rourar por<ue e" otor*amiento de r1ditos "por "as instituiones
naiona"es a "as instituiones "pri/adas se destine a atender
ati/idades "eon(mias !undamenta"es& uyo !inaniamiento "sea
proyetado por "os 2anos naiona"es o "on3untamente por 1stos y
"a 2ana pri/ada6
"eM Reomendar peri(diamente "as ati/idades "eon(mias <ue
pre!erentemente de2an !omentar ""as instituiones y or*ani;aiones
auFi"iares de "r1dito6
"!M ,rourar "a mayor ooperai(n entre "as "instituiones naiona"es
de r1dito y "as "or*ani;aiones auFi"iares naiona"es de r1dito&
"so2re in/esti*aiones y estudios t1nios o "eon(mios& on
o23eto de e/itar dup"iaiones y "de "o*rar "a me3or oordinai(n en
"os m1todos de "tra2a3o& as# omo e" interam2io eFpedito de
"in!ormaiones6
"*M ,ropu*nar "a rea"i;ai(n de "os pro*ramas de ""as mismas
instituiones y or*ani;aiones "auFi"iares naiona"es de r1dito&
so2re 2ases no "in!"aionarias86
XArt#u"o 3N6D E" Comit1 Coordinador de "as "Instituiones Naiona"es
de Cr1dito& a !in de in!"uir "en e" me3or apro/eEamiento y "a
ana"i;ai(n "m+s produti/a de "os reursos en poder de "diEas
instituiones& propu*nar+ dentro de sus "!au"tades& <ue 1stas
ontri2uyan por medio de "sus pro*ramas de promoi(n y
!inaniamiento aB
"aM %o*rar "a orreta inte*rai(n de "as industrias "2+sias y& en
*enera"& de "as ati/idades "eon(mias !undamenta"es6
"2M Aumentar "a produi(n de 2ienes de apita" o "de onsumo& <ue
e" Estado onsidere "indispensa2"es para estimu"ar e" desarro""o de "a
"eonom#a naiona" y me3orar "as ondiiones de "/ida de "as apas
m+s amp"ias de "a po2"ai(n6
"M Di/ersi!iar "as !uentes de tra2a3o y de ri<ue;a "so2re "a 2ase de
"o*rar e" apro/eEamiento y "a "om2inai(n m+s e!iientes posi2"es
de "os "reursos produti/os& en esa"a re*iona" y "naiona"6
172
"dM Coadyu/ar a" e<ui"i2rio de "a 2a"an;a de pa*os "y partiu"armente
de "a 2a"an;a omeria"6
"eM E"iminar& en "a medida posi2"e& "intermediaiones inneesarias en
e" uso de "r1dito86
XArt#u"o :N6D %as instituiones naiona"es de "r1dito y
or*ani;aiones auFi"iares naiona"es de "r1dito en "os primeros die;
d#as de" mes de "diiem2re de ada aIo& de2er+n someter a "a
"Seretar#a de Oaienda y Cr1dito ,G2"io& una /e; "apro2ados por e"
Conse3o de Administrai(n& "os "doumentos <ue a ontinuai(n se
menionan& "re"ati/os a" si*uiente e3eriio soia"B
"I6D 7na estimai(n de "os reursos para sus "operaiones indiandoB
"aM %os proedentes de reuperaiones de artera6
"2M %os <ue puedan pro/enir de otras !uentes& "dando a onoer "as
ondiiones *enera"es de "o2teni(n de "os mismos6
"II6D E" pro*rama de ati/idades& <ue en todo aso "ontendr+B
"aM Distri2ui(n de "os reursos& seIa"ando "as "in/ersiones propias y
"os !inaniamientos a "tereros& por ramas de ati/idades
2ene!iiadas6
"2M ,"anes e"a2orados so2re 2ases de ooperai(n "on otras
instituiones naiona"es o pri/adas& y "ondiiones *enera"es
pre/istas6
"M Indiai(n *enera" de" riterio <ue Ea2r+ de "se*uirse en "as
operaiones onsideradas en e" "pro*rama& espei!iando p"a;os y
tipos de inter1s& "medios y m+Fimos6
"dM In!orme so2re e" p"an rea"i;ado en e" e3eriio "inmediato anterior&
ompar+ndo"o on e" pro*rama "apro2ado6 Esta in!ormai(n de2er+
omprender "todo e" aIo& aun uando Ea2r+ de !ormu"arse
"estimai(n por e" per#odo no rea"i;ado y "menionar+n "os
prinipa"es !atores !a/ora2"es o "ad/ersos <ue Eu2ieren onurrido6
"eM .undamentai(n *enera" de" pro*rama dentro "de "as !ina"idades
de "a institui(n respeti/a y de ""as irunstanias <ue pre/a"e;an
173
en e" pa#s& "eFponiendo "as ra;ones so2re "a pre!erenia "adoptada en
!a/or de "as ati/idades <ue se "propon*an6
"%a Seretar#a de Oaienda y Cr1dito ,G2"io podr+ "!ormu"ar "as
o2ser/aiones <ue estime "pertinentes& a e!eto de <ue 1stas se
onsideren "por e" Conse3o de Administrai(n <ue "orresponda6
"Si dentro de "os 3H d#as si*uientes a "a !eEa de "presentai(n de "os
doumentos respeti/os& "a "Seretar#a de Oaienda no !ormu"are
o2ser/ai(n "a"*una& ni pidiera in!ormaiones omp"ementarias&
"diEos doumentos se tendr+n por no "o2ser/ados86
XArt#u"o AN6D %as instituiones y or*ani;aiones "auFi"iares re*idas
por e" presente Re*"amento "de2er+n presentar a "a Seretar#a de
Oaienda y "Cr1dito ,G2"io en "os primeros die; d#as de" mes "de
mayo y en "os primeros die; d#as de" mes de "septiem2re& un in!orme
so2re e" estado <ue "*uarde e" desarro""o de "os pro*ramas de
"ati/idades <ue "es Eayan sido apro2ados y so2re ""os resu"tados de
on3unto o2tenidos en ada uno "de esos per#odos6
"Sin per3uiio de "a re/isi(n <ue tiene a su ar*o "a "Comisi(n
Naiona" ?anaria& de2er+n presentar& "asimismo& a "a Seretar#a de
Oaienda y Cr1dito ",G2"io& on "os in!ormes orrespondientes de
"auditor#a Dantes de ser sometidos a "as asam2"eas "de aionistasD
"os 2a"anes anua"es& "os estados "de p1rdidas y *ananias y "os
proyetos de "distri2ui(n de uti"idades& a e!eto de <ue diEa
"dependenia !ormu"e "as o2ser/aiones <ue "estime pertinentes6T
XArt#u"o 9U6D %as instituiones y or*ani;aiones "menionadas&
re<uerir+n autori;ai(n de "a "Seretar#a de Oaienda y Cr1dito
,G2"io& en "os "si*uientes asosB
"aM ,ara e!etuar emisiones en serie de /a"ores "mo2i"iarios6
"2M ,ara ad<uirir por uenta propia aiones o "partiipaiones de
ua"<uiera soiedad o "empresa6
"M ,ara otor*ar *rati!iaiones de ar+ter *enera" "a sus
!unionarios y emp"eados6
"dM ,ara e!etuar in/ersiones inmo2i"iarias6
174
"eM ,ara e" otor*amiento de a/a"es o de *arant#as "en *enera"6
"!M ,ara o2tener "os !inaniamientos a <ue se "ontrae e" Re*"amento
de" art#u"o :U de "a %ey "Re!ormatoria de "a Or*+nia de Naiona"
".inaniera& S6 A6
"Si a"*una institui(n& por "a natura"e;a de "as "operaiones <ue
omprenda su o23eto soia" as# ""o re<uiere& podr+ so"iitar
autori;ai(n *en1ria "para e!etuar "as operaiones a <ue se
re!ieren "os "inisos aM& 2M y eM de" presente art#u"o6T
"Art#u"o $N6D S("o podr+n ad<uirir diretamente "ompromisos en
moneda eFtran3era "as si*uientes "instituiones naiona"esB
"aM E" ?ano de 01Fio& S6 A6
"2M %a Naiona" .inaniera& S6 A6
"M E" ?ano Naiona" de Comerio EFterior& S6 A6
"dM E" ?ano Naiona" Oipoteario 7r2ano y de "O2ras ,G2"ias& S6 A6
"%as dem+s instituiones naiona"es <ue re<uieran "reursos
proedentes de" eFterior& operar+n por "onduto de a"*una de "as
instituiones antes "menionadas6T
XArt#u"o 8N6D Sa"/o asos espeia"es autori;ados "por "a Seretar#a
de Oaienda y Cr1dito ,G2"io& ""as instituiones y or*ani;aiones a
<ue este "Re*"amento se re!iere& no podr+n e!etuar "as "si*uientes
operaionesB
"aM .inaniamiento para e" simp"e am2io de "propiedad de
ua"<uiera soiedad o empresa6
"2M .inaniamientos para pa*o de pasi/o86
XArt#u"o 9N6D %a Seretar#a de Oaienda y Cr1dito ",G2"io ditar+ "as
reso"uiones a <ue se ontraen ""os art#u"os :U& se*unda parte de" AU&
9U y 8U& "pre/io estudio de "os asuntos por una omisi(n "asesora
permanente <ue tendr+ "os si*uientes "miem2rosB
175
"aM E" Su2seretario de Cr1dito de "a Seretar#a de "Oaienda y
Cr1dito ,G2"io& <uien presidir+ "a "omisi(n6
"2M E" Diretor @enera" de Cr1dito de "a Seretar#a "de Oaienda y
Cr1dito ,G2"io6
"M E" ,residente de "a Comisi(n Naiona" ?anaria6
"dM 7n onse3ero de "a serie XAT de ada una de "as "si*uientes
instituionesB
"16D ?ano de 01Fio& S6 A6
"'6D Naiona" .inaniera& S6 A6
"36D ?ano Naiona" de Comerio EFterior& S6 A6
":6D ?ano Naiona" Oipoteario 7r2ano y de O2ras ",G2"ias& S6 A6
"DiEa omisi(n& a" e!etuar sus estudios& tendr+ "en uenta "os
in!ormes y puntos de /isita <ue "proporionen e" Diretor o @erente
de "a "institui(n y or*ani;ai(n a <ue e" aso se re!iera86
XArt#u"o 1H6D %os Conse3os de Administrai(n de ""as instituiones
naiona"es de r1dito y de "as "or*ani;aiones auFi"iares naiona"es
de r1dito se "reunir+n& por "o menos& una /e; a" mes& y e" "Diretor
@enera" o @erente @enera" de "a "institui(n u or*ani;ai(n
respeti/a& in!ormar+ "mensua"mente a" Conse3o& aera de "as
"prinipa"es ati/idades rea"i;adas en e" mes "inmediato anterior6T
XArt#u"o 116D %os miem2ros de "os Conse3os de "Administrai(n
desi*nados por "a serie de "aiones <ue orresponda a" @o2ierno
.edera" y ""os diretores *enera"es o *erentes *enera"es de ""as
instituiones menionadas en este "Re*"amento& tendr+n
diretamente a su ar*o e" "ump"imiento de "os preeptos
ontenidos en e" "presente ordenamiento& y en aso de /io"ai(n de
"1ste& sin per3uiio de otras responsa2i"idades ""e*a"es& inurrir+n en
"as <ue orresponden a "os "mandatarios <ue in!rin*en "as
instruiones de "sus mandantes6T
XArt#u"o 1'6D %as disposiiones de este "ordenamiento ser+n
ap"ia2"es en "o onduente a ""as instituiones naiona"es de
176
se*uros& y para "reso"/er "os asuntos re"ati/os a "as mismas&
"!unionar+ una omisi(n asesora permanente& "inte*rada omo
si*ueB
"aM ,or e" Su2seretario de Cr1dito de "a Seretar#a "de Oaienda y
Cr1dito ,G2"io& <uien tendr+ e" "ar+ter de presidente6
"2M ,or e" Diretor @enera" de Cr1dito de "a "Seretar#a de Oaienda y
Cr1dito ,G2"io6
"M ,or e" ,residente de "a Comisi(n Naiona" de "Se*uros6
"dM ,or e" Diretor @enera" de" ?ano de 01Fio& "S6A6 6
"%a omisi(n indiada en este art#u"o ditaminar+ "u+"es de "as
disposiiones de" presente "Re*"amento son ap"ia2"es a "as
instituiones "naiona"es de se*uros6T
XArt#u"o 136D ,re/io estudio e"a2orado por "a "omisi(n a <ue se
re!iere e" art#u"o 9N6& "a "Seretar#a de Oaienda y Cr1dito ,G2"io
"determinar+ u+"es de "as disposiiones "ontenidas en este
Re*"amento son ap"ia2"es a ""os !ondos permanentes de !omento
eon(mio "onstituidos en !ideiomiso por e" @o2ierno ".edera" en
"as instituiones naiona"es de "r1dito6T
XArt#u"o 1:6D %os dit+menes <ue emita e" Comit1 "Coordinador
tendr+n ar+ter o2"i*atorio una /e; "<ue sean apro2ados por e"
E3euti/o& y "os de "a "omisi(n asesora permanente uando sean
"apro2ados por e" Seretario de Oaienda y Cr1dito ",G2"io6T
XArt#u"o 1A6D Se !au"ta a "a Seretar#a de Oaienda "y Cr1dito
,G2"io para interpretar e" presente "Re*"amento y para eFpedir "as
re*"as "omp"ementarias <ue se re<uieran en "a "ap"iai(n de"
mismo6T
XTRANSITORIOSB
XArt#u"o 1N6D E" presente Re*"amento entrar+ en "/i*or e" d#a de su
pu2"iai(n en e" XDiario "O!iia"6T
XArt#u"o 'N6D ,or "o <ue Eae a" aIo en urso& "as "instituiones y
or*ani;aiones a <ue este "Re*"amento se ontrae de2er+n presentar&
177
en un "p"a;o <ue /ener+ e" 31 de 3u"io& "a doumentai(n
"menionada en e" art#u"o :N& a2arando "as "estimaiones& p"anes y
pro*ramas <ue se "!ormu"en para e" per#odo omprendido de 3u"io a
"diiem2re6
XDado en e" ,a"aio de" ,oder E3euti/o .edera"& en "01Fio& Distrito
.edera"& a "os /eintitr1s d#as de" "mes de 3unio de mi" no/eientos
inuenta y "nue/e6D Ado"!o %(pe; 0ateos6D RG2ria6D E" "Seretario
de Oaienda y Cr1dito ,G2"io& Antonio "Orti; 0ena6D RG2ria6T
*l /e(lamento en cita %ue ob)eto de di!ersas re%ormas, publicadas en las %ec#as
de !einticinco de abril de mil no!ecientos sesenta " seis, seis de ma"o de mil
no!ecientos setenta " cuatro, " !eintids de )ulio de mil no!ecientos setenta " cinco,
nin(una de las cuales alude al precepto &ue a&u se anali3a.
De la lectura de los preceptos en comento se ad!ierte con meridiana claridad, &ue
el artculo :I inciso bD, establece la pro#ibicin a las instituciones " or(ani3aciones
nacionales a &ue dic#o re(lamento se re%iere, de e%ectuar %inanciamientos para el pa(o
de pasi!os, sal!o los casos especiales autori3ados por la Secretara de =acienda "
Crdito P+blico, por otra parte, de la lectura de los artculos 4I al 7I " 9I al 4E, se
ad!ierte &ue las instituciones a &ue dic#o re(lamento se re%iere tienen el car-cter de
instituciones nacionales de crdito, &ue en la actualidad se conocen como banca de
desarrollo, puesto &ue sus acti!idades se encuentran constre0idas al %omento "
aplicacin de los pro(ramas diri(idos a bene%iciar di!ersas acti!idades dentro de las
%inalidades espec%icas para las &ue %ueron creadas dic#as instituciones, de lo &ue se
si(ue, &ue el artculo en comento resulta inaplicable trat-ndose de las actualmente
denominadas instituciones de banca m+ltiple, como lo son las &ue se encuentran
in!olucradas en las contradicciones de tesis materia de esta e)ecutoria.
Corroboran las conclusiones anteriores las consideraciones &ue se expusieron
para la expedicin del /e(lamento &ue #a &uedado transcrito, puesto &ue las mismas
aclaran la %inalidad del mismo " el -mbito de su aplicacin. Dic#as consideraciones
dicen1
XCONSIDERANDOB Que para inrementar en "a "mayor medida y en e"
menor p"a;o posi2"e e" "in*reso naiona" y e"e/ar su2stania"mente e"
"ni/e" *enera" de /ida& es neesario e" "apro/eEamiento (ptimo de "a
!uer;a de tra2a3o y "de "os reursos natura"es y !inanieros de <ue e"
"pa#s dispone= Que "as instituiones naiona"es de "r1dito y "as
or*ani;aiones auFi"iares de r1dito "representan ya un setor de
*ran importania de "nuestro sistema reditiio= Que aun uando
"diEas entidades est+n re*idas por normas ""e*a"es y estatutarias&
178
aordes on "as !ina"idades "y arater#stias espe#!ias de su
estrutura y "!unionamiento& para e" me3or apro/eEamiento "de sus
reursos es preiso <ue esos or*anismos "oordinen sus ati/idades
entre s#& as# omo on ""a 2ana pri/ada6 Que es indispensa2"e& por
tanto& "imp"antar una po"#tia reditiia unitaria mediante "una
/inu"ai(n or*+nia entre "as autoridades "!inanieras de" pa#s y "as
instituiones naiona"es "de r1dito y "as or*ani;aiones auFi"iares=
Que "esas mismas onsideraiones son ap"ia2"es a "os
"!ideiomisos onstituidos por e" @o2ierno .edera" "en "as
instituiones naiona"es de r1dito e "instituiones naiona"es de
se*uros on !ines de "!omento eon(mio6 Oe tenido a 2ien eFpedir
e" "si*uiente Re*"amentoRT6
A ma"or abundamiento, cabe #acer notar, &ue el /e(lamento &ue nos ocupa %ue
expedido durante la !i(encia de la ;e" .eneral de ?nstituciones de Crdito "
'r(ani3aciones Auxiliares, publicada en el Diario '%icial de la Federacin de treinta " uno
de ma"o de mil no!ecientos cuarenta " uno, ordenamiento )urdico &ue en sus artculos
4I, >I " EI estableci respecti!amente &ue1
XArt#u"o 1U6D %a presente "ey se ap"iar+ a "as "empresas <ue ten*an
por o23eto e" e3eriio "Ea2itua" de "a 2ana y de" r1dito& dentro de"
"territorio de "a RepG2"ia6
"Se eFeptuar+n de "a ap"iai(n de "a misma& e" "?ano de 01Fio y
"as dem+s instituiones "naiona"es de r1dito& uando as# "o
esta2"e;an ""as "eyes6
"Se reputar+n instituiones u or*ani;aiones "auFi"iares naiona"es
de r1dito& uando as# "o "esta2"e;an "as "eyes6
"Se reputar+n instituiones u or*ani;aiones "auFi"iares naiona"es
de r1dito& "as onstituidas "on partiipai(n de" @o2ierno .edera" o
en "as "ua"es 1ste se reser/e e" dereEo de nom2rar "a "mayor#a de"
Conse3o de Administrai(n o de "a "-unta Direti/a o de apro2ar o
/otar "os auerdos "<ue "a Asam2"ea o e" Conse3o adopten6
"Competer+ eF"usi/amente a "a Seretar#a de "Oaienda y Cr1dito
,G2"io "a adopi(n de todas ""as medidas re"ati/as tanto a "a
reai(n omo a" "!unionamiento de "as instituiones naiona"es de
"r1dito6 DiEa Seretar#a ser+ e" (r*ano "ompetente para todo
uanto se re!iere a "as "dem+s instituiones de r1dito y
or*ani;aiones "auFi"iares6T
179
XArt#u"o 3U6D Se onsideran or*ani;aiones "auFi"iares de r1dito& "as
si*uientesB
"I6 A"maenes @enera"es de Dep(sitos=
"II6 C+maras de Compensai(n=
"III6 ?o"sas de )a"ores& y
"I)6 7niones de Cr1dito6
"Estas or*ani;aiones& para poder operar& de2er+n "re*istrarse ante
"a Comisi(n Naiona" ?anaria y "<uedar+n su3etas a su /i*i"ania&
sin per3uiio de ""o dispuesto respeto a "os A"maenes @enera"es
"de Dep(sitos y a "as ?o"sas de )a"ores en e" "art#u"o :86T
XArt#u"o AU6D %as denominaiones 2ano& 2ana& "2an<uero&
!inaniera& r1dito& apita"i;ai(n& "r1dito inmo2i"iario e Eipotearias&
r1dito "mo2i"iario o industria"& aEorro& a3as de aEorro& "!iduiaria&
de !ideiomiso& o ua"es<uiera otras "sin(nimas& s("o podr+n ser
usadas en "a "denominai(n de instituiones de r1dito a "as "<ue
Eaya sido otor*ada onesi(n& de "on!ormidad on "o dispuesto en
e" art#u"o 'U6
"Se eFeptGa de "a ap"iai(n de" p+rra!o anterior ""a asoiai(n o
asoiaiones de instituiones de "r1dito u or*ani;aiones auFi"iares&
siempre <ue "no se rea"ien operaiones de 2ana y r1dito6
"%as instituiones de r1dito en uya "denominai(n se in"uya "a
pa"a2ra naiona"& no "teniendo a" ar+ter de institui(n de esta
"ase& "estar+n o2"i*adas a in"uir en su denominai(n y "en todos
sus doumentos "a indiai(n eFpresi/a "de <ue son instituiones
pri/adas6
"%a Seretar#a de Oaienda y Cr1dito ,G2"io y "a "Comisi(n Naiona"
?anaria uidar+n& en todo "aso& de <ue en "a denominai(n de "as
"instituiones de r1dito& o en "a doumentai(n de ""as mismas
diri*ida a" pG2"io se onten*a "indiai(n eFpresa de" *rupo de
operaiones a "<ue se dedi<ue& de on!ormidad on "as "!raiones I
a )I de" art#u"o 'U6T
18B
De lo anterior se coli(e &ue el -mbito de aplicacin del citado /e(lamento se
constri0 a las a#ora denominadas instituciones de banca de desarrollo " a las citadas
or(ani3aciones auxiliares de crdito, " no a las instituciones de banca m+ltiple o
comerciales, respecto de las cuales el mismo nunca %ue aplicable.
?(ualmente debe destacarse &ue con posterioridad a la citada le" de mil
no!ecientos cuarenta " uno, se expidi la ;e" /e(lamentaria del Ser!icio P+blico de
Hanca " Crdito, publicada en el Diario '%icial de la Federacin del treinta " uno de
diciembre de mil no!ecientos oc#enta " dos en la &ue se determin &ue el ser!icio
p+blico de banca " crdito sera prestado por instituciones constituidas como sociedades
nacionales de crdito.
;a le" de &ue se trata %ue abro(ada por la ;e" /e(lamentaria del Ser!icio P+blico
de Hanca " Crdito, publicada en el Diario o%icial de la Federacin del catorce de enero
de mil no!ecientos oc#enta " cinco, &ue en sus artculos 4I, 5I, >6, >4, E6, %raccin 2, "
se(undo transitorio estableci a la letra1
XArt#u"o 1N6D %a presente "ey es de orden pG2"io y "tiene por o23eto
re*"amentar "os t1rminos en <ue "e" Estado presta e" ser/iio pG2"io
de 2ana y "r1dito= "as arater#stias de "as instituiones a "tra/1s
de "as ua"es "o Eae= su or*ani;ai(n= su "!unionamiento en apoyo
de "as po"#tias de "desarro""o naiona"= "as ati/idades y operaiones
"<ue pueden rea"i;ar& y "as *arant#as <ue prote*en ""os intereses de"
pG2"ioT6
XArt#u"o 'N6D E" ser/iio pG2"io de 2ana y r1dito "ser+ prestado
eF"usi/amente por instituiones de "r1dito onstituidas on e"
ar+ter de soiedad "naiona" de r1dito& en "os t1rminos de "a
presente ""ey6 %as soiedades naiona"es de r1dito ser+nB
"I6 Instituiones de 2ana mG"tip"e& y
"II6 Instituiones de 2ana de desarro""oT6
XArt#u"o 3H6D %as instituiones de r1dito s("o "podr+n rea"i;ar "as
operaiones si*uientesB
"I6 Rei2ir dep(sitos 2anarios de dineroB
"aM A "a /ista=
"2M De aEorro& y
181
"M A p"a;o o on pre/io a/iso=
"II6 Aeptar pr1stamos y r1ditos=
"III6 Emitir 2onos 2anarios=
"I)6 Emitir o2"i*aiones su2ordinadas=
")6 Constituir dep(sitos en instituiones de r1dito "y entidades
!inanieras de" eFtran3ero=
")I6 E!etuar desuentos y otor*ar pr1stamos o "r1ditos&
")II6 EFpedir tar3etas de r1dito on 2ase en "ontratos de apertura de
r1ditos en uenta "orriente=
")III6 Asumir o2"i*aiones por uenta de tereros& "on 2ase en
r1ditos onedidos& a tra/1s de" "otor*amiento de aeptaiones&
endoso o a/a" de "t#tu"os de r1dito& as# omo de "a eFpedii(n de
"artas de r1dito=
"IC6 Operar on /a"ores en "os t1rminos de "as "disposiiones de "a
presente "ey y de "a %ey de" "0erado de )a"ores=
"C6 ,romo/er "a or*ani;ai(n y trans!ormai(n de "toda "ase de
empresas o soiedades meranti"es "y susri2ir y onser/ar aiones
o partes de "inter1s en "as mismas=
"CI6 Operar on doumentos meranti"es por "uenta propia=
"CII6 %"e/ar a a2o por uenta propia o de tereros "operaiones on
oro& p"ata y di/isas& in"uyendo "reportes so2re estas G"timas=
"CIII6 ,restar ser/iio de a3as de se*uridad=
"CI)6 EFpedir artas de r1dito pre/ia reepi(n de "su importe& Eaer
e!eti/os r1ditos y rea"i;ar "pa*os por uenta de "ientes=
"C)6 ,ratiar "as operaiones de !ideiomiso a <ue "se re!iere "a %ey
@enera" de T#tu"os y Operaiones "de Cr1dito& y ""e/ar a a2o
mandatos y "omisiones=
182
"C)I6 Rei2ir dep(sitos en administrai(n o "ustodia& o en *arant#a
por uenta de tereros& de "t#tu"os o /a"ores y en *enera" de
doumentos "meranti"es=
"C)II6 Atuar omo representante omGn de "os "tenedores de t#tu"os
de r1dito=
"C)III6 Oaer ser/iio de a3a y tesorer#a re"ati/o a "t#tu"os de r1dito&
por uenta de "as emisoras=
"CIC6 %"e/ar "a onta2i"idad y "os "i2ros de atas y "de re*istro de
soiedades y empresas=
"CC6 DesempeIar e" ar*o de a"2aea=
"CCI6 DesempeIar "a sindiatura o enar*arse de "a ""i<uidai(n
3udiia" o eFtra3udiia" de "ne*oiaiones& esta2"eimientos&
onursos o "Eerenias=
"CCII6 Enar*arse de Eaer a/a"Gos <ue tendr+n "a "misma !uer;a
pro2atoria <ue "as "eyes asi*nan a ""os EeEos por orredor pG2"io o
perito=
"CCIII6 Ad<uirir "os 2ienes mue2"es e inmue2"es "neesarios para "a
rea"i;ai(n de su o23eto y "ena3enar"os uando orresponda& y
"CCI)6 E!etuar& en "os t1rminos <ue seIa"e "a "Seretar#a de Eaienda
y Cr1dito ,G2"io& oyendo ""a opini(n de" ?ano de 01Fio y de "a
Comisi(n "naiona" ?anaria& "as operaiones an+"o*as y "oneFas
<ue a<ue""a autorieT6
XArt#u"o 316D %as instituiones de 2ana de "desarro""o& rea"i;ar+n&
adem+s de "as seIa"adas en "e" art#u"o anterior& "as operaiones
neesarias "para "a adeuada ateni(n de" orrespondiente "setor
de "a eonom#a naiona" y e" ump"imiento "de "as !uniones y
o23eti/os <ue "es sean propios& "on!orme a "as moda"idades y
eFepiones <ue "respeto a "as pre/istas en esta u otras "eyes&
"determinen sus "eyes or*+nias6
"%as operaiones a <ue se re!ieren "as !raiones I "y II de" art#u"o
anterior& "as rea"i;ar+n "as "instituiones de 2ana de desarro""o on
183
/istas a "!ai"itar a "os 2ene!iiarios de sus ati/idades& e" "aeso a"
ser/iio pG2"io de 2ana y r1dito y "propiiar en e""os e" E+2ito de"
aEorro y e" uso de ""os ser/iios <ue presta e" sistema 2anario
"naiona"& de manera <ue no se produ;an "desa3ustes en "os
sistemas de aptai(n de "reursos de" pG2"io6
"%os 2onos 2anarios <ue emitan "as instituiones "de 2ana de
desarro""o& de2er+n propiiar e" "desarro""o de" merado de apita"es
y "a in/ersi(n "instituiona"6
"%a Seretar#a de Oaienda y Cr1dito ,G2"io "ditar+ "os
"ineamientos y esta2"eer+ "as medidas "y meanismos <ue prouren
e" me3or "apro/eEamiento y "a ana"i;ai(n m+s adeuada "de "os
reursos de "as instituiones de 2ana de "desarro""o& onsiderando
p"anes oordinados de "!inaniamiento entre este tipo de
instituiones& "as "or*ani;aiones naiona"es auFi"iares de" r1dito&
""os !ondos y !ideiomisos pG2"ios de !omento& y ""as instituiones
de 2ana mG"tip"e6T
XArt#u"o AH6D %os ontratos de r1dito "re!aionario y "os de r1dito
de Ea2i"itai(n o "a/#o <ue e"e2ren "as instituiones de r1dito& se
"a3ustar+n a "o dispuesto por "a %ey @enera" de "T#tu"os y
Operaiones de Cr1dito& y a "as 2ases "si*uientesB
XR)6 No eFeder+ de" inuenta por iento "a parte "de "os r1ditos
re!aionarios <ue se destine a "u2rir "os pasi/os a <ue se re!iere e"
p+rra!o "se*undo de" art#u"o 3'3 de "a %ey @enera" de "T#tu"os y
Operaiones de Cr1dito6 %a Comisi(n "Naiona" ?anaria podr+
autori;ar& en asos "eFepiona"es& <ue se eFeda este "#mite6T
XSe*undo6D Se dero*a "a %ey @enera" de "Instituiones de Cr1dito y
Or*ani;aiones "AuFi"iares& pu2"iada en e" Diario O!iia" de "a
".ederai(n e" 31 de mayo de 19:1= "a %ey "Re*"amentaria de"
Ser/iio ,G2"io de ?ana y "Cr1dito& pu2"iada en e" Diario O!iia" de
"a ".ederai(n e" 31 de diiem2re de mi" no/eientos "oEenta y dos=
as# omo todas a<ue""as "disposiiones <ue se opon*an a "a presente
"eyT6
De la lectura de los numerales supracitados se aprecia, &ue la citada ;e"
/e(lamentaria del Ser!icio P+blico de Hanca " Crdito de mil no!ecientos oc#enta "
cinco, estableci la autori3acin en %a!or de las instituciones de crdito, tanto de banca
m+ltiple como de banca de desarrollo, de otor(ar prstamos o crditos, " no pro#be el
184
otor(amiento de tales crditos para el %inanciamiento de pasi!os, de manera &ue al
re(ular la mencionada le" de &ue se trata la materia relati!a al %inanciamiento de pasi!os
ba)o circunstancias " lineamientos distintos " opuestos a lo estipulado en el /e(lamento
a &ue se alude, debe concluirse &ue el mismo &ued abro(ado por disposicin del
artculo se(undo transitorio de la le" en comento, en el &ue se consi(n la dero(acin de
todas a&uellas disposiciones &ue se opusieran a dic#a le", m-xime, si se toma en
consideracin &ue en nuestro sistema )urdico los re(lamentos constitu"en disposiciones
)er-r&uicamente subordinadas a las le"es &ue re(lamentan, por lo &ue no pueden
exceder sus alcances ni contrariarlas.
;as conclusiones expuestas se encuentran con%irmadas " robustecidas por los
artculos transitorios cuarto, no!eno " dcimo del propio cuerpo le(al.
*n e%ecto, es necesario tener en consideracin no slo el artculo se(undo
transitorio de la ;e" /e(lamentaria del Ser!icio P+blico de Hanca " Crdito de 49:E, sino
tambin los di!ersos cuarto, no!eno " dcimo, &ue se re%ieren espec%icamente a la
re(ulacin &ue tendran en adelante las instituciones nacionales de crdito e, incluso, las
sucursales de bancos extran)eros &ue contaran con concesin del (obierno %ederal,
como se aprecia de dic#as normas transitorias &ue en se(uida se transcriben1
XARTJC7%O C7ARTO6D En tanto e" E3euti/o ".edera"& "a Seretar#a de
Oaienda y Cr1dito ",G2"io& e" ?ano de 01Fio y "a Comisi(n
"Naiona" ?anaria y de Se*uros& diten "as "disposiiones
administrati/as de ar+ter *enera" "a <ue se re!iere esta %ey&
se*uir+n ap"i+ndose "as "eFpedidas on anterioridad a "a /i*enia de
"a "misma& en "as materias orrespondientesRT
XARTJC7%O NO)ENO6D E" e3euti/o .edera" en un "p"a;o de 18H d#as
natura"es& a partir de "a /i*enia "de esta %ey& eFpedir+ "os deretos
mediante "os "ua"es se trans!orman "as instituiones naiona"es "de
r1dito& de soiedades an(nimas en "soiedades naiona"es de
r1dito& omo "instituiones de 2ana de desarro""o6
X%os deretos <ue eFpida e" E3euti/o .edera" se "pu2"iar+n en e"
Diario O!iia" de "a .ederai(n y "se insri2ir+n en e" Re*istro ,G2"io
de Comerio& "de2iendo espei!iar "a !eEa en <ue se produir+ ""a
trans!ormai(n de "a soiedad de <ue se trata& "para todos "os e!etos
"e*a"es& "os aionistas "dentro de "as "imitaiones esta2"eidas por
esta "%ey& podr+n so"iitar e" an3e de aiones por "erti!iados de
aportai(n patrimonia" o separarse "de "a soiedad y o2tener e"
reem2o"so de sus "t#tu"os a su /a"or en "i2ros& se*Gn e" G"timo estado
185
"!inaniero apro2ado& siempre <ue "o so"iiten "dentro de "os no/enta
d#as6
XA" produirse "a trans!ormai(n <uedan "re!ormadas "as "eyes
or*+nias respeti/as& "in"uyendo "a %ey @enera" de Cr1dito Rura"&
en "a<ue""os art#u"os en "os <ue se seIa"a <ue "as "instituiones
naiona"es de r1dito& son "soiedades an(nimas y a<ue""as otras
<ue "determinan <ue e" apita" estar+ representado por "aiones y
"as autori;a a emitir"as6
X%as soiedades naiona"es de r1dito& "instituiones de 2ana de
desarro""o& se re*ir+n "por esta %ey y sus respeti/as "eyes or*+nias
"in"uyendo "a %ey @enera" de Cr1dito Rura"6 %as "soiedades <ue no
uenten on %ey Or*+nia se "re*ir+n por esta %ey y "as
disposiiones "administrati/as <ue dite "a Seretar#a de "Oaienda y
Cr1dito ,G2"io& en tanto e" Con*reso "de "a 7ni(n eFpide "as %eyes
or*+nias "respeti/as6
X0ientras <ue se ""e/an a a2o "as "trans!ormaiones pre/istas en
este preepto& "ontinuar+n siendo ap"ia2"es a "as disposiiones
"/i*entes de esta %ey& de2iendo e" E3euti/o ".edera"& por onduto
de "a Seretar#a de "Oaienda y Cr1dito ,G2"io& pro/eer "o neesario
a "e!eto de <ue "as instituiones a <ue se re!iere e" "presente
art#u"o ontinGen prestando de manera "adeuada y e!iiente e"
ser/iio pG2"io de 2ana "y r1dito6T
XARTJC7%O D5CI0O6D E" ?ano O2rero& S6A6& y "as "suursa"es en
01Fio de 2ano eFtran3eros <ue "uenten on onesi(n de"
@o2ierno .edera"& "ontinuar+n ri*i1ndose por "as disposiiones
"on!orme a "as ua"es /ienen operando6T
De los anteriores dispositi!os se si(ue &ue si bien es cierto &ue el artculo
se(undo transitorio de la ;e" Hancaria de 49:E dero( a la ;e" de ?nstituciones de
Crdito de 49A4 " a la ;e" /e(lamentaria del Ser!icio P+blico de Hanca " Crdito de
49:5, sin embar(o, no debe pasar inad!ertido &ue la primera de ellas, no re(ulaba a las
?nstituciones Nacionales de Crdito ", la se(unda le" remiti, en cuanto a la re(ulacin
de los intermediarios %inancieros a la le" de 49A4, no obstante, el artculo tercero
transitorio de la le" de 49:5, dispuso &ue las instituciones nacionales de crdito
Cexistentes antes de la expropiacin bancariaD se(uiran ri(indose por las normas
con%orme a las cuales !enan operando.
186
;as normas transitorias de la ;e" Hancaria de 49:E, en primer trmino dero(aron
a la ;e" .eneral de ?nstituciones de Crdito " 'r(ani3aciones Auxiliares de 49A4 " la ;e"
/e(lamentaria del Ser!icio P+blico de Hanca " Crdito de 49:5, en se(undo trmino, las
instituciones nacionales de crdito constituidas como sociedades annimas seran
trans%ormadas a sociedades nacionales de crdito, como instituciones de banca de
desarrollo, &uedando al momento de la trans%ormacin re%ormadas sus le"es or(-nicas
en los aspectos relacionados con su capital " de &ue en adelante seran sociedades
nacionales de crdito " no sociedades annimas ", en cuanto a su %uncionamiento
se(uiran ri(indose por sus respecti!as le"es or(-nicas " por la nue!a le". Adem-s, si
#ubiere al(una institucin nacional de crdito &ue no contara con le" or(-nica, en tanto
sta se emitiera, se re(ira por la le" re(lamentaria del ser!icio p+blico de la banca "
crdito.
Como se se0ala en ar(umentaciones anteriores, la ;e" Hancaria de 49:E,
contiene di!ersos preceptos &ue normaron la actuacin de la banca de desarrollo ", as,
en el artculo >4 se le atribu" la posibilidad de reali3ar, adem-s de la acti!idades propias
para su desarrollo, a&uellas pre!istas para las instituciones de banca m+ltiple, entre
ellas1 la de otor(ar prstamos o crditos, promo!er la or(ani3acin " trans%ormacin de
toda clase de empresas o sociedades mercantiles " conser!ar acciones o partes de
inters en las mismas Csal!o &ue se tratara de empresas &ue les prestaran ser!icios
complementarios o auxiliares, en cu"o caso, re&ueran autori3acin de la Secretara de
=acienda, artculo F:D, lle!ar a cabo por cuenta propia o de terceros operaciones con
oro, plata " di!isas ", asumir obli(aciones por cuenta de terceros, as, incluso para
conceder prstamos para pa(o de pasi!os en los crditos re%accionarios Cartculo E6$2D.
Tambin en esta le" se su)et a las instituciones nacionales de crdito a1 utili3ar
los ser!icios de comisionistas o intermediarios autori3ados por la Comisin Nacional
Hancaria Cartculo 76D, para el otor(amiento de crdito, en cuanto a documentacin e
in%ormacin re&uerida, deban su)etarse a la normati!idad &ue emitiera la mencionada
comisin Cartculo 74D, en cuanto a propa(anda " publicidad deban su)etarse a las re(las
&ue emitiera la Secretara de =acienda Cartculo 7AD, medidas de se(uridad para sus
instalaciones Cartculo 7FD, suspensin de labores Cartculo 7ED.
De lo anterior se desprende &ue las pro#ibiciones contenidas en el artculo :M del
/e(lamento sobre las ?nstituciones Nacionales " 'r(ani3aciones Auxiliares Nacionales
de Crdito, &uedaron dero(ados por !irtud de las disposiciones contenidas en la ;e"
/e(lamentaria del Ser!icio P+blico de la Hanca " Crdito de 49:A " en !i(or a partir del
da &uince de enero del a0o si(uiente, &ue autori3aron a las instituciones nacionales de
crdito Cbanca de desarrolloD para reali3ar las operaciones antes pro#ibidas.
;o anterior en aplicacin de lo dispuesto en el artculo 9M del Cdi(o Ci!il para el
Distrito Federal, en cuanto dispone &ue1 X%a ""ey s("o <ueda a2ro*ada o dero*ada
187
por otra posterior <ue "as# "o de"are eFpresamente o <ue onten*a disposiiones
"tota" o paria"mente inompati2"es on "a "ey anterior6T
/esulta aplicable en apo"o a lo anterior, la )urisprudencia &ue a continuacin se
transcribe1
X%E>ES > RE@%A0ENTOS& DI.ERENCIA ENTRE "%OS6 E" ar+ter
propio de "a "ey& aun<ue no "reside en su *enera"idad ni en "a
impersona"idad "de "as ordenes <ue da& ya <ue ese ar+ter puede
"tener"o tam2i1n "os re*"amentos& si onsiste en e" "EeEo de <ue "a
"ey es una eFpresi(n de "a "/o"untad naiona"& mani!estada mediante
"os "on*resos& "o <ue no puede deirse de un "re*"amento& <ue es "a
eFpresi(n de "a /o"untad de ""os administradores o de "os (r*anos de"
poder "administrati/o6 %os re*"amentos de2en estar "su3etos a una
"ey uyos preeptos no pueden "modi!iar& as# omo "as "eyes de2en
"irunsri2irse a "a es!era <ue "a Constitui(n "es "seIa"a& "a misma
re"ai(n de2e *uardar e" "re*"amento en re"ai(n on "a "ey
respeti/a& "se*Gn nuestro r1*imen onstituiona"6 A"*Gn "tratadista&
die <ue "a "ey es una re*"a *enera" "esrita& a onseuenia de una
operai(n de "proedimiento& <ue Eae inter/enir a "os
"representantes de "a nai(n& <ue de"ara "o2"i*atorias "as re"aiones
soia"es <ue deri/an de ""a natura"e;a de "as osas& interpret+ndo"as
desde "e" punto de /ista de "a "i2ertad= e" re*"amento es "una
mani!estai(n de /o"untad& 2a3o "a !orma de "re*"a *enera"& emitida
por una autoridad <ue tiene "e" poder re*"amentario y <ue tiende a "a
"or*ani;ai(n y a "a po"i#a de" estado& on un "esp#ritu a "a /e;
onstruti/o y autoritario= LEasta "a<u# e" tratadistaM6 Cuando muEo&
se podr+ "admitir <ue e" re*"amento& desde e" punto de /ista
"materia"& es un ato "e*is"ati/o& pero nuna puede "ser"o 2a3o e"
aspeto !orma"& ni por tener materias "<ue est+n reser/adas a "a "ey& o
sea atos <ue "puedan emanar de "a !au"tad <ue orresponde a"
"poder "e*is"ati/o& por<ue desapareer#a e" r1*imen "onstituiona"
de separai(n de !uniones6 %a "ey "tiene ierta pre!erenia& <ue
onsiste en <ue sus "disposiiones no pueden ser modi!iadas por
un "re*"amento6 Este prinipio es reonoido en e" "iniso 4!8 de"
art#u"o $' de "a Constitui(n& <ue "pre/iene <ue en "a interpretai(n&
re!orma o "dero*ai(n de "as "eyes o deretos& se o2ser/aran ""os
mismos tr+mites esta2"eidos para su "!ormai(n6 Con!orme a "a
misma Constitui(n& Eay "materias <ue so"o pueden ser re*u"adas
por una ""ey6 %a re*"amentai(n de "as *arant#as "indi/idua"es s("o
puede Eaerse& sa"/o asos "eFepiona"es& por medio de una "ey& en
sentido "!orma"= de" mismo modo <ue se neesita una "ey "para
188
imponer ontri2uiones y penas para "or*ani;ar "a *uardia naiona"&
et6 de modo <ue si "2ien eFisten a"*unas re"aiones entre e"
"re*"amento y "a "ey& no pueden tener am2os e" "mismo a"ane& ni
por ra;(n de" (r*ano <ue "os "eFpide& ni por ra;(n de "a materia <ue
onsi*nan& "ni por "a !uer;a y autonom#a <ue en s# tienen& ya "<ue e"
re*"amento tiene <ue estar neesariamente "su2ordinado a "a "ey& de
"o ua" depende su "/a"ide;& no pudiendo dero*ar& modi!iar& amp"iar
y "restrin*ir e" ontenido de "a misma& ya <ue s("o "tiene por o23eto
pro/eer a "a eFata o2ser/ania ""as "eyes <ue eFpide e" Con*reso de
"a 7ni(n& de "donde se dedue <ue si e" art#u"o :to6 "onstituiona"
eFi*e una "ey pre/ia para <ue se "restrin3a "a "i2ertad de omerio y
tra2a3o y "a "ey "<ue esta2"ee "a restrii(n no es m+s <ue un
"re*"amento& omo "os art#u"os onstituiona"es "no pueden ser
re*"amentados sino por una "ey& "est+ !uera de duda <ue "a
re*"amentai(n "administrati/a est+ en pu*na on "a Constitui(n&
"pues e" art#u"o 89& !rai(n I& de "a Constitui(n "/i*ente& s("o
esta2"ee "a !au"tad re*"amentaria "por "o <ue Eae a "as "eyes
eFpedidas por e" "Con*reso de "a 7ni(n& y e" mismo esp#ritu imper(
"en todas "as onstituiones anteriores6T CSe(unda Sala, Semanario
Judicial de la Federacin, Juinta *poca, Tomo ;BB??, p-(ina F74ED.
Finalmente, con!iene destacar &ue la mencionada ;e" /e(lamentaria del Ser!icio
P+blico de Hanca " Crdito de mil no!ecientos oc#enta " cinco, %ue abro(ada, a su !e3,
por el artculo se(undo transitorio de la ;e" de ?nstituciones de Crdito, publicada en el
Diario '%icial de la Federacin del diecioc#o de )ulio de mil no!ecientos no!enta,
ordenamiento )urdico &ue en sus artculos AF, %raccin 2? " 46F, establece lo si(uiente1
XArt#u"o :96D %as instituiones de r1dito s("o "podr+n rea"i;ar "as
operaiones si*uientesB R
XR)I6 E!etuar desuentos y otor*ar pr1stamos o Xr1ditosRT6
XArt#u"o 1H96D A "a instituiones de r1dito "es Xestar+ proEi2idoB
"I6 Dar en *arant#a sus propiedades=
"II6 Dar en prenda "os t#tu"os o /a"ores de su "artera& sa"/o <ue se
trate de operaiones on e" "?ano de 01Fio& on "as instituiones
de 2ana "de desarro""o& on e" .ondo ?anario de ",rotei(n a"
AEorro y "os !ideiomisos pG2"ios "onstituidos por e" @o2ierno
.edera" para e" "!omento eon(mio=
189
"III6 Dar en *arant#a t#tu"os de r1dito <ue emitan& "aepten o
onser/en en tesorer#a=
"I)6 Operar so2re "os t#tu"os representati/os de su "apita"& sa"/o "o
dispuesto por e" G"timo p+rra!o de ""os art#u"os 19 y 38& y por e"
art#u"o 1'' de esta "%ey& as# omo otor*ar r1ditos para "a
ad<uisii(n "de ta"es t#tu"os=
")6 Ce"e2rar operaiones y otor*ar ser/iios on su ""iente"a en "os
<ue se paten ondiiones y "t1rminos <ue se aparten de manera
si*ni!iati/a "de "as ondiiones de merado pre/a"eientes en "e"
momento de su otor*amiento& de "as po"#tias "*enera"es de "a
institui(n& y de "as sanas "pr+tias y usos 2anarios=
")I6 Ce"e2rar operaiones en /irtud de "as ua"es "resu"ten o puedan
resu"tar deudores de "a "institui(n sus !unionarios y emp"eados&
sa"/o "<ue orresponda a prestaiones de ar+ter ""a2ora"
otor*adas de manera *enera"= "os "omisarios propietarios o
sup"entes= "os auditores "eFternos de "a institui(n= o "os
asendientes o "desendientes en primer *rado o (nyu*es de "as
"personas anteriormente seIa"adas6 %a Seretar#a "de Oaienda y
Cr1dito ,G2"io podr+ autori;ar "eFepiones a "o dispuesto en esta
!rai(n& "mediante re*"as de ar+ter *enera"=
")II6 Aeptar o pa*ar doumentos o erti!iar "Ee<ues en
desu2ierto& sa"/o en "os asos de "apertura de r1dito=
")III6 Contraer responsa2i"idades u o2"i*aiones "por uenta de
tereros& distintas de "as pre/istas "en "a !rai(n )III de" art#u"o :9
de esta %ey y on ""a sa"/edad a <ue se ontrae "a si*uiente !rai(n=
"IC6 Otor*ar !ian;as o auiones& sa"/o uando no "puedan ser
atendidas por "as instituiones de "!ian;as& en /irtud de su uant#a y
pre/ia "autori;ai(n de "a Seretar#a de Oaienda y "Cr1dito ,G2"io6
%as *arant#as a <ue se re!iere "esta !rai(n Ea2r+n de ser por
antidad "determinada y eFi*ir+n ontra*arant#a en e!eti/o "o en
/a"ores de "os <ue puedan ad<uirir "as "instituiones de r1dito
on!orme a esta %ey=
"C6 @aranti;ar e" ump"imiento de "as o2"i*aiones "deri/adas de "os
doumentos domii"iados& a" "eder su domii"io para pa*os o
noti!iaiones6 "Esta disposii(n de2er+ Eaerse onstar en e" "teFto
19B
de "os doumentos en "os ua"es se eFprese "e" domii"io
on/eniona"=
"CI6 Comeriar on meran#as de ua"<uier "ase& "eFepto "as
operaiones on oro& p"ata y di/isas "<ue puedan rea"i;ar en "os
t1rminos de "a presente "%ey y de "a %ey Or*+nia de" ?ano de
01Fio=
"CII6 ,artiipar en soiedades <ue no sean de "responsa2i"idad
"imitada y eFp"otar por su uenta "esta2"eimientos meranti"es o
industria"es o "!inas rGstias& sin per3uiio de "a !au"tad de "poseer
2onos& o2"i*aiones& aiones u otros "t#tu"os de diEas empresas
on!orme a "o pre/isto "en esta %ey6 %a Comisi(n Naiona" ?anaria&
"podr+ autori;ar <ue ontinGen su eFp"otai(n& "uando "as rei2an
en pa*o de r1ditos o para "ase*uramiento de "os ya onertados& sin
eFeder ""os p"a;os a <ue se re!iere "a !rai(n si*uiente=
"CIII6 Ad<uirir on reursos pro/enientes de sus "pasi/os& t#tu"os&
/a"ores& o 2ienes de "os "seIa"ados en "as !raiones I y III de"
art#u"o AA "de esta %ey6 %a Seretar#a de Oaienda y Cr1dito
",G2"io& podr+ autori;ar eFepiones& mediante "re*"as de ar+ter
*enera"6
"Cuando una institui(n de r1dito rei2a en pa*o "de adeudos o por
ad3udiai(n en remate dentro "de 3uiios re"aionados on r1ditos a
su !a/or& "t#tu"os o /a"ores& <ue no de2a onser/ar en su "ati/o& as#
omo 2ienes o dereEos de "os "seIa"ados en esta !rai(n& de2er+
su3etarse a "as "disposiiones de ar+ter *enera" <ue esta2"e;a ""a
Comisi(n Naiona" ?anaria=
"CI)6 0antener uentas de Ee<ues a a<ue""as "personas <ue en e"
urso de dos meses Eayan ""i2rado tres o m+s de diEos
doumentos& <ue "presentados en tiempo no Eu2ieren sido pa*ados
"por !a"ta de !ondos disponi2"es y su!iientes& a no "ser <ue esta !a"ta
de !ondos se de2a a ausa no "imputa2"e a" "i2rador6
"Cuando a"*una persona inurra en "a situai(n "anterior& "as
instituiones dar+n a onoer a "a "Comisi(n Naiona" ?anaria e"
nom2re de "a "misma& para e" e!eto de <ue ta" Or*anismo "o d1 a
"onoer a todas "as instituiones de r1dito de" "pa#s& "as <ue en un
periodo de un aIo no podr+n "a2rir"e uenta6 E" interesado podr+
191
audir ante "a "itada Comisi(n a mani!estar "o <ue a su dereEo
"orresponda=
"C)6 ,a*ar antiipadamente& en todo o en parte& "o2"i*aiones a su
ar*o deri/adas de dep(sitos "2anarios de dinero& pr1stamos o
r1ditos& 2onos& "o2"i*aiones su2ordinadas o reportes=
"C)I6 Ad<uirir t#tu"os o /a"ores emitidos o "aeptados por e""as o por
otras instituiones de "r1dito= as# omo read<uirir otros t#tu"os&
/a"ores "o r1ditos a ar*o de tereros <ue Eu2ieren "edido& sa"/o e"
aso de "as operaiones de "reporto y de "as pre/istas en e" art#u"o
93 de esta "%ey=
"C)II6 Otor*ar r1ditos o pr1stamos on *arant#a "deB
"aM %os pasi/os a <ue se re!ieren "as !raiones I& "inisos 2M& M y dM y
II a I) de" art#u"o :9 de esta "%ey& a su ar*o o de ua"<uier
institui(n de "r1dito& y
"2M DereEos so2re !ideiomisos& mandatos o "omisiones <ue& a su
/e;& ten*an por o23eto "os "pasi/os menionados en e" iniso
anterior=
"M Aiones de entidades !inanieras o soiedades "ontro"adoras
de *rupos !inanieros& sa"/o <ue "uenten on "a autori;ai(n pre/ia
de "a Seretar#a "de Oaienda y Cr1dito ,G2"io& <uien para reso"/er
"oir+ "a opini(n de" ?ano de 01Fio y de "a "Comisi(n Naiona"
?anaria y de )a"ores6
"C)III6 Ce"e2rar operaiones 2anarias ati/as o "pasi/as& por un
p"a;o mayor de /einte aIos& sea "ua" !uere "a !orma de doumentar
"as mismas& y
"CIC6 En "a rea"i;ai(n de "as operaiones a <ue se "re!iere "a !rai(n
C) de" art#u"o :9 de esta %eyB
"aM Ce"e2rar operaiones on "a propia institui(n "en e"
ump"imiento de !ideiomisos& mandatos o "omisiones6 E" ?ano de
01Fio podr+ autori;ar& "mediante disposiiones de ar+ter *enera"&
"a "rea"i;ai(n de determinadas operaiones uando "no imp"i<uen
un on!"ito de intereses=
192
"2M Responder a "os !ideiomitentes& mandantes o "omitentes& de"
inump"imiento de "os deudores& "por "os r1ditos <ue se otor*uen o
de "os "emisores& por "os /a"ores <ue se ad<uieran& sa"/o "<ue sea
por su u"pa& se*Gn "o dispuesto en "a "parte !ina" de" art#u"o 3A9 de
"a %ey @enera" de "T#tu"os y Operaiones de Cr1dito& o *aranti;ar "a
"perepi(n de rendimientos por "os !ondos uya "in/ersi(n se "es
enomiende6
"Si a" t1rmino de" !ideiomiso& mandato o omisi(n "onstituidos para
e" otor*amiento de r1ditos& "1stos no Eu2ieren sido "i<uidados por
"os "deudores& "a institui(n de2er+ trans!erir"os a" "!ideiomitente o
!ideiomisario& se*Gn e" aso& o a" "mandante o omitente&
a2steni1ndose de u2rir su "importe6
"Cua"<uier pato ontrario a "o dispuesto en "os "dos p+rra!os
anteriores& no produir+ e!eto "e*a" "a"*uno6
"En "os ontratos de !ideiomiso& mandato o "omisi(n se insertar+n
en !orma notoria "os "p+rra!os anteriores de este iniso y una
"de"arai(n de "a !iduiaria en e" sentido de <ue "Ei;o sa2er
ine<u#/oamente su ontenido a "as "personas de <uienes Eaya
rei2ido 2ienes para su "in/ersi(n=
"M 7ti"i;ar !ondos o /a"ores de "os !ideiomisos& "mandatos o
omisiones destinados a" "otor*amiento de r1ditos& en <ue "a
!iduiaria "ten*a "a !au"tad disreiona"& en e" otor*amiento "de "os
mismos para rea"i;ar operaiones en /irtud "de "os ua"es resu"ten o
puedan resu"tar deudores "sus de"e*ados !iduiarios= "os miem2ros
de" "onse3o de administrai(n o onse3o direti/o& "se*Gn
orresponda& tanto propietarios omo "sup"entes& est1n o no en
!uniones= "os "emp"eados y !unionarios de "a institui(n= "os
"omisarios propietarios o sup"entes& est1n o no en "!uniones= "os
auditores eFternos de "a "institui(n= "os miem2ros de" omit1 t1nio
de" "!ideiomiso respeti/o= "os asendientes o "desendientes en
primer *rado o (nyu*es de "as "personas itadas& "as soiedades en
uyas "asam2"eas ten*an mayor#a diEas personas o "as "mismas
instituiones& asimismo a<ue""as "personas <ue e" ?ano de 01Fio
determine "mediante disposiiones de ar+ter *enera"& y
"dM Administrar !inas rGstias& a menos <ue Eayan "rei2ido "a
administrai(n para distri2uir e" "patrimonio entre Eerederos&
"e*atarios& asoiados "o areedores& o para pa*ar una o2"i*ai(n o
193
para "*aranti;ar su ump"imiento on e" /a"or de "a "misma !ina o de
sus produtos& y sin <ue en "estos asos "a administrai(n eFeda
de" p"a;o de "dos aIos6
"E" ?ano de 01Fio podr+ autori;ar& mediante "re*"as *enera"es&
eFepiones a "o dispuesto en ""as !raiones I y II de este art#u"o&
on /istas a "propiiar e" 2uen !unionamiento de" sistema de "pa*os&
y a "o pre/isto en "as !raiones C) a C)III "a !in de prourar "a
aptai(n de reursos por "as "instituiones o re*u"ar "a e"e2rai(n
de "operaiones& en "os t1rminos m+s adeuados a "a "situai(n de"
merado o de" sistema 2anario6
"%a Comisi(n Naiona" ?anaria podr+ autori;ar "eFepiones a "o
dispuesto en "as !raiones I y II "de este art#u"o& siempre y uando
sea para "oadyu/ar a "a esta2i"idad de "as instituiones de "r1dito o
de" sistema 2anarioT6
De la transcripcin precedente se ad!ierte con toda claridad, &ue la ;e" de
?nstituciones de Crdito &ue constitu"e el ordenamiento )urdico !i(ente " por tanto
aplicable a las instituciones de banca m+ltiple, como lo son las in!olucradas en la
presente contradiccin a tesis, %aculta expresamente a las citadas instituciones de crdito
para otor(ar prestamos o crditos, en la inteli(encia de &ue el precitado artculo 46F, &ue
establece las pro#ibiciones a las &ue est-n su)etas dic#as instituciones, en nin(una de
sus %racciones pro#be a tales or(anismos otor(ar %inanciamientos para el pa(o de
pasi!os, por lo &ue debe concluirse &ue en la especie el artculo :I, inciso bD, del
/e(lamento sobre las ?nstituciones Nacionales " 'r(ani3aciones Auxiliares Nacionales
del Crdito, publicado en el Diario '%icial del !eintinue!e de )unio de mil no!ecientos
cincuenta " nue!e, es inaplicable por las ra3ones indicadas, a los contratos de apertura
de crdito en los &ue se otor(a un crdito adicional para el pa(o de pasi!os.
*n tal !irtud, de con%ormidad con lo dispuesto en el artculo 49E de la ;e" de
Amparo, en este tema debe pre!alecer con car-cter de )urisprudencia el criterio de este
Tribunal Pleno, cu"o rubro " texto a continuacin se indican1
XA,ERT7RA DE CR5DITO ,ARA E% ,A@O DE ",ASI)OS6 E%
CONTRATO RE%ATI)O ,ACTADO "CON INSTIT7CIONES DE ?ANCA
0^%TI,%E ,ARA "TA% .IN& NO ESTP RE@IDO ,OR E% "RE@%A0ENTO
SO?RE INSTIT7CIONES "NACIONA%ES > OR@ANIKACIONES
A7CI%IARES "NACIONA%ES DE CR5DITO& NI ES CONTRARIO A "%A
%E> DE INSTIT7CIONES DE CR5DITO6 Cuando "en "a e"e2rai(n de
un ontrato de apertura de "r1dito& "as partes on/ienen a "a /e; un
r1dito "adiiona" <ue permita a" areditado& de ser"e "neesario&
u2rir e" importe de "os intereses a su "ar*o& e/identemente se est+
194
en presenia de un "r1dito para e" pa*o de pasi/os& operai(n <ue
se "enontra2a proEi2ida por e" art#u"o 8N& iniso 2M& "de" Re*"amento
so2re "as Instituiones Naiona"es "y Or*ani;aiones AuFi"iares
Naiona"es de "Cr1dito= sin em2ar*o& ta" disposii(n no resu"ta
"ap"ia2"e a "a Eip(tesis eFaminada& en /irtud de "<ue& por una parte&
en e" propio art#u"o se "restrin*i( su ap"iai(n eF"usi/amente a "as
"instituiones <ue atua"mente se onoen omo "2ana de
desarro""o& y a "as or*ani;aiones "naiona"es auFi"iares de r1dito&
por "o <ue ta" "preepto nuna !ue ap"ia2"e a "a 2ana omeria"&
"onoida atua"mente omo 2ana mG"tip"e6 "Asimismo& de2e
resa"tarse <ue e" art#u"o :9& "!rai(n )I& de "a %ey de Instituiones
de Cr1dito& "!au"ta a diEas instituiones para otor*ar "pr1stamos o
r1ditos& y e" art#u"o 1H9 de "a propia ""ey <ue esta2"ee u+"es son
"as ati/idades "proEi2idas a ta"es instituiones& no ontemp"a "a
"proEi2ii(n de re!ereniaT6
SEPTIMO.! Como otro tema de contradiccin denunciado por el Presidente de la
Primera Sala de esta Suprema Corte, se plantea si resulta nula la cl-usula pactada en un
contrato de apertura de crdito, &ue pre! un crdito adicional para aplicacin a
intereses, por&ue la institucin de crdito &ue la otor(a, en trminos del artculo FE de la
;e" de ?nstituciones de Crdito, no estim la !iabilidad econmica de los pro"ectos de
in!ersin respecti!os, los pla3os de su recuperacin, las relaciones &ue (uardan entre s
los distintos conceptos de los estados %inancieros " la situacin econmica de los
acreditados. *n e%ecto, el tema de la denuncia a tratar &ued enunciado de la si(uiente
%orma1
XYES N7%A %A C%P7S7%A ,ACTADA EN 7N CONTRATO DE
A,ERT7RA DE CR5DITO& Q7E ,RE)5 7N CR5DITO ADICIONA% ,ARA
A,%ICACI[N DE INTERESES& SI %A INSTIT7CION DE CR5DITO Q7E
%A OTOR@A& EN T5R0INOS DE% ARTJC7%O 9A DE %A %E> DE
INSTIT7CIONES DE CR5DITO& NO ESTI0[ %A )IA?I%IDAD
ECON[0ICA DE %OS ,RO>ECTOS DE IN)ERSI[N RES,ECTI)OS&
%OS ,%AKOS DE S7 REC7,ERACI[N& %AS RE%ACIONES Q7E
@7ARDEN ENTRE SJ %OS DISTINTOS CONCE,TOS DE %OS
ESTADOS .INANCIEROS O %A SIT7ACI[N ECON[0ICA DE %OS
ACREDITADOSZT
*s pertinente se0alar &ue no participan en esta contradiccin los criterios
expresados por los Tribunales Cole(iados Juinto en Materia Ci!il del Primer Circuito, en
su e)ecutoria n+mero 4135/97 Ccorrespondiente al n+mero 56 del le(a)oD= 'cta!o en
Materia Ci!il del Primer Circuito en su sentencia n+mero 681/97 Cn+mero A5 del le(a)oD "
195
No!eno Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Primer Circuito en su resolucin n+mero
8B49/97 Cn+mero A9 del le(a)oD, los cuales se ocupan del an-lisis de la '-(#8* %- 0*
&56#-;&.&/+= *##&)*+%( * 0* "(+"02.&/+ %- <2- -. &+*60&"*)0- 6(# 0* ;8* @2#&.%&""&(+*0
-+ -0 .&.'-5* @2#8%&"( 5-L&"*+( 62-.= -+ '(%( "*.(= .-S*0*+= 62-%- *"2%&#.- * -00*
5-%&*+'- 0* "#-*"&/+ 6(# 6*#'- %-0 0-?&.0*%(# %- +(#5*. ?-+-#*0-. <2- *'-56-#-+
0*. ()0&?*"&(+-. "(+'#*"'2*0-..
As es, los mencionados tribunales sostienen criterios coincidentes, lo anterior se
comprueba con la transcripcin de la parte relati!a de las consideraciones !ertidas por
los citados tribunales, al resol!er los respecti!os )uicios de amparo directo ci!il &ue se
insertan a continuacin1
"Con independenia de "o diEo& a2e deir <ue "asisti( ra;(n a "a
sa"a responsa2"e& pues "e!eti/amente& "a Suprema Corte de -ustiia
de "a "Nai(n& Ea esta2"eido e" riterio de <ue en "materia i/i" e"
art#u"o 1$99 De" C(di*o Ci/i" para "e" Distrito .edera" Lsimi"ar a" $8
de" C(di*o de "ComerioM esta2"ee <ue en "os ontratos& "as "partes
se o2"i*an a" eFato ump"imiento de "as "prestaiones eFpresamente
patadas& y adem+s& a ""as onseuenias <ue de a<u1""os se
deri/en= "<ue por tanto& de eFistir ausas impre/isi2"es <ue "a"teren
!undamenta"mente "a eonom#a de un "determinado *rupo soia"& no
apreiado por "as "partes& se podr+n modi!iar "as ondiiones de "os
"ontratos re"ati/os& pero <ue e""o tendr#a <ue ser "mediante
disposiiones de ar+ter *enera"6DDD%os "riterios <ue sustentan "o
diEo !ueron eFpuestos "por "a entones Terera Sa"a de "a Suprema
Corte "de -ustiia de "a Nai(n& en "as tesis onsu"ta2"es& ""a primera&
en "a p+*ina '9 de" Semanario -udiia" "de "a .ederai(n S1ptima
5poa& Tomo 139D1::& "uarta parte& y "a se*unda& en "a p+*ina 3A de"
"Semanario y 1poa seIa"ados& Tomo 193D198& "uarta parte& <ue en
e" orden indiado dienB DDD " 4CONTRATOS& INA,%ICA?I%IDAD DE
%A TEORIA "DE %A I0,RE)ISION EN %OS6D E" art#u"o 19'A de"
"C(di*o Ci/i" de" Estado de 01Fio& i*ua" a" 1$99 "de" C(di*o Ci/i" de"
Distrito .edera"& "sup"etoriamente ap"iado Ltrat+ndose de una
"ompra/enta meranti"M& si*uiendo e" sistema "r#*ido de "os
ontratos& aorde on e" prinipio "re"ati/o a "os e!etos de "a
de"arai(n de "/o"untad& dispone <ue a<u1""os o2"i*an a "as "partes
a" eFato ump"imiento de "as prestaiones "eFpresamente patadas&
y adem+s& a "as "onseuenias <ue de "os mismos se deri/en&
"se*Gn su natura"e;a& on!orme a "a 2uena !e& a" "uso o a "a "ey&
preepto <ue& en esas ondiiones& "no de3a "u*ar a su interpretai(n
a !in de ap"iar "a "teor#a de "a impre/isi(n en ra;(n de esa 2uena !e&
"<ue o2/iamente onstituye un prinipio *enera" de "dereEo& pues
196
preisamente& on 2ase en e""a& e" "o2"i*ado de2e onduirse omo
persona "onsiente de su responsa2i"idad en e" "ump"imiento a2a"
de sus o2"i*aiones& "ua"<uiera <ue resu"te "a ma*nitud de su
"ontenido& aun uando so2re/en*an "aonteimientos <ue no se
pre/ieron o no "pudieron pre/erse y <ue "a modi!i<uen& omo "o
"estima don Trinidad @ar#a en su ``Teor#a de "a "Impre/isi(n en "os
Contratos 2a3o e" R1*imen de "DereEo Ci/i" y de" Common %aabb&
m+Fime si se "toma en uenta <ue de auerdo on "o estatuido "en e"
art#u"o 38A de" C(di*o de Comerio& "as "/entas de natura"e;a
meranti" no se resinden "aun por ausa de "esi(n& sin <ue e""o
impida& por "otra parte& <ue de eFistir ausas impre/isi2"es <ue
"a"teren !undamenta"mente "a eonom#a de un "determinado *rupo
soia"& no apreiado por "as "partes& se modi!i<uen "as ondiiones
de "os "ontratos re"ati/os& mediante disposiiones de "ar+ter
*enera"86 4CONTRATOS6 "INA,%ICA?I%IDAD DE %A TEORIA DE %A
"I0,RE)ISION6D E" art#u"o 1$99 de" C(di*o Ci/i" "de" Distrito
.edera"& sup"etoriamente ap"iado& "si*uiendo e" sistema r#*ido de "os
ontratos& "aorde on e" prinipio re"ati/o a "os e!etos de "a
"de"arai(n de /o"untad& dispone <ue a<u1""os "o2"i*an a "as partes
a" eFato ump"imiento de "as "prestaiones eFpresamente patadas&
y adem+s& a ""as onseuenias <ue de "os mismos se deri/en&
"se*Gn su natura"e;a& on!orme a "a 2uena !e& a" "uso o a "a "ey&
preepto <ue& en esas ondiiones& "no de3a "u*ar a su interpretai(n
a !in de ap"iar "a "teor#a de "a impre/isi(n en ra;(n de esa 2uena !e&
"<ue o2/iamente onstituye un prinipio *enera" de "dereEo& pues
de sus o2"i*aiones "ua"<uiera <ue resu"te "a ma*nitud de su
pre/ieron o no "pudieron pre/erse y <ue "a modi!i<uen& sin <ue "e""o
impida& por otra parte& <ue de eFistir ausas "impre/isi2"es <ue
a"teren !undamenta"mente "a "eonom#a de un determinado *rupo
soia"& no "apreiado por "as partes& se modi!i<uen "as "ondiiones
de "os ontratos re"ati/os& mediante "disposiiones de ar+ter
*enera"86DDD %o anterior "si*ni!ia <ue "a impre/isi(n en "os ontratos
omo "!orma de modi!iar "as ondiiones en e""os "patadas& s("o
puede tener ap"iai(n mediante "disposiiones de ar+ter *enera"&
pues tanto "a "%e*is"ai(n Ci/i" para e" Distrito .edera" Lart#u"o
"1$99M omo "a odi!iai(n meranti" Lart#u"o $8 "C(di*o de
ComerioM o2"i*an a "as partes en e" "ontrato a ump"ir on "as
o2"i*aiones "eFpresamente patadas y desde "ue*o a "as
"onseuenias <ue e""o ori*ine"6 Camparo directo ci!il A4>E897 del
197
Juinto Tribunal Cole(iado en materia Ci!il del Primer Circuito, identi%icado
con el n+mero 56 del le(a)oD.
X,or otro "ado& trat+ndose de ontratos "meranti"es <ue si*uen e"
sistema r#*ido de "os "ontratos& aorde on e" prinipio re"ati/o a "os
"e!etos de "a de"arai(n de /o"untad& dispone "<ue a<ue""os o2"i*an
a "as partes a" eFato "ump"imiento de "as prestaiones
eFpresamente "patadas y adem+s& a "as onseuenias <ue de ""os
mismos se deri/en& se*Gn su natura"e;a& "on!orme a "a 2uena !e& a"
uso o a" "ey& on!orme a ""o dispuesto por e" art#u"o $8 de" C(di*o de
"Comerio& preepto <ue no de3a "u*ar a su "interpretai(n a !in de
ap"iar "a teor#a de "a "impre/isi(n en ra;(n de "a 2uena !e& <ue
"o2/iamente onstituye un prinipio *enera" de "dereEo& pues
de sus o2"i*aiones& "ua"<uiera <ue resu"te de "a ma*nitud de su
pre/ieron a no "pudieron pre/erse y <ue "a modi!i<uen= omo
"suedi(& <ue uando se e"e2r( e" ontrato 2+sio "Lseis de a*osto
de mi" no/eientos no/enta y dosM& "eFist#a di/ersa situai(n
eon(mia en e" pa#s& y "<ue posteriormente Eayan /ariado esas
"ondiiones y se Eu2ieran e"e/ados "onsidera2"emente "os
intereses& pues e""o !ue "de2ido a ausas eFternas no imputa2"es a
"as "partes ontratantes y por e" ua" se /io a!etada "toda "a
po2"ai(n& in"uyendo a" 2ano "demandado= por "o <ue& e""o no da
ausa a "a "nu"idad de "as itadas "+usu"as& preisamente por ""a
"i2ertad ontratua" y e" prinipio de 2uena !e= "sino en todo aso&
ser#a moti/o de <ue se "modi!iaran "os ontratos re"ati/os mediante
"disposiiones de ar+ter *enera"6
XSir/e de apoyo a "o anterior& "a tesis sustentada "por "a Terera Sa"a
de "a Suprema Corte de "-ustiia de "a Nai(n& pu2"iada en e"
in!orme "orrespondiente a" aIo de mi" no/eientos "oEenta&
Terera Sa"a& tesis /eintiino& p+*ina "treinta y uno& uyo teFto
eFpresaB
" 4CONTRATOS& INA,%ICA?I%IDAD DE %A TEORIA "DE %A
I0,RE)ISION EN %OS6D E" art#u"o 19'A de" "C(di*o Ci/i" de" Estado
de 01Fio& i*ua" a" 1$99 "de" C(di*o Ci/i" de" Distrito .edera"&
"sup"etoriamente ap"iado Ltrat+ndose de una "ompra/enta
meranti"M& si*uiendo e" sistema "r#*ido de "os ontratos& aorde on
e" prinipio "re"ati/o a "os e!etos de "a de"arai(n de "/o"untad&
198
dispone <ue a<ue""os o2"i*an a "as "partes a" eFato ump"imiento de
"as prestaiones "eFpresamente patadas& y adem+s& a "as
"onseuenias <ue de "os mismos se deri/en& "se*Gn su natura"e;a&
on!orme a "a 2uena !e& a" "uso o "a "ey& preepto <ue& en esas
ondiiones& "no de3a "u*ar a su interpretai(n a !in de ap"iar "a
"teor#a de "a impre/isi(n en ra;(n de esa 2uena !e& "<ue o2/iamente
onstituye un prinipio *enera" de "dereEo& pues preisamente& on
2ase en e""a& e" "o2"i*ado de2e onduirse omo persona "onsiente
de su responsa2i"idad en e" "ump"imiento a2a" de sus o2"i*aiones&
"ua"<uiera <ue resu"te "a ma*nitud de su "ontenido& aun uando se
so2re/en*an "aonteimientos <ue no se pre/ieron o no "pudieron
pre/erse y <ue "a modi!i<uen& omo "o "estima don Trinidad @ar#a en
su Teor#a de "a "Impre/isi(n en "os ontratos 2a3o e" r1*imen de
"DereEo Ci/i" y de" Common %aa& m+Fime si se "toma en uenta <ue
de auerdo on "o estatuido "en e" art#u"o 38A de" C(di*o de
Comerio& "as "/entas de natura"e;a meranti" no se resinden "aun
por ausa de "esi(n& sin <ue e""o impida& por "otra parte& <ue de
eFistir ausas impre/isi2"es <ue "a"teren !undamenta"mente "a
eonom#a de un "determinado *rupo soia"& no apreiado por "as
"partes& se modi!i<uen "as ondiiones de "os "ontratos re"ati/os
mediante disposiiones de "ar+ter *enera"6T Camparo directo ci!il
F:4897, del 'cta!o Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Primer Circuito,
correspondiente al n+mero A5 del le(a)oD.
X,or "o <ue se re!iere a "a teor#a de "a impre/isi(n& "<ue a riterio de
"a <ue3osa de2i( tomarse en "onsiderai(n no s("o para reduir
intereses& sino "para de"arar nu"o e" on/enio de reonoimiento "de
adeudo y e" modi!iatorio& de2e deirse <ue e" "tri2una" de ape"ai(n
no puede !undar sus !a""os "en 2ase a "a teor#a indiada& por<ue e"
permitirse ""a inter/eni(n 3udiia" para modi!iar "a /o"untad "de "as
partes& p"asmada en un ontrato& ser#a "ontrario a "a se*uridad
3ur#dia& a "a esta2i"idad "ontratua" y /u"nerar#a e" prinipio en <ue
"desansa "a autonom#a de "a /o"untad6 Adem+s& "!rente a "a teor#a
menionada& o2ra /i*enia "a "re*"a 4pata sunt ser/anda8& <ue
ontiene una "tesis ad/ersa& en e" sentido de <ue "os ontratos
"de2en ump"irse aun<ue "as irunstanias "am2ien& pues ni "a
2uena !e& ni "a e<uidad& sir/en "de 2ase para adoptar "a anterior
m+Fima= re*"a "<ue Ea sido aeptada& en t1rminos *enera"es& por "e"
C(di*o Ci/i"& a" esta2"eer& por e3emp"o& en e" "art#u"o 1$9$& "o
si*uienteB 4%a /a"ide; y e" "ump"imiento de "os ontratos no pueden
de3arse "a" ar2itrio de uno de "os ontratantes8& y si 2ien es "/erdad
<ue e" mismo (di*o& respeto de esta "re*"a *enera"& Ea esta2"eido
199
eFepiones omo ""as <ue apareen en e" art#u"o ''AA& e""o <uiere
"deir <ue en nuestro sistema 3ur#dio toa a" ""e*is"ador y no a" 3ue;
modi!iar& por oneptos de "o2ser/ania *enera"& "as ondiiones de
"os "ontratos en irunstanias eFtraordinarias6T CAmparo directo ci!il
8B49/97, del No!eno Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Primer
Circuito, marcado con el n+mero A9 del le(a)oD.
Nin(una de las e)ecutorias re%eridas en la denuncia de contradiccin de tesis
contiene un criterio incompatible con el in!ocado en las consideraciones supratranscritas,
de suerte tal, &ue resulta procedente declarar &ue no #a" contradiccin de tesis, "a &ue
el se0alado (rupo de e)ecutorias contienen un criterio coincidente, el cual no %ue rebatido
por nin(una otra e)ecutoria de las con%rontadas en este asunto, " no abordan, menos
a+n sostienen criterio sobre el tema de la nulidad o no del crdito otor(ado, sin la pre!ia
elaboracin del pro"ecto de !iabilidad econmica a &ue se contrae el artculo FE de la
;e" de ?nstituciones de Crdito, debe establecerse, por tanto, &ue no %orman parte de la
contradiccin de tesis &ue se anali3a.
Finalmente, el Tercer Tribunal Cole(iado del Dcimo Se(undo Circuito, en el )uicio
de amparo directo n+mero 654/96 Cn+mero 46F del le(a)oD, resuelto en sesin celebrada
el nue!e de enero de mil no!ecientos no!enta " oc#o, sostiene en sus consideraciones
el tema de la situacin %inanciera &ue se !i!i despus de la crisis de mil no!ecientos
no!enta " cuatro, estableciendo &ue no constituan caso %ortuito o %uer3a ma"or, %i(uras
con%orme a las cuales se dispensa el cumplimiento de las obli(aciones.
;as consideraciones de donde emer(e tal planteamiento, en lo conducente
se0alan1
XEn e" se*undo onepto de /io"ai(n se adue "<ue "a Sa"a
responsa2"e inorretamente "onsider( <ue "a de/a"uai(n
monetaria su!rida en "e" pa#s durante e" mes de diiem2re de mi"
"no/eientos no/enta y uatro& no onstitu#a un "aso !ortuito <ue
Ea2#a EeEo imposi2"e e" "ump"imiento de "as o2"i*aiones
deri/adas de" "ontrato reditiio de <ue se trata& "o ua" es
"ineFato& a deir de "os impetrantes& por<ue "os "e!etos de diEo
!en(meno eon(mio areen de "estimai(n en uanto a su
durai(n y daIo& "siendo un EeEo notorio <ue de2ido a ta"
"des<uiiamiento !inaniero& di/ersas empresas en "e" pa#s
resu"taron 4<ue2radas8 LsiM en su "eonom#a= y& <ue diEa ad <uem&
de manera "de!iiente& Ea2#a onsiderado omo sin(nimos "os
"oneptos 4!uer;a mayor8 y 4aso !ortuito86 %o "anterior resu"ta
in!undado& si se toma en "onsiderai(n <ue omo "o onsider( "a
emisora "de" !a""o re"amado& aun uando "a depreiai(n "de "a
2BB
moneda naiona" propii( e" aumento en "os "#ndies de in!"ai(n y
desde "ue*o e"e/( e" osto "de" dinero o tasas de inter1s& "o ua"
di!iu"t( e" "ump"imiento de "as o2"i*aiones ontra#das on ""as
instituiones 2anarias& no por ese so"o EeEo "puede ase/erarse
<ue diEa de/a"uai(n importa "un aso !ortuito o !uer;a mayor <ue
Eu2iera "tornado imposi2"e "a rea"i;ai(n de" pa*o de "as
"amorti;aiones deri/adas de" auerdo de "/o"untades susrito entre
"os <ue3osos y e" 2ano "terero per3udiado& Ea2ida uenta <ue de
"on!ormidad on e" Diionario -ur#dio 0eFiano "de" Instituto de
In/esti*aiones -ur#dias de "a "7ni/ersidad Naiona" Aut(noma de
01Fio& "Editoria" ,orrGa& Ota/a Edii(n& 01Fio& 199A& "p+*inas
uatroientos treinta /ue"ta a "uatroientos treinta y una /ue"ta& e"
aso !ortuito "o !uer;a mayor presenta "os si*uientes arateresB "aM6D
De2e ser irresisti2"e= 2M Impre/isi2"e= y& "M6D EFterior& es deir&
de2e produirse !uera de "a "es!era de responsa2i"idad de" deudor6DDD
De "o "anterior se si*ue <ue& ontrario a "o a"e*ado& "a "de/a"uai(n
de "a moneda en 01Fio no puede "e<uipararse a un aso !ortuito&
por no resu"tar un "EeEo irresisti2"e& entendido omo ta" "a
"imposi2i"idad a2so"uta y no una simp"e di!iu"tad "en e"
ump"imiento de una o2"i*ai(n6 "Ciertamente& e" estado de desorden
eon(mio en "omento& no est+ areditado <ue impidiera <ue "os
"areditados Eoy <ue3osos& satis!iieran e" "ompromiso a su ar*o&
onsistente en e" pa*o de ""as paria"idades de" r1dito <ue se "es
otor*(& "sino& resu"ta e/idente <ue Ei;o m+s di!#i" e" "ump"imiento
de esas o2"i*aiones& m+Fime <ue& "omo "os propios amparistas "o
destaan en sus "moti/os de a*ra/io& a iniiati/a de" *o2ierno
"!edera" se esta2"ei( un pro*rama de apoyo a "os "deudores de "a
2ana& por uya /irtud se "rene*oiaron "os r1ditos e"e2rados
antes de "a "!eEa en <ue aontei( "a de/a"uai(n& de ta" "suerte <ue
on 2ase en esas medidas& se Ei;o "posi2"e "a ontinuidad en e"
ump"imiento de "as "o2"i*aiones a ar*o de "os areditados6 As#& a"
"mar*en de "a disrepania dotrinaria eFistente "entre "os t1rminos
4!uer;a mayor8 y 4aso !ortuito8& "se desprende <ue de/ienen
in!undadas "as "ar*umentaiones <ue se ana"i;an pues "a
"de/a"uai(n de nuestra moneda& en modo a"*uno "est+ demostrado
<ue impidiera e" ump"imiento en "e" pa*o de "as amorti;aiones&
si<uiera de apita" "omo "o desta( "a Sa"a& por parte de "os aEora
"impetrantes6T CAmparo directo ci!il 654/96, del Tercer Tribunal
Cole(iado del Dcimo Se(undo Circuito, marcado con el n+mero 46F del
le(a)oD.
2B1
As, como en tal e)ecutoria no se aborda " menos a+n se inclina #acia uno de los
dos criterios opuestos, es decir, sobre la nulidad o no del crdito otor(ado sin la pre!ia
elaboracin del pro"ecto de !iabilidad econmica a &ue se re%iere el multicitado artculo
FE de la ;e" de ?nstituciones de Crdito, ni, por otro lado, existe criterio encontrado a sus
consideraciones &ue !ersan sobre el caso %ortuito o %uer3a ma"or para liberar de las
obli(aciones contractuales a los deudores de la banca, dado &ue su cumplimiento deri!
en una imposibilidad para cumplir a ra3 de la de!aluacin monetaria de diciembre de mil
no!ecientos no!enta " cuatro, debe concluirse &ue no existe contradiccin de tesis sobre
ese punto.
*n cambio, existe contradiccin de tesis entre los criterios sustentados por los
Tribunales Cole(iados Sptimo C4457/97= Nn+mero >4 del le(a)oO, 45B7/97 Nn+mero >5
del le(a)oO, 6397/97 Nn+mero >A del le(a)oO, 1BB37/97 Nn+mero >F del le(a)oO, 1887/98
Nn+mero >: del le(a)oOD " 'cta!o C328/98 Nn+mero AE del le(a)oOD en Materia Ci!il del
P#&5-# C&#"2&'(, %rente a los criterios del Primer Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del
S$6'&5( C&#"2&'( Cen los asuntos n+meros 439/98 Nn+mero 76 del le(a)oO " 463/98
Nn+mero 74 del le(a)oOD " el Primer Tribunal Cole(iado del V&?$.&5( T-#"-# C&#"2&'(
Casuntos n+meros 1412/97 Nn+mero 497 del le(a)oO " 1741/97 Nn+mero 566 del le(a)oOD.
;os Tribunales Cole(iados Sptimo " 'cta!o en Materia Ci!il del Primer Circuito,
&ue se inclinan por considerar &ue la existencia del pro"ecto de !iabilidad econmica,
constitu"e una condicin indispensable del contrato, %ormulan en trminos (enerales, los
si(uientes ra3onamientos1
*C *l es&uema %inanciero dise0ado en el contrato base de la accin, se aparta de
lo pre!isto en los artculos AM, A9, 77,46F, %raccin 2 " 445, %raccin 2, incisos cD " dD, de
la ;e" de ?nstituciones de Crdito, por no #aberse demostrado en autos el cumplimiento
del re&uisito pre!io al otor(amiento del crdito, consistente en la debida estimacin de
!iabilidad econmica o pro"ecto de !iabilidad econmica del acreditado, pre!isto en el
artculo FE de la le" in!ocada, pues los bancos en acatamiento a la sana pr-ctica
bancaria, tienen la obli(acin le(al de cuidar &ue las condiciones de los crditos, como
son los montos, pla3os, re(menes de amorti3acin, etctera, (uarden una relacin
adecuada con la situacin econmica presente " pre!isible de los acreditados, se(+n lo
pre!iene el artculo FE de la ;e" de ?nstituciones de Crdito.
)C *n trminos del +ltimo precepto citado, se encomienda a la Comisin Nacional
Hancaria la !i(ilancia del debido cumplimiento " el artculo 46F, %raccin 2, de la ;e" de
?nstituciones de Crdito, pro#be a la banca celebrar operaciones pactadas en
condiciones " trminos &ue se aparten de manera si(ni%icati!a del mercado pre!aleciente
en el momento del otor(amiento, de las polticas (enerales de la institucin " de las
sanas pr-cticas " usos bancarios, adem-s de &ue en trminos del numeral 445, %raccin
2, incisos cD " dD, de la citada le", se considera como un delito el &ue los empleados "
2B2
%uncionarios de los bancos otor(uen crditos, o los renue!en a sabiendas del estado de
insol!encia del acreditado.
"C *s poltica bancaria deri!ada del citado artculo FE, &ue para &ue una persona
pudiera ser su)eto de crdito, tena &ue demostrar in(resos su%icientes &ue rebasaran en
determinada medida el importe del pa(o mensual, &ue los propios bancos establecan
se(+n el monto del crdito solicitado, de manera &ue la institucin demandada para
otor(ar el %inanciamiento, estu!o constre0ida a e%ectuar la estimacin del pro"ecto de
!iabilidad econmica " de los otros aspectos &ue (uarda la disposicin, procurando &ue
las condiciones del crdito (uardaran un sano e&uilibrio con la situacin presente "
pre!isible del acreditado con%orme creciera la in%lacin.
;o anterior se desprende del contenido de las partes relati!as de las e)ecutorias
&ue se transcriben a continuacin1
XEn e" aso& e" es<uema !inaniero diseIado en e" "ontrato 2ase de
"a ai(n se aparta de "o pre/isto "en "os art#u"os :N& :9& $$& 9A& 1H9&
!rai(n ) y "11'& !rai(n )& inisos M y dM& de "a %ey de
"Instituiones de Cr1dito6
"En primer t1rmino& a" no estar demostrado e" "re<uisito de pre/io
ump"imiento onsistente en ""a de2ida estimai(n de /ia2i"idad
eon(mia de" "r1dito& impuesto por e" art#u"o 9A reproduido "on
ante"ai(n6
"En e!eto& es po"#tia 2anaria deri/ada de diEo "dispositi/o "e*a"&
<ue para <ue una persona "pudiera ser su3eto de r1dito& ten#a <ue
demostrar "in*resos su!iientes <ue re2asaran en "determinada
medida e" importe de" pa*o mensua"& "<ue "os propios 2anos
esta2"e#an se*Gn e" "monto de" r1dito so"iitado6
"De esta manera& se si*ue <ue "a institui(n "demandada& para
otor*ar e" !inaniamiento& "estu/o onstreIida a e!etuar "a
estimai(n de" "proyeto de /ia2i"idad eon(mia y de "os otros
"aspetos <ue mara "a disposii(n& prourando "<ue "as
ondiiones de" r1dito *uardaran un sano "e<ui"i2rio on "a
situai(n presente y pre/isi2"e de ""os areditados6
"En e" aso& no est+ areditado <ue se Eaya ""e/ado "a a2o "a
estimai(n de "ey de" proyeto de "/ia2i"idad eon(mia& ni e" estudio
de "a situai(n "presente y pre/isi2"e de "os areditados& Eoy
"<ue3osos& ondii(n indispensa2"e para e" "otor*amiento de"
2B3
!inaniamiento 2anario y "prinipio !undamenta" <ue de2i(
o2ser/arse a !in "de <ue e" 2ano pudiera reuperar e" r1dito y
"e/itar situaiones de inso"/enia y por ende& de "!a"ta de pa*o& pues
de Ea2er"o EeEo dada su "ondii(n de eFperto !inaniero& Eu2iera
ad/ertido ""a in/ia2i"idad de" r1dito en "as ondiiones en "<ue !ue
otor*ado6
",ara onstatar "o antes diEo es pertinente "seIa"ar& <ue "a parte
demandada mediante esrito "de dieis1is de mayo de mi"
no/eientos no/enta "y seis& <ue aparee a !o3as oEenta y dos y
"oEenta y tres de" 3uiio natura"& s("o o!rei( omo "prue2as de su
parte "a on!esiona" de "os atores= ""a doumenta" pG2"ia
onsistente en e" "testimonio de "a esritura pG2"ia nGmero 11&339&
"pasada ante "a !e de" "ieniado Ro2erto Teuti" "Otero& Notario
,G2"io nGmero 191 de" Distrito ".edera" y sus aneFos= "a
presuniona" "e*a" y "Eumana y "a instrumenta" de atuaiones
"onsistente en todo "o atuado6
"%o anterior& pone de mani!iesto <ue "a institui(n "reditiia terero
per3udiada& no pro2( Ea2erse "ape*ado a "as sanas pr+tias y usos
2anarios& "m+Fime si se toma en uenta& se*Gn se /er+ m+s
"ade"ante& <ue en !orma por dem+s inon*ruente e "i"e*a"& desde e"
momento en <ue se pat( e" "r1dito en ontro/ersia& "a institui(n
2anaria "onedi( un r1dito adiiona" para u2rir "os "intereses
<ue se *eneraran& "o ua" demuestra <ue "desde un prinipio e" 2ano
onsider( <ue "os "intereses de/en*ados i2an a ser mayores <ue "os
"pa*os& o sea& <ue "os areditados no i2an a poder "u2rir on sus
in*resos "os pa*os mensua"es a "<ue se esta2an o2"i*ando6T
CAmparo directo ci!il 4457/97, del Sptimo Tribunal Cole(iado en Materia
Ci!il del Primer Circuito, identi%icado con el n+mero >4 del le(a)oD.
XEn ese orden de ideas se ad/ierte <ue& e" 2ano "demandado
inump"i( on "o pre/isto por e" "art#u"o 9A de "a %ey de Instituiones
de Cr1dito& "puesto <ue no eFEi2i( "os doumentos re<ueridos "para
e""o& onsistentes en e" es<uema !inaniero y "e" estudio
soioeon(mio <ue "e prati( a "a "atora para determinar si era
su3eto de r1dito& y "as# poder estimar "a /ia2i"idad eon(mia de"
"proyeto de in/ersi(n& esta2"eer e" "omportamiento de" r1dito& "os
pa*os <ue tendr+ "<ue rea"i;ar "a areditada mensua"mente y e" p"a;o
"m+Fimo en e" ua" se "i2erar#a de su o2"i*ai(n "ontratua"& "o <ue
en "a espeie no aontei(6
2B4
"0+Fime& <ue para demostrar "a in/ia2i"idad "eon(mia de" r1dito&
"a atora o!rei( "a periia" "en materia de +"u"os matem+tios
!inanieros a "ar*o de )#tor RaG" ?"aVe @(me;& <uien "on"uy(B
4666<ue& e" ontrato era in/ia2"e de "ori*en& puesto <ue no Eay nin*una
ra;(n para "suponer <ue e" areditado i2a a inrementar sus
"in*resos de tres a ino /ees por enima de" "ritmo de "a in!"ai(n&
para poder sa"/ar e" "ompromiso <ue e" m1todo !inaniero p"anteado
"en e" ontrato "e impone y <ue se demuestra en ""as CORRIDAS
.INANCIERAS omentadas en este "estudio& e"a2orada pre/iamente
por e" susrito y "<ue sustenta este ditamen86 L!o3as 1A' a 193 de"
"eFpediente 'A9$/9AM6
"Con"usi(n <ue omparti( e" perito onta2"e "nom2rado en re2e"d#a
por "a parte demandada "Eduardo E!ra#n @ir(n Ce2a""os& a" emitir su
"ditamen en e" 3uiio natura"& "o <ue en su parte "onduente se
transri2eB 4E!eti/amente e" "es<uema matem+tio ontenido en e"
r1dito "estudiado es in/ia2"e& por<ue en ua"<uier "irunstania
eon(mia ondue ine/ita2"emente "a "a inso"/enia de "a atora& ya
<ue no permite "<ue "os a2onos sean "o su!iientemente *randes
"omo para <ue se d1 una sana amorti;ai(n6 Ta" y "omo "o
muestran "os estudios presentados por "a "atora on su demanda y
<ue son a/a"ados por e" "<ue susri2e& por estar EeEos on!orme a
"as "!(rmu"as ontenidas en e" r1dito en estudio y <ue "representan
"a estimai(n m+s ra;ona2"e <ue de" "menionado r1dito puede
Eaerse Eaia e" "!uturo= estimai(n <ue se Eae neesaria para
"determinar si de2e o no otor*arse diEo r1dito8 "L!o3as 'A1 a 'A$ de"
eFpediente itadoM6
",ro2an;as <ue "a sa"a responsa2"e en !orma i"e*a" "desestim(&
puesto <ue de ta"es dit+menes se """e*a a "a on"usi(n <ue e"
ontrato de apertura "de r1dito on inter1s y *arant#a e"e2rado
entre "0ar#a de" Carmen @on;+"e; Cort1s y ?ano "0eFiano& S6A6&
!ue in/ia2"e desde su ori*en& ya "<ue e" es<uema !inaniero <ue
mane3a es "demasiado a"to y no permite <ue "os a2onos "aumenten "o
su!iiente para ompensar e" "reimiento de" sa"do& onduiendo a
"a "inso"/enia de "a atora6T CAmparo directo ci!il 45B7/97, del Sptimo
Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Primer Circuito, identi%icado con el
n+mero >5 del le(a)oD.

2B5
ump"imiento onsistente en "a "de2ida estimai(n de /ia2i"idad
ante"ai(n6
situai(n presente y pre/isi2"e "de" areditado6
"Esto es "o <ue "a parte <ue3osa denomina omo e" " 4estudio
soioeon(mio o de !ati2i"idad "eon(mia8& <ue se tradue& entre
otras osas& en "e" estudio orrespondiente de "as ondiiones
"eon(mias presentes y pre/isi2"es de" "areditado& tendiente a
/eri!iar su apaidad de "pa*o de" !inaniamiento on!orme reiera
e" "ritmo de "a in!"ai(n6
"En e" aso& no est+ areditado <ue se Eaya ""e/ado "a a2o "a
estimai(n de "ey de" proyeto de "/ia2i"idad eon(mia& ni e" estudio
de "a situai(n "presente y pre/isi2"e de "os areditados& Eoy
"<ue3osos& ondii(n indispensa2"e para e" "otor*amiento de"
!inaniamiento 2anario y "prinipio !undamenta" <ue de2i(
o2ser/arse a !in "de <ue e" 2ano pudiera reuperar e" r1dito y
"e/itar situaiones de inso"/enia y por ende& de "!a"ta de pa*o& pues
de Ea2er"o EeEo dada su "ondii(n de eFperto !inaniero& Eu2iera
ad/ertido ""a in/ia2i"idad de" r1dito en "as ondiiones en "<ue !ue
otor*ado6
2B6
",ara onstatar "o antes diEo es pertinente "seIa"ar& <ue "a parte
demandada mediante esrito "de uatro de no/iem2re de mi"
no/eientos "no/enta y seis& <ue aparee a !o3as iento "/eintis1is y
iento /eintisiete de" 3uiio natura"& "s("o o!rei( omo prue2as de su
parte "a "on!esiona" de "os atores= "a doumenta" pG2"ia
"onsistente en e" ontrato de apertura de r1dito "e"e2rado e" tree
de diiem2re de mi" "no/eientos no/enta y uatro ante e" Notario
",G2"io nGmero 1A$ de" Distrito .edera"= "a "doumenta" pri/ada
onsistente en e" estado de "uenta orrespondiente a" mes de
septiem2re de "mi" no/eientos no/enta y seis= "a instrumenta" de
"atuaiones onsistente en todo "o atuado y& "a "presuniona" "e*a"
y Eumana6
"pa*os& o sea& <ue "os areditados no i2an a poder "u2rir on sus
in*resos "os pa*os mensua"es a "<ue se esta2an o2"i*ando6T CAmparo
directo ci!il F>97897, del Sptimo Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del
Primer Circuito, correspondiente al le(a)o n+mero >A D.
ump"imiento onsistente en "a "de2ida estimai(n de /ia2i"idad
ante"ai(n6
2B7
situai(n presente y pre/isi2"e "de" areditado6
"Esto es "o <ue "a parte <ue3osa denomina "4o2"i*ai(n "e*a" de
pre/isi(n8& <ue se tradue& "entre otras osas& en e" estudio
orrespondiente "de "as ondiiones eon(mias presentes y
"pre/isi2"es de" areditado& tendiente a /eri!iar su "apaidad de
pa*o de" !inaniamiento on!orme "reiera e" ritmo de "a in!"ai(n6
"En e" aso no est+ areditado <ue se Eaya ""e/ado "a a2o "a
estimai(n de "ey de" proyeto de "/ia2i"idad eon(mia ni e" estudio
de "a situai(n "presente y pre/isi2"e de" areditado& Eoy <ue3oso&
"ondii(n indispensa2"e para e" otor*amiento de" "!inaniamiento
2anario y prinipio !undamenta" "<ue de2i( o2ser/arse a !in de <ue
e" 2ano "pudiera reuperar e" r1dito y e/itar situaiones "de
inso"/enia y por ende de !a"ta de pa*o& pues "de Ea2er"o EeEo dada
su ondii(n de eFperto "!inaniero& Eu2iera ad/ertido "a in/ia2i"idad
de" "r1dito en "as ondiiones en <ue !ue otor*ado6
",ara onstatar "o antes diEo& es pertinente "seIa"ar <ue omo se
apreia de" esrito iniia" de "demanda& e" antes ator& en e" EeEo C&
entre otras "uestiones& mani!est( <ue 4e" ontrato ori*ina" es "nu"o
de p"eno dereEo& por ser /io"atorio de" "art#u"o 9A& de "a %ey de
Instituiones de Cr1dito& "en /irtud de <ue e" r1dito se onedi( on
2ase "en un mode"o !inaniero in/ia2"e& imposi2"e su "pa*o& pues e"
2ano se a2stu/o de rea"i;ar e" "estudio pre/io de /ia2i"idad
eon(mia <ue "a "ey ""e o2"i*a para e" otor*amiento de un r1dito6
"Es e" aso <ue a" ontestar "a demanda& "a "institui(n de r1dito&
so2re e" partiu"ar di3oB
"4C6D Se nie*a "o ase/erado en e" EeEo d1imo& ya "<ue e" ontrato
iniia" e"e2rado entre "as partes "no es /io"atorio de "o dispuesto por
"os art#u"os "9A y 1H9 ) de "a %ey de Instituiones de Cr1dito "puesto
<ue a" momento de Eaerse e" estudio para "onsiderar a" Eoy ator
omo su3eto de r1dito se "ontemp"( "a /ia2i"idad de" proyeto66668
2B8
"Empero& mediante esrito de !eEa one de a2ri" "de mi"
no/eientos no/enta y siete& <ue aparee a "!o3as :3 y :: de"
eFpediente natura"& s("o o!rei( "omo prue2as de su parte "a
on!esiona" de" ator= ""a instrumenta" pG2"ia onsistente en e"
"doumento 2ase de "a ai(n& onsistente en e" "testimonio pG2"io
de "a esritura '8&'AA de "atore de enero de mi" no/eientos
no/enta y "tres= "a instrumenta" pG2"ia onsistente en e" "testimonio
de "a esritura 1:&891 de !eEa /einte "de otu2re de mi" no/eientos
no/enta y ino= "a "instrumenta" pG2"ia onsistente en todas y ada
"una de "as atuaiones rea"i;adas= y "a "presuniona" "e*a" y
Eumana= on "a a"arai(n de "<ue por di/erso ourso de /eintiino
de a2ri" de" "aIo pasado& e" 2ano demandado se desisti( de "a
"re!erida on!esiona"& a prop(sito de "o ua" aord( "e" 3ue; de primer
*radoB 4666se tiene por desistido a "su per3uiio de "a prue2a
on!esiona" a ar*o de "a "atora& para todos "os e!etos "e*a"es a
<ue Eaya ""u*ar66686
"pa*os& o sea& <ue e" areditado no i2a a poder "u2rir on sus
in*resos "os pa*os mensua"es a "<ue se esta2a o2"i*ando6T Camparo
directo ci!il 466>7897, del Sptimo Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del
Primer Circuito, identi%icado con el n+mero >F del le(a)oD.
X%a "ey& omo puede /erse de "a transripi(n "preedente& para
ase*urarse <ue "as instituiones "de r1dito ump"an on "o anterior&
enomienda a ""a Comisi(n Naiona" ?anaria "a /i*i"ania de2ida
"para <ue se o2ser/e "o dispuesto en e" itado "art#u"o 9A y en un
a!+n de <ue "a 2ana se ape*ue "a "a sanas pr+tias y usos
2anarios& e" art#u"o "1H9& !rai(n )& de" propio ordenamiento& "es
"proE#2e e"e2rar operaiones patando "ondiiones y t1rminos <ue
se aparten de manera "si*ni!iati/a de" merado pre/a"eiente en e"
"momento de" otor*amiento& de "as po"#tias "*enera"es de "a
institui(n y de "as sanas "pr+tias y usos 2anarios6
2B9
"En este mismo sentido& "a %ey de Instituiones de "Cr1dito& en su
art#u"o 11'& !rai(n )& inisos M y "dM& onsidera omo un de"ito e"
<ue "os emp"eados "y !unionarios de "os 2anos otor*uen r1ditos o
""os renue/en en !orma paria" o en su tota"idad& a "sa2iendas de"
estado de inso"/enia de" "areditado6
"Es induda2"e <ue "os am2ios en "as ondiiones "eon(mias y
!inanieras de" pa#s /an Eaiendo "neesario ir atua"i;ando "as
ondiiones de "os "r1ditos= sin em2ar*o& por nin*Gn moti/o se
"3usti!ia <ue ten*a <ue trans*redirse "a "ey& pues "es preisamente e"
estrito ape*o a e""a "a "so"ui(n de ua"<uier pro2"ema por se/ero
<ue "sea& de2iendo en todo aso atua"i;arse uando "as# sea
neesario antes de tomar a"*una ai(n "!uera de" maro de"
dereEo6
"Es pertinente aEora onoer e" an+"isis de" r1dito "2anario on
*arant#a Eipotearia& rea"i;ado por "OtE(n ,1re; .ern+nde;& on "a
asesor#a de -or*e "RoEa Reyes& titu"ado 4An+"isis -ur#dio
".inaniero de" Cr1dito ?anario8& pu2"iado en "a "Re/ista de" Centro
de Estudios de Atua"i;ai(n "-ur#dia& aIo 1& nGmero 1& !e2rero de
199$& "p+*inas '8 a 33& en donde& entre otras osas& se "seIa"a <ueB
"4%as opiniones dotrina"es a"udidas& ponen de "re"ie/e "a natura"e;a&
as# omo e" onteFto "!inaniero y 3ur#dio de" r1dito 2anario
diseIado "y de!inido por "as instituiones reditiias omo "4r1dito
adiiona"8 o 4re!inaniamiento de "intereses8& <ue se otor*a mediante
ontratos de "apertura de r1dito& entre otros= tam2i1n preisan "e"
si*ni!iado rea" de este onepto& es deir& un "ato simu"ado <ue
enierra un pato de "anatoismo& <ue a" estar proEi2ido por "a "ey
est+ "a!etado de nu"idad68
"En e" aso& e" es<uema !inaniero diseIado en e" "ontrato 2ase de
ump"imiento onsistente en "a "estimai(n de /ia2i"idad eon(mia
de" r1dito& "impuesto por e" art#u"o 9A reproduido on "ante"ai(n6
<ue para <ue una persona pueda "ser su3eto de r1dito& Ea de
21B
demostrar in*resos "su!iientes <ue re2asen en determinada medida
e" "importe de" pa*o mensua"& <ue "os propios 2anos "esta2"een&
se*Gn e" monto de" r1dito so"iitado6
otor*ar e" !inaniamiento& "estu/o onstreIida& no simp"emente
!au"tada& "se*Gn a"e*an "os so"iitantes de *arant#as& a "e!etuar "a
estimai(n de" proyeto de /ia2i"idad "eon(mia y de "os otros
aspetos <ue mara "a "disposii(n& prourando <ue "as ondiiones
de" "r1dito *uardaran un sano e<ui"i2rio on "a "situai(n presente y
pre/isi2"e de" areditado6
"Esto es "o <ue "os <ue3osos orretamente "onsideran 4o2"i*ai(n
de estimar e" "omportamiento pre/isi2"e de "as /aria2"es
"eon(mias8& <ue se tradue& entre otras osas& "en e" estudio
impresindi2"e de "as ondiiones "eon(mias presentes y
pre/isi2"es de "a parte "areditada& tendiente a /eri!iar su apaidad
de "pa*o de" !inaniamiento on!orme reiera e" "ritmo de "a
in!"ai(n6
"En e" aso no est+ areditado& omo de2i( "Eaerse en t1rminos de
"o dispuesto por e" "art#u"o 119:& de" C(di*o de Comerio& <ue se
"Eaya ""e/ado a a2o "a estimai(n de "ey de" "proyeto de /ia2i"idad
eon(mia ni e" estudio de ""a situai(n presente y pre/isi2"e de "os
"areditados& Eoy <ue3osos& ondii(n "indispensa2"e para e"
otor*amiento de" "!inaniamiento 2anario y prinipio !undamenta"
"<ue pre/ia y neesariamente de2i( o2ser/arse a "!in de <ue e"
2ano pudiera estimar "a posi2i"idad "de reuperar e" r1dito y e/itar
situaiones de "inso"/enia y por ende de !a"ta de pa*o& pues de
"Ea2er"o EeEo dada su ondii(n de eFperto "!inaniero& Eu2iera
ad/ertido "a in/ia2i"idad de" "r1dito en "as ondiiones en <ue !ue
otor*ado6
",ara onstatar "o antes diEo& es pertinente "seIa"ar <ue omo se
apreia de" esrito iniia" de "demanda& "os antes atores& en e"
ap#tu"o de "CONSIDERACIONES DE DERECOO& apartado '&
"Contenido de "a Esritura& iniso 2M& De" destino de ""os !ondos&
mani!est(B
",or otro "ado& e" <ue e" 2ano de2e estimar "a "/ia2i"idad eon(mia
de" proyeto& pues on/iene "reordar <ue s("o est+ !au"tado a dar
"!inaniamientos& es "aro <ue e" 2ano "demandado omiti( rea"i;ar
211
un estudio para "estimar "a /ia2i"idad eon(mia de" "!inaniamiento&
/io"ando on e""o e" art#u"o 9A de ""a %ey de Instituiones de Cr1dito86
"Es e" aso <ue a" ontestar "a demanda& "a "institui(n de r1dito
nada di3o so2re e" partiu"ar& "ya <ue en "a parte orrespondiente s("o
eFpres(B "4CONSIDERACIONES DE DERECOOR "'6D
Contenido de "a EsrituraR 2M6D Dada "a "natura"e;a de" ontrato& "a
o2"i*ai(n prinipa" a "ar*o de mi poderdante& <ued( satis!eEa
desde "e" momento de "a e"e2rai(n de" ontrato a" ",ONER A
DIS,OSICION DE %A ACTORA& "a suma "de DOS 0I%%ONES
)EINTIDOS 0I% N7E)OS ",ESOS HH/1HH 0ONEDA NACIONA%86
"%o anterior& pone de mani!iesto <ue "a institui(n "reditiia Eoy
terero per3udiada no pro2( "Ea2erse ape*ado a "as sanas pr+tias
y usos "2anarios& m+Fime si se toma en uenta& se*Gn se "/er+ m+s
ade"ante& <ue en !orma por dem+s "inon*ruente e i"e*a"& desde e"
momento en <ue "se pat( e" r1dito en ontro/ersia& "a institui(n
"2anaria onedi( un r1dito adiiona" para u2rir ""os intereses
<ue se *eneraran& "o ua" demuestra "<ue desde un prinipio
"pa*os& o sea& <ue "os areditados no i2an a estar "en apaidad de
u2rir on sus in*resos "os "pa*os mensua"es a <ue se esta2an
o2"i*ando6T Camparo directo ci!il 4::789:, del Sptimo Tribunal Cole(iado
en Materia Ci!il del Primer Circuito, identi%icado con el n+mero >: del
le(a)o.
X,or otro "ado& on independenia de "o anterior& "de2e deirse <ue e"
es<uema !inaniero "diseIado en e" ontrato 2ase de "a ai(n& se
"aparta de "o pre/isto en "os art#u"os :o6& :9& "$$& 1H9& !rai(n
) y 11'& !rai(n )& inisos "M y dM de "a %ey de Instituiones de
Cr1dito= por "no estar demostrado en autos& e" re<uisito de
"pre/io ump"imiento a" otor*amiento de" "r1dito& onsistente en
"a de2ida estimai(n de "/ia2i"idad eon(mia de" r1dito
impuesto por "e" art#u"o 9A de diEa "ey6
"%os 2anos& on una sana pr+tia 2anaria& "tienen "a o2"i*ai(n
"e*a" de uidar <ue "as "ondiiones de "os r1ditos& a sa2er& sus
montos& "p"a;os& re*#menes de amorti;ai(n& et1tera& "*uarden una
re"ai(n adeuada on "a situai(n "eon(mia presente y
pre/isi2"e de "os "areditados& se*Gn "o pre/iene e" art#u"o 9A& de
""a menionada "ey& <ue dieB 4Art6 9A6D ,ara e" "otor*amiento de sus
212
!inaniamientos& "as "instituiones de r1dito de2er+n estimar "a
"/ia2i"idad eon(mia de "os proyetos de "in/ersi(n respeti/os&
"os p"a;os de reuperai(n "de 1stos& "as re"aiones <ue *uarden
entre s# ""os distintos oneptos de "os estados "!inanieros o "a
situai(n eon(mia de "os "areditados& y "a a"i!iai(n
administrati/a y "mora" de estos G"timos& sin per3uiio de "onsiderar
"as *arant#as <ue& en su aso& !ueren "neesarias6 %os montos&
p"a;os& re*#menes de "amorti;ai(n& y en su aso& per#odos de
*raia de ""os !inaniamientos& de2er+n tener una re"ai(n
"adeuada on "a natura"e;a de "os proyetos de "in/ersi(n y on
"a situai(n presente y "pre/isi2"e de "os areditados6D %a
Comisi(n "Naiona" ?anaria /i*i"ar+ <ue "as instituiones "de
r1dito o2ser/en de2idamente "o dispuesto en "e" presente
art#u"o86
"%a "ey& omo puede /erse de "a transripi(n "preedente& para
ase*urarse <ue "as "instituiones de r1dito ump"an on "o
anterior& "enomienda a "a Comisi(n Naiona" ?anaria "a "/i*i"ania
de2ida para <ue se o2ser/e "o "dispuesto en e" itado art#u"o 9A y
en a!+n de "<ue "a 2ana se ape*ue a "a sanas pr+tias y "usos
2anarios& e" art#u"o 1H9& !rai(n )& de "a "%ey de Instituiones de
Cr1dito& "es proEi2e "e"e2rar operaiones patadas en
ondiiones "y t1rminos <ue se aparten de manera "si*ni!iati/a
de" merado pre/a"eiente en e" "momento de" otor*amiento& de "as
po"#tias "*enera"es de "a institui(n y de "as sanas "pr+tias y
usos 2anarios6
"En este mismo sentido& "a "ey menionada& en su "art#u"o 11'&
!rai(n )& inisos M y dM& "onsidera omo un de"ito e" <ue "os
emp"eados "y !unionarios de "os 2anos otor*uen "r1ditos o
"os renue/en en !orma paria" o en su "tota"idad& a sa2iendas de"
estado de inso"/enia "de" areditado6
"Es induda2"e <ue "os am2ios en "as "ondiiones eon(mias
y !inanieras de" pa#s "/an Eaiendo neesario ir atua"i;ando "as
"ondiiones de "os r1ditos= sin em2ar*o& por "nin*Gn moti/o se
3usti!ia <ue ten*a <ue "trans*redirse "a "ey& pues es preisamente
e" "estrito ape*o a e""a "a so"ui(n a ua"<uier "pro2"ema por
se/ero <ue sea& de2iendo en todo "aso& atua"i;arse uando as#
sea neesario "antes de tomar a"*una ai(n !uera de" maro "de"
dereEo6
213
"Es po"#tia 2anaria deri/ada de" dispositi/o ""e*a" transrito& <ue
para <ue una persona "pudiera ser su3eto de r1dito& ten#a <ue
"demostrar in*resos su!iientes <ue re2asaran "en determinada
medida e" importe de" pa*o "mensua"& <ue "os propios 2anos
esta2"e#an "se*Gn e" monto de" r1dito so"iitado6
estimai(n "de" proyeto de /ia2i"idad eon(mia y de "os "otros
aspetos <ue mara "a disposii(n& "prourando <ue "as
ondiiones de" r1dito "*uardaran un sano e<ui"i2rio on "a
situai(n "presente y pre/isi2"e de" areditado& <ue se "tradue&
entre otras osas& en e" estudio "orrespondiente de "as
ondiiones eon(mias "presentes y pre/isi2"es de" areditado&
tendiente "a /eri!iar su apaidad de pa*o de" "!inaniamiento
on!orme reiera e" ritmo de "a "in!"ai(n6
"En e" aso onreto no est+ areditado <ue se "Eaya ""e/ado a
a2o "a estimai(n de "ey de" "proyeto de /ia2i"idad eon(mia ni
e" estudio de ""a situai(n presente y pre/isi2"e de "os
"areditados& Eoy <ue3osos& ondii(n "indispensa2"e para e"
otor*amiento de" "!inaniamiento 2anario y prinipio !undamenta"
"<ue de2i( o2ser/arse a !in de <ue e" 2ano "pudiera reuperar
e" r1dito y e/itar "situaiones de inso"/enia y por ende de !a"ta
"de pa*o& pues de Ea2er"o EeEo dada su "ondii(n de eFperto
!inaniero& Eu2iera "ad/ertido "a in/ia2i"idad de" r1dito en "as
"ondiiones en <ue !ue otor*ado6T Camparo directo ci!il >5:89:, del
'cta!o Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Primer Circuito, identi%icado
con el n+mero AE del le(a)oD.
*n discrepancia con lo anterior, el Primer Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del
Sptimo Circuito " el Primer Tribunal Cole(iado del 2i(simo Tercer Circuito en esencia
ra3onaron lo si(uiente1
*C *n el supuesto de &ue la institucin bancaria no #ubiere obser!ado lo pre!isto
en el artculo FE de la ;e" de ?nstituciones de Crdito, el per)uicio lo resentira ste "
en%rentara su responsabilidad ante la Comisin Nacional Hancaria de acuerdo con el
contenido del citado precepto, ra3onamiento por el cual estima in%undado &ue existiera
lesin en el contrato cu"a nulidad se reclam.
)C ;o relati!o a &ue el citado pro"ecto de !iabilidad econmica no se reali3 " &ue
era necesario para determinar para &u debe aplicarse el crdito, en nada per)udica a los
214
&ue)osos, por&ue si se reali3 o no el citado pro"ecto, conlle!ara a una responsabilidad
administrati!a del banco actor ", por el contrario, bene%iciara a los &ue)osos, pues el slo
#ec#o de &ue el banco no #a"a reali3ado el citado pro"ecto, no puede conducir a la
nulidad del contrato, por&ue es claro &ue los &ue)osos tambin %ormularon su propio
pro"ecto de !iabilidad " conclu"eron &ue deban de solicitar un crdito para los %ines &ue
perse(uan, entonces el &ue el banco no lo #a"a #ec#o implica un ries(o del banco de
no poder recuperar el crdito, pero no la nulidad del mismo, como para incluso lle(ar a
perder la (aranta #ipotecaria otor(ada.
;a anterior sntesis deri!a de la parte conducente de las e)ecutorias &ue se
transcriben a continuacin1
X,or otra parte& "os <ue3osos ar*umentan <ue "resu"tan ap"ia2"es a"
aso "os art#u"os <ue "in/oan& on "o <ue 3usti!ian <ue se est+ en
"presenia de una operai(n i"#ita de pr1stamo& "<ue no produe
o2"i*ai(n& ni ai(n& <ue se "rea"i;( ontra/iniendo normas de
dereEo pG2"io "y de ar+ter proEi2iti/o& por<ue e" 2ano se
"a2stu/o de ump"ir on "os re<uisitos <ue "e "impone e" art#u"o 9A
de "a %ey de Instituiones de "Cr1dito& por "o <ue "a institui(n
2anaria atu( "do"osamente& en !orma ne*"i*ente& a2usando de "a
"i*norania de "os areditados& pues se otor*( un "pr1stamo a
sa2iendas <ue no era /ia2"e& de "manera <ue se atua"i;a e" supuesto
de un ato "3ur#dio ineFistente& por<ue en rea"idad se trat( de "un
pr1stamo para pa*o de pasi/os& en "ontra/eni(n de" art#u"o 3'3 de
"a %ey @enera" "de T#tu"os y Operaiones de Cr1dito& ra;ones por ""as
<ue& a!irman& Eay /io"ai(n de "os art#u"os <ue "preisan& a"
de"ararse improedente "a ai(n "<ue intentaron y permitir <ue e"
2ano o2ten*a un ""uro desproporionado6
"Tampoo aiertan "os <ue3osos en "o anterior& "Ea2ida uenta <ue e"
ontrato de apertura de "r1dito simp"e on *arant#a Eipotearia se
rea"i;( "ante notario pG2"io& "o <ue da e" ar+ter a ese "instrumento
de prue2a p"ena de on!ormidad on "e" art#u"o 1'9' de" C(di*o de
Comerio& <ue "disponeB
" 4%os instrumentos pG2"ios Eaen prue2a p"ena "aun<ue se
presenten sin itai(n de" o"iti*ante& "sa"/o siempre e" dereEo de
1ste para redar*_ir"os "de !a"sedad y para pedir su ote3o on "os
"protoo"os y arEi/os6 En aso de inon!ormidad "on e" protoo"o o
arEi/o& "os instrumentos no "tendr+n /a"or pro2atorio en e" punto en
<ue "eFistiere "a inon!ormidad86
215
",or tanto& es in!undado todo "o <ue se adue "respeto de <ue se
trata de un pr1stamo para "pa*o de pasi/os& puesto <ue est+ "aro
<ue e" "ontrato "o es de apertura de r1dito simp"e on "*arant#a
Eipotearia& "o <ue no es i"#ito ni "ontra/iene disposiiones de
orden pG2"io de "ar+ter proEi2iti/o& o se are;a en e" doumento
"re"ati/o de o2"i*aiones por parte de "os "promo/entes& pues de2en
de responder de esas "o2"i*aiones <ue ontra3eron omo
onseuenia "de Ea2er !irmado e" ontrato y de rei2ir "a "antidad
o23eto de" r1dito6 E" teFto de" art#u"o 9A "de "a %ey de Instituiones
de Cr1dito& <ue para "me3or i"ustrai(n se transri2eB
" 4Art6 9A6D ,ara e" otor*amiento de sus "!inaniamientos& "as
instituiones de r1dito "de2er+n estimar "a /ia"idad eon(mia de
"os "proyetos de in/ersi(n respeti/os& "os p"a;os de "reuperai(n
de 1stos& "as re"aiones <ue *uarden "entre s# "os distintos oneptos
de "os estados "!inanieros o "a situai(n eon(mia de "os
"areditados& y "a a"i!iai(n administrati/a y "mora" de estos
G"timos& sin per3uiio de onsiderar ""as *arant#as <ue& en su aso&
!ueren neesarias6 "%os montos& p"a;os& re*#menes de amorti;ai(n& y
"en su aso& per#odos de *raia de "os "!inaniamientos& de2er+n
tener una re"ai(n "adeuada on "a natura"e;a de "os proyetos de
"in/ersi(n y on "a situai(n presente y pre/isi2"e "de "os
areditados6DDD %a Comisi(n Naiona" "?anaria /i*i"ar+ <ue "as
instituiones de r1dito "o2ser/en de2idamente "o dispuesto en e"
presente "art#u"o86
",ermite a!irmar <ue en e" e/ento de <ue e" 2ano& "a<u# terero
per3udiado& no Eu2iera atendido a ta" "preepto& en nada puede
a*ra/iar a "os a<u# "<ue3osos& por<ue& en su aso& ta" Eip(tesis ser#a
"en per3uiio de "a institui(n de r1dito !rente a "a "Comisi(n
Naiona" ?anaria& y todo e""o no puede "ser/ir de apoyo para a!irmar
<ue se *enera un ""uro desproporionado6T CAmparo directo ci!il
439/98, del Primer Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Sptimo
Circuito, identi%icado con el n+mero 76 del le(a)oD.
X.ina"mente en e" <uinto onepto de /io"ai(n "os "<ue3osos aduen
<ue "es ausa a*ra/ios "a "sentenia de" tri2una" de a";ada por
onsiderar "<ue no eFiste "esi(n en e" ontrato uya nu"idad se
"re"am( "a <ue s# se atua"i;( a*re*an "os "<ue3osos en t1rminos de"
art#u"o 1$ de" C(di*o "Ci/i" para e" Distrito .edera" en 0ateria
216
ComGn y "para toda "a RepG2"ia en 0ateria .edera"& y de" "art#u"o
9A de "a %ey de Instituiones de Cr1dito "por "o <ue es e" 2ano <uien
de2e su!rir "as "onseuenias de" inump"imiento de sus
"o2"i*aiones6
"Ca2e deir <ue en e" supuesto de <ue ?ano de "Oriente& Soiedad
An(nima no Eu2iere o2ser/ado ""o pre/isto en e" art#u"o 9A de "a "ey
de "Instituiones de Cr1dito& omo ya se /io& e" "per3uiio "o resentir#a
1ste y en!rentar#a su "responsa2i"idad ante "a Comisi(n Naiona"
"?anaria de auerdo a" ontenido de ese "preepto6T CAmparo directo
ci!il 463/98, del Primer Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Sptimo
Circuito, identi%icado con el n+mero 74 del le(a)oD
X%o re"ati/o a" itado proyeto de /ia2i"idad& <ue "sostienen "os
<ue3osos no se rea"i;(& y <ue era "neesario para determinar para
<u1 de2e ap"iarse "e" r1dito& en nada per3udia a "os <ue3osos&
"por<ue& si se rea"i;( o no e" itado proyeto& omo "anteriormente se
Ea sostenido& e""o on""e/ar#a "una responsa2i"idad administrati/a de"
2ano "ator y por e" ontrario "es 2ene!iiar#a a "os "<ue3osos6 AEora
2ien& pretender <ue por e" so"o "EeEo de <ue e" 2ano no Eaya
rea"i;ado e" itado "proyeto& no puede onduir& omo "o pretende& a
""a nu"idad de" ontrato& por<ue es "aro& <ue "os "propios <ue3osos&
tam2i1n !ormu"aron su propio "proyeto de /ia2i"idad y on"uyeron
<ue de2#an "de so"iitar un r1dito para "os !ines <ue "perse*u#an6
Entones& e" <ue e" 2ano no "o Eaya "EeEo& imp"ia& omo se Ea
sostenido& un ries*o "de" ?ano de no poder reuperar e" r1dito
"otor*ado& pero no "a nu"idad de" mismo& omo "para in"uso ""e*ar a
perder "a *arant#a Eipotearia "otor*ada6
"AEora 2ien& "o ar*umentado en e" sentido de <ue "e" 2ano
inump"i( on "a entre*a de "as partidas& "es in!undado& por<ue por
tratarse de un ontrato "de uenta orriente& no puede Ea2"arse de
"partidas o ministraiones& por<ue e" tratamiento "<ue se da a este
tipo de r1ditos& es de ar*os y "a2onos& por "o <ue no puede
Ea2"arse de partidas "o ministraiones& por<ue ta"es aepiones& son
"propias de otro tipo de ontratos en "os <ue e" "r1dito otor*ado& se
entre*a a"endari;ado y "se*Gn e" a/ane de" proyeto6" CAmparo
directo ci!il 1412/97, del Primer Tribunal Cole(iado del 2i(simo Tercer
217
XAEora 2ien& admitida omo ierta "a premisa de "<ue e" C(di*o Ci/i"
de" Distrito .edera" es e" "ap"ia2"e sup"etoriamente a" aso en
estudio& "de2e deirse <ue nuestro m+s a"to Tri2una" se "opone a
ap"iar "a teor#a de "a impre/isi(n dentro "de a<ue""as "e*is"aiones
<ue no "a ontemp"an "eFpresamente en a"*uno de sus preeptos& por
"estimar primordia" "a se*uridad de "os ontratos= "por tanto& diEo
a"to Tri2una"& si*uiendo e" sistema "r#*ido de 1stos& !inado en e"
art#u"o 1$99 de" "C(di*o Ci/i" de" Distrito .edera"& de auerdo on "e"
prinipio 4pata sunt 4ser/anda8 o de "o2"i*atoriedad de" ontrato&
onstriIe a "as partes "a" eFato ump"imiento de "as prestaiones
"eFpresamente patadas y& adem+s& a "as "onseuenias <ue de "os
mismos se deri/en& "se*Gn su natura"e;a& on!orme a "a 2uena !e& a"
"uso o "a "ey& mandamiento <ue& en diEos "t1rminos& no de3a "u*ar a
su interpretai(n a "e!eto de ap"iar "a teor#a de "a impre/isi(n en
"ra;(n de esa 2uena !e& <ue o2/iamente onstituye "un prinipio
*enera" de dereEo& pues "preisamente& on 2ase en e""a& e"
o2"i*ado de2e "onduirse omo persona onsiente de su
"responsa2i"idad en e" ump"imiento de sus "o2"i*aiones& ua"<uiera
<ue resu"te "a ma*nitud "de su ontenido& no o2stante <ue
so2re/en*an "aonteimientos <ue no se pre/ieron o no "pudieron
pre/erse y <ue "a modi!i<uen& "onsiderando <ue en aso de eFistir
ta"es ausas "impre/isi2"es <ue /iniesen a a"terar "!undamenta"mente
"a eonom#a de un determinado "*rupo soia"& no apreiadas por "os
ontratantes& "se modi!i<uen "as ondiiones de "os ontratos
"respeti/os& a tra/1s de" e3eriio de "as "!au"tades on!eridas a"
,oder %e*is"ati/o& o sea& "mediante disposiiones de ar+ter *enera"
por 1" "emitidas6
"I"ustra "o anterior "a tesis sustentada por "a "Terera Sa"a de "a
Suprema Corte de -ustiia de "a "Nai(n& en su anterior inte*rai(n&
pu2"iada en "a "p+*ina treinta y ino de" Semanario -udiia" de ""a
.ederai(n& S1ptima Epoa& TomoB 193D198& "Cuarta ,arte& uya
"itera"idad es omo si*ueB
" 4CONTRATOS6 INA,%ICA?I%IDAD DE %A TEORIA "DE %A
I0,RE)ISION6D E" art#u"o 1$99 de" C(di*o "Ci/i" de" Distrito .edera"&
sup"etoriamente "ap"iado& si*uiendo e" sistema r#*ido de "os
"ontratos& aorde on e" prinipio re"ati/o a "os "e!etos de "a
de"arai(n de /o"untad& dispone "<ue a<u1""os o2"i*an a "as partes
a" eFato "ump"imiento de "as prestaiones eFpresamente "patadas&
y adem+s& a "as onseuenias <ue de ""os mismos se deri/en& se*Gn
su natura"e;a& "on!orme a "a 2uena !e& a" uso o a "a "ey& preepto
218
"<ue& en esas ondiiones& no de3a "u*ar a su "interpretai(n a !in de
ap"iar "a teor#a de "a "impre/isi(n en ra;(n de esa 2uena !e& <ue
"o2/iamente onstituye un prinipio *enera" de "dereEo& pues
de sus o2"i*aiones& "ua"<uiera <ue resu"te "a ma*nitud de su
pre/ieron o no "pudieron pre/erse y <ue "a modi!i<uen& sin <ue "e""o
impida& por otra parte& <ue de eFistir ausas "impre/isi2"es <ue
a"teren !undamenta"mente "a "eonom#a de un determinado *rupo
soia"& no "apreiado por "as partes& se modi!i<uen "as "ondiiones
de "os ontratos re"ati/os& mediante "disposiiones de ar+ter
*enera"68
",or otra parte& es inoperante e" onepto de "/io"ai(n eFpresado en
e" sentido de <ue ?ano "7ni(n& Soiedad An(nima& no rea"i;( e"
estudio de ""a /ia2i"idad eon(mia de" proyeto de in/ersi(n "a <ue
a"ude e" numera" 9A de "a %ey de "Instituiones de Cr1dito& respeto a"
r1dito <ue "se "e otor*(& por<ue si se rea"i;( o no e" itado
"proyeto& esa es una uesti(n <ue ataIe s("o a "os "in/ersionistas&
<uienes /en a!etada su in/ersi(n "si "os r1ditos otor*ados por "os
2anos no son "reuperados& on moti/o de no Ea2er rea"i;ado e"
"proyeto de in/ersi(n& "o <ue en todo aso& en "t1rminos de" T#tu"o
Quinto& Cap#tu"o Terero 4De ""as Saniones Administrati/as8 y
Cap#tu"o Cuarto "4De "os De"itos8& am2os de "a %ey de Instituiones
"de Cr1dito& es moti/o de sani(n o de"ito para e" "?ano o
!unionario <ue as# "o Ea*a& pero en "!orma a"*una& se per3udia e"
inter1s de "os "<ue3osos& <uienes& por e" ontrario se /en
"2ene!iiados a" otor*+rse"es e" r1dito sin ta" "re<uisito6T CAmparo
directo ci!il 1741/97, del Primer Tribunal Cole(iado del 2i(simo Tercer
*sta Suprema Corte de Justicia de la Nacin considera &ue debe pre!alecer con
el car-cter de )urisprudencia su criterio, &ue coincide en la sustancia, con los criterios de
los Tribunales Cole(iados Primero del Sptimo Circuito " Primero del 2i(simo Tercer
Circuito.
Para poder dilucidar este tema es necesario precisar lo si(uiente1
*l artculo FE de la ;e" de ?nstituciones de Crdito dispone1
219
XArt#u"o 9A6D ,ara e" otor*amiento de sus "!inaniamientos& "as
instituiones de r1dito "de2er+n estimar "a /ia2i"idad eon(mia de
"os "proyetos de in/ersi(n respeti/os& "os p"a;os de "reuperai(n
de 1stos& "as re"aiones <ue *uarden "entre si "os distintos oneptos
de "os estados "!inanieros o "a situai(n eon(mia de "os
"areditados& y "a a"i!iai(n administrati/a y "mora" de estos
G"timos& sin per3uiio de onsiderar ""as *arant#as <ue& en su aso&
!ueren neesarias6 "%os montos& p"a;os& re*#menes de amorti;ai(n& y
"en su aso& periodos de *raia de "os "!inaniamientos& de2er+n
tener una re"ai(n "adeuada on "a natura"e;a de "os proyetos de
"in/ersi(n y on "a situai(n presente y pre/isi2"e "de "os
areditados6
"%a Comisi(n Naiona" ?anaria /i*i"ar+ <ue "as "instituiones de
r1dito o2ser/en de2idamente "o "dispuesto en e" presente art#u"o6T
Del precepto antes inserto se ad!ierte la obli(acin a car(o de las instituciones de
crdito de &ue pre!iamente al otor(amiento de sus %inanciamientos, realicen una
estimacin de la !iabilidad econmica de los pro"ectos de in!ersin, los pla3os de
recuperacin, las relaciones existentes entre los conceptos de los estados %inancieros o
la situacin econmica de los acreditados, as como su cali%icacin administrati!a " moral
" las (arantas &ue son necesarias para otor(ar el crdito. Tambin deben procurar &ue
los montos, pla3os, re(menes de amorti3acin " perodos de (racia, ten(an una relacin
adecuada con la naturale3a de los pro"ectos de in!ersin " con la situacin presente "
pre!isible de los su)etos acreditados.
*stos re&uisitos &ue deben satis%acer las instituciones bancarias tienen como
ob)eto buscar la se(uridad de las operaciones, pre!iendo la !iabilidad del crdito &ue se
otor(ue, a e%ecto de &ue se obten(a su recuperacin en los trminos " condiciones &ue
%i)e la poltica bancaria, como se ad!ierte de los numerales del mismo ordenamiento &ue
se transcriben a continuacin1
XArt#u"o 1N6D %a presente %ey tiene por o23eto "re*u"ar e" ser/iio de
2ana y r1dito= "a "or*ani;ai(n y !unionamiento de "as
"instituiones de r1dito= "as ati/idades y "operaiones <ue "as
mismas podr+n rea"i;ar= su "sano y e<ui"i2rado desarro""o= "a
protei(n de "os "intereses de" pG2"io= y "os t1rminos en <ue e"
"Estado e3erer+ "a retor#a !inaniera de" Sistema "?anario
0eFiano6T
XArt#u"o 'N6D E% ser/iio de 2ana y r1dito s("o "podr+ prestarse por
instituiones de r1dito& <ue "podr+n serB
22B
"I6 Instituiones de 2ana mG"tip"e& y
"II6 Instituiones de 2ana de desarro""o6T
XArt#u"o :N6D E" Estado e3erer+ "a retor#a de" "Sistema ?anario
0eFiano& a !in de <ue 1ste "oriente !undamenta"mente sus
ati/idades a "apoyar y promo/er e" desarro""o de "as !uer;as
"produti/as de" pa#s y e" reimiento de "a "eonom#a naiona"&
2asado en una po"#tia "eon(mia so2erana& !omentando e" aEorro
en "todos "os setores y re*iones de "a RepG2"ia y su "adeuada
ana"i;ai(n a una amp"ia o2ertura "re*iona" <ue propiie "a
desentra"i;ai(n de" "propio sistema& on ape*o a sanas pr+tias y
"usos 2anarios6T
XArt#u"o 8U6D ,ara or*ani;arse y operar omo "institui(n de 2ana
mG"tip"e se re<uiere "autori;ai(n de" @o2ierno .edera"& <ue ompete
"otor*ar disreiona"mente a "a Seretar#a de "Oaienda y Cr1dito
,G2"io& oyendo "a opini(n de" "?ano de 01Fio y de "a Comisi(n
Naiona" "?anaria6 ,or su natura"e;a& estas autori;aiones "ser+n
intransmisi2"es6T
XArt#u"o 9U6D S("o *o;ar+n de autori;ai(n "as "soiedades an(nimas
de apita" !i3o& or*ani;adas "de on!ormidad on "o dispuesto por "a
%ey "@enera" de Soiedades 0eranti"es& en todo "o <ue "no est1
pre/isto en esta %ey y& partiu"armente& "on "o si*uienteB
"I6 Tendr+n por o23eto "a prestai(n de" ser/iio de "2ana y r1dito&
en "os t1rminos de "a presente "%ey=
"II6 %a durai(n de "a soiedad ser+ inde!inida=
"III6 De2er+n ontar on e" apita" soia" y e" apita" "m#nimo <ue
orresponda on!orme a "o pre/isto "en esta %ey& y
"I)6 Su domii"io soia" estar+ en e" territorio "naiona"6
"%a esritura onstituti/a y ua"<uier modi!iai(n "de "a misma&
de2er+ ser sometida a "a apro2ai(n "de "a Seretar#a de Oaienda y
Cr1dito ,G2"io6 "7na /e; apro2adas "a esritura o sus re!ormas
"de2er+n insri2irse en e" Re*istro ,G2"io de "Comerio sin <ue sea
preiso mandamiento "3udiia"6T
221
XArt#u"o 'A6D %a Comisi(n Naiona" ?anaria& "on auerdo de su
-unta de @o2ierno& oyendo "pre/iamente a" interesado y a "a
institui(n de "2ana mG"tip"e& podr+ en todo tiempo determinar "<ue
se proeda a "a remoi(n o suspensi(n de "os "miem2ros de" onse3o
de administrai(n& "diretores *enera"es& omisarios& diretores y
"*erentes& de"e*ados !iduiarios y !unionarios <ue "puedan o2"i*ar
on su !irma a "a institui(n= "uando onsidere <ue ta"es personas
no uentan "on "a su!iiente a"idad t1nia o mora" para e"
"desempeIo de sus !uniones& o no reGnan "os "re<uisitos a" e!eto
esta2"eidos= o inurran de "manera *ra/e o reiterada en in!raiones
a "a "presente %ey o a "as disposiiones de ar+ter "*enera" <ue de
e""a deri/en6 En "os dos G"timos "supuestos& "a propia Comisi(n podr+
adem+s& "inEa2i"itar a "as itadas personas para "desempeIar un
emp"eo& ar*o o omisi(n dentro "de" sistema !inaniero meFiano&
por un periodo "de seis meses a die; aIos& sin per3uiio de "as
"saniones <ue on!orme a este u otros "ordenamientos "e*a"es
!ueren ap"ia2"es6
",ara imponer "a inEa2i"itai(n "a Comisi(n "Naiona" ?anaria
de2er+ tomar en uentaB
"I6 %a *ra/edad de "a in!rai(n y "a on/enienia "de e/itar estar LsiM
pr+tias=
"II6 E" ni/e" 3er+r<uio& "os anteedentes& "a "anti*_edad y "as
ondiiones de" in!rator=
"III6 %as ondiiones eFteriores y "as medidas de "e3eui(n=
"I)6 %a reinidenia& y
")6 E" monto de" 2ene!iio& daIo o per3uiio "eon(mios deri/ados
de "a in!rai(n6
"%as reso"uiones a <ue se re!iere e" primer "p+rra!o& podr+n ser
reurridas ante "a Seretar#a "de Oaienda y Cr1dito ,G2"io dentro
de "os "<uine d#as si*uientes a "a !eEa en <ue se "Eu2ieren
noti!iado6 %a propia Seretar#a podr+ "re/oar& modi!iar o on!irmar
"a reso"ui(n "reurrida& pre/ia audienia de "as partes6T
XArt#u"o '86D %a Seretar#a de Oaienda y "Cr1dito ",G2"io&
esuEando en su aso& a "a "institui(n "de 2ana mG"tip"e a!etada
222
y oyendo "a "opini(n "de" ?ano de 01Fio y de "a Comisi(n
"Naiona" "?anaria& podr+ de"arar "a re/oai(n "de "a
"autori;ai(n en "os asos si*uientesB
"RI)6D Si a pesar de "a o2ser/aiones de "a "Comisi(n Naiona"
?anaria& "a institui(n "reiteradamente rea"i;a operaiones distintas
de ""as <ue "e est+n permitidas& no mantiene "as "proporiones
"e*a"es de ati/o y apita"i;ai(n& no "se a3usta a "as pre/isiones de
a"i!iai(n de "artera de r1ditos o onstitui(n de "as reser/as
"pre/istas en esta %ey& a"tera "os re*istros "onta2"es& o 2ien& si a
3uiio de "a Seretar#a de "Oaienda y Cr1dito ,G2"io& no ump"e
"adeuadamente on "as !uniones de 2ana y "r1dito para "as <ue
!ue autori;ada& por !a"ta de "di/ersi!iai(n de sus operaiones
ati/as y "pasi/as de auerdo on "as sanas pr+tias "2anarias o
por poner en pe"i*ro on su "administrai(n "os intereses de "os
depositantes o "in/ersionistasRT
XArt#u"o :96D %as instituiones de r1dito "in/ertir+n "os reursos <ue
apten de" pG2"io y """e/ar+n a a2o "as operaiones <ue den ori*en
a "su pasi/o ontin*ente& en t1rminos <ue "es "permitan mantener
ondiiones adeuadas de "se*uridad y "i<uide;6 %a Seretar#a de
Oaienda y "Cr1dito ,G2"io& oyendo "a opini(n de" ?ano de "01Fio
y de "a Comisi(n Naiona" ?anaria& "determinar+ "as "asi!iaiones
de "os ati/os y de ""as operaiones ausantes de pasi/o
ontin*ente& "y de otras operaiones <ue determine "a propia
"Seretar#a& en !uni(n de su se*uridad& "determinando& asimismo&
"os porenta3es "m+Fimos de pasi/o eFi*i2"e y de pasi/o
"ontin*ente& <ue podr+n estar representados por ""os distintos
*rupos de ati/os y de operaiones "resu"tantes de "as re!eridas
"asi!iaiones6T
XArt#u"o $$6D %as instituiones de r1dito prestar+n ""os ser/iios
pre/istos en e" art#u"o :9 de esta "%ey& de on!ormidad on "as
disposiiones "e*a"es "y administrati/as ap"ia2"es& y on ape*o a "as
"sanas pr+tias <ue propiien "a se*uridad de sus "operaiones y
prouren "a adeuada ateni(n a ""os usuarios de ta"es ser/iios6T
XArt#u"o 1H96D A "as instituiones de r1dito "es "estar+ proEi2idoB
XR)6 Ce"e2rar operaiones y otor*ar ser/iios on "su "iente"a en
"os <ue se paten ondiiones y "t1rminos <ue se aparten de manera
si*ni!iati/a "de "as ondiiones de merado pre/a"eientes en "e"
223
momento de su otor*amiento& de "as po"#tias "*enera"es de "a
institui(n& y de "as sanas "pr+tias y usos 2anariosR
XArt#u"o 1H86D E" inump"imiento o "a /io"ai(n "de "a presente %ey& o
de "a %ey Or*+nia de" ?ano "de 01Fio y de "as disposiiones <ue
emanen de "e""as& por "as instituiones de r1dito o "as "personas a
<ue se re!ieren "os art#u"os $o6& 88& "89& 9' y 1H3& !rai(n I) de esta
%ey& ser+n "sanionados on mu"ta <ue impondr+
"administrati/amente "a Comisi(n Naiona" "?anaria& Easta de" ino
por iento de" apita" "pa*ado y reser/as de apita" de "a institui(n o
"soiedad de <ue se trate o Easta ien mi" /ees e" "sa"ario m#nimo
*enera" diario /i*ente en e" Distrito ".edera"& de2iendo noti!iarse a"
onse3o de "administrai(n o onse3o direti/o "orrespondiente6
"En "a imposii(n de estas saniones& "a Comisi(n "Naiona"
?anaria tomar+ en uenta "as medidas "orreti/as <ue ap"i<ue e"
?ano de 01Fio6T
XArt#u"o 1H96D %a in!rai(n a ua"<uiera de "as "disposiiones de
esta %ey& <ue no ten*an sani(n "espeia"mente seIa"ada& se
asti*ar+ on mu"ta "e<ui/a"ente de ien a inuenta mi" /ees e"
"sa"ario m#nimo *enera" diario /i*ente en e" Distrito ".edera"& <ue
impondr+ administrati/amente "a "Comisi(n Naiona" ?anaria6T
XArt#u"o 11H6D ,ara "a imposii(n de "as "saniones pre/istas en este
ap#tu"o& "a Comisi(n "Naiona" ?anaria de2er+ o#r pre/iamente a"
"interesado y tomar en uenta "a importania de "a "in!rai(n& "as
ondiiones de" in!rator y "a "on/enienia de e/itar pr+tias
tendientes a "ontra/enir "as disposiiones de esta %ey6
"Trat+ndose de reinidenia se podr+ ap"iar Easta "e" do2"e de "a
sani(n pre/ista6
"%as saniones ser+n impuestas por "a -unta de "@o2ierno de "a
Comisi(n <uien podr+ de"e*ar esa "!au"tad en ra;(n de "a natura"e;a
de "a in!rai(n "o de" monto de "a mu"ta& a" ,residente o a "os "dem+s
ser/idores pG2"ios de "a propia Comisi(n6
"En ontra de "as saniones <ue impon*a "a "Comisi(n Naiona"
?anaria proeder+ e" reurso "de re/oai(n ante "a misma& e" ua"
de2er+ "interponerse por esrito dentro de "os <uine d#as "E+2i"es
224
si*uientes a" de su noti!iai(n6 E" "reurso pre/isto en este p+rra!o
es de "a*otamiento o2"i*atorio antes de audir a otras "instanias6T
XArt#u"o 11'6D Ser+n sanionados on prisi(n de Xtres meses a tres
aIos y mu"ta de treinta a "<uinientas /ees e" sa"ario m#nimo *enera"
diario "/i*ente en e" Distrito .edera"& uando e" monto de ""a
operai(n o <ue2ranto se*Gn orresponda& no "eFeda de"
e<ui/a"ente a <uinientas /ees e" "re!erido sa"ario= uando eFeda
diEo monto& "ser+n sanionados on prisi(n de dos a die; aIos "y
mu"ta de <uinientas a inuenta mi" /ees e" "sa"ario m#nimo
seIa"adoB
"R )6D %os emp"eados y !unionarios de "a "institui(n de r1dito <ue
autorien operaiones& "a sa2iendas de <ue 1stas resu"tar+n en
"<ue2rantos a" patrimonio de "a institui(n en "a "<ue presten sus
ser/iiosR
"M Que otor*uen r1ditos a personas !#sias o "mora"es uyo estado
de inso"/enia "es sea "onoido& si resu"ta pre/isi2"e a" rea"i;ar "a
"operai(n <ue areen de apaidad eon(mia "para pa*ar o
responder por e" importe de "as "sumas areditadas& produiendo
<ue2ranto "patrimonia" a "a institui(n=
"dM Que renue/en r1ditos /enidos paria" o "tota"mente a "as
personas !#sias o mora"es a <ue "se re!iere e" iniso M anteriorRT6
De los artculos antes transcritos se #ace e!idente &ue contienen di!ersas re(las
a cu"o cumplimiento se su)eta a las instituciones bancarias, para prestar adecuadamente
el ser!icio al p+blico, as como para (aranti3ar el buen %uncionamiento de la institucin "
disminuir las pr-cticas irre(ulares &ue se realicen por los empleados bancarios o, por la
propia empresa, en detrimento de su patrimonio, lo &ue, en trminos (enerales, puede
de%inirse como las sanas pr-cticas bancarias.
Adem-s, del contenido de dic#os numerales tambin se #ace mani%iesto &ue si
bien el artculo FE exi(e la reali3acin del pro"ecto de !iabilidad econmica del crdito,
para ase(urar, cuando menos estimati!amente, &ue se !a a obtener su recuperacin " el
pa(o del costo de su otor(amiento, dentro de los pla3os " en las condiciones &ue se %i)en
en el contrato respecti!o, tambin lo es &ue la !i(ilancia del cumplimiento de esa
obli(acin se encomienda expresamente a la Comisin Nacional Hancaria, entidad a la
&ue tambin se con%ieren %acultades para sancionar su incumplimiento, como se
desprende de los numerales transcritos " de otros &ue se contienen en el mismo
ordenamiento le(al, lo &ue #ace e!idente &ue se trata de una obli(acin de car-cter
225
administrati!o &ue se impone a las instituciones de crdito, &ue tiende a lo(rar su e%ica3
%uncionamiento ", a la !e3, a e!itar la pr-ctica de operaciones irre(ulares " &ue se
!incula a las %acultades de !i(ilancia del r(ano estatal, pero &ue no est- directamente
relacionada con los elementos del contrato de apertura de crdito.
*n e%ecto, los elementos esenciales del contrato, en trminos (enerales, se
constitu"en por el consentimiento " el ob)eto. Por lo &ue #ace al contrato de apertura de
crdito, re(ulado en la ;e" .eneral de Ttulos " 'peraciones de Crdito, Captulo ?2, se
de%ine de la si(uiente manera1
ontraer "por uenta de 1ste una o2"i*ai(n& para <ue e" "mismo Ea*a
uso de" r1dito onedido en "a !orma "y en "os t1rminos y
ondiiones on/enidos& "<uedando o2"i*ado e" areditado a restituir
a" "areditante "as sumas de <ue dispon*a& o a "u2rir"o
oportunamente por e" importe de "a "o2"i*ai(n <ue ontra3o& y en
todo aso a pa*ar"e ""os intereses& prestaiones& *astos y omisiones
"<ue se estipu"en6T
De lo anterior se si(ue &ue el contrato de apertura de crdito &ue se celebra entre
el acreditante " el acreditado, tiene por ob)eto &ue el primero pon(a a disposicin del
se(undo una suma de dinero, o se obli(ue a contraer por cuenta del acreditado una
obli(acin, " la cual el se(undo debe pa(ar el principal " los accesorios con!enidos. Por
tanto, si en el aludido dispositi!o no se precisa como elemento del contrato la reali3acin
del estudio de !iabilidad econmica, ni se precisa &ue sea la condicin indispensable
para su otor(amiento CconsentimientoD, es e!idente &ue la %alta de reali3acin de ese
estudio, no puede traer como consecuencia la nulidad del contrato.
*sto es as, si se considera &ue las causas de nulidad de un contrato deben estar
expresamente establecidas en la le" &ue re(ule el acto )urdico, " a %alta de sta se debe
recurrir a la supletoriedad del ordenamiento le(al aplicable, como al respecto %ue
sostenido por la extinta Tercera Sala de la Suprema Corte de Justicia de la Nacin, en la
si(uiente tesis1
XN7%IDAD DE %OS ACTOS -7RIDICOS6 %a nu"idad "de un ato
3ur#dio de2e estar eFpresamente "esta2"eida por "a "ey& y a !a"ta de
disposii(n "eFpresa& de2e resu"tar de "a ap"iai(n de "a re*"a
"*enera" ontenida en todos "os C(di*os Ci/i"es de ""a RepG2"ia&
se*Gn "a ua" "os atos e3eutados "ontra e" tenor de "as "eyes
proEi2iti/as e "imperati/as& ser+n nu"os& eFepto en "os asos en
226
"<ue "a "ey ordene "o ontrario6T CJuinta *poca, Tercera Sala,
Semanario Judicial de la Federacin, Tomo LXVII, p-(ina 566FD
Atento a lo &ue dispone la ;e" .eneral de Ttulos " 'peraciones de Crdito, los
se0alados contratos de apertura de crdito, constitu"en actos de comercio " las normas
aplicables supletoriamente, en cuanto al punto espec%ico &ue se debate, son las
contenidas en el Cdi(o de Comercio ", en +ltima instancia, en el Cdi(o Ci!il, se(+n lo
establecen los si(uientes1
XArt#u"o 1N6D Son osas meranti"es "os t#tu"os de "r1dito6 Su
emisi(n& eFpedii(n& endoso& a/a"& o "aeptai(n y "as dem+s
operaiones <ue en e""os "se onsi*nen& son atos de omerio6 %os
"dereEos y o2"i*aiones deri/ados de "os atos o "ontratos <ue
Eayan dado "u*ar a "a emisi(n o "transmisi(n de t#tu"os de r1dito& o
se Eayan "pratiado on 1stos& se ri*en por "as normas
"enumeradas en e" art#u"o 'N& uando no se "puedan e3eritar o
ump"ir separadamente de" "t#tu"o& y por "a %ey <ue orresponda a "a
natura"e;a "i/i" o meranti" de ta"es atos o ontratos& en "os "dem+s
asos6
"%as operaiones de r1dito <ue esta "ey "re*"amenta son atos de
omerio6T
XArt#u"o 'N6D %os atos y "as operaiones a <ue se "re!iere e" art#u"o
anterior& se ri*enB
"I6D ,or "o dispuesto en esta "ey& y en "as dem+s ""eyes espeia"es
re"ati/as= en su de!eto&
"II6D ,or "a %e*is"ai(n 0eranti" *enera"= en su "de!eto&
"III6D ,or "os usos 2anarios y meranti"es y& en "de!eto de 1stos&
"I)6D ,or e" DereEo ComGn& de"ar+ndose "ap"ia2"e en toda "a
RepG2"ia& para "os !ines de "esta "ey& e" C(di*o Ci/i" de" Distrito
.edera"6T
Por su parte el artculo 77 del Cdi(o de Comercio dispone &ue1
X%as on/eniones i"#itas no produen o2"i*ai(n "ni ai(n& aun<ue
reai*an so2re operaiones de "omerioRT6
227
*n tanto &ue el artculo :4 de este +ltimo ordenamiento establece &ue1
XArt#u"o 816D Con "as modi!iaiones y "restriiones de este C(di*o&
ser+n ap"ia2"es a ""os atos meranti"es "as disposiiones de"
"dereEo i/i" aera de "a apaidad de "os Xontrayentes& y de "as
eFepiones y ausas <ue Xresinden ( in/a"idan "os ontratos6T
*l artculo 479E del Cdi(o Ci!il en el Distrito Federal, aplicable en materia %ederal
a toda la /ep+blica, establece cu-les son los moti!os de in!alide3 de un contrato en los
si(uientes trminos1
XArt#u"o 1$9A6 E" ontrato puede ser in/a"idadoB
XI6 ,or inapaidad "e*a" de "as partes o de una de "e""as=
XII6 ,or /iios de" onsentimiento=
XIII6 ,or su o23eto& o su moti/o o !in sea i"#ito=
XI)6 ,or<ue e" onsentimiento no se Eaya "mani!estado en "a !orma
<ue "a "ey esta2"ee6T
De acuerdo con lo antes descrito, se puede concluir, por una parte, &ue si bien es
!erdad &ue es obli(acin de las instituciones de crdito la elaboracin de un estudio
sobre la capacidad econmica del acreditado, la !i(ilancia de la reali3acin de este
estudio, como parte inte(rante de las obli(aciones de las instituciones bancarias, &ueda
a car(o de la Comisin Nacional Hancaria, sin embar(o, la ;e" de ?nstituciones de
Crdito en su artculo 46: +nicamente establece como sancin, ante el incumplimiento
de las obli(aciones contenidas en el citado artculo FE de la le" en comento Centre las
&ue se encuentra el estudio de !iabilidad econmicaD, la de sancionar con una multa de
#asta cien mil !eces el salario mnimo (eneral !i(ente en el Distrito Federal a la
institucin bancaria in%ractora del +ltimo de los preceptos mencionados, es decir, se
establece una sancin pecuniaria por el incumplimiento de un re&uisito %ormal &ue slo
a%ecta directamente al banco, &ue al incurrir en la omisin apuntada se le casti(a con
una multa, lo cual de manera al(una implica una causa de in!alide3 del contrato
expresamente consi(nada en la le".
Si como "a &ued asentado en lneas precedentes las causas de nulidad de un
contrato deben estar expresamente consi(nadas en la le", al no estar establecido en la
;e" de ?nstituciones de Crdito como causa de anulacin del contrato la %alta de
elaboracin del pro"ecto de !iabilidad econmica, sino &ue +nicamente se pre! la
imposicin de una sancin administrati!a, es de concluirse &ue esa omisin por parte de
228
la institucin de crdito resulta insu%iciente, por s sola, para &ue se declare la nulidad del
contrato.
;ue(o, si para la declaracin de nulidad de un contrato necesariamente se
re&uiere de la existencia de una causa de in!alide3 &ue est expresamente contenida en
la le" aplicable al caso " &ue los +nicos moti!os de in!alide3 &ue se encuentran
establecidos en el artculo 479E del Cdi(o Ci!il para el Distrito Federal, aplicable en
materia %ederal para toda la /ep+blica, se re&uerira, adem-s de la %alta del pro"ecto de
!iabilidad econmica, una necesaria !inculacin con al(+n otro moti!o de in!alide3 de los
expresamente consi(nados en la le", del an-lisis inte(ral de cada uno de los
planteamientos &ue se %ormulen en una contienda )udicial " de las pruebas aportadas
para poder estar en posibilidad de determinar si existe o no un moti!o de in!alide3
anali3ando cada uno de los si(uientes dispositi!os le(ales del Cdi(o Ci!il para el
Distrito Federal, &ue establecen1
XArt#u"o 181'6D E" onsentimiento no es /+"ido si "Ea sido dado por
error& arranado por /io"enia o "sorprendido por do"o6T
XArt#u"o 181A6 Se entiende por do"o en "os "ontratos ua"<uiera
su3ei(n o arti!iio <ue se "emp"ee para induir a error o mantener en
1" a "a"*uno de "os ontratantes= y por ma"a !e& "a "disimu"ai(n de"
error de uno de "os ontratantes "una /e; onoido6T
XArt#u"o 18'$6 E" EeEo positi/o o ne*ati/o o23eto "de" ontrato de2e
de serB
"I6 ,osi2"eB y
"II6 %#ito6T
XArt#u"o 18'86 Es imposi2"e e" EeEo <ue no puede "eFistir por<ue es
inompati2"e on una "ey de "a "natura"e;a o on una norma 3ur#dia
<ue de2e "re*ir"o neesariamente y <ue onstituye un "o2st+u"o
insupera2"e para su rea"i;ai(n6T
XArt#u"o 18316 E" !in o moti/o determinante de "a "/o"untad de "os
<ue ontratan& tampoo de2e ser "ontrario a "as "eyes de orden
pG2"io ni a "as "2uenas ostum2res6T
Por lo &ue toca al artculo :M del Cdi(o Ci!il, el cual resulta aplicable
supletoriamente, trat-ndose de las causas &ue in!alidan los contratos Cartculo :4 del
Cdi(o de ComercioD, tampoco puede conducir a declarar la nulidad absoluta del
229
contrato en cuestin, pues no puede estimarse e)ecutado el acto contra el tenor de una
le" pro#ibiti!a, pues el artculo FE de la ;e" de ?nstituciones de Crdito, no tiene ese
car-cter, pues slo establece una obli(acin de car-cter administrati!o " aun cuando, en
trminos (enerales, todas las le"es son de inters p+blico, no todas pre!n las mismas
sanciones a las in%racciones de los actos &ue re(ulan, pues eso &ueda a )uicio del
le(islador, con%orme a los intereses &ue pretende prote(er o tutelar.
*n consecuencia, dado &ue no se est- en presencia de una con!encin ilcita,
por&ue no se trata de una operacin ile(al, sino de la reali3acin del contrato de apertura
de crdito, expresamente pre!isto en la le" especial, no resulta aplicable la disposicin
transcrita para declarar la nulidad absoluta de un contrato reali3ado entre el acreditante "
el acreditado, aun cuando no se #a"a e%ectuado el pro"ecto de !iabilidad econmica.
Adem-s, como se se0al, el citado estudio de !iabilidad econmica no constitu"e uno de
los elementos esenciales de su reali3acin, todo ello lle!a a concluir &ue esa omisin no
trae como consecuencia una nulidad del contrato de apertura de crdito con crdito
adicional para aplicacin de intereses, sino, en todo caso, &ue el banco acreedor incurra
en una irre(ularidad administrati!a o penal &ue puede ser sancionada por la Comisin
Nacional Hancaria, o por la autoridad competente, en los trminos &ue %i)a la propia ;e"
de ?nstituciones de Crdito &ue pre! el cumplimiento de ese re&uisito.
A ma"or abundamiento, esa omisin no procede le(almente sea in!ocada por el
deudor en su bene%icio, cuando, como ocurri en los casos concretos &ue dieron lu(ar a
la contradiccin, no ten(a como consecuencia &ue no se otor(ue el crdito, lo &ue en los
re%eridos casos no sucedi, pues se ad!ierte &ue dic#o %inanciamiento se concedi.
*n este sentido debe in!ocarse el artculo 4I del Cdi(o de Procedimientos
Ci!iles para el Distrito Federal " los correlati!os de los *stados, precepto &ue dispone1
XArt#u"o 1N6D S("o puede iniiar un proedimiento "3udiia" o
inter/enir en 1"& <uien ten*a inter1s en "<ue "a autoridad 3udiia"
de"are o onstituya un "dereEo o impon*a una ondena y <uien
ten*a e" "inter1s ontrario6T
*n e%ecto, la pretensin de obtener una declaracin )udicial %a!orable re&uiere
como presupuesto la existencia de un inters, " para &ue ste exista, es imprescindible
la causacin de un per)uicio. *l deudor, en las #iptesis &ue se anali3an, a saber1
a&ullas en las &ue se otor( el crdito adicional con base en un contrato de apertura de
crdito, en relacin al cual ale(an su nulidad por no #aberse reali3ado el estudio de
!iabilidad econmica, carece de le(itimacin, por&ue la in%raccin al precepto indicado
no le causa nin(+n per)uicio, por el contrario, la omisin del banco podra ser el moti!o
&ue permitiera conse(uir un bene%icio econmico &ue el propio acreditado solicit. De
este modo, el deudor no se encuentra )urdicamente en posibilidad de reclamar la nulidad
23B
de la cl-usula &ue deri!e del incumplimiento por el banco al artculo FE de la ;e" de
?nstituciones de Crdito, por carecer de un inters espec%ico &ue deba ser tutelado o
reconocido por la autoridad )udicial, lo cual no es causa &ue impida, por otra parte, &ue
impu(ne las condiciones o trminos concertados en el contrato bancario de &ue se trate.
Son aplicables, en lo relati!o al re&uisito del per)uicio, las tesis de la anterior
Tercera Sala, &ue se encuentran publicadas en las p-(inas 95> " 5A>F, tomos ; " B;,
Juinta *poca, del Semanario Judicial de la Federacin, respecti!amente, con los
si(uientes sumarios1
XACTOS -7RIDICOS& IN)A%IDEK DE %OS6 %a "nu"idad es una ausa
de in/a"ide; de "os atos "3ur#dios& <ue s("o puede deri/ar de "as
"irunstanias pre/istas en "a "ey& entre e""as& "a "eFistenia de un
/iio <ue in/a"ida e" "onsentimiento& pero e" EeEo de <ue una
persona "su!ra determinado per3uiio& en oasi(n de un "ato 3ur#dio
no imp"ia "a nu"idad de" ato& puesto "<ue "a "ey en nin*una
disposii(n esta2"ee <ue ""os per3uiios su!ridos por una persona&
anu"an e" "ato <ue "os moti/a6 Es ierto <ue en "determinados asos&
e" ato 3ur#dio <ue ausa "per3uiio a terero& puede ser de"arado
nu"o& pero "e""o s("o ourre uando a<u1" !ue e"e2rado on "a
"!ina"idad de ausar ese per3uiio& o "o <ue es "o "mismo& uando se
trata de un ato uya !ina"idad "onsiste en de!raudar a tereros&
asos en <ue "a "ai(n de nu"idad deri/a de" prop(sito !raudu"ento
"perse*uido por "as partes& y ta" ai(n se da a "os "tereros
per3udiados& no omo onseuenia de" "error en <ue Eu2ieren
inurrido "as partes <ue "e"e2raron e" ato& sino omo resu"tado de"
"prop(sito !raudu"ento <ue neesariamente "eF"uye e" error de "os
ontratantes6T
XACCION& INTERES CO0O E%E0ENTO DE %A6 E" "EeEo de <ue e"
demandado Eu2iere mani!estado "eFpresamente a" ontestar "a
demanda <ue no era "propietario ni poseedor de "a tota"idad de" 2ien
en ""iti*io& y Eaya opuesto "a eFepi(n de mea non "interest&
neesariamente trae "a onseuenia de "<ue "a de"arai(n en "o
*enera" respeto a "a "naiona"i;ai(n de" itado inmue2"e& no puede
"irro*ar"e daIo o per3uiio a"*unos& en sus "dereEos o en sus
2ienes& y de a<u# su !a"ta de "inter1s para ataar en *rado de
ape"ai(n "a "de"arai(n re"ati/a <ue a2ar<ue "a tota"idad de"
"inmue2"e& EeEa en primera instania& sin <ue "onsi*uientemente
en ese punto pueda eFistir "a*ra/io& por ineFata ap"iai(n o !a"ta de
"ap"iai(n de "eyes proesa"es o de !ondo& "supuesto e" prinipio
231
uni!ormemente aeptado en "dereEo de <ue no Eay ai(n sin
inter1sT
*s e!idente &ue un planteamiento de esta naturale3a no tendra nin(una
consecuencia )urdica en el )uicio relati!o, por lo &ue la omisin de la obli(acin se0alada
en el re%erido precepto FE de la ;e" de ?nstituciones de Crdito, per)udicara a la
institucin bancaria " no as al acreditado, "a &ue la primera es &uien resentira el
per)uicio por no recuperar el dinero prestado, por no pre!er la situacin econmica,
sol!encia " capacidad de pa(o del deudor, por el contrario, el incumplimiento al se0alado
precepto podra ser el moti!o &ue permitiera conse(uir un bene%icio econmico &ue el
propio deudor solicitaba, lo anterior con independencia de las sanciones aplicables por el
incumplimiento de la obli(acin se0alada. Por lo &ue el acreditado careca de
le(itimacin acti!a para #acer !aler en su %a!or esa trans(resin.
*n tal !irtud, de con%ormidad con lo dispuesto en el artculo 49E de la ;e" de
Amparo, en este tema debe pre!alecer con el car-cter de )urisprudencia el criterio de
este Tribunal Pleno, contenido en la tesis, cu"o rubro " texto a continuacin se indica1
X)IA?I%IDAD ECON[0ICA DE %OS ,RO>ECTOS "DE IN)ERSI[N
,ARA E% OTOR@A0IENTO DE ".INANCIA0IENTOS6 %A O0ISI[N ,OR
,ARTE DE "%AS INSTIT7CIONES DE CR5DITO DE REA%IKAR "E%
EST7DIO RE%ATI)O& NO IN)A%IDA E% "CONTRATO DE A,ERT7RA DE
CR5DITO6 E" "art#u"o 9A de "a %ey de Instituiones de Cr1dito
"esta2"ee <ue 1stas tienen "a o2"i*ai(n de <ue& "pre/io a"
otor*amiento de !inaniamientos& "rea"ien e" estudio de /ia2i"idad
eon(mia de "os "proyetos de in/ersi(n respeti/os& "os p"a;os de
"reuperai(n de 1stos& "as re"aiones <ue *uarden "entre s# "os
distintos oneptos de "os estados "!inanieros o "a situai(n
eon(mia de "os "areditados& y "a a"i!iai(n administrati/a y
"mora" de estos G"timos& sin per3uiio de onsiderar ""as *arant#as
<ue& en su aso& !ueren neesarias6 "Asimismo& e" itado preepto
seIa"a <ue "os "montos& p"a;os& re*#menes de amorti;ai(n y& en "su
aso& per#odos de *raia de "os "!inaniamientos& de2er+n tener una
re"ai(n "adeuada on "a natura"e;a de "os proyetos de "in/ersi(n y
on "a situai(n presente y pre/isi2"e "de "os areditados6 Adem+s& e"
menionado "dispositi/o pre/1 <ue "a Comisi(n Naiona" "?anaria
/i*i"ar+ <ue "as instituiones de r1dito "o2ser/en de2idamente "o
dispuesto en e" itado "art#u"o6 Estos re<uisitos tienen omo
!ina"idad "2usar "a se*uridad de "as operaiones& pre/iendo ""a
/ia2i"idad de" r1dito <ue se otor*ue& a e!eto "de <ue se o2ten*a su
reuperai(n en "os "t1rminos y ondiiones <ue !i3e "a po"#tia
"2anaria y on ape*o a "as sanas pr+tias <ue "propiien "a
232
se*uridad de sus operaiones6 AEora "2ien& a "a Comisi(n Naiona"
?anaria "orresponde "a /i*i"ania de" ump"imiento de "a
"menionada o2"i*ai(n& entidad a "a <ue "os "art#u"os 1H8& 1H9 y 11H
de "a itada "ey "e "oneden !au"tades sanionadoras de ar+ter
"administrati/o e& in"uso& e" art#u"o 11' de" "uerpo "e*a" en ita&
onsidera omo de"iti/as "a"*unas de "as ondutas irre*u"ares en
e" "otor*amiento de "os !inaniamientos= sin "em2ar*o& e"
inump"imiento de "a o2"i*ai(n de "m1rito de nin*una manera inide
en "os e"ementos "!undamenta"es de" ontrato de apertura de r1dito&
"omo son e" o23eto y e" onsentimiento& "traduidos& e" primero& en
<ue se pon*a a "disposii(n de" areditado una suma de dinero& o "se
o2"i*ue a" areditante a ontraer por uenta de" "areditado una
o2"i*ai(n& "a ua" de2e restituir a "1ste G"timo en "os t1rminos y
ondiiones "patados y& e" se*undo& en e" auerdo oinidente "de
/o"untades so2re este o23eto& por "o <ue aree "de trasendenia
para "a /a"ide; de" ato 3ur#dio ""a omisi(n de" indiado estudio6
Adem+s& en "ua"<uier aso esa situai(n per3udiar#a a "a
"institui(n de r1dito y no as# a" deudor& ya <ue "a "primera es <uien
su!rir#a e" per3uiio por no "reuperar e" dinero prestado sin pre/er "a
"situai(n eon(mia& so"/enia y apaidad de "pa*o de" se*undo&
en am2io& 1ste de todos "modos rei2i( e" 2ene!iio de" r1dito6 ,or
tanto& "no eFiste ra;(n 3ur#dia a"*una para <ue "a "omisi(n de "a
rea"i;ai(n de" estudio "de /ia2i"idad eon(mia de" proyeto
respeti/o "d1 "u*ar a de"arar "a nu"idad de" ontrato de "apertura de
r1dito6T
OCTAVO.! De la denuncia de contradiccin, %ormulada por el Presidente de la
Primera Sala de esta Suprema Corte de Justicia de la Nacin, ba)o el tema enunciado
como1 XINTERESES6D YSON I0,RECISAS O INDETER0INA?%ES %AS TASAS DE
INTERESES )ARIA?%ES EN %OS CONTRATOS DE A,ERT7RA DE CREDITOZT, se
alude al criterio sostenido por el Primer Tribunal Cole(iado del 2i(simo Primer Circuito,
al resol!er los amparos directos ci!iles 233/96, 484/96, 547/96 " 48/97 Cidenti%icados con
los n+meros 49E, 4:7, 4:F " 47A del le(a)o de e)ecutorias, respecti!amenteD, en relacin
con el criterio del Primer Tribunal Cole(iado del 2i(simo Se(undo Circuito, al emitir
sentencia en el amparo directo ci!il 211/98 Cmarcada con el n+mero 57 en el citado
le(a)oD.
;as e)ecutorias primeramente re%eridas, emitidas por el Primer Tribunal Cole(iado
del 2i(simo Primer Circuito, en la parte &ue a este estudio interesa, sostienen1
233
XEn am2io& resu"ta !undado su se*undo onepto "de /io"ai(n en
uanto "os impetrantes de" amparo "aduen <ue "a sentenia
re"amada in!rin*e "o "dispuesto por "os art#u"os 13':& 13'$ y 13'9
de" "C(di*o de Comerio& <ue ri*en e" prinipio de "on*ruenia <ue
de2e tener toda sentenia <ue se "dite en "os 3uiios meranti"es=
<ue e""o es as#& "por<ue "a Sa"a ad <uem no estudi( orretamente
"su a*ra/io <ue Eiiera onsistir en <ue e" -ue; "natura" no ana"i;( "a
eFepi(n re"ati/a a "a !a"ta "de ai(n y dereEo por o2suridad en
e" re"amo "de interesesR AEora 2ien& todo "o <ue se ""e/a "re"atado
pone de mani!iesto <ue e" proeder de "a "sa"a in!rin*e e" prinipio de
on*ruenia de toda "sentenia& en e" aso onreto "o dispuesto por
""os art#u"os 13'$& 13'9 y 133H de" C(di*o de "Comerio& <ue
esta2"een& e" primero <ue "a "sentenia se oupara eF"usi/amente
de "as "aiones deduidas y de "as eFepiones "opuestas
respeti/amente en "a demanda y en "a "ontestai(n= e" se*undo&
<ue uando Eayan sido "/arios "os puntos "iti*iosos& se Ear+ on "a
de2ida "separai(n "a de"arai(n orrespondiente a ada "uno de
e""os= y en e" terero& <ue uando Eu2iere "ondena de intereses&
entre otros asos& se !i3ar+ "su importe en antidad "#<uida o se
esta2"eer+n "por "o menos "as 2ases on arre*"o a "as ua"es "de2a
Eaerse "a "i<uidai(n& uando no sean e" "o23eto prinipa" de" 3uiio
Lomo ourre en e" aso& "en e" <ue "a suerte prinipa" re"amada !ue
"a suma "de dinero determinada en e" pa*ar1M6DDD %o anterior "es as#
por<ue& en primer "u*ar& aree de sustento ""a a!irmai(n de "a Sa"a
ad <uem de <ue e" -ue; "natura" estudi( "a eFepi(n de <ue se trata&
ya "<ue e""o no es ierto se*Gn se ad/ierte de "a ""etura de "a
sentenia de primera instania6 En "se*undo "u*ar& "a Sa"a de
ape"ai(n& a" on!irmar ""a sentenia de primera instania& remiti( a
"os "<ue3osos a <ue e" 4pa*o de intereses patados "/enidos y "os
<ue se si*uieran /eniendo8 se "uanti!iar#an en e3eui(n de
sentenia& es deir& "en e" inidente de "i<uidai(n= "o ua" in!rin*e "os
"seIa"ados preeptos& por<ue por una parte no "atendi( a "a
eFepi(n de !a"ta de dereEo y "ai(n& <ue no onstituye
propiamente una "eFepi(n& sino "a simp"e ne*ai(n de" dereEo
"e3eritado& uyo e!eto 3ur#dio en e" 3uiio es e" de "arro3ar "a ar*a
de "a prue2a a" ator y e" de "o2"i*ar a" -u;*ador a eFaminar todos "os
"e"ementos onstituti/os de "a ai(n& en e" aso "en partiu"ar
Gniamente so2re "a proedenia de" "pa*o de intereses re"amados
Lpero no so2re "a "suerte prinipa"& por<ue en re"ai(n a este aspeto
"no Eu2o inon!ormidad a"*unaM= y por otro "ado& "por<ue en "a
sentenia& y atento a "o dispuesto por "e" itado art#u"o 133H& de2i(
!i3ar en antidad ""#<uida e" importe de "os intereses re"amados& o
234
"2ien si eso no !uera posi2"e& esta2"eer por "o "menos "as 2ases on
arre*"o a "as ua"es de2a "Eaerse "a "i<uidai(n& y si esto tampoo
!uera "posi2"e& reso"/er "o <ue on!orme a dereEo "proeda& <ue en
todo aso ser#a& ondenar a" "inter1s "e*a" pre/isto por e" art#u"o 39'
de" "C(di*o de Comerio6DDD En onseuenia& si "a "Sa"a responsa2"e
no atu( as#& "a sentenia "re"amada& s("o en e" aspeto <ue /ersa
so2re "a "ondena a" pa*o de intereses& resu"ta /io"atoria& "en
per3uiio de "os <ue3osos& de "as *arant#as "indi/idua"es onsa*radas
por "os art#u"os 1: y 19 "Constituiona"es= y por e""o& proede
oneder e" "amparo so"iitado& para e" e!eto de <ue "a Sa"a
"responsa2"e de3e insu2sistente diEa sentenia y "emita una nue/a
en "a <ue manteniendo "o "deidido so2re "as /io"aiones proesa"es
<ue "ana"i;(& as# omo respeto de" estudio de "a "eFepi(n de !a"ta
de persona"idad& y so2re "a "ondena a" pa*o de "a suerte prinipa"=
si*uiendo ""os "ineamientos preisados en e" uerpo de esta
"e3eutoria& en re"ai(n on "a ondena a" pa*o de "intereses y de
*atos y ostas en su aso& por "estar /inu"ada esta G"tima ondena
on "o <ue se "deida so2re "os intereses re"amados on "p"enitud
de 3urisdii(n resue"/a "o <ue on!orme "a dereEo proeda6T
Camparo directo ci!il 5>>89F, del Primer Tribunal Cole(iado del 2i(simo
Primer Circuito, identi%icado con el n+mero 597 del le(a)oD.
XEs !undado e" anterior onepto de /io"ai(n en "2ase a "as
si*uientes onsideraiones6DDD En "e!eto& "a Institui(n ?anaria
atora !und( su "ai(n en e" ontrato de r1dito re!aionario on
"inter1s y *arant#a Eipotearia& as# omo en e" "estado de uenta
erti!iado por e" ontador de "a "institui(n reditiia atora y on
"os pa*ar1s <ue "onstituyen e" t#tu"o e3euti/o 2ase de "a ai(n&
"re"amando "os intereses ordinarios y moratorios "ontenidos en "as
"+usu"as uarta y <uinta de" "ontrato a"udido& en "as <ue se on/ino
e" pa*o de "diEos intereses ordinarios y moratorios& uyo "re"amo
se onsidera o2suro e impreiso por "parte de "os demandados&
"+usu"as <ue son de" "ontenido "itera" si*uienteBDDD 4C7ARTA6D
Intereses "ordinarios6D Anua"es& so2re sa"dos inso"utos& a "a "tasa <ue
resu"te de" promedio ponderado de "as "tasas de rendimiento
e<ui/a"ente a "as de "desuento de "os erti!iados de "a Tesorer#a de
"a ".ederai(n LetesM& emitidos por ?ano de 01Fio "y <ue pu2"i<ue
.IRA& a p"a;o de '8 L/eintioEoM "d#as& o a" p"a;o <ue sustituya a 1ste
en aso de "d#as inE+2i"es& en o"oai(n primaria "orrespondiente
a" mes inmediato anterior en <ue "se de/en*uen "os intereses
respeti/os m+s "os "puntos respeti/os Lien por iento CETESM&
235
"a3ustados a" uarto de punto m+s erano6 DiEos "intereses ser+n
pa*ados en !orma mensua" "/enida& si*uiendo e" a"endario de
pa*os "estipu"ados en "a "+usu"a <uinta& a"u"+ndose a "partir de
ada disposii(n& so2re "os sa"dos "diarios promedios de "as
antidades dispuestas y "no pa*adas68DDD E" +"u"o de intereses
ordinarios "se e!etuar+ uti"i;ando e" proedimiento de d#as
"natura"es transurridos on di/isor de tresientos "sesenta d#as6DDD
En aso de <ue ?ano de 01Fio "modi!i<ue "a tasa de inter1s a <ue
opera 4.IRA8& 4"a "areditada8 se ompromete a pa*ar "a nue/a tasa
"orrespondiente a partir de "a !eEa en <ue entre "en /i*or& tomando
omo 2ase e" instrumento <ue "derete ?ano de 01Fio para estas
operaiones "de r1dito& a "a tasa <ue resu"te6DDD Q7INTA6D "Intereses
moratorios6D Si 4"a areditada8 inump"e "on e" pa*o oportuno de
ua"es<uiera de "as "o2"i*aiones <ue son a su ar*o& u2rir+ un
"inter1s moratorio e<ui/a"ente a" inter1s ordinario "/i*ente a "a
ontratai(n& a" /enimiento& en su "transurso o a "a !eEa de pa*o a
e"ei(n de 4e" "2ano8 por 16A6 /ees y <ue se ap"iar+
"mensua"mente mientras eFistan sa"dos inso"utos "so2re "as sumas
/enidas <ue no Eayan sido ""i<uidadas por 4"a areditada8 a su
/enimiento y "Easta su tota" "i<uidai(n86 L!o3as '9/ y 3H de "os
"autos de" 3uiio natura"M6DDD Consta de" ontenido "de "as "+usu"as
antes transritas& dos !ormas "para rea"i;ar e" +"u"o de "os
intereses& pues en "primer "u*ar se sostiene <ue ser#an anua"es&
so2re "sa"dos inso"utos& a "a tasa <ue resu"te de" "promedio
ponderado de "as tasas de rendimiento "e<ui/a"entes a "as de
desuento de "os "erti!iados de "a Tesorer#a de "a .ederai(n y <ue
"emiten e" ?ano de 01Fio y sean pu2"iadas por ".IRA p"a;o de
/eintioEo d#as= y en se*undo "u*ar "se sostiene <ue tam2i1n podr#an
a"u"arse a" "p"a;o <ue sustituya a" de /eintioEo d#as en aso "de
d#as inE+2i"es tomando en uenta "a o"oai(n "primaria
orrespondiente a" mes inmediato "anterior en <ue se de/en*uen "os
intereses "respeti/os m+s "os puntos 4ien por iento "CETES8&
a3ustadas a" uarto de" punto m+s "erano= en e" p+rra!o se*undo de
"a "+usu"a "uarta se pat( <ue "os intereses ordinarios& se
"pa*ar#an en !orma mensua" /enida& si*uiendo e" "a"endario de
pa*os estipu"ados en "a "+usu"a "<uinta& a"u"+ndose a partir de
ada disposii(n& "so2re sa"dos diarios promedios de "as antidades
"dispuestas y no pa*adas& sin <ue eFista en "a ""+usu"a <uinta en
meni(n ta" a"endario de "pa*os6DDD ,or "o <ue siendo impreiso
ta"es "intereses patados& "o <ue proed#a era <ue "a "Sa"a
responsa2"e Eu2iera ondenado a" pa*o de" "inter1s "e*a" <ue es e"
9\ anua"& a" modi!iar "a "sentenia de!initi/a de" 3ue; natura" y no de
236
"a2so"/er a "os demandados de" pa*o tota" de "os "intereses6DDD E"
anterior riterio enuentra apoyo "en "a tesis nGmero )II61N6C689C&
sustentada por e" ",rimer Tri2una" Co"e*iado en 0ateria Ci/i" de"
"S1ptimo Ciruito& ap"iada por identidad de "ra;ones& misma <ue se
omparte& onsu"ta2"e en "e" Semanario -udiia" de "a .ederai(n&
Ota/a "Epoa& Tomo CI)& Septiem2re de 199:& ,"eno& "Sa"as y
Tri2una"es Co"e*iados de Ciruito& p+*ina "3A3 <ue dieBDDD 4INTERES
%E@A%6 SI EN E% "CONTRATO DE 07T7O CON ,A@O DE
"INTERESES > @ARANTIA OI,OTECARIA RES7%TA "I0,RECISO E%
INTERES ,ACTADO& DE?E "ESTARSE A%6D E" C(di*o Ci/i" de "a
entidad "dispone en e" art#u"o '3'8& p+rra!o primero& <ue "e" inter1s
"e*a" ser+ e" <ue !i3e ada aIo e" "e3euti/o de" estado& tomando en
onsiderai(n ""as ondiiones eon(mias de" tiempo y "u*ar& "a
"oti;ai(n de" dinero y "a tasa de" inter1s& y <ue "no !i3ando e"
e3euti/o e" inter1s "e*a"& 1ste ser+ e" "de nue/e por iento anua"6 %o
anterior ondue a "estimar <ue uando en un ontrato de mutuo on
"*arant#a Eipotearia y pa*o de intereses& se "patan 1stos en !orma
impreisa& de manera <ue "resu"te imposi2"e esta2"eer "a tasa a "a
ua" "de2en a"u"arse& ta" irunstania no imp"ia <ue "de2a
a2so"/erse a "os demandados de su pa*o& "sino <ue de2e estarse a"
reso"/er& siempre <ue se "demanden intereses& a" "e*a" re!erido& toda
/e; "<ue "a /o"untad de "os ontratantes !ue "a de "on/enir e" pa*o
de intereses moratorios para e" "aso de inump"imiento6T Camparo
directo ci!il A:A89F, del Primer Tribunal Cole(iado del 2i(simo Primer
Circuito, identi%icado con el n+mero 4:7 del le(a)oD.
X%os anteriores ar*umentos son !undados& en "ateni(n a "as
si*uientes onsideraionesB R2M Es "tam2i1n inorreto "o sostenido
por "a "responsa2"e en "o onerniente a <ue "a antidad ""#<uida de"
importe de "os intereses& es materia de "e3eui(n de senteniaB esto
es as#& ya <ue on "este proeder in!rin*e "o dispuesto por e" art#u"o
"133H de" C(di*o de Comerio& de2ido a <ue en "a "sentenia se
de2i( !i3ar en antidad "#<uida e" "importe de "os intereses
re"amados& o 2ien si eso "no !uera posi2"e& esta2"eer por "o menos
"as "2ases on arre*"o a "as ua"es de2a Eaerse "a ""i<uidai(n& y si
esto tampoo !uera posi2"e& omo "aontee en "a espeie& reso"/er
on!orme a "dereEo proeda& <ue en todo aso ser#a& de
"on!ormidad on e" art#u"o 1$: de "a %ey @enera" "de T#tu"os y
Operaiones de Cr1dito& ondenar a" "inter1s "e*a" pre/isto por e"
art#u"o 39' de" "C(di*o de Comerio& sin <ue e""o /u"nere e"
237
"prinipio de on*ruenia& toda /e; <ue "a "a2so"ui(n de "os
intereses Gniamente proede "uando no se re"aman& mas no
uando "pat+ndose di/ersos tipos de inter1s no se "aredita u+" es
e" ap"ia2"e y por "o tanto "as "2ases so2re "as <ue de2e Eaerse "a
"i<uidai(n6 "REn onseuenia& si "a Sa"a responsa2"e no "atu( as#
"a sentenia re"amada& s("o en e" "aspeto <ue /ersa so2re "a
ondena a" pa*o de "intereses moratorios& resu"ta /io"atoria en
"per3uiio de "os <ue3osos& de "as *arant#as "indi/idua"es
onsa*radas por "os art#u"os 1: y 19 "onstituiona"es= por e""o
proede oneder e" "amparo so"iitado& para e" e!eto de <ue "a
"responsa2"e de3e insu2sistente diEa reso"ui(n& "y emita una nue/a
en "a <ue manteniendo "o "deidido so2re "a eFepi(n de !a"ta de
"persona"idad& on!irme "a ondena a" pa*o de "a "suerte prinipa"
por no ser materia de a*ra/io= "si*uiendo "os "ineamientos
preisados on "ante"ai(n& en re"ai(n on "a ondena a" pa*o de
"intereses moratorios& resue"/a <ue son "proedentes pero a" tipo
"e*a" pre/isto por e" "art#u"o 39' de" C(di*o de Comerio6T Camparo
directo ci!il EA789F, del Primer Tribunal Cole(iado del 2i(simo Primer
Circuito, identi%icado con el n+mero 4:F del le(a)oD.
XRde2e deirse <ue e" proeder de "a Sa"a Ci/i" "responsa2"e de
ondenar a "os atores "reon/enidos a pa*ar a !a/or de "a
institui(n de "r1dito reon/enionista& intereses moratorios a" "tipo
"e*a"& por estimar <ue resu"tan o2suros& ta" "proeder en estos
t1rminos no "es ausa per3uiio "a"*uno& a" ontrario "es 2ene!iia& ya
<ue no se "est+ a2so"/iendo de su pa*o6DDD AEora 2ien& es "inorreto
<ue "a responsa2"e Eaya modi!iado "a "tasa de inter1s patada en "a
"+usu"a terera de" "ontrato 2ase de "a ai(n& pues e""o s("o
"aonteer#a si "os intereses moratorios patados "!ueran "aros y
preisos& pero omo no "o son& "dado <ue se pataron en !orma
impreisa& "o <ue "impide esta2"eer "a tasa a "a ua" de2en
"a"u"arse& entones resu"ta proedente reso"/er "on!orme a
dereEo proeda& <ue de on!ormidad "on e" art#u"o 39' de" C(di*o
de Comerio& es "ondenar a" tipo "e*a" omo orretamente "o Ei;o
""a Sa"a Ci/i"& sin <ue e""o /u"nere e" prinipio de "on*ruenia& toda
/e; <ue "a a2so"ui(n de "os "intereses Gniamente proede uando
no se "re"aman& mas no uando pat+ndose dos tipos "de inter1s no
se aredita u+" es ap"ia2"e y por "tanto no eFisten 2ases so2re "as
ua"es de2e "Eaerse "a "i<uidai(n6T Camparo directo ci!il A:897, del
238
Primer Tribunal Cole(iado del 2i(simo Primer Circuito, identi%icado con el
n+mero 47A del le(a)oD.
Por su parte, el Primer Tribunal Cole(iado del 2i(simo Se(undo Circuito, apo"
su criterio en las si(uientes consideraciones1
X,or otro "ado& omo aertadamente "o estima "a "autoridad
responsa2"e& para e" aso <ue nos "oupa& si 2ien e" monto de "os
intereses ordinarios "re<uieren primeramente "a determinai(n de "a
"tasa ap"ia2"e en un ierto mes& una /e; onoido "este dato& es
posi2"e determinar e" monto de "os "intereses& en ra;(n& de <ue "a
tasa anua" ap"ia2"e "de inter1s ser+ "a <ue determine ?anomer&
"onsiderando para ta" e!eto "a <ue resu"ta mayor "tasa "#der de"
merado& por e""o& aun uando e" "monto de "os intereses no es en
prinipio una "antidad determinada& s# se trata de una antidad
"determina2"e& por ende& no se puede estimar& <ue "se de3e en estado
de inde!ensi(n a "os aEora "<ue3osos& por e" EeEo de <ue en
prinipio no se "pueda estimar <ue "os intereses esta2"eidos en "a
""+usu"a <uinta de" ontrato 2ase de "a ai(n de" "3uiio natura"
est1n determinados& a" <uedar "esta2"eido en diEa "+usu"a& <ue "a
tasa "ap"ia2"e ser+ "a <ue resu"te mayor de "a tasa "#der "de"
merado& por "o <ue una /e; onoiendo diEo "dato& se puede
determinar e" monto de "os "intereses& si*uiendo para ta" e!eto "as
"indiaiones <ue se seIa"an en "a "+usu"a en "omento& "as ua"es
sonB 4Q7INTO6D %as "antidades e3eridas por %A ,ARTE ACREDITADA
"on!orme a "o estipu"ado en "as "+usu"as "SE@7NDA > C7ARTA de
esta esritura& ausar+n "intereses ordinarios so2re sa"dos inso"utos
en "a "si*uiente !ormaB %a tasa 2ase anua" ap"ia2"e de "inter1s ser+
"a <ue determine 4?ANCO0ER8& "onsiderando para ta" e!eto "a <ue
resu"te mayor "deB tasa "#der de" merado <ue en se*uida se "de!ine
por e" !ator de 16'H o tasas "#der m+s seis "puntos porentua"es6 E"
proedimiento anterior "determinar+ "a tasa 2ase anua" y "a tasa 2ase
"mensua" para a"u"ar "os intereses de" mes& ser+ "e" resu"tado de
di/idir diEa tasa 2ase anua" entre "tresientos sesenta d#as y
mu"tip"iar e" resu"tado "por e" nGmero de d#as natura"es <ue ten*a e"
mes "de" +"u"o err+ndose a ent1simas "a tasa de "inter1s de"
per#odo en <ue se enuentre e" r1dito6 "%a tasa "#der ser+ "a <ue
resu"te mayor de "os "si*uientes oneptosB aM6D E" promedio
aritm1tio "de "as tasas de rendimiento 2ruto de "os "erti!iados de
"a Tesorer#a de "a .ederai(n "LCETESM de "as uatro G"timas semanas
239
anteriores "a" d#a /eintis1is in"usi/e& de" mes inmediato "anterior& a
p"a;o de /eintis1is& /eintisiete& "/eintioEo o /eintinue/e d#as en
o"oai(n "primaria= 2M6D E" promedio aritm1tio de "rendimiento
2ruto en "a o!erta pG2"ia de "aeptai(n 2anaria de "as uatro
G"timas "semanas anteriores a" d#a /eintis1is in"usi/e& de" "mes
inmediato anterior& a p"a;o no mayor de "treinta d#as ni in!erior de
/eintis1is d#as de "as "si*uientes instituiones 2anariasB
4?ANCO0ER8& "SOCIEDAD ANONI0A= 4?ANCO NACIONA% DE
"0ECICO8& SOCIEDAD ANONI0A= y 4?ANCA "SER.IN8& SOCIEDAD
ANONI0A6 CM6D E" osto "porentua" promedio de aptai(n LCC,M de"
mes "inmediato anterior estimado por e" ?ano de "01Fio y
pu2"iado en e" Diario O!iia" de "a ".ederai(n= y dM E" rendimiento
2ruto de ua"<uier "otro instrumento <ue emita e" *o2ierno !edera" o
""as instituiones 2anarias en 01Fio& para "a""e*arse reursos&
""e/ados en ur/a de "rendimiento a 3H treinta d#as orrespondientes
"Easta e" d#a /eintis1is& in"usi/e de" mes inmediato "anterior& por "o
anterior "a tasa de inter1s iniia" "para e" mes de DICIE0?RE DE%
AQO EN C7RSO "SERA DE% '96A'\ L)EINTISEIS ,7NTO
"CINC7ENTA > DOS ,OR CIENTOM6 A partir de" mes "si*uiente "a tasa
de inter1s se determinar+ en "a "!orma patada en esta "+usu"a6 En
onseuenia ""as partes on/ienen en <ue "os intereses se
"a3ustar+n mensua"mente& a "a a";a o a "a 2a3a& en "a "misma
propori(n en <ue !"utGe "a tasa 2ase "respeti/a6 En e" aso de <ue
se suspenda o se "suprima e" sistema <ue ?ano de 01Fio
"proporione respeto a" osto porentua" "promedio& 4?ANCO0ER8
Ear+ "a estimai(n de sus "instrumentos de aptai(n para e" e!eto
de "o "estipu"ado en esta "+usu"a6 %os intereses <ue se "de/en*uen
ser+n pa*aderos por mensua"idades "/enidas& a partir de "a !eEa de
!irma de" presente "instrumento& e" d#a G"timo a"endario de ada mes6
"En aso de <ue a"*unas de esas !eEas sea d#a "inE+2i" 2anario en
e" "u*ar de pa*o& e" pa*o "respeti/o Ea2r+ de e!etuarse e" d#a E+2i"
"inmediato si*uiente86DDD ,or tanto& ontrario a "o "a"udido por "os
<ue3osos& no se puede esta2"eer& "<ue "as "+usu"as re"ati/as a "a
!i3ai(n y monto de "intereses sean nu"as& ya <ue se insiste& si 2ien e"
"monto de "os intereses no es una antidad "determinada& s# se puede
determinar& de auerdo a ""o esta2"eido en "a "+usu"a <uinta de"
ontrato "2ase de "a ai(n& no adeu+ndose a" aso e" "e3emp"o <ue
eFpresan "os <ue3osos para i"ustrar "sus ar*umentos& ya <ue de"
mismo se desprende& "e" onoimiento determinado de "a tasa
ap"ia2"e= "en "a espeie& "a tasa ap"ia2"e depender+ de "a "<ue
resu"te mayor en ada per#odo mensua"& sin "<ue por e""o se pueda
estimar& <ue "os intereses "se pataron en !orma impreisa& en /irtud&
24B
de <ue ""aramente se esta2"ee& en "a "+usu"a <uinta de" "ontrato
en omento& <ue "a tasa de inter1s ser+ "a "<ue resu"te mayor de tasa
"#der de" merado y en "2ase a e""o& se determina e" monto de "os
"intereses& no teniendo ap"iai(n a" aso "a tesis "uyo ru2ro dieBDDD
4INTERES %E@A%& SI EN E% "CONTRATO DE CREDITO
RE.ACCIONARIO CON "INTERES > @ARANTIA OI,OTECARIA SE
",ACTARON EN .OR0A I0,RECISA& DE?E "CONDENARSE A %A
,ARTE DE0ANDADA A S7 ",A@O8= ya <ue e" supuesto <ue re*u"a
diEo "riterio no se atua"i;a en "a espeie& a" <uedar "per!etamente
determinado e" modo de a"u"ar ""os intereses y "as tasas ap"ia2"es&
omo ya se "di3o en "#neas anteriores6DDD ,or otro "ado& si 2ien "es
ierto& omo "o aduen "os <ue3osos& e" pa*o de "intereses a tasas
/aria2"es& no !orman parte de "a "u"tura *enera"& aun uando se
pu2"i<uen en "diarios o peri(dios o!iia"es& ya <ue diEas tasas "son
emitidas por e" ?ano de 01Fio& on "as <ue "induda2"emente est+
!ami"iari;ado e" persona" de" "2ano& por ser su pro!esi(n u
oupai(n Ea2itua" "y <ue di!#i"mente pueda entenderse por e"
omGn "de "as personas& <ue no est+n !ami"iari;ados ni "on e" uso
de "os /oa2"os& no menos ierto "resu"ta& <ue ta"es ar*umentos no
son su!iientes "para estimar& <ue por e" EeEo de <ue no sean de"
"dominio pG2"io "os instrumentos de in/ersi(n "so2re "os ua"es se
a"u"an "os intereses "patados en e" ontrato 2ase de "a ai(n de"
"3uiio de ori*en& resu"te proedente de"arar "a "nu"idad de diEo
ontrato& ya <ue ta" "desonoimiento no impide a "os Eoy <ue3osos&
"<ue en su momento pudieran so"iitar a "a "institui(n 2anaria <ue
"es in!ormaran de" "instrumento de in/ersi(n ap"ia2"e a ada
per#odo& "omo en su momento "o estim( "a A";ada& m+Fime& "<ue e"
ump"imiento peri(dio de "os <ue3osos& en "e" pa*o de "as
mensua"idades respeti/as& Eaen "presumir "a on!ormidad on <ue
"a parte "demandada de" 3uiio de ori*en rea"i;( e" +"u"o "de "os
intereses6T Camparo directo ci!il 54489:, del Primer Tribunal Cole(iado del
2i(simo Se(undo Circuito, identi%icado con el n+mero 57 del le(a)oD.
A#ora bien, de la re!isin minuciosa &ue se reali3 a las e)ecutorias remitidas por
los Tribunales Cole(iados de Circuito, en respuesta de la solicitud %ormulada por el
Presidente de la Primera Sala de esta Suprema Corte, se ad!ierte &ue en la di!ersa
sentencia del )uicio de amparo 5B9/97 Cn+mero 4F> del le(a)oD del Primer Tribunal
Cole(iado del 2i(simo Primer Circuito, tambin se emite pronunciamiento respecto del
tema &ue nos ocupa, en los si(uientes trminos1
241
XSe estima orreto e" proeder de "a Sa"a Ci/i" "responsa2"e a <ue
arri2( en onsiderar <ue a "os "demandados se "es de3( en estado de
inde!ensi(n& "esto es as# por<ue si 2ien es ierto <ue "a parte "atora
!und( "os intereses en "o patado en "a ""+usu"a terera iniso 4A8 de"
ontrato !undatorio "2ase de "a ai(n& "os ua"es son impreisos y
"osuros por uanto omite de"i2eradamente "menionar <ue en "a
"+usu"a <ue in/o( se "esta2"eieron di/ersos sistemas para "a
"determinai(n de "a tasa de inter1s y omite "adem+s preisar
on!orme a u+" de esos "sistemas era re"amado e" pa*o de "os
intereses& ""o <ue moti/( "a inde!ensi(n de "os demandados y "por
esa ra;(n a2so"/i( de" pa*o de intereses a "os "en3uiiados& por<ue "a
"+usu"a terera es "impreisa omo ya se di3o por<ue a" seIa"arse e"
"iniso aM de diEa "+usu"a se esta2"eieron tres "opiones para e"
o2ro de "os intereses& norma"es "y en autos no onsta a u+" de e""as
se su3etaron ""as partes ya <ue ni e" ator "o seIa"a en su "demanda&
y adem+s se ad/ierte <ue "os intereses "moratorios se a"u"ar#an
mu"tip"iando "a tasa de "inter1s ordinario determinado on!orme a"
iniso "aM& de "a "+usu"a en meni(n por 16A /ees= y por "otra parte&
no se enuentra esta2"eida "a !orma en "<ue de2#an a"u"arse y por
ende& resu"ta "imposi2"e !i3ar e" importe en antidad "#<uida de ""os
intereses norma"es y moratorios <ue se Ean "*enerado& as# omo "os
<ue se si*an *enerando "Easta "a tota" so"ui(n de" adeudo y por esa
ra;(n "a !in de esta2"eer "as 2ases de "i<uidai(n de2e "reurrirse a"
inter1s "e*a" esta2"eido en e" art#u"o "39' de" C(di*o de Comerio&
es deir a" 9\ anua"6T Camparo directo ci!il E69897, del Primer Tribunal
Cole(iado del 2i(simo Primer Circuito, identi%icado con el n+mero 4F> del
le(a)oD.
No obstante lo anteriormente se0alado, de la re!isin ex#austi!a &ue se reali3 a
las seis e)ecutorias reproducidas anteriormente, se ad!ierte &ue dos de ellas, las
relacionadas con los amparos directos 233/96 " 547/96, C&ue corresponden a las
e)ecutorias n+meros 4AA " 4E6 del le(a)o correspondienteD, emitidas por el Primer
Tribunal Cole(iado del 2i(simo Primer Circuito, no pueden %ormar parte del tema de
contradiccin &ue nos ocupa Cen el &ue se contro!ierte si son o no imprecisas o
indeterminables las tasas de intereses !ariables en los contratos de apertura de crditoD,
en !irtud de &ue dic#as e)ecutorias tu!ieron su ori(en en un )uicio e)ecuti!o mercantil
deri!ado de un pa(ar, cu"a naturale3a )urdica es di!ersa a los contratos de apertura de
crdito, respecto de los cuales se plantea la oposicin de criterios se0alada.
Por tanto, las e)ecutorias &ue %orman parte de esta contradiccin, son, por un
lado, las emitidas por el Primer Tribunal Cole(iado del 2i(simo Primer Circuito, en los
242
amparos directos 484/96, 48/97 " 5B9/97 C&ue %ueron se0alados, respecti!amente, con
los n+meros 4A9, 4E> " 4F>, del le(a)o de e)ecutoriasD, en relacin con la pronunciada
por el Primer Tribunal Cole(iado del 2i(simo Se(undo Circuito en el amparo directo
211/98 Cn+mero 49> del mismo le(a)oD.
*ste Tribunal Pleno considera &ue de la transcripcin de las respecti!as
sentencias, se desprende &ue los Tribunales Cole(iados en cuestin, s sostienen tesis
contradictorias.
*n e%ecto, el Primer Tribunal Cole(iado del 2i(simo Primer Circuito sustenta el
criterio de &ue ante la imprecisin de la tasa aplicable para cuanti%icar el monto de los
intereses, debe estarse a la tasa establecida en el artculo >F5 del Cdi(o de Comercio.
*n cambio, en la e)ecutoria del Primer Tribunal Cole(iado del 2i(simo Se(undo
Circuito, en re%erencia al mismo tema, se sostiene &ue si bien el monto de los intereses
pactados en los contratos de apertura de crdito, no est- expresado en una cantidad
determinada, s se puede determinar, en los trminos de la cl-usula respecti!a, por lo
&ue no existe imprecisin &ue pueda pro!ocar la nulidad reclamada " la aplicacin del
inters le(al.
Tambin es importante resaltar &ue el Primer Tribunal Cole(iado del 2i(simo
Primer Circuito, en las e)ecutorias relati!as a los amparos 484/96 " 5B9/97, "a transcritas,
se apo" en la tesis VII.1. 1R C.86C, sustentada por el Primer Tribunal Cole(iado en
Materia Ci!il del Sptimo Circuito, consultable en la p-(ina trescientos cincuenta " tres,
del Tomo B?2, del Semanario Judicial de la Federacin, 'cta!a *poca, correspondiente a
septiembre de mil no!ecientos no!enta " cuatro, cu"o rubro " texto son los si(uientes1
XINTERES %E@A%6 SI EN E% CONTRATO DE 07T7O "CON ,A@O DE
INTERESES > @ARANTIA "OI,OTECARIA RES7%TA I0,RECISO E%
INTERES ",ACTADO& DE?E ESTARSE A%6D E" C(di*o Ci/i" de ""a
entidad dispone en e" art#u"o '3'8& p+rra!o "primero& <ue e" inter1s
"e*a" ser+ e" <ue !i3e ada "aIo e" e3euti/o de" estado& tomando en
"onsiderai(n "as ondiiones eon(mias de "tiempo y "u*ar& "a
oti;ai(n de" dinero y "a tasa "de" inter1s y <ue no !i3ando e"
e3euti/o e" inter1s ""e*a"& 1ste ser+ e" de nue/e por iento anua"6 %o
"anterior ondue a estimar <ue uando en un "ontrato de mutuo
on *arant#a Eipotearia y pa*o "de intereses& se patan 1stos de
!orma impreisa& "de manera <ue resu"te imposi2"e esta2"eer "a "tasa
a "a ua" de2en a"u"arse& ta" irunstania "no imp"ia <ue de2a
a2so"/erse a "os demandados "de su pa*o& sino <ue de2e estarse a"
reso"/er& "siempre <ue se demanden intereses& a" "e*a" "re!erido& toda
243
/e; <ue "a /o"untad de "os "ontratantes !ue "a de on/enir e" pa*o de
"intereses moratorios para e" aso de "inump"imientoT6
De lo anterior puede concluirse &ue el citado Tribunal, al apo"arse, por ma"ora
de ra3n, en el criterio &ue se contiene en la tesis transcrita, e&uipar los contratos de
apertura de crdito con el de mutuo con inters " (aranta #ipotecaria.
Como se precis, ambos tribunales anali3an la cuestin relati!a a si el pacto de
intereses dentro de un contrato de crdito, celebrado entre una institucin bancaria " un
particular, lle!a a la determinacin precisa de ellos cuando se0ala las bases para su
cuanti%icacin, o es imprecisa " por tanto debe tenerse por no puesta " aplicarse el
inters le(al, sin &ue obste &ue en al(unos casos se trate de contratos de apertura de
crdito simple en cuenta corriente Camparo 48/97, &ue corresponde a la e)ecutoria
n+mero 4E> del le(a)o respecti!oD, en otros de un crdito re%accionario con inters "
(aranta #ipotecaria Camparo 484/96 " 5B9/97, identi%icados con los n+meros 4A9 " 4F>
del citado le(a)oD " en uno m-s, de un contrato de apertura de crdito con (aranta
#ipotecaria Camparo 211/98, marcado con el n+mero 49> en ese le(a)oD "a &ue,
precisamente, de la interpretacin &ue los r(anos cole(iados #icieron de la aludida
cl-usula, deri!a su decisin de estimar precisa o imprecisa la determinacin de la cuanta
de los intereses pactados en un contrato de apertura de crdito.
Tampoco es obst-culo a lo anterior &ue, en al(unos casos, las citadas
consideraciones se #a"an emitido en relacin a intereses ordinarios " en otros a
intereses moratorios, "a &ue, con independencia de ello, las cl-usulas anali3adas, en
todos los casos, tienen caractersticas similares " establecen re%erentes alternati!os para
la cuanti%icacin del monto de los intereses.
Precisado el tema de la contradiccin " examinadas las resoluciones &ue dieron
ori(en a la misma, este Tribunal Pleno considera &ue debe pre!alecer su criterio,
coincidente en lo esencial, con el sustentado por el Primer Tribunal Cole(iado del
2i(simo Se(undo Circuito, de acuerdo con las consideraciones &ue a continuacin se
%ormulan.
*n primer trmino, se estima con!eniente transcribir las cl-usulas contenidas en
los contratos base la accin en los )uicios correspondientes, &ue %ueron reproducidas por
los tribunales cole(iados en sus e)ecutorias, en la inteli(encia de &ue para in%ormar el
sentido de esta resolucin, +nicamente se transcribir- la relacionada con el amparo
directo 5B9/97, del ndice del Primer Tribunal Cole(iado del 2i(simo Primer Circuito, en
!irtud de &ue las anali3adas en las restantes e)ecutorias por dic#o r(ano %ederal, son
similares, as como la relati!a al amparo directo 211/98, resuelto por el Primer Tribunal
Cole(iado del 2i(simo Se(undo Circuito.
244
;as cl-usulas de mrito son del tenor literal si(uiente1
AMPA/' D?/*CT' 5B9/97 G:ANCO MEXICANOC1
XTerera6D Todas "as sumas a ar*o de" areditado& "on!orme a este
ontrato& ausar+n intereses "anua"es so2re sa"dos inso"utos de
on!ormidad "on "as si*uientes re*"asBDDD aM6D Intereses so2re "sa"dos
inso"utos& pa*aderos de auerdo a" "a"endario de amorti;ai(n
estipu"ado en "a ""+usu"a uarta de este ontrato& a una tasa de
"inter1s <ue ser+ re/isada y modi!iada "mensua"mente en 2ase a "a
reiproidad en uenta "de Ee<ues deri/ada por e" areditado&
respeto "de" sa"do inso"uto de" r1dito6DDD E" proedimiento "<ue se
uti"i;ara para de!inir "a tasa de inter1s "ap"ia2"e mensua"mente& ser+
"a tasa m+s a"ta "entre "as si*uientes opionesBDDD 16D E" C,, /i*ente
"Lpuntos adiiona"es seIa"ados en "a o"umna 3 de ""a ta2"a de
a"ternati/as instituiona"es /i*enteM "m+s un punto6DDD '6D %a tasa de
rendimiento neto "de "os erti!iados de "a Tesorer#a de "a
".ederai(n LetesM <ue o!ree e" *o2ierno !edera"& "a p"a;o de '8
d#as y <ue se enuentre /i*ente e" "uarto d#a E+2i" anterior a"
t1rmino de ada mes& "m+s 'H\ de diEo rendimiento6DD 36D %a tasa
"promedio de rendimiento <ue o!re;an "as "aeptaiones 2anarias
pu2"ias emitidas e" "uarto d#a E+2i" anterior a !in de ada mes por
"as "instituiones de r1dito& <ue determine ?ano "0eFiano& S6 A 6&
m+s 'H\ de diEo rendimiento6DDD "%os intereses de2er+n ser pa*ados
mensua"mente "4por "a areditada8& en aso de <ue su apaidad "de
pa*o no "o permita& 1stos se apita"i;ar+n& on "!undamento en e"
artiu"o 393& de" C(di*o de "Comerio6DDD 4%a areditada8 en este ato
"mani!iesta su on!ormidad para <ue se apita"ien ""os intereses y
sean "i<uidados on3untamente a" "/enimiento de" apita"& sin <ue e"
p"a;o sea "mayor de doe meses& en aso de <ue "a "areditada no
desee e!etuar "a apita"i;ai(n de "sus intereses& de2er+ dar a
4?ano de 01Fio8 "LsiM e" a/iso orrespondiente por esrito& uando
"menos on /einte d#as natura"es de antiipai(n a ""a !eEa en <ue
se de2er+ rea"i;ar e" pa*o mensua" "de "os intereses
orrespondientes a" sa"do "inso"uto6 DDD 2M6D En e" aso de <ue ?ano
"0eFiano& opte por desontar e" importe de" "r1dito moti/o de"
presente ontrato& on "os "!ideiomisos instituidos en re"ai(n on "a
"a*riu"tura L!iraM& "a tasa de inter1s ser+ "a <ue ri3a "en e" momento
de" desuento de auerdo a" "es<uema /i*ente !iraD2ana& y se
modi!iar+ "tantas /ees omo "o determinen diEos "!ideiomisos&
de auerdo a "as ondiiones <ue d1 "a onoer ?ano de 01Fio&
para este tipo de "operaiones6DDD CM6D En aso de mora& "a tasa de
245
"inter1s ser+ "a <ue resu"te de mu"tip"iar "a tasa de "inter1s ordinaria
determinada on!orme a" iniso "aM de "a presente "+usu"a& /i*ente a
"a !eEa de "pa*o& por 16A /eesRT6
AMPA/' D?/*CT' 211/98 G:ANCOMERC:
XQ7INTO6D %as antidades e3eridas por 4%A ,ARTE "ACREDITADA8
on!orme a "o estipu"ado en "as ""+usu"as SE@7NDA > C7ARTA de
esta esritura& "ausar+n intereses ordinarios so2re sa"dos "inso"utos
en "a si*uiente !ormaB %a tasa 2ase "anua" ap"ia2"e de inter1s ser+ "a
<ue determine "4?ANCO0ER8& onsiderando para ta" e!eto "a <ue
"resu"te mayor deB tasa "#der de" merado <ue en "se*uida se de!ine
por e" !ator de 16'H o tasa "#der "m+s seis puntos porentua"es6 E"
proedimiento "anterior determinar+ "a tasa 2ase anua" y "a tasa
"2ase mensua" para a"u"ar "os intereses de" mes& "ser+ e" resu"tado
de di/idir diEa tasa 2ase anua" "entre tresientos sesenta d#as y
mu"tip"iar e" "resu"tado por e" nGmero de d#as natura"es <ue "ten*a e"
mes de" +"u"o err+ndose a ent1simas ""a tasa de inter1s de"
per#odo en <ue se enuentre "e" r1dito6 %a tasa "#der ser+ "a <ue
resu"te mayor "de "os si*uientes oneptosB aM6D E" promedio
"aritm1tio de "as tasas de rendimiento 2ruto de "os "erti!iados de
"a Tesorer#a de "a .ederai(n "LCETESM de "as uatro G"timas semanas
anteriores "a" d#a /eintis1is in"usi/e& de" mes inmediato "anterior& a
p"a;o de /eintis1is& /eintisiete& "/eintioEo o /eintinue/e d#as en
o"oai(n "primaria= 2M6D E" promedio aritm1tio de "rendimiento
2ruto en "a o!erta pG2"ia de "aeptai(n 2anaria de "as uatro
G"timas "semanas anteriores a" d#a /eintis1is in"usi/e& de" "mes
inmediato anterior& a p"a;o no mayor de "treinta d#as ni in!erior de
/eintis1is d#as de "as "si*uientes instituiones 2anariasB
4?ANCO0ER& "SOCIEDAD ANONI0A8= 4?ANCO NACIONA% DE
"0ECICO8& SOCIEDAD ANONI0A8= y 4?ANCA "SER.IN8& SOCIEDAD
ANONI0A86 CM6D E" osto "porentua" promedio de aptai(n LCC,M de"
mes "inmediato anterior estimado por e" ?ano de "01Fio y
pu2"iado en e" Diario O!iia" de "a ".ederai(n= y dM E" rendimiento
2ruto de ua"<uier "otro instrumento <ue emita e" *o2ierno !edera" o
""as instituiones 2anarias en 01Fio& para "a""e*arse reursos&
""e/ados en ur/a de "rendimiento a 3H treinta d#as orrespondientes
"Easta e" d#a /eintis1is& in"usi/e de" mes inmediato "anterior& por "o
anterior "a tasa de inter1s iniia" "para e" mes de DICIE0?RE DE%
AQO EN C7RSO "SERA DE% '96A'\ L)EINTISEIS ,7NTO
"CINC7ENTA > DOS ,OR CIENTOM6 A partir de" mes "si*uiente "a tasa
de inter1s se determinar+ en "a "!orma patada en esta "+usu"a6 En
246
onseuenia ""as partes on/ienen en <ue "os intereses se
"a3ustar+n mensua"mente& a "a a";a o a "a 2a3a& en "a "misma
propori(n en <ue !"utGe "a tasa 2ase "respeti/a6 En e" aso de <ue
se suspenda o se "suprima e" sistema <ue ?ano de 01Fio
"proporione respeto a" osto porentua" "promedio& 4?ANCO0ER8
Ear+ "a estimai(n de sus "instrumentos de aptai(n para e" e!eto
de "o "estipu"ado en esta "+usu"a6 %os intereses <ue se "de/en*uen
ser+n pa*aderos por mensua"idades "/enidas& a partir de "a !eEa de
!irma de" presente "instrumento& e" d#a G"timo a"endario de ada mes6
"En aso de <ue a"*unas de esas !eEas sea d#a "inE+2i" 2anario en
e" "u*ar de pa*o& e" pa*o "respeti/o Ea2r+ de e!etuarse e" d#a E+2i"
"inmediato si*uiente6T
A#ora bien, en primer trmino, se estima necesario reiterar &ue existen
di%erencias normati!as entre los contratos de prstamo mercantil " los contratos de
apertura de crdito, en especial, en lo relati!o al tema de intereses, como en se(uida se
anali3a.
*l prstamo mercantil se encuentra re(ulado en los artculos >E: a >FA, del Ttulo
Juinto, denominado XDe" pr1stamo meranti"T del Cdi(o de Comercio.
*l artculo >E:, &ue pre! esta %i(ura, establece1
XSe reputa meranti" e" pr1stamo uando se "ontrae en e" onepto y
on eFpresi(n de <ue "as "osas prestadas se destinen a atos de
omerio "y no para neesidades a3enas de 1ste6 Se presume
"meranti" e" pr1stamo <ue se ontrae entre "omeriantesT6
*l artculo >F4 dice1
XToda prestai(n patada a !a/or de" areedor <ue "onste
preisamente por esrito& se reputar+ "inter1s6T
*l artculo >F5, en su p-rra%o primero, dispone1
X%os deudores <ue demoren e" pa*o de sus deudas "de2er+n
satis!aer& desde e" d#a si*uiente a" de" "/enimiento& e" inter1s
patado para este aso& o "en su de!eto e" seis por iento anua"RT
Cabe destacar &ue el precepto acabado de transcribir, solamente pre! como
inters le(al, el aplicable en caso de mora, lo cual no in%lu"e en el sentido de esta
contradiccin.
247
Por su parte, la %i(ura del contrato de apertura de crdito se encuentra re(ulada
en los artculos 594 a >64 del Ttulo Se(undo, denominado XDe "as operaiones de
r1ditoT, de la ;e" .eneral de Ttulos " 'peraciones de Crdito, cu"o artculo 594
dispone1
XEn /irtud de "a apertura de r1dito& e" areditante Qse o2"i*a a poner
una suma de dinero a Qdisposii(n de" areditado& o a ontraer por
Quenta de 1ste una o2"i*ai(n& para <ue e" mismo QEa*a uso de"
r1dito onedido& en "a !orma y en Q"os t1rminos y ondiiones
on/enidos& <uedando Qo2"i*ado e" areditado a restituir a"
areditante "as Qsumas de <ue dispon*a o a u2rir"o Qoportunamente
por e" importe de "a o2"i*ai(n <ue Qontra3o& y en todo aso& a
pa*ar"e "os intereses& Qprestaiones& *astos y omisiones <ue se
Qestipu"en6T
Como &ued establecido en considerandos precedentes, la re(ulacin de los
ttulos " operaciones de crdito, !i(ente desde el &uince de septiembre de mil
no!ecientos treinta " dos, deri!a de la reor(ani3acin del Hanco de Mxico " de la
expedicin de la ;e" .eneral de ?nstituciones de Crdito, el !einte de )unio del mismo
a0o, con el propsito de establecer las %ormas de crdito m-s adecuadas a las
posibilidades presentes " %uturas del pas " de a)ustar todo el sistema bancario a los
nue!os mtodos implantados para el %uncionamiento del banco central.
Por lo anterior, es &ue el artculo 5M de la ;e" .eneral de Ttulos " 'peraciones de
Crdito dispone1
XArt#u"o 'U6D %os atos y "as operaiones a <ue se "re!iere e" art#u"o
anterior& se ri*enB
"I6D ,or "o dispuesto en esta "ey& en "as dem+s "eyes "espeia"es
re"ati/as= en su de!etoB
"II6D ,or "a "e*is"ai(n meranti"= en su de!etoB
"III6D ,or "os usos 2anarios y meranti"es& y en "de!eto de 1stosB
"I)6D ,or e" dereEo omGn& de"ar+ndose ap"ia2"e "en toda "a
RepG2"ia& para "os !ines de esta "ey& e" "C(di*o Ci/i" de" Distrito
.edera"6T
248
*n estas condiciones, los contratos de apertura de crdito est-n re(ulados, en
primer trmino, por la ;e" .eneral de Ttulos " 'peraciones de Crdito.
Adem-s, en el caso del contrato de apertura de crdito, celebrado con
instituciones de crdito, existe una le" especial aplicable, como lo dispone, incluso, el
artculo FA6 del Cdi(o de Comercio, &ue al e%ecto, se0ala1 X%as instituiones de
r1dito se re*ir+n por una "ey espeia"RT
Dic#a le" especial, es la ;e" de ?nstituciones de Crdito &ue, en su artculo AF,
dispone &ue las instituciones de crdito podr-n reali3ar las operaciones mencionadas en
el mismo ", entre ellas, la de otor(ar prstamos o crditos C%raccin 2?D, de donde sur(e
la posibilidad de celebrar contratos de apertura de crdito con las instituciones
mencionadas.
;os artculos 594 de la ;e" .eneral de Ttulos " 'peraciones de Crdito " 7: del
Cdi(o de Comercio, establecen, en materia de intereses, el principio de libertad
contractual en los contratos de apertura de crdito, sin embar(o, es de estimarse &ue
estas normas no pueden interpretarse literalmente, sino en el contexto de a&ullas &ue
ri(en la intermediacin %inanciera, pues no debe pasar inad!ertido &ue el e)ercicio de
dic#a acti!idad se encuentra su)eta a re(ulacin, inspeccin " !i(ilancia por parte del
*stado.
*n e%ecto, los p-rra%os sexto " sptimo del artculo 5: de la Constitucin Federal,
en su parte relati!a, establecen1
XRE" Estado tendr+ un 2ano entra" <ue ser+ "aut(nomo en e"
e3eriio de sus !uniones y en su "administrai(n6 Su o23eti/o
prioritario ser+ "prourar "a esta2i"idad de" poder ad<uisiti/o de "a
"moneda naiona"& !orta"eiendo on e""o "a retor#a "de" desarro""o
naiona" <ue orresponde a" "Estado6 Nin*una autoridad podr+
ordenar a" 2ano "oneder !inaniamiento6
"RE" 2ano entra"& en "os t1rminos <ue "esta2"e;an "as "eyes y on
"a inter/eni(n <ue "orresponda a "as autoridades ompetentes&
"re*u"ar+ "os am2ios& as# omo "a intermediai(n "y "os ser/iios
!inanieros& ontando on "as "atri2uiones de autoridad neesarias
para ""e/ar a "a2o diEa re*u"ai(n y pro/eer a su "o2ser/aniaRT6
*n concordancia con lo anterior, el artculo 7>, %raccin B, de la misma ;e"
Suprema, dispone1
XE" Con*reso tiene !au"tadB
249
XC6D ,ara "e*is"ar en toda "a RepG2"ia so2re "Eidroar2uros& miner#a&
industria inemato*r+!ia& "omerio& 3ue*os on apuestas y sorteos&
"intermediai(n y ser/iios !inanieros& ener*#a "e"1tria y nu"ear& y
para eFpedir "as "eyes de" "tra2a3o re*"amentarias de" art#u"o 1'36T
;a misma ;e" de ?nstituciones de Crdito, en sus artculos 4M " AM, establece1
XArt#u"o 1U6D %a presente "ey tiene por o23eto "re*u"ar e" ser/iio de
2ana y r1dito= "a "or*ani;ai(n y !unionamiento de "as
"instituiones de r1dito= "as ati/idades y "operaiones <ue "as
mismas podr+n rea"i;ar= su "sano y e<ui"i2rado desarro""o= "a
protei(n de "os "intereses de" pG2"io= y "os t1rminos en <ue e"
"Estado e3erer+ "a retor#a !inaniera de" Sistema "?anario
0eFiano6T
XArt#u"o :U6D E" Estado e3erer+ "a retor#a de" "Sistema ?anario
0eFiano& a !in de <ue 1ste "oriente !undamenta"mente sus
ati/idades a "apoyar y promo/er e" desarro""o de "as !uer;as
"produti/as de" pa#s y e" reimiento de "a "eonom#a naiona"&
2asado en una po"#tia "eon(mia so2erana& !omentando e" aEorro
en "todos "os setores y re*iones de "a RepG2"ia y su "adeuada
ana"i;ai(n a una amp"ia o2ertura "re*iona" <ue propiie "a
desentra"i;ai(n de" "propio Sistema& on ape*o a sanas pr+tias y
"usos 2anarios6
"%as instituiones de 2ana de desarro""o "atender+n "as ati/idades
produti/as <ue e" "Con*reso de "a 7ni(n determine omo
"espeia"idad de ada una de 1stas& en "as "respeti/as "eyes
or*+nias6T
*n relacin con la rectora del Sistema Hancario Mexicano a &ue se re%ieren los
preceptos mencionados, cabe se0alar &ue del artculo 5F de la Constitucin Federal, se
desprende &ue el *stado, a tra!s del Poder ;e(islati!o " *)ecuti!o, or(ani3ar-n un
sistema de planeacin democr-tica del desarrollo nacional &ue imprima solide3,
dinamismo, permanencia " e&uidad al crecimiento de la economa para la independencia
" la democrati3acin poltica, social " cultural de la Nacin.
Se coli(e de todo lo anterior, &ue el *stado Mexicano e)erce la rectora del
Sistema Hancario Nacional, a tra!s del Hanco de Mxico.
25B
Pues bien, establecido lo anterior, debe estimarse &ue en los contratos de
apertura de crdito, la materia relati!a a los intereses, se encuentra re(ulada por el
artculo A: de la ;e" de ?nstituciones de Crdito, &ue establece1
X%as tasas de inter1s& omisiones& premios& "desuentos u otros
oneptos an+"o*os& montos& "p"a;os y dem+s arater#stias de "as
operaiones "ati/as& pasi/as& y de ser/iios& as# omo "as
"operaiones on oro& p"ata y di/isas& <ue rea"ien ""as instituiones
de r1dito y "a in/ersi(n "o2"i*atoria de su pasi/o eFi*i2"e& se
su3etar+n a "o "dispuesto por "a %ey Or*+nia de" ?ano de "01Fio&
on e" prop(sito de atender neesidades "de re*u"ai(n monetaria y
reditiia6
X%as instituiones de r1dito estar+n o2"i*adas a "an3ear "os 2i""etes
y monedas met+"ias en "iru"ai(n& as# omo a retirar de 1sta "as
pie;as "<ue e" ?ano de 01Fio indi<ue6
"Independientemente de "as saniones pre/istas "en esta "ey& e"
?ano de 01Fio podr+ suspender "operaiones on "as instituiones
<ue in!rin3an "o "dispuesto en este art#u"oT
*sto es, en los contratos de apertura de crdito, el pacto de intereses se
encuentra su)eto a la normati!idad &ue al e%ecto emita el Hanco de Mxico, de
con%ormidad con lo &ue dispone el precepto mencionado " los artculos >M, %raccin ?, 5F
" 57, de la actual ;e" del Hanco de Mxico, &ue dicen1
XArt#u"o 3U6D E" 2ano desempeIar+ "as !uniones "si*uientesB
"I6D Re*u"ar "a emisi(n y iru"ai(n de "a moneda& ""a intermediai(n
y "os ser/iios !inanieros& as# "omo "os sistemas de pa*oR
XArt#u"o '96D %as arater#stias de "as "operaiones ati/as& pasi/as
y de ser/iios <ue "rea"ien "as instituiones de r1dito& as# omo "as
"de r1dito& pr1stamo o reporto <ue e"e2ren "os "intermediarios
2urs+ti"es& se a3ustar+n a "as "disposiiones <ue eFpida e" ?ano
Centra"6
X%o dispuesto en este art#u"o ser+ ap"ia2"e "tam2i1n a "os
!ideiomisos& mandatos o "omisiones de "os intermediarios
2urs+ti"es y de ""as instituiones de se*uros y de !ian;as6T
251
XArt#u"o '$6D E" ?ano de 01Fio podr+ imponer "mu"tas a "os
intermediarios !inanieros por "as "operaiones ati/as& pasi/as y de
ser/iios& <ue "rea"ien en ontra/eni(n a "a presente "ey o a "as
"disposiiones <ue 1ste eFpida& Easta por un "monto e<ui/a"ente a"
<ue resu"te de ap"iar& a" "importe de "a operai(n de <ue se trate y
por e" ""apso en <ue est1 /i*ente& una tasa anua" de Easta "e" ien por
iento de" osto porentua" promedio "de aptai(n <ue e" ?ano
estime representati/o "de" on3unto de "as instituiones de r1dito
para e" "mes o meses de diEa /i*enia y <ue pu2"i<ue en "e" Diario
O!iia" de "a .ederai(n6
"E" ?ano !i3ar+ "as mu"tas a <ue se re!iere e" "p+rra!o anterior&
tomando en uentaB
"E" importe de "as *ananias <ue para diEos "intermediarios resu"ten
de "as operaiones "e"e2radas en ontra/eni(n a "as disposiiones
"itadas6
"%os ries*os en <ue Eayan inurrido "os "intermediarios por "a
e"e2rai(n de ta"es "operaiones& y
"Si e" in!rator es reinidente6T
Como se aprecia, las caractersticas de las operaciones acti!as, entre las &ue se
encuentran los contratos de apertura de crdito &ue realicen las instituciones del sistema
%inanciero, deben a)ustarse a las disposiciones &ue expida el Hanco Central.
*n ese sentido, es de se0alarse &ue el artculo 44:$A, de la ;e" de ?nstituciones
de Crdito, establece la atribucin de la Comisin Nacional Hancaria para re!isar &ue los
modelos de los contratos reali3ados por las instituciones crediticias se ape(uen a dic#a
le" " a las disposiciones emitidas con%orme a los ordenamientos aplicables.
*n consecuencia de lo anterior, debe estimarse, con%orme al principio de
)erar&ua normati!a, &ue obli(a a la aplicacin de las normas )urdicas atendiendo al ni!el
especi%icado por la le" aplicable al caso concreto, &ue el derec#o bancario tiene un
sistema de interpretacin cerrado " slo a %alta de norma aplicable Clo &ue no ocurre en
materia de interesesD, podr- recurrirse a la le(islacin mercantil, a los usos bancarios "
mercantiles ", por +ltimo, a la le(islacin com+n, como lo manda, incluso, el artculo FM,
de la ;e" de ?nstituciones de Crdito, al disponer1
252
XArt#u"o 9U6D En "o no pre/isto por "a presente "ey y "por "a %ey
Or*+nia de" ?ano de 01Fio& a "as "instituiones de 2ana mG"tip"e
se "es ap"iar+n en "e" orden si*uienteB
"I6D %a "e*is"ai(n meranti"=
"II6D %os usos y pr+tias 2anarios y meranti"es
"III6D E" C(di*o Ci/i" para e" Distrito .edera" y&
"I)6D E" C(di*o .isa" de "a .ederai(n& para e!eto "de "as
noti!iaiones y "os reursos a <ue se "re!ieren "os art#u"os 'A y 11H
de esta "ey6
"%as instituiones de 2ana de desarro""o& se "re*ir+n por su
respeti/a "ey or*+nia y& en su "de!eto por "o dispuesto en este
art#u"o6T
Por tanto, puede concluirse &ue el derec#o bancario es una especialidad del
derec#o mercantil ", en consecuencia, los contratos de prstamo mercantil " los
contratos de apertura de crdito, se ri(en por sus normas espec%icas, de tal manera &ue,
en materia de intereses, si bien a los primeros les es aplicable el artculo >F5 del Cdi(o
de Comercio, a los se(undos les resultan aplicables, en primer trmino, las disposiciones
contenidas en la ;e" .eneral de Ttulos " 'peraciones de Crdito, en la de ?nstituciones
de Crdito " en la del Hanco de Mxico.
*stablecida la normati!idad aplicable a los contratos de prstamo mercantil " a
los de apertura de crdito, para la resolucin del tema &ue nos ocupa, en relacin a la
precisin, en estos +ltimos, de las tasas de inters pactadas, deben a#ora considerarse
los conceptos de 6n789:; y 7a;a# a %in de establecer los alcances de las cl-usulas
correspondientes.
Por intereses puede entenderse el precio &ue debe pa(arse por la utili3acin de
bienes de capital expresados en dinero o la (anancia &ue se saca de una cosa,
principalmente del dinero prestado.
Por inters compuesto se puede entender el inters de los intereses, esto es, el
rdito &ue producen los intereses de!en(ados " no pa(ados, consider-ndose a0adidos
al capital desde el instante en &ue debi #acerse el pa(o de ellos.
*n otras palabras, los intereses son desde el punto de !ista econmico, el precio
del crdito.
253
*n este sentido, como el crdito se expresa en dinero " se mide en tiempo, su
precio es el inters, cu"os trminos de medicin son el %actor tiempo " el %actor cantidad
de dinero despla3ado.
Por 7a;a# puede entenderse la medida del !alor dado a una cosa, precio mnimo o
m-ximo al &ue por disposicin de la autoridad puede !enderse una cosa. Asimismo, es
sinnimo de rendimiento otor(ado por una in!ersin en un determinado perodo.
'tro trmino &ue se utili3a en los contratos &ue se anali3an, es el de 7a;a .<=89,
&ue en la pr-ctica bancaria mexicana se re%iere a la ma"or de entre un n+mero dado "
di!erso de re%erentes o indicadores, de m-s %recuente aplicacin en las transacciones
%inancieras.
Asimismo, con!iene establecer &ue, por 7a;a 98a. se entiende el rendimiento
expresado porcentualmente, &ue (enera una in!ersin despus de descontar a la tasa
nominal, el ndice de la in%lacin Ctambin expresada (eneralmente en trminos
porcentualesD. ;a con%rontacin de ambas puede arro)ar una tasa positi!a o una tasa
ne(ati!a.
A#ora bien, sea cual %uere el concepto de tasa &ue se adopte, si(uiendo al(una
de las numerosas doctrinas econmicas elaboradas sobre este tema, lo cierto es &ue a
)uicio de este Tribunal " respecto del punto &ue se anali3a, es necesario &ue la tasa de
inters, en cual&uiera de las %ormas en &ue se #a"a pactado, produ3ca certidumbre en la
parte &ue debe pa(ar dic#o inters.
/esulta rele!ante tomar en cuenta &ue las instituciones &ue #abitualmente
intermedian entre la o%erta " la demanda de recursos %inancieros, &ue reciben " dan
crditos como acti!idad pro%esional, para %i)ar la tasa Xati/aT# es decir la &ue cobrar-n
en sus prstamos, toman en cuenta la tasa Xpasi/aT, o sea la &ue le pa(an a sus
in!ersionistas " a#orradores por los depsitos &ue reali3an.
Para los %ines de la presente resolucin, importa destacar los ndices o re%erentes
&ue (eneralmente se utili3an en la actualidad para la %i)acin de las tasas de inters
bancarias, al(unos de ellos si(ni%icados en las cl-usulas anali3adas por los tribunales
cole(iados " &ue a continuacin se se0alan1
CETES GCerti%icados de la Tesorera de la FederacinD. Son ttulos de crdito al
portador, a car(o del .obierno Federal, depositados en administracin en el Hanco de
Mxico, &uien adem-s, es el a(ente exclusi!o para la colocacin de los mismos, se(+n
lo dispuesto en el artculo primero del Decreto emitido por el Con(reso de la @nin, por el
cual se autori3 al *)ecuti!o Federal para expedir dic#os instrumentos %inancieros,
254
publicado en el Diario '%icial de la Federacin de !eintioc#o de no!iembre de mil
no!ecientos setenta " siete.
*l mismo artculo primero, en su %raccin 2??, establece1
X%as emisiones de "os Certi!iados de Tesorer#a de ""a .ederai(n y
"as ondiiones de o"oai(n de "1stos se determinar+n por "a
Seretar#a de "Oaienda y Cr1dito ,G2"io& onsiderando
"pre/iamente "os o23eti/os y "as posi2i"idades de "re*u"ai(n
monetaria& de !inaniamiento de "a "in/ersi(n produti/a de"
@o2ierno .edera"& de "in!"uir so2re "as tasas de inter1s y de propiiar
un "sano desarro""o de" merado de /a"ores6 A" e!eto& "diEa
Seretar#a& antes de rea"i;ar ada emisi(n& "onsu"tar+ a" ?ano de
01Fio& S6 A6T6
CPP. Se(+n el Anexo n+mero 4>, de la Circular 564989E emitida por el Hanco de
Mxico el !einte se septiembre de mil no!ecientos no!enta " cinco, es la estimacin
re%erida al costo porcentual promedio de captacin por medio de tasa ", en su caso,
sobretasa de rendimiento $por inters o por descuento$, de los pasi!os en moneda
nacional a car(o del con)unto de las instituciones de banca m+ltiple, correspondientes a1
depsitos bancarios a pla3o, depsitos bancarios en cuenta corriente, pa(ars con
rendimiento li&uidable al !encimiento, aceptaciones bancarias " papel comercial con a!al
bancario. Dic#a estimacin, el Hanco de Mxico la da a conocer mensualmente a tra!s
del Diario '%icial de la Federacin, se(+n resoluciones del propio Hanco, publicadas en
ese Diario los das 56 de octubre de mil no!ecientos oc#enta " uno " 47 de no!iembre de
mil no!ecientos oc#enta " oc#o.
Cabe mencionar, &ue se(+n la circular$tele%ax 7/96 emitida por el Hanco de
Mxico el diecisis de %ebrero de mil no!ecientos no!enta " seis, &ue modi%ica a la
circular 2B19/95, se dispuso respecto al citado indicador, lo si(uiente1
X,or otra parte& para e/itar trastornos tanto a "as Qinstituiones omo
a "as personas <ue ten*an Qe"e2radas operaiones re!eridas a" osto
Qporentua" promedio de aptai(n LC,,M& e" ?ano Qde 01Fio
ontinuar+ dando a onoer diEa tasa Qde re!erenia a tra/1s de"
Diario O!iia" de "a Q.ederai(n Easta e" mes de diiem2re de" 'HHA&
Qon "a Gnia /ariante de <ue& a partir de" mes en Qurso& ser+
pu2"iada en a"*Gn d#a de "os Qomprendidos de" '1 a" 'A de ada
mes6 En aso Qde ser inE+2i" este G"timo& "a pu2"iai(n podr+
Qrea"i;arse e" d#a E+2i" inmediato si*uiente6D E" Q?ano de 01Fio
estar+ dispuesto a onsiderar& a Qpetii(n por esrito de esas
instituiones& siempre Qy uando eFista una ausa <ue as# "o
255
3usti!i<ue& Qontinuar pu2"iando e" C,,& por un per#odo Qmayor a"
seIa"ado en e" p+rra!o anterior6T
TIIE. *s la Tasa de ?nters ?nterbancaria de *&uilibrio, determinada por el Hanco
de Mxico de acuerdo con el procedimiento establecido en el Anexo N+mero 4, de la
Circular 2B19/95, antes citada.
TIIP. *s la Tasa de ?nters ?nterbancaria Promedio, determinada tambin por el
Hanco de Mxico de acuerdo con el procedimiento establecido en la Circular 2B19/95,
punto M.:E.4 " Anexo 4, punto 4.45.
Cabe se0alar &ue con anterioridad al dos de enero de mil no!ecientos no!enta "
seis, las instituciones bancarias podan pactar libremente con su clientela las
caractersticas de las operaciones acti!as, sin m-s limitaciones &ue las establecidas por
las disposiciones le(ales aplicables, se(+n se puede corroborar del contenido de la
circular 2BB8/94, emitida por el Hanco de Mxico, el diecisiete de %ebrero de mil
no!ecientos no!enta " cuatro, en cu"a parte introducti!a se se0ala1
XEn "os G"timos aIos& e" r1*imen ap"ia2"e a "as "operaiones de "as
instituiones de 2ana "mG"tip"e& Ea sido o23eto de su2stania"es
"trans!ormaiones6 %a din+mia de "os am2ios Ea "oasionado <ue
"as disposiiones de" ?ano de "01Fio se enuentren onsi*nadas
en di/ersas "iru"ares6
"Con e" !in de !ai"itar su onsu"ta& se Ea resue"to "inorporar en un
so"o doumento& todas "as "disposiiones de" ?ano de 01Fio
re"ati/as a "operaiones ati/as& pasi/as y de ser/iios& "ontenidas
en ta"es iru"ares& as# omo a<ue""as "normas diri*idas a "as
instituiones de r1dito <ue "Ean sido pu2"iadas en e" Diario O!iia"
de "a ".ederai(n6
"Asimismo& es de seIa"arse <ue& si 2ien "a presente "iru"ar
onstituye 2+siamente una ompi"ai(n "de" r1*imen /i*ente& se Ean
e!etuado a"*unos "a3ustes a diEo r1*imen& dentro de "os ua"es
"destaan "os si*uientesB
"R
"06' O,ERACIONES ACTI)AS6
256
"%as instituiones patar+n "i2remente on su ""iente"a& "as
arater#stias de "as operaiones "ati/as& sin m+s "imitaiones <ue
"as esta2"eidas "en "as disposiiones ap"ia2"es6
"Se eFeptGan de "o seIa"ado en "a !rai(n C)III "de" art#u"o 1H9 de
"a %ey de Instituiones de "Cr1dito& "as operaiones de r1dito
destinadas a "a "ad<uisii(n& onstrui(n o me3ora de /i/iendas&
"uyo p"a;o podr+ ser de Easta 3H aIos6 Este p"a;o "m+Fimo& en su
aso& estar+ re!erido a "a suma de" "p"a;o de "a ontratai(n ori*ina"&
m+s e" de "a o "as "rene*oiaionesRT6
Posteriormente, el propio Hanco, en el e)ercicio de las %acultades &ue le con%iere
el artculo 5: constitucional, a %in de re(ular la acti!idad bancaria en materia de
intereses, pro#ibi en al(unos contratos como los &ue nos ocupan, la pr-ctica de
con!enir tasas alternati!as, precisando &ue deba pactarse una sola tasa de re%erencia,
se(+n se desprende de la circular &ue a continuacin se transcribe1
XCiru"arDTe"e!aF 11:/9A6
X01Fio& D6 .6& a seis de no/iem2re de mi" "no/eientos no/enta y
ino6 D D D A "as "Instituiones de ?ana 0G"tip"eB D D D AsuntoB Tasa
"de Inter1s de Operaiones Ati/as6 D D D E" ?ano "de 01Fio& on
!undamento en "o dispuesto por ""os art#u"os ': y '9 de su "ey& y
onsiderando <ue "e" mar*en de intermediai(n <ue "as instituiones
"o2ran en "os r1ditos <ue otor*an responde en "*ran medida a "os
ostos de operai(n y de "apita" de "a institui(n areditante& as#
omo a "os "ries*os reditiios in/o"urados= <ue "os usuarios "de
r1dito de2en ontar on e"ementos <ue "!ai"iten onoer y
omparar e" mar*en e!eti/o "<ue o2ran "as distintas instituiones& y
<ue se "Ean estado ""e/ando a a2o aiones para <ue "as "tasas de
re!erenia re!"e3en de manera m+s "adeuada "as ondiiones de "os
merados "!inanieros& Ea deidido modi!iar a partir de" dos "de
enero de mi" no/eientos no/enta y seis& e" "numera" 06' de su
Ciru"ar 'H19/HA para <uedar "omo si*ueB D D D 406' Operaiones
Ati/as6 D D D 06 "'16 Tasas de Inter1s D D D 06'161 Tasa de Inter1s de
""os Cr1ditos Denominados en 0oneda Naiona"& "en 7nidades de
In/ersi(n L7DISM& o en d("ares de ""os EE6776A6 D D D En "os
instrumentos 3ur#dios en "<ue "as instituiones doumenten estos
r1ditos& "de2er+ patarse una so"a tasa de inter1s6 %a tasa "de
inter1s de2er+ eFpresarse on!orme a"*una de ""as tres opiones
si*uientesB D D D aM ,untos "porentua"es y/o sus !raiones& !i3os= DDD
2M ",untos porentua"es y/o sus !raiones& !i3os& <ue "se adiionen a
257
una so"a tasa de re!erenia& <ue se "e"i3a de entre "as seIa"adas en
"os numera"es "06'16A& 06'169 o 06'16$& se*Gn se trate de r1ditos
"denominados en moneda naiona"& en unidades de "in/ersi(n o en
d("ares de "os EE6776A6& "respeti/amente& o D D D M Esta2"eiendoB iM
e" "nGmero de puntos porentua"es m+Fimo y m#nimo "<ue podr+n
sumar a una de "as menionadas "tasas de re!erenia y iiM <ue dentro
de diEo "ran*o& "a tasa de inter1s ap"ia2"e se a3uste a" a";a "o a "a
2a3a& se*Gn resu"te& a" sumar a "a tasa de "re!erenia uti"i;ada& "os
puntos porentua"es o sus "!raiones& <ue se o2ten*an de ap"iar a
diEa "tasa de re!erenia& e" porenta3e <ue auerden on "sus
"ientes6 D D D %as instituiones no podr+n "patar tasas a"ternati/as6 D D
D 06'16' 0odi!iai(n "de "a Tasa de Inter1s y de "os dem+s
Aesorios ".inanieros6 D D D %as instituiones de2er+n "a2stenerse
de patar en "os instrumentos "3ur#dios en <ue doumenten sus
r1ditos& "meanismos para modi!iar durante "a /i*enia "de"
ontrato& "a tasa de inter1s as# omo "os dem+s "aesorios
!inanieros6 D D D %o anterior es sin "per3uiio de "a !au"tad <ue tienen
"as partes de "modi!iar mediante on/enio "as "+usu"as de "os
"ontratos& in"uyendo "as re"ati/as a "a tasa de "inter1s y dem+s
aesorios6 En ta" aso e" "onsentimiento de" areditado de2er+
otor*arse "por esrito a" tiempo de patarse "a modi!iai(n6 D "DDD
06'163 Tasa Ap"ia2"e y ,er#odo de C(mputo de "Intereses6 D D D En e"
e/ento de <ue "as "instituiones paten "a tasa de inter1s on 2ase en
"una tasa de re!erenia& tam2i1n patar+n <ue "diEa tasa de
re!erenia de2er+ ser "a G"tima "pu2"iada durante e" per#odo <ue se
auerde para "e" (mputo de "os intereses& o "a <ue resu"te de"
"promedio aritm1tio de diEas tasa& pu2"iadas "durante e" per#odo
de (mputo de "os intereses6 DDD "06'16: Tasas de Re!erenia
Sustituti/as6 D D D %as "instituiones podr+n patar una o m+s tasas de
"re!erenia sustituti/as& para e" e/ento de <ue de3e "de eFistir "a tasa
de re!erenia ori*ina"mente "patada6 D D D %as instituiones <ue
paten tasas de "re!erenia sustituti/as& de2er+n adem+s on/enir "e"
nGmero de puntos porentua"es o sus "!raiones <ue& en su aso& se
sumen a "a tasa "sustituti/a <ue orresponda a "a ori*ina"mente
"patada6 D D D %os auerdos menionados de2er+n "<uedar
"aramente esta2"eidos desde e" "momento en <ue se otor*ue e"
r1dito "orrespondiente y s("o podr+n modi!iarse "on!orme a "o
pre/isto en 06 '16' 06'16A Tasa de "Re!erenia en 0oneda Naiona"6 D
D D En "as "operaiones ati/as& denominadas en moneda "naiona"&
Gniamente se podr+ uti"i;ar omo tasa "de re!ereniaB aM "a tasa de
inter1s inter2anaria de "e<ui"i2rio LTIIEM pre/ista en e" AneFo 1 de "a
"presente Ciru"ar= 2M "a tasa de rendimiento en "o"oai(n primaria&
258
de Certi!iados de "a "Tesorer#a de "a .ederai(n LCETESM= o M e"
osto "porentua" promedio de aptai(n en moneda "naiona" <ue e"
?ano de 01Fio estime "representati/o de" on3unto de "as
instituiones de "2ana mG"tip"e y <ue pu2"i<ue en e" Diario O!iia"
"de "a .ederai(n LC,,M6 Trat+ndose de "as tasas "de re!erenia
pre/istas en "os inisos aM y 2M "de2er+ indiarse e" pato de "as
operaiones a "as "ua"es est1 re!erida "a TIIE o e" p"a;o de "os
"CETES6 D D D 06'169 Tasa de Re!erenia en 7DIS6 En ""as operaiones
ati/as denominadas en unidades "de in/ersi(n Gniamente podr+n
uti"i;ar omo "re!erenia& e" osto porentua" promedio de "aptai(n
en unidades de in/ersi(n& <ue e" ?ano "de 01Fio estime
representati/o de" on3unto de ""as instituiones de r1dito y <ue
pu2"i<ue en e" "Diario O!iia" de "a .ederai(n6 D D D 06'16$ Tasa de
"Re!erenia en d("ares de "os EE6776A6 En "as "operaiones
denominadas en d("ares de "os "EE6776A6& Gniamente se podr+
uti"i;ar omo "re!erenia& "a tasa %i2or L%ondon Inter2anV O!!ered
"RateM& respeto de "a ua" de2er+ seIa"arse ""aramente su p"a;o y "a
pu2"iai(n donde se "o2tendr+& de2iendo ser esta G"tima de
"onoimiento pG2"io6 D D D E" ?ano de 01Fio "onsiderar+ para "os
e!etos "e*a"es <ue "proedan& <ue "as instituiones inurren en
atos "<ue se a"e3an de "as sanas pr+tias 2anarias& "uando no se
a3usten a "o dispuesto en e" "presente numera"& o no proporionen a
sus "areditados in!ormai(n "ara y oportuna so2re e" "osto de "os
r1ditos <ue otor*an6 D D D 06''6 %as "instituiones podr+n patar
"i2remente "as "arater#stias de "as operaiones ati/as <ue
"e"e2ren on "os intermediarios !inanieros6 "Conseuentemente& a
ta"es operaiones no "es "ser+ ap"ia2"e "o dispuesto en 06'16 D D D
06'3 Se "eFeptGan de "o seIa"ado en "a !rai(n C)III de" "art#u"o
1H9 de "a %ey de Instituiones de Cr1dito& ""as operaiones de r1dito
destinadas a "a "ad<uisii(n& onstrui(n o me3ora de /i/iendas&
"uyo p"a;o podr+ ser de Easta 3H aIos6 Este p"a;o "m+Fimo& en su
aso& estar+ re!erido a "a suma de" "p"a;o de "a ontratai(n ori*ina"
m+s e" de "a o "as "rene*oiaiones6 D D D 06':6 %as instituiones
"uando eFpidan tar3etas de r1dito on 2ase en "ontratos de
apertura de r1dito en uenta "orriente& de2er+n su3etarse a "o <ue
esta2"een ""as 4Re*"as a "as <ue Ea2r+n de su3etarse "as
"instituiones de r1dito en "a emisi(n de "operai(n de tar3etas de
r1dito 2anario8& "pu2"iadas en e" Diario O!iia" de "a .ederai(n e"
"nue/e de mar;o de mi" no/eientos no/enta y "modi!iadas por
reso"ui(n pu2"iada en diEo "Diario e" /eintinue/e de 3u"io de mi"
no/eientos "tres& "as ua"es se ad3untan omo AneFo :6 D D D "06'A6
%as instituiones& en "a rea"i;ai(n de sus "operaiones ati/as&
259
de2er+n o2ser/ar "o "dispuesto en "a reso"ui(n de" ?ano de 01Fio
"so2re "#mites m+Fimos de !inaniamiento <ue se "pueden otor*ar a
una misma persona& entidad o "*rupo de personas <ue se enuentre
en /i*or6 "Dado <ue "a reso"ui(n itada se pu2"ia "peri(diamente
en e" Diario O!iia" de "a ".ederai(n y est+ en /i*or por un per#odo
"determinado& e" AneFo A de "a presente iru"ar "ontendr+ "a
reso"ui(n <ue est1 en /i*or6 D D D "Atentamente6 D D D %i6 An*e"
,a"omino OasnaE6 D D "D Diretor @enera" de An+"isis de" Sistema
".inaniero6D RG2ria D D D %i6 -a/ier Arri*una*a D D D "Diretor de
Disposiiones de ?ana Centra" D D D %a "presente iru"arDte"e!aF se
eFpide on "!undamento en "os art#u"os 8U& 1: y 1$ !rai(n I "de"
Re*"amento Interior de" ?ano de 01FioT6
De las anteriores precisiones, puede !-lidamente concluirse &ue el pacto de
re%erentes o ndices !ariables se encuentra permitido a tra!s de las disposiciones
correspondientes, por otro lado, se conclu"e tambin, &ue la remisin a instrumentos
%inancieros no les resta precisin, pues si bien existe cierta di%icultad sobre la %orma de
lle(ar a conocer exactamente el monto de las obli(aciones a car(o de los deudores, la
determinacin de cu-l es la tasa de inters aplicable a cada !encimiento, es ob)eto de
consentimiento recproco de las partes desde el momento del nacimiento del contrato, lo
+nico &ue resta por #acer, es aplicar los procedimientos de c-lculo &ue se0alan los
contratos.
*l banco no cuanti%ica arbitrariamente entre las tasas de re%erencia mencionadas
en el contrato, sino &ue espera &ue los datos &ue la realidad ob)eti!a arro)a, indi&uen
cu-l ser- la tasa de re%erencia &ue resultar- base para la aplicable, para un perodo
determinado, de con%ormidad con las re(las &ue, para estos e%ectos, los contratantes
#an establecido.
*l deudor puede lle(ar a conocer el monto l&uido de su obli(acin en el momento
en &ue se (enera la obli(acin de pa(o, con recurrir a la mec-nica del contrato de &ue
se trate o, acudir al banco para obtener la in%ormacin correspondiente. Sostener lo
contrario lle!ara a considerar &ue el establecimiento de %rmulas &ue, en ocasiones,
resultan complicadas para cumplir con obli(aciones de pa(o pro!ocara &ue se
estimaran contrarias a derec#o, aun cuando con la reali3acin de ciertas operaciones
aritmticas " la reunin de determinados datos in%ormati!os, se podra cumplir con la
obli(acin.
De con%ormidad con las e)ecutorias en contradiccin de tesis, la imprecisin de la
tasa aplicable se #i3o deri!ar del pacto relati!o a &ue se tu!iera como base a&uello &ue
la costumbre bancaria #a bauti3ado como >7a;a .<=89? " &ue no es sino la tasa de
re%erencia &ue resulte m-s alta entre !arias &ue espec%icamente se se0alan en el propio
26B
contrato de apertura de crdito, "a sea &ue se tome como punto de partida la tasa de
re%erencia &ue se #a"a publicado en determinada %ec#a o se(+n se calcule por el
promedio &ue estu!o !i(ente.
*l #ec#o de &ue la tasa de inters pactada sea determinable " no determinada no
la #ace de su"o imprecisa, arbitraria o ile(al, el procedimiento para su determinacin,
podr- resultar comple)o, pero dic#a comple)idad no se traduce en imprecisin, en tanto
&ue puede #acerse l&uida en trminos de lo dispuesto por el artculo 54:9 del Cdi(o
Ci!il para el Distrito Federal en Materia Com+n " para toda la /ep+blica en Materia
Federal.
Por otro lado, debe considerarse &ue al no existir pro#ibicin al(una respecto del
establecimiento de tasas de re%erencia alternati!as en las operaciones acti!as
celebradas #asta el primero de enero de mil no!ecientos no!enta " seis, el pacto relati!o
a &ue el pa(o de intereses se determinara de acuerdo con la ma"or de las tasas de
re%erencia con!enidas, no es contrario a derec#o, en !irtud de la libertad contractual &ue
impera en estos contratos, en trminos del artculo 594 de la ;e" .eneral de Ttulos "
'peraciones de Crdito, 7: del Cdi(o de Comercio " la ausencia de restriccin al
respecto por las dependencias competentes.
*n al(unos de los contratos anali3ados, se pudo ad!ertir &ue dentro del
establecimiento de la tasa alternati!a de tasas de re%erencia, se inclu"eron las
denominadas >a@8A7a@6Bn8; Can@a96a;? emitidas por el Hanco acreditante, re%eridas a
instrumentos en los &ue la cuanti%icacin de intereses se reali3a en %orma unilateral por el
propio Hanco, lo &ue implica &ue dic#o establecimiento &ueda al arbitrio de una de la
partes, en per)uicio del acreditado, cuestin &ue resulta contraria a lo dispuesto por el
artculo 4797 del Cdi(o Ci!il !i(ente para el Distrito Federal en Materia Com+n " para
toda la /ep+blica en Materia Federal.
*n estas condiciones, deber- tenerse por no puesta la opcin de tasa de
re%erencia aludida, en a&uellos contratos en los &ue se inclu"a dic#a tasa " deber-
estarse a lo con!enido en cuanto a la aplicacin " determinacin de las tasas de
re%erencia restantes.
Por otro lado, a partir de enero de mil no!ecientos no!enta " seis, en &ue entr en
!i(or la circular 114/95, emitida por el Hanco de Mxico de seis de no!iembre anterior, el
establecimiento de tasas de re%erencia alternati!as en la ma"ora de los casos, &ued
expresamente pro#ibido, "a &ue en dic#a circular se determina &ue debe pactarse una
sola tasa de re%erencia, en la (eneralidad de los casos, a las operaciones acti!as &ue
realicen los bancos.
261
*n estas condiciones, debe precisarse &ue, en los contratos celebrados a partir
del dos de enero de mil no!ecientos no!enta " seis, se debe establecer slo una tasa de
re%erencia, para &ue a partir de ella, se %i)e la tasa aplicable, es decir, los contratos a &ue
se re%iere el p-rra%o precedente, deben tener un slo re%erente, de lo contrario, se estar-
al primero &ue se enuncie, tenindose por no puestos los dem-s.
Por +ltimo, debe se0alarse &ue en los contratos de apertura de crdito, se #ace
mencin a una periodicidad para el pa(o de los abonos a cuenta del adeudo Cse(+n sea
la aplicacin o imputacin del abono en intereses, comisiones, etcteraD, sin embar(o,
existen otros %actores para considerar el sur(imiento de la obli(acin de pa(o.
*s decir, el e)ercicio de los procedimientos mediante los cuales las partes
con!inieron la %orma de determinar los intereses, conducen necesariamente a #acerlos
determinados, lue(o de transcurridos los perodos de causacin, lo &ue se traduce en
una cantidad resultante a car(o del acreditado, &ue cumple los re&uisitos para su
conocimiento exacto " su consecuente cobro por el acreditante.
*sos re&uisitos son los relati!os a los intereses ciertos, en el sentido de &ue los
procedimientos para su determinacin constan en las estipulaciones contractuales, de tal
manera &ue son l&uidos precisamente por&ue las operaciones reali3adas con base en
los %actores con!enidos lle!an a establecer una cantidad determinada, asimismo resultan
exi(ibles, en tanto #a"an transcurrido los perodos de causacin.
*n consecuencia, de acuerdo con las consideraciones expresadas, este Tribunal
Pleno determina &ue los criterios &ue con car-cter de )urisprudencia, deber-n pre!alecer,
son los si(uientes1
XA,ERT7RA DE CR5DITO > ,R5STA0O "0ERCANTI%6 %E@IS%ACI[N
A,%ICA?%E A ESOS "CONTRATOS EN 0ATERIA DE INTERESES6D De"
"an+"isis de "a normati/idad re"ati/a a "os ontratos "de pr1stamo
meranti" y a "os ontratos de "apertura de r1dito& on!orme a"
prinipio de "3erar<u#a normati/a& <ue eFi*e "a ap"iai(n de "a
"norma espe#!ia !rente a "a *en1ria& de auerdo "on "a natura"e;a
de" ontrato de <ue se trate& se "o"i*e <ue& en materia de intereses&
"o pre/isto en "e" art#u"o 39' de" C(di*o de Comerio& resu"ta
"ap"ia2"e para "os primeros& pero no para "os "se*undos& <ue tienen
re*u"ai(n espe#!ia en "a "%ey @enera" de T#tu"os y Operaiones de
Cr1dito& "uyo art#u"o 'U Eae ap"ia2"e "a %ey de "Instituiones de
Cr1dito y <ue& on!orme a" "art#u"o 9U de 1sta& tam2i1n resu"ta
ap"ia2"e "a %ey "de" ?ano de 01Fio& re*"amentaria de "os "p+rra!os
seFto y s1ptimo& de" art#u"o '8 de "a "Constitui(n ,o"#tia de "os
Estados 7nidos "0eFianos6 En e!eto& de "o pre/isto por "os
262
"art#u"os 3A8& 391 y 39' de" C(di*o de Comerio& "re"ati/os a "os
ontratos de pr1stamo meranti"& se "desprende <ue e" "e*is"ador& en
e" preepto itado "en G"timo t1rmino& no "imit( "a "i2ertad ontratua"
"en materia de intereses& sino <ue en de!eto de "a "/o"untad de "as
partes& esta2"ei( "a ap"iai(n de "una tasa de inter1s de" 9\ anua"&
para e" aso de "mora6 Sin em2ar*o& trat+ndose de "os ontratos de
"apertura de r1dito& <ue enuentran re*u"ai(n en ""os art#u"os '91
a 3H1 de "a %ey @enera" de T#tu"os "y Operaiones de Cr1dito& en
re"ai(n on "os "art#u"os :9& !rai(n )I y :8 de "a %ey de
"Instituiones de Cr1dito& <ue esta2"een <ue "respeto a "os
intereses& resu"tan ap"ia2"es "as "disposiiones *enera"es <ue a"
e!eto emita e" "?ano de 01Fio& en t1rminos de "o dispuesto en "e"
art#u"o 3U& !rai(n I& de "a "ey <ue re*u"a a "diEa institui(n
!inaniera& no de2e pasar "inad/ertido <ue por mandato de" preepto
"onstituiona" menionado& ompete a" 2ano "entra" re*u"ar "a
intermediai(n y ser/iios "!inanieros6T
KINTERESES6 %AS TASAS )ARIA?%ES EN %OS QCONTRATOS DE
A,ERT7RA DE CREDITO SON QDETER0INA?%ES& NO I0,RECISAS6
E" pato de Qtasas /aria2"es& en operaiones ati/as& se Qenuentra
permitido& se*Gn se in!iere de "o Qdispuesto en "os art#u"os '91 de "a
%ey @enera" Qde T#tu"os y Operaiones de Cr1dito y $8 de" QC(di*o de
Comerio& re"aionados on "as Qiru"ares <ue emite e" ?ano de
01Fio& por "o Q<ue "a remisi(n a #ndies ine<u#/oos no "e resta
Qpreisi(n& pues si 2ien pudiera eFistir ierta Qdi!iu"tad so2re "a !orma
de ""e*ar a onoer QeFatamente e" monto de "as o2"i*aiones de "os
Qdeudores& "a determinai(n de u+" es "a tasa de Qinter1s ap"ia2"e a
ada /enimiento es o23eto de Qonsentimiento re#proo de "as
partes desde e" Qmomento de" naimiento de" ontrato6 E" 2ano no
Qpuede& /+"idamente& eso*er a su ar2itrio "a tasa Qon!orme a "a ua"
se determinar+n "os intereses& Qsino <ue de2e esperar a <ue "os datos
<ue "a Qrea"idad o23eti/a arro3e& indi<uen u+" ser+ "a tasa Qde inter1s
<ue resu"tar+ ap"ia2"e para un per#odo Qdeterminado& de on!ormidad
on "as re*"as <ue& Qpara estos e!etos& "os ontratantes Ean
Qesta2"eido6 E" deudor puede ""e*ar a onoer e" Qmonto "#<uido de
su o2"i*ai(n de pa*o en e" Qmomento en <ue se *enera& on reurrir
a "a Qme+nia de" instrumento de <ue se trate o& Qsimp"emente&
audiendo a" 2ano para o2tener "a Qin!ormai(n orrespondiente6
Sostener "o Qontrario ""e/ar#a a onsiderar <ue e" Qesta2"eimiento de
!(rmu"as <ue& en oasiones& Qresu"tan omp"iadas para ump"ir on
Qo2"i*aiones de pa*o& pro/oar#a <ue se Qestimaran ontrarias a
dereEo& aun uando on "a Qrea"i;ai(n de iertas operaiones
263
aritm1tias y "a Qreuni(n de determinados datos in!ormati/os& se
Qpodr#a ump"ir on "a o2"i*ai(n6 E" EeEo de <ue Q"a tasa patada
sea determina2"e y no determinada Qno "a Eae& de suyo& impreisa&
ar2itraria o i"e*a"6 QE" proedimiento podr+ resu"tar omp"e3o& pero
Qesa omp"e3idad no se tradue en impreisi(n6L
NOVENO.$ *n la denuncia %ormulada por el Presidente de la Primera Sala de esta
Suprema Corte, se destac como tema de contradiccin el si(uiente1
XC%A7S7%A DE CREDITO ADICIONA% Y%A .A%TA "DE A)ISO A%
?ANCO ACREDITANTE SO?RE NO "DIS,OSICION DE% CREDITO
ADICIONA%& I0,%ICA "ACE,TAR %A A,%ICACI[N A ,A@O DE
"INTERESESZT
Para determinar si existe la contradiccin de tesis sobre el tema citado, se reali3
un an-lisis ex#austi!o de las doscientas siete e)ecutorias en!iadas por di!ersos
Tribunales Cole(iados de Circuito de la /ep+blica, contenidas en el le(a)o a &ue se #ace
mencin en el resultando octa!o del presente %allo, en las &ue se abordaron temas
!inculados con la cuestin re%erida a la capitali3acin de intereses " &ue dio lu(ar a
di%erentes tesis sustentadas por al(unos de esos r(anos de control constitucional.
Dic#o an-lisis permiti ad!ertir &ue el tema supracitado %ue materia de
pronunciamiento en die3 e)ecutorias, a saber1
Amparo directo ci!il 942/97, del Primer Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del
Primer Circuito Cn+mero A del citado le(a)oD, amparo directo ci!il 6683/97, del Tercer
Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Primer Circuito Ccorrespondiente al 4F del le(a)oD,
amparo directo ci!il 112B3/97, del Tercer Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Primer
Circuito Cidenti%icado con el n+mero 4: del le(a)oD, amparo directo ci!il 135B/98, del
Juinto Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Primer Circuito Cn+mero 5E del le(a)oD,
amparo directo ci!il 439/98, del Primer Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Sptimo
Circuito Cn+mero 76 del le(a)oD, amparo directo ci!il 463/98, del Primer Tribunal
Cole(iado en Materia Ci!il del Sptimo Circuito Cn+mero 74 del le(a)oD, amparo directo
ci!il 114/98, del Primer Tribunal Cole(iado del 2i(simo Se(undo Circuito Cn+mero 496
del le(a)oD, amparo directo ci!il 1695/97, del Primer Tribunal Cole(iado del 2i(simo
Tercer Circuito Cn+mero 499 del ;e(a)oD, amparo directo ci!il 1883/97, del Primer Tribunal
Cole(iado del 2i(simo Tercer Circuito Cn+mero 564 del le(a)oD, ", amparo directo ci!il
24B/98, del Primer Tribunal Cole(iado del 2i(simo Tercer Circuito Cn+mero 56A del
le(a)oD.
264
*n las e)ecutorias &ue aparecen marcadas con los n+meros A, 4F, 4:, 5E, 76 " 74
del mencionado le(a)o, los Tribunales Cole(iados respecti!os coincidieron en &ue al
omitir el acreditado dar el a!iso pre!io al banco sobre la no disposicin del crdito
adicional para pa(o de intereses, tal conducta debe interpretarse como su expresa
con%ormidad de &ue s desea obtener los %inanciamientos adicionales " e%ectuar las
disposiciones citadas, por lo &ue la cl-usula &ue establece tal obli(acin no es nula, en
tanto &ue %ue de su conocimiento desde la celebracin del contrato.
*n cambio, en las e)ecutorias &ue se identi%ican con los n+meros 496, 499, 564 "
56A del citado le(a)o, los Tribunales Cole(iados correspondientes establecieron &ue el
acreditado no tiene la libre posibilidad de disponer o no del crdito adicional para pa(o
de intereses, por&ue tambin se obli( a &ue en caso de &ue no &uisiera usar el
prstamo deba comunicarlo a la institucin acreditante con anticipacin a la %ec#a en
&ue se reali3ara la ero(acin neta mensual, de lo &ue se si(ue &ue dic#o a!iso tendra
&ue darse antes de &ue se (eneraran los intereses " no cuando "a se #aban causado,
caso a&ul en &ue s podra considerarse como optati!o para el deudor el pa(o de la
totalidad de los intereses (enerados, o bien solicitar la disposicin del crdito adicional
pero todo ello no antes de conocerlos. *n esta +ltima #iptesis " tomando en cuenta el
pla3o pre!io a la disposicin con el &ue deba darse el a!iso a la institucin crediticia,
a(re(an los re%eridos r(anos )urisdiccionales, es de considerarse &ue resulta
materialmente di%cil admitir la posibilidad de &ue si los acreditados desconocan el monto
de los rditos, pudieran comunicar con anticipacin a su pa(o &ue no deseaban utili3ar
el prstamo adicional.
*n las resoluciones &ue establecieron &ue la %alta de a!iso implicaba la
aceptacin de la disposicin del crdito adicional para pa(o de intereses, se es(rimieron
di!ersos ar(umentos, entre los &ue destacan los si(uientes, cit-ndose despus de ellos
las e)ecutorias en las &ue aparecen1
?.$ XDe auerdo a "a parte G"tima de "a "+usu"a "antes transrita&
resu"ta inonuso <ue "os "areditados podr+n impedir "a
atua"i;ai(n de" "r1dito adiiona" u2riendo puntua"mente "os
"intereses *enerados& puesto <ue diEa "on/eni(n no estipu"a <ue
"os intereses /enidos "y no pa*ados *eneren a su /e; intereses&
omo "ineFatamente seIa"( "a Sa"a responsa2"e& sino "<ue s("o
puede in!erirse de" ontenido de "as ""+usu"as primera y terera de"
re!erido ontrato& "<ue "os areditados podr+n disponer
"disreiona"mente de" menionado r1dito para "u2rir intereses
inso"utos& pero <ue en aso de "<ue no desearan e!etuar "as
disposiiones "itadas& de2er#an dar a ?ana Cremi& S6A6& e" a/iso
"orrespondiente por esrito& uando menos on "treinta d#as de
antiipai(n a "a !eEa en <ue se """e/ara a a2o "a ero*ai(n neta
265
mensua" y por "o "tanto& pa*ar#an e" importe tota" de "os intereses
"orrespondientes a ese mes6T CAmparo directo ci!il 942/97, del Primer
Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Primer Circuito, identi%icado con el
n+mero A en el le(a)o de e)ecutoriasD.
??.$ XAunado a "o anterior& a2e seIa"ar <ue tam2i1n "se pat( de <ue
en aso de <ue e" areditado no "deseara e!etuar "as disposiiones a
<ue a"ud#a "a ""+usu"a terera& de2er#a noti!iar a" ?ano& por
"esrito de on treinta d#as de antiipai(n& uando "menos& a "a
!eEa en <ue de2#a rea"i;ar e" "respeti/o pa*o mensua" de intereses
ordinarios= "por onsi*uiente& e" areditado de2i( demostrar
"!eEaientemente <ue no e!etu( disposii(n de" "r1dito adiiona"
<ue se "e otor*( en "a "+usu"a "terera& o!reiendo "a noti!iai(n
respeti/a <ue "omuni( a" 2ano6T CAmparo directo ci!il 6683/97, del
Primer Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Primer Circuito, se0alado
con el n+mero 4F, en el le(a)o de e)ecutoriasD.
???.$ XA mayor a2undamiento& de2e de seIa"arse <ue "por "o <ue
respeta a" r1dito adiiona"& "as partes "on/inieron en "a "+usu"a
uarta de" 2+sio de "a "ai(n <ue "a parte areditada mani!iesta su
"on!ormidad para rei2ir "os !inaniamientos "adiiona"es y para
e3erer "as disposiiones "pre/istas en esta "+usu"a e instruya a"
2ano para "ap"iar su importe a "os pa*os mensua"es de <ue "se
trate y <ue en e" aso de <ue "a parte "areditada no desee o2tener
"os !inaniamientos "adiiona"es y e!etuar "as disposiiones itadas&
"de2er+ dar a e" 2ano e" a/iso orrespondiente "por esrito& uando
menos on treinta d#as de "antiipai(n a "a !eEa en <ue se de2a
rea"i;ar e" "pa*o mensua" por "os intereses respeti/os= ra;(n "por "a
ua"& si no eFiste onstania de <ue "a parte "atora Eoy <ue3osa
Eu2iese dado e" a/iso a <ue se "re!iere "a "+usu"a uarta a "a
institui(n 2anaria "demandada& ta" onduta de2e interpretarse
omo "su eFpresa on!ormidad de <ue s# desea o2tener ""os
!inaniamientos adiiona"es y e!etuar "as "disposiiones itadas& por
"o <ue en manera "a"*una diEa "+usu"a puede estar a!etada de
"nu"idad& en tanto !ue de" onoimiento de "os "<ue3osos "as
ondiiones patadas& por "o <ue si "no Ei;o suyo de" dereEo de
eFepi(n a "a "adii(n a" apita"& para e" pa*o de intereses& "dentro
de" t1rmino on/enido& resu"ta o2/io <ue "se su3et( a "as
onseuenias patadas6T CAmparo directo ci!il 112B3/97, del Primer
Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Primer Circuito, &ue corresponde al
n+mero 4:, del le(a)o respecti!oD.
266
?2.$ X> en todo aso no puede de3ar de i*norarse "<ue on!orme a "o
esta2"eido en "a "+usu"a de "re!erenia& "os <ue3osos tu/ieron "a
oportunidad "de omuniar a" 2ano areedor& mediante un "a/iso
por esrito& on treinta d#as de antiipai(n "a "a !eEa en <ue de2#an
rea"i;ar "os pa*os "mensua"es por "os intereses respeti/os& <ue era
"su deseo de no disponer de !inaniamientos "adiiona"es ni de "a
antidad espei!iada en "a ""+usu"a uarta& no eFistiendo en autos
a"*una "onstania en ta" sentido a tra/1s de "a ua" "os "aEora
<ue3osos "e indiaran a" 2ano areedor su "/o"untad en ese
sentido6T CAmparo directo ci!il 135B/98, del Juinto Tribunal Cole(iado en
Materia Ci!il del Primer Circuito, marcado como n+mero 5E del le(a)oD.
2.$ XComo tam2i1n es ineFato <ue !a"t( su "onsentimiento t+ito o
eFpreso para <ue se "es "otor*ara un r1dito adiiona"& pues "a
/o"untad de ""a parte areditada se p"asm( en e" momento <ue "!irm(
e" ontrato y se aeptaron sus "+usu"as& "entre otras& "a uarta& en "a
<ue se on/ino un "r1dito adiiona" para e" pa*o de intereses& y "os
"areditados desde ese ato mani!estaron su "on!ormidad para
e3erer "as disposiiones en "os "t1rminos y ondiiones pre/istas en
esa "+usu"a& "<ue en "o <ue interesa& estipu"a <ue 4en aso de "<ue e"
areditado8 no desee e!etuar "as "disposiiones itadas& de2er+ dar
a 4?anomer8 e" "a/iso orrespondiente por esrito uando menos
"on treinta d#as de antiipai(n a "a !eEa en <ue "se rea"ie e"
respeti/o 4pa*o mensua" de "intereses8& por "o <ue no puede "a parte
<ue3osa "Eora desonoer <ue eFiste e" onsentimiento en "re"ai(n
on e" r1dito adiiona"& puesto <ue& de "auerdo a su /o"untad& de2i(
dar "os a/isos "orrespondientes a "a institui(n de r1dito para "<ue
no se "e Eiiera entre*a de "as antidades "mensua"es de" r1dito a
omento para e" pa*o de "intereses& "o <ue no onsta rea"i;ara=
asimismo "tampoo se aredita on medio de on/ii(n "a"*uno&
<ue "a institui(n 2anaria 4a2use8 para "rea"i;ar e" o2ro por
onepto de" r1dito "adiiona"6T CAmparo directo ci!il 439/98, del
Primer Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Sptimo Circuito, marcado
con el n+mero 76, en el le(a)o de e)ecutoriasD.
2?.$ X,or "o <ue si "a parte areditada no desea2a "<ue se uti"i;ara e"
r1dito adiiona"& entones ten#a "<ue dar e" a/iso por esrito a"
2ano y u2rir "diretamente "a suma de intereses <ue resu"ta2a "en
ada mes& ya <ue de esa !orma ontrataron "as "partes6 Tampoo se
trata de un r1dito para e" "pa*o o !inaniamiento de pasi/os& sino de
un "ontrato de apertura de r1dito simp"e on "*arant#a Eipotearia&
on un r1dito adiiona" en e" "<ue "a parte areditada eFtern( su
267
/o"untad desde "e" momento en <ue susri2i( e" ontrato para
"e3erer "as disposiiones pre/istas en "a "+usu"a "<uinta& en "a ua"
se esta2"ei( <ue "os "areditados instruyen a" 2ano para <ue ese
"r1dito adiiona" "o 4ap"i<ue a" importe de" pa*o de ""os intereses
de/en*ados8& es deir& <ue se Ea*a "uso de" r1dito adiiona" para
pa*ar "os intereses "ya /enidos a" mes orrespondiente&
"desta+ndose <ue en e" p+rra!o in !ine de "a ""+usu"a <uinta de"
ontrato uya nu"idad se "re"ama& se pre/i( "a !orma <ue "os
areditados "ten#an para no Eaer uso de diEo r1dito& por "o "<ue
no es /+"ido <ue despu1s de disponer de 1"& "aEora pretendan ne*ar
su pa*o& a" in/oar omo "ausa de nu"idad de" ontrato& entre otras
osas& "<ue "a persona mora" demandada o2ten*a un "2ene!iio
desproporionado por rea"i;ar e" o2ro "de" onepto de" r1dito
adiiona"6 Tiene "ap"iai(n a" aso& "a tesis de "a entones Terera
"Sa"a de "a O6 Suprema Corte de -ustiia de "a "Nai(n& pu2"iada en
"a p+*ina mi" <uinientos "uarenta& de" Tomo CC)I& Quinta Epoa& de"
"Semanario -udiia" de "a .ederai(n& <ue dieB "4N7%IDAD6D En
materia de nu"idad de2e re*ir 1ste "mora"i;ador prinipio& nin*uno
ser+ o#do en 3uiio "a"e*ando su propia !a"ta8RT6 CAmparo directo ci!il
463/98, del Primer Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Sptimo
Circuito, marcado con el n+mero 74, en dic#o le(a)oD.
*n las sentencias en &ue se conclu" &ue no era posible dar el re%erido a!iso
pre!io por&ue se desconoca el monto de los intereses &ue se (eneraran, se
es(rimieron los ar(umentos &ue a continuacin se especi%ican, d-ndose los datos
relati!os a las e)ecutorias respecti!as " el r(ano &ue las pronunci1
?.$ >Adem+s de <ue "a supuesta !au"tad de no "uti"i;ar e"
re!inaniamiento de intereses& es una "!a"aia& toda /e; <ue en "a
rea"idad e" ontrato se "presenta omo un todo& en e" ua" "a parte
<ue "e"e2ra e" auerdo de /o"untades on "a "institui(n 2anaria&
para onse*uir e" "otor*amiento de" r1dito a su !a/or& de2e
"someterse a" modo de pa*o y re!inaniamiento "<ue se estipu"e en
"as "+usu"as& sin <ue eFista "una /erdadera posi2i"idad de no Eaer
uso de" "re!inaniamiento esta2"eido6T CAmparo directo ci!il 114/98, del
Primer Tribunal Cole(iado del 2i(simo Se(undo Circuito, &ue
corresponde al n+mero 496 del le(a)o de e)ecutoriasD.
??.$ XAEora 2ien& e" EeEo de <ue e" Eoy terero "per3udiado Eaya
menos on treinta d#as de antiipai(n a ""a !eEa en <ue se rea"ie "a
268
ero*ai(n neta "mensua"& de <ue no desea2a Eaer uso de" r1dito
e!etu( "a"*unos pa*os mensua"es& onstituye una "on/a"idai(n de
ua"<uier nu"idad <ue pudiera "Ea2erse atua"i;ado& pues "a omisi(n
de" "areditado de dar a/iso a" 2ano <ue no desea2a "disponer de"
r1dito adiiona"& en todo aso "o "Gnio <ue imp"iar#a es "a
aeptai(n t+ita de "Eaer uso de" menionado r1dito& pero no "a
"on/a"idai(n de "a i"iitud in/oada respeto de ""a !ina"idad rea"
de" mismo6T CAmparo directo ci!il 1695/97, del Primer Tribunal Cole(iado
del 2i(simo Tercer Circuito, identi%icado con el n+mero 499, en el le(a)oD.
???.$ X,or otra parte& es in!undado e" ar*umento en e" "sentido de <ue
era de uso disreiona" "a "disposii(n de" r1dito adiiona" aordado
en "a ""+usu"a <uinta antes transrita& de" ontrato 2ase "de "as
re"amaiones& pues de" apartado "ontratua" se ad/ierte <ue si 2ien
es /erdad se "die <ue e" areditado podr+ disponer de" mismo&
"tam2i1n es ierto <ue no por esa irunstania "de2e estimarse <ue
"os demandados Eoy tereros "per3udiados ten#an "a "i2re posi2i"idad
de "disponer o no de ese r1dito& por<ue tam2i1n se "esta2"ei( <ue
en aso de <ue no <uisieran usar e" "pr1stamo& ten#an "a o2"i*ai(n
de omuniar a" "2ano esa irunstania on treinta d#as de
"antiipai(n a "a !eEa en <ue de2er#a rea"i;arse "a "ero*ai(n neta
mensua"& de "o <ue se si*ue <ue e" "a/iso de2#a ser antes de <ue se
*eneraran "os "intereses y no preisamente uando ya se Ea2#an
"ausado= aso a<u1" en <ue s# podr#a "onsiderarse omo optati/o
para e" deudor e" de "pa*ar "a tota"idad de "os intereses *enerados o
"so"iitar "a disposii(n de" r1dito adiiona"& pero "no antes de
onoer"os& pues en esta Eip(tesis y "por e" p"a;o pre/io a "a
disposii(n on e" <ue "de2#a darse e" a/iso a "a institui(n reditiia&
es "de onsiderarse <ue resu"ta2a materia"mente "di!#i" admitir "a
posi2i"idad de <ue& si "os "areditados desono#an e" monto de "os
r1ditos& "pudieran omuniar treinta d#as antes a su pa*o "<ue no
desea2an uti"i;ar e" pr1stamo adiiona"= "am1n de <ue ya se Ea2#a
patado "a apita"i;ai(n "de intereses& ta" y omo <ued( preisado
on "ante"ai(n6T DDD XAdem+s& de2e presumirse <ue "a "institui(n de
r1dito Eoy <ue3osa& desde e" "momento de "a e"e2rai(n de"
ontrato 2ase de "a "ai(n& sa2#a <ue e" areditado no podr#a pa*ar
""os intereses <ue *enerar#a e" r1dito <ue "e !ue "otor*ado& pues de
no ser as#& no se Eu2iera "patado e" pr1stamo adiiona" para e" pa*o
de "os "r1ditos <ue no a"an;ara a u2rir on "a ero*ai(n "neta
mensua"& de aE# <ue no puede on"uirse& "omo "o pretende e"
269
inon!orme& <ue era optati/a ""a disposii(n de ese r1dito& ya <ue
para esto era "neesario <ue esa opi(n se presentara a "os
"o2"i*ados uando "os r1ditos ya se Eu2ieran "*enerado& pero no on
treinta d#as de "antiipai(n& uando aGn "os desono#anT6 CAmparos
directos ci!iles 1883/97 " 24B/98, del Primer Tribunal Cole(iado del
2i(simo Tercer Circuito, se0alados con los n+meros 564 " 56A,
respecti!amenteD.
Precisado lo anterior, procede a#ora dilucidar, como punto de contradiccin, si es
nula la cl-usula &ue establece la obli(acin del acreditado de dar a!iso al acreditante
con anticipacin a la %ec#a de la ero(acin neta mensual, sobre la no disposicin del
crdito adicional para pa(o de intereses.
Al respecto, se estima indispensable destacar de manera preponderante &ue
trat-ndose de los contratos de apertura de crdito, stos se encuentran re(ulados en la
Seccin ? Cde la apertura del crditoD del Captulo ?2 Cde los crditosD del Ttulo ?? Cde las
operaciones de crditoD de la ;e" .eneral de Ttulos " 'peraciones de Crdito, en cu"o
artculo 594 se pre! &ue en los con!enios de esa naturale3a el acreditado puede
disponer del crdito en la %orma, trminos " condiciones con!enidos, " a la !e3 se obli(a
a restituir la suma dispuesta " a pa(ar los intereses, prestaciones, (astos " comisiones
&ue se estipulen.
De lo anterior deri!a como interpretacin l(ico$)urdica &ue en este tipo de actos
mercantiles ri(e la !oluntad contractual, lo &ue adem-s se corrobora con lo dispuesto en
el artculo 7: del Cdi(o de Comercio, de aplicacin supletoria con%orme lo pre! el
numeral 5M de la in!ocada ;e" .eneral de Ttulos " 'peraciones de Crdito, por tratarse
de uno de los elementos esenciales C!oluntadD de las con!enciones comerciales " por no
existir disposicin expresa en la norma especial, en el sentido de &ue en los contratos
mercantiles cada uno se obli(a en la manera " trminos &ue apare3ca &ue &uiso
obli(arse.
*n este orden de ideas, no son nulas las cl-usulas &ue en un contrato de
apertura de crdito establecen la obli(acin del acreditado de dar a!iso al banco con
anticipacin sobre la no disposicin del crdito adicional para pa(o de intereses, toda
!e3 &ue, en la #iptesis examinada, al momento de %irmar el con!enio dic#o acreditado
otor(a su consentimiento para &ue el acreditante apli&ue su importe para el %in
con!enido.
Aunado a lo anterior, como la cl-usula relati!a se redact en el sentido de &ue el
acreditante otor(aba en %a!or del acreditado un crdito adicional para pa(o de intereses,
" dic#o deudor se obli( a a!isar con anticipacin a la %ec#a de la ero(acin neta
mensual sobre si respecto de sta no #ara uso del supracitado crdito adicional, resulta
27B
e!idente &ue la %alta de ese a!iso necesaria " l(icamente traa como consecuencia &ue
la institucin crediticia aplicara autom-ticamente el multicitado crdito adicional, pues la
condicin para &ue ello no se reali3ara era el mencionado a!iso.
Tampoco es correcta la consideracin relati!a a &ue es nula la cl-usula &ue
establece la obli(acin del acreditado de dar el a!iso pre!io al banco de &ue no !a a
disponer del crdito adicional para pa(o de intereses, ba)o el ra3onamiento de &ue
tomando en cuenta &ue las tasas para la cuanti%icacin de tales productos son
determinables pero no determinadas, ante esas condiciones es pr-cticamente imposible
&ue pueda conocer con anticipacin el monto de esos accesorios para dar el a!iso
correspondiente sobre la no disponibilidad del crdito adicional.
Sobre el particular debe decirse &ue es !erdad &ue el acreditado desconoce el
monto de los intereses &ue se !an a (enerar en el perodo respecto del &ue tiene &ue
dar a!iso de &ue no desea disponer del crdito adicional para el pa(o de tales
accesorios, pues dic#o a!iso se da cuando !an a empe3ar o se est-n (enerando esos
rditos Clo &ue depende del pla3o pactado por las partesD, por lo &ue es ob!io &ue no
conoce de antemano el resultado %inal de las tasas de inters para &ue deba tomar como
re%erencia la tasa del mes " cuanti%icar los rditos de!en(ados.
Sin embar(o, el #ec#o de &ue se descono3ca por parte del acreditado el &uantum
exacto de los intereses &ue se causar-n en el mes, ello de nin(una manera le impide dar
el a!iso pre!io de &ue rec#a3a la disposicin del crdito adicional para el %in con!enido, "
por ende tampoco es nula la cl-usula relati!a, en !irtud de &ue, en primer lu(ar, tiene
como antecedente el pa(o &ue reali3 el mes anterior, &ue por l(ica es una slida
re%erencia de aproximacin a la cantidad &ue est obli(ado a li&uidar el mes si(uiente.
*n se(undo trmino, no es presupuesto de !alide3 de ese pacto Ca!isar
pre!iamente &ue no se !a a disponer del crdito adicional para pa(o de interesesD, el
&ue se deba tener conocimiento exacto del monto de la obli(acin, "a &ue basta con &ue
exista una pre!isin econmica para &ue se pueda e)ercitar !-lidamente la opcin de
a!isar &ue no se dispondr- del crdito adicional.
Adem-s, no existe precepto le(al al(uno, en las le"es especiales de la materia ni
en las supletorias, &ue exi)a &ue pre!iamente al !encimiento de una obli(acin, como en
el caso lo es el pa(o de intereses, se ten(a &ue conocer necesariamente el momento
exacto en &ue se debe pa(ar, por el contrario, el artculo 4:5E del Cdi(o Ci!il para el
Distrito Federal, aplicable supletoriamente a la ;e" .eneral de Ttulos " 'peraciones de
Crdito " dem-s normas de la materia, establece &ue la cosa ob)eto de los contratos
puede ser determinable, esto es, no necesariamente debe estar determinada.
271
De acuerdo con los ra3onamientos expuestos, sobre el particular debe
pre!alecer con el car-cter de )urisprudencia, la si(uiente1
XA,ERT7RA DE CREDITO6 NO SON N7%AS %AS "C%A7S7%AS Q7E
ESTA?%ECEN %A O?%I@ACION "DE% ACREDITADO& DE A)ISAR CON
"ANTICI,ACION SI RECOAKA %A DIS,OSICION "DE% CREDITO
ADICIONA% ,ARA ,A@O DE "INTERESES6 De on!ormidad on "o
dispuesto por ""os art#u"os $8 de" C(di*o de Comerio y '91 de ""a
%ey @enera" de T#tu"os y Operaiones de "Cr1dito& si se e"e2ra un
ontrato de apertura de "r1dito on/ini1ndose <ue e" areditado
pueda "disponer de" r1dito para pa*o de intereses "*enerados por
otra o2"i*ai(n y& a "a /e;& se "o2"i*a a restituir "a suma dispuesta y a
pa*ar "os "intereses& prestaiones& *astos y omisiones <ue "se
estipu"en& de auerdo on e" prinipio de <ue "en este tipo de atos
meranti"es ri*e "a /o"untad "ontratua"& no son nu"as "as "+usu"as
<ue "onten*an "a o2"i*ai(n de" areditado de dar "a/iso a" 2ano
on antiipai(n respeto de <ue "no /a a disponer de" re!erido
r1dito adiiona"& en "/irtud de <ue& en "a Eip(tesis eFaminada& a"
"momento de !irmar e" on/enio diEo areditado "otor*a su
onsentimiento para <ue e" areditante "ap"i<ue su importe para e" !in
on/enido6 "Adem+s& e" <ue e" areditado desono;a e" "monto de
"os r1ditos <ue se /an a *enerar en e" "per#odo mensua" respeti/o&
e""o no impide <ue "pueda dar e" a/iso mu"tiitado& ni trae omo
"onseuenia "a nu"idad de "a "+usu"a re"ati/a& "toda /e; <ue& por
un "ado& tiene omo anteedente "e" pa*o rea"i;ado por e" mes
anterior& <ue "o2/iamente onstituye una re!erenia de "aproFimai(n
a "a antidad <ue est+ o2"i*ado a ""i<uidar e" mes si*uiente& y por
otro& no es "presupuesto de /a"ide; de" pato e" <ue de2a "onoer
on eFatitud e" monto de "a o2"i*ai(n& "ya <ue 2asta on <ue eFista
una pre/isi(n "eon(mia de su parte para <ue pueda e3eritar "a
"opi(n de disponer de" r1dito adiiona" "ondiionado a" a/iso
pre/io6T
DECIMO.! *n la prosecucin del estudio pro(ramado, toca examinar en se(uida
el tema &ue el Presidente de la Primera Sala de la Suprema Corte present en la
si(uiente %orma1
XA,ERT7RA DE CR5DITO6 %JNEA ADICIONA% DE "CR5DITO A%
ACREDITADO& ,ARA ,A@O DE "INTERESES DE)EN@ADOS > NO
,A@ADOS "RES,ECTO DE 7N CR5DITO INICIA%6 YECISTE
".A%SEDAD IDEO%[@ICA ,ARA ENC7?RIR %A "CA,ITA%IKACI[N DE
INTERESESZT
272
A este respecto, debe se0alarse &ue en el le(a)o de e)ecutorias, " con los
n+meros &ue se indicar-n entre parntesis, aparecen las resoluciones en &ue los
Tribunales Cole(iados1 Primero del V&?$.&5( T-#"-# C&#"2&'( Camparos directos ci!il
1695/97 " 397/98, 499 " 56F del le(a)oD, Primero del V&?$.&5( S-?2+%( C&#"2&'(
Camparos directos 4A989:, 5E>89:, 59E89: " >E989:, 495, 49A, 49E " 49F del le(a)oD,
Se(undo del D$"&5( N(;-+( C&#"2&'( Camparo directo ci!il AE689>, 4A6 del le(a)oD,
Se(undo del D$"&5( S$6'&5( C&#"2&'( Camparos directos ci!il 835/97, 4>9 del le(a)oD,
Se(undo del D$"&5( S-L'( C&#"2&'( Camparos directos ci!il 656/97 " 1B74/97, 4>> "
4>F del le(a)oD, Sptimo Camparos directos ci!il 4457/97= 45B7/97= 6247/97= 6397/97=
1BB37/97= 1887/98 " 2767/98, >4, >5, >>, >A, >F, >: " A6 del le(a)oD " 'cta!o en
Materia Ci!il del P#&5-# C&#"2&'( Camparo directo 328/98, AE del le(a)oD, al anali3ar si el
contrato adicional para el pa(o de intereses &ue se pact en un contrato de apertura de
crdito con (aranta #ipotecaria implica o no una simulacin, determinaron de manera
similar &ue dic#o crdito adicional o re%inanciamiento contenido en el re%erido contrato
es un acto simulado para capitali3ar los intereses de!en(ados " no pa(ados. Por tanto,
conclu"en &ue todo ello encubre el pacto de anatocismo, pro#ibido por los artculos >F>
del Cdi(o de Comercio " 5>97 del Cdi(o Ci!il para el Distrito Federal, lo &ue est-
comprobado con el propio instrumento p+blico en &ue consta el es&uema %inanciero a
discusin " con lo dic#o al contestarse la demanda. De tales elementos probatorios se
presume la simulacin, lo cual es acorde con la )urisprudencia de la Suprema Corte de
Justicia de la Nacin, &ue puede !erse en el Apndice al Semanario Judicial de la
Federacin 4947$49::, Se(unda Parte, p-(ina 5:94, &ue dice1
XSI07%ACI[N& ,R7E?A DE %A& 0EDIANTE ",RES7NCIONES6 %a
simu"ai(n es por re*"a "*enera" re!rataria a "a prue2a direta& de ta"
"manera <ue& para su demostrai(n& tiene "apita" importania "a
prue2a de "presuniones6T
Sostienen tambin &ue el sistema de crdito adicional o de re%inanciamiento,
conlle!a a considerar %undada la excepcin de %alsedad ideol(ica por dinero no
entre(ado, lo &ue ori(ina la nulidad de la operacin contenida en el contrato o en la
cl-usula relati!os a ese crdito adicional, pues cuando no se #ace la entre(a de dinero "
slo se producen mo!imientos contables para &ue la cantidad correspondiente &uede en
%a!or del banco acreditante, se simula la apertura de crdito al cliente " la sucesi!a
pro!isin de numerario para cubrir intereses, sin &ue para ello medie acuerdo o )uicio &ue
le(itime el procedimiento, incurrindose en el !icio de %alsedad ideol(ica o sub)eti!a.
*ste criterio se e)empli%ica con el contenido de la )urisprudencia I.7T.C. J/2 del
Sptimo Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Primer Circuito, &ue aparece publicada
en el Semanario Judicial de la Federacin " su .aceta, Tomo 2??, correspondiente a
273
%ebrero de mil no!ecientos no!enta " oc#o, p-(ina cuatrocientos &uince, cu"o rubro "
texto son del tenor si(uiente1
XCR5DITO ADICIONA% O RE.INANCIA0IENTO& "SISTE0A DE6 ES 7N
ACTO SI07%ADO Q7E "ENCIERRA 7N ,ACTO DE ANATOCIS0O6 %as
""+usu"as y de!iniiones de" ontrato 2ase de "a "ai(n&
ontemp"adas a "a "u; de "a dotrina y de ""as disposiiones "e*a"es
re"ati/as& permiten "arri2ar a "a on/ii(n de <ue e" ""amado sistema
"de r1dito adiiona" se estrutur( desde un punto "de /ista
eon(mio pero no 3ur#dio& on "a "!ina"idad de <ue "os intereses
de/en*ados <ue no "pudieran u2rir "os areditados& "os pa*aran on
""as antidades de <ue dispusieran mes a mes& a" "amparo de" r1dito
adiiona"& durante e" tiempo en "<ue "os intereses !ueran mayores a
"os pa*os "mensua"es de apita"& pre/istos en una de sus ""+usu"as6
Esos pa*os de intereses& en /irtud de ""as antidades dispuestas de"
r1dito adiiona"& se "sumar#an a" apita"& y so2re am2os oneptos&
es "deir& so2re intereses y suerte prinipa"& se "ausar#an otros
intereses6 No puede darse "interpretai(n distinta a" es<uema
!inaniero6 En "otras pa"a2ras& e" sistema de r1dito adiiona" se
"diseI( para pa*ar intereses uando "os "areditados no tu/ieran
apaidad de u2rir e" "apita"= de este modo& e" pa*o se ap"iar#a
primero "a intereses y& de <uedar a"*Gn remanente& se "ap"iar#a a "a
suerte prinipa"= en aso de <ue e" "pa*o de "os areditados no
a"an;ara a u2rir e" "monto de "os intereses de/en*ados& e" 2ano&
"mediante un asiento onta2"e de ar*o y a2ono& "tomar#a de" r1dito
adiiona" e" importe neesario "para pa*ar "os intereses !a"tantes6
Suede <ue& "omo ya se di3o& e" importe de" r1dito adiiona" se
"sumar#a a" r1dito iniia" y am2os *enerar#an "intereses6 %a rea"idad
de" aso es <ue e" r1dito "adiiona" o re!inaniamiento esta2"eido
en e" "ontrato de apertura de r1dito simp"e on inter1s "y *arant#a
Eipotearia& es un ato simu"ado para "apita"i;ar "os intereses
de/en*ados no pa*ados& "ya <ue no es /erdad <ue se trate de un
nue/o "r1dito otor*ado para pa*ar intereses de2idos6 En "e!eto&
omo no se entre*( nin*Gn dinero para "u2rir "os intereses
ausados& pues in"uso se "eFpres( en una de sus "+usu"as <ue "as
"disposiiones de" r1dito adiiona" se "doumentar#an on asientos
onta2"es& "o ua" no "es otra osa sino "a denominada !a"sedad
"ideo"(*ia por dinero no entre*ado& <ue onsiste& "omo preisado
<ued( on anterioridad& en <ue "uando no se entre*a e" dinero <ue
se die "prestado y s("o se produen mo/imientos "onta2"es para
<ue "a antidad dispuesta <uede "en !a/or de" 2ano areditante& se
simu"a e" o2ro "por su uenta de antidades adeudadas6 Se est+&
274
"entones& en presenia de un ato simu"ado <ue "enierra un pato
de anatoismo& proEi2ido por ""os art#u"os 393 de" C(di*o de
Comerio y '39$ "de" C(di*o Ci/i" para e" Distrito .edera"6T
Por otra parte, los Tribunales Cole(iados Se(undo Camparo directo ci!il 1B992/97,
45 del le(a)oD, Juinto Camparo directo ci!il 6155/97, 5> del le(a)oD, Sexto Camparo directo
ci!il A57F897, 57 del le(a)oD, No!eno Camparo directo ci!il 3359/97, AF del le(a)oD, en
Materia Ci!il del P#&5-# C&#"2&'(, Se(undo del D2&+'( C&#"2&'( Camparos directos ci!il
267/9B7 " 1B48/97, FA " FE del le(a)oD, Primero Camparo directo ci!il 463/98, 74 del
le(a)oD " Se(undo Camparo directo ci!il 1332/97, :A del le(a)oD en Materia Ci!il del
S$6'&5( C&#"2&'(, Primero Camparo directo ci!il 499/97, 99 del le(a)oD " Tercero Camparo
directo ci!il 222/94, 46> del le(a)oD del D$"&5( S-?2+%( C&#"2&'(, Se(undo del D$"&5(
C2*#'( C&#"2&'( Camparos directos ci!il 287/96= 398/96= 231/97 " 272/97, 46:, 469, 446 "
444 del le(a)oD, Primero del D$"&5( S-L'( C&#"2&'( Camparos directos ci!il 634/97=
693/97= 7B2/97 " 832/97, 44A, 447, 449 " 45F del le(a)oD, Primero Camparo directo ci!il
254/97, 4EF del le(a)oD " Se(undo Camparo directo ci!il 137/98, 4:9 del le(a)oD del
V&?$.&5( P#&5-# C&#"2&'(, coinciden en se0alar, substancialmente, &ue no existe
simulacin en la celebracin del crdito adicional en un contrato de apertura de crdito,
"a &ue en la especie no se acredit la existencia de discon%ormidad entre la !oluntad real
" lo declarado por las partes en los contratos de reestructuracin de pasi!os, de lo &ue
se in%iere &ue no se cre un acto aparente, pues ambas partes con!inieron textualmente
en suscribir los contratos de crdito de re%erencia, para &ue la parte acreditada
reestructurara pasi!os. Por todo ello, al no #aberse probado &ue existiera discon%ormidad
entre la !oluntad real " lo declarado, no puede a%irmarse &ue se trate de un acto
aparente, ni tampoco &ue el contrato de re%erencia tu!iera como %in el en(a0o a terceros.
*ste criterio, para e%ectos de la presente resolucin, se e)empli%ica con la tesis
XIV.2T.21, sustentada por el Se(undo Tribunal Cole(iado del Dcimo Cuarto Circuito,
publicada en el Semanario Judicial de la Federacin " su .aceta, Tomo ?2,
correspondiente a diciembre de mil no!ecientos no!enta " seis, p-(ina cuatrocientos
cuarenta " cinco, &ue a la letra dice1
XSI07%ACI[N DE CONTRATO6 NO ECISTE "C7ANDO EN E% 0IS0O
SE ,ACTA "EC,RESA0ENTE 7N CR5DITO ,ARA %A
"REESTR7CT7RACI[N DE ,ASI)OS6 ,ara <ue "eFista simu"ai(n de
un ontrato& es neesario "<ue se rea"ie en un ato aparente por no
"oinidir "a /o"untad rea" on "o de"arado a !in "de produir en*aIo
a tereros& pero ta" "Eip(tesis no se atua"i;a uando se e"e2ra un
"ontrato de r1dito on *arant#a Eipotearia "espe#!iamente para
"a reestruturai(n de "pasi/os& a" amparo de" ua" "a institui(n de
"r1dito areedora deposita en "a uenta de "Ee<ues de" deudor
ierta antidad para "despu1s ar*ar"a nue/amente y a2onar"a a
275
"uenta de "os intereses *enerados de auerdo "on "o patado= toda
/e; <ue am2as partes "mani!iestan "aramente en e" itado auerdo
de "/o"untades& su inteni(n respeto a" o23eto de" "re!erido ontrato&
es deir& de atua"i;ar e" pa*o "de intereses= de aE# <ue no eFiste
simu"ai(n "a"*una por no Ea2erse demostrado "dison!ormidad
entre "a /o"untad rea" y "o "de"arado eFternamente6T
Dado &ue en los )uicios de los &ue deri!an los criterios antes citados, se
anali3aron contratos pro!enientes de distintas instituciones de crdito, a saber,
Hancomer, Hanamex, Hanca Cremi, Hanca Ser%n, entre otros, a continuacin se
reproducen de las transcripciones relati!as &ue obran en las e)ecutorias, slo las
cl-usulas &ue corresponden al tema &ue suscita la contradiccin, tomando para ello
como re%erencia el contrato de apertura de crdito del Hanco Nacional de Mxico, en
!irtud de la seme)an3a &ue en este punto tiene con la totalidad de los contratos, de cu"o
an-lisis se ocuparon los Tribunales Cole(iados de Circuito.
;as cl-usulas son del tenor si(uiente1
X,RI0ERA6D E" 2ano a2re a" areditado un r1dito "on *arant#a
Eipotearia Easta por "a antidad de "ien mi""ones oEoientos mi"
pesos& moneda "naiona"& e<ui/a"ente a dosientos oEenta y dos
"puntos treinta y ino /ees e" sa"ario m#nimo "mensua" /i*ente en
"a !eEa de !irma de" presente "ontrato& en e" <ue no se enuentran
"omprendidos "os intereses& omisiones y *astos "<ue se ori*inen
en /irtud de este ontrato& "antidad <ue e" areditado se o2"i*a a
destinar "para "a ad<uisii(n de" inmue2"e desrito en e"
"anteedente I Luno romanoM de" presente "instrumento& esta suma "a
rei2e e" areditado "mediante Ee<ue nGmero uatro mi""ones
"tresientos uarenta y seis mi" tresientos "dieisiete& dieioEo y
dieinue/e de esta !eEa& "eFpedido se*Gn so"iitud /er2a" de"
areditado "<ue aEora rati!ia6DDD En "os t1rminos <ue m+s "ade"ante
se indian& e" areditado& podr+ uti"i;ar e" "sistema de r1dito
adiiona"& de auerdo a "o "estipu"ado en "a "+usu"a <uinta& on "o
ua" se "inrementar+ e" importe de" r1dito seIa"ado on
"anterioridad6DDD Q7INTA6D E" areditado podr+ "disponer de" r1dito
adiiona" en "as !eEas en "<ue de2a u2rir "os intereses patados en
"a ""+usu"a s1ptima& mediante disposiiones "mensua"es ada una
de e""as Easta "a antidad <ue "resu"te de restar a" importe de "os
intereses "ordinarios <ue mensua"mente se ausen& "a "ero*ai(n
neta mensua" a <ue est1 o2"i*ado e" "areditado a u2rir& se*Gn "a
"+usu"a ota/a6DDD E" "r1dito adiiona" a" <ue se re!iere esta "+usu"a
"ser+ Easta por mi" uatroientos one punto "setenta y seis /ees e"
276
sa"ario m#nimo diario "*enera" de" Distrito .edera"& e"e/ado a" mes& y
se "dispondr+ en un p"a;o m+Fimo de nue/e aIos "ontados a partir
de "a !eEa de este instrumento& "in"uy1ndose e" p"a;o de
disposii(n6DDD E" "areditado a" e3erer "as disposiiones pre/istas
"en esta "+usu"a instruye a" 2ano para <ue "a "ap"i<ue a" importe de"
pa*o de "os intereses "de/en*ados6DDD Cada una de "as disposiiones
"2a3o e" sistema de r1dito adiiona" se "doumentar+ mediante
asientos onta2"es <ue "Ear+ e" 2ano sin neesidad de <ue e"
areditado "susri2a doumento a"*uno6DDD En aso de <ue e"
"areditado no desee e!etuar "as disposiiones "itadas& de2er+ dar
a" 2ano e" a/iso "orrespondiente por esrito uando menos on
"treinta d#as de antiipai(n a "a !eEa en <ue se "rea"ie "a ero*ai(n
neta mensua" y por "o tanto "pa*ar+ a" 2ano "os intereses
orrespondientes a "ese mes por e" importe tota"6DDD SE,TI0A6
Durante ""a /i*enia de este ontrato& "as antidades "dispuestas por
e" areditado& ausar+n a su ar*o "intereses norma"es so2re sa"dos
inso"utos "mensua"es a"u"ados en "os t1rminos de "a "de!inii(n de
tasa de inter1s seIa"ada en e" "ap#tu"o de de!iniiones de este
ontrato6DDD En "este ontrato se pata una tasa de inter1s iniia"
"anua" de" treinta y oEo punto uarenta y seis por "iento& <ue <ueda
su3eta a "os a3ustes a "a a";a o a ""a 2a3a en "os t1rminos en <ue
aumenten o "disminuyan "os instrumentos menionados en "a
"de!inii(n de "a tasa de inter1s de este ontrato6DDD "%a tasa de
inter1s patada en e" p+rra!o anterior "de "a presente "+usu"a in"uye
e" punto setenta y "ino por iento por onepto de se*uro de /ida y
"daIos6T
*ste Tribunal Pleno considera &ue s existe la contradiccin de tesis denunciada,
en tanto &ue un sector de los Tribunales Cole(iados de Circuito a%irman &ue en los
contratos de apertura de crdito con clausulado similar al supracitado, se incurre en
simulacin, se oculta la capitali3acin de intereses " se incide en %alsedad ideol(ica o
sub)eti!a por dinero no entre(ado, en tanto &ue otro di!erso n+mero de Tribunales
rec#a3an tales conclusiones, por estimar &ue no existe simulacin ni %alsedad ideol(ica
en el contenido de las cl-usulas, sosteniendo &ue para &ue exista simulacin de un
contrato, es necesario &ue se realice un acto aparente en el cual no coincida la !oluntad
real con lo declarado " &ue esto se realice, precisamente, con el %in de producir en(a0o a
terceros.
*s pertinente aclarar &ue si bien unos tribunales cole(iados slo se pronunciaron
sobre la simulacin " otros sobre la simulacin " %alsedad ideol(ica, la contradiccin se
da por&ue la %alsedad ideol(ica se examin en %uncin del estudio sobre la simulacin,
277
es decir, la %alsedad ideol(ica se in!oc por&ue, al propio tiempo, con%i(uraba un
supuesto de la simulacin.
Con ob)eto de dilucidar la contradiccin planteada &ue "a se precis, " tomando
en cuenta &ue el estudio reali3ado por los tribunales respecti!os introdu)o, de modo
con%uso, el an-lisis de %i(uras )urdicas espec%icas " distintas, este Tribunal Pleno estima
necesario &ue el desarrollo del tema de contradiccin " sus !ariantes se oriente a
dilucidar tres cuestiones distintas, estrec#amente !inculadas, &ue son las si(uientes1
1C R;a apertura de crdito adicional para el pa(o de intereses constitu"e, o no, un
acto simuladoS
2C R;a apertura de crdito adicional para el pa(o de intereses, encubre el
establecimiento ilcito de intereses sobre interesesS
3C R;a apertura de crdito adicional para el pa(o de intereses, implica la
existencia de %alsedad ideol(ica o sub)eti!a, como una %orma de simulacinS
Para se(uir el orden establecido, es pertinente indicar, en principio, &ue la %i(ura
de la simulacin de los actos )urdicos se encuentra pre!ista en los artculos 54:6 al 54:A
del Cdi(o Ci!il para el Distrito Federal en Materia Com+n " para toda la /ep+blica en
Materia Federal, " &ue, dentro de los temas en examen, estos preceptos son aplicables a
los contratos bancarios. *sta circunstancia obedece a &ue ni la ;e" .eneral de Ttulos "
'peraciones de Crdito, &ue re(ula los contratos de apertura de crdito, ni la ;e" de
?nstituciones de Crdito, &ue establece disposiciones espec%icas a este tipo de
instituciones, ni nin(una otra le" especial, establecen las normas relati!as a las acciones
o excepciones (eneradas por la simulacin, slo el Cdi(o de Comercio, ordenamiento
(eneral supletorio, de acuerdo con el artculo 5M, %raccin ??, de la mencionada ;e"
.eneral de Ttulos " 'peraciones de Crdito, establece, en su artculo :4, de manera
expresa, lo si(uiente1 XCon "as "modi!iaiones y restriiones de este C(di*o&
ser+n "ap"ia2"es a "os atos meranti"es "as disposiiones de" "dereEo i/i"
aera de "a apaidad de "os ontrayentes& y "de "as eFepiones y ausas <ue
resindan o in/a"iden "os "ontratosT, con lo cual remite, ob!iamente, a las normas
&ue el Cdi(o Ci!il mencionado establece al respecto.
Pues bien, para el le(islador ci!il, la simulacin de un acto )urdico se presenta en
los supuestos " (rados si(uientes1
XArt#u"o '18H6 Es simu"ado e" ato en <ue "as partes "de"aran o
on!iesan !a"samente "o <ue en "rea"idad no Ea pasado o no se Ea
on/enido entre "e""as6T
278
XArt#u"o '1816 %a simu"ai(n es a2so"uta uando "e" ato simu"ado
nada tiene de rea"= es re"ati/a "uando a un ato 3ur#dio se "e da una
!a"sa "aparienia <ue ou"ta su /erdadero ar+ter6T
;as disposiciones transcritas est-n inspiradas, %undamentalmente, en la doctrina
dominante en torno a esta institucin, sustentada por Francesco Ferrara C;a Simulacin
de los Ne(ocios Jurdicos, Madrid, 4994, p-(inas F4 " F5D, como puede !erse de la
transcripcin de la parte si(uiente de su obra1
XEn "a simu"ai(n& pues& "os ontratantes est+n de "auerdo so2re "a
aparienia de" ato <ue no ""e/an "a a2o rea"mente& o 2ien& en
a<ue""a !orma /isi2"e "de <ue se sir/en omo un instrumento para
"en*aIar a "os tereros6
"%os re<uisitos de" ne*oio simu"ado son& por "tanto& "os tres
si*uientesB
"1U6 7na de"arai(n de"i2eradamente dison!orme "on "a inteni(n6
" 'U6 Conertada de auerdo entre "as partes6
" 3U6 ,ara en*aIar a tereras personas6
X%o m+s arater#stio en e" ne*oio simu"ado es ""a di/er*enia
inteniona" entre /o"untad y "de"arai(n6 %o interno& "o <uerido& y "o
eFterno& "o "de"arado& est+n en oposii(n onsiente6 En "e!eto& "as
partes no <uieren e" ne*oio= <uieren "so"amente Eaer"o apareer y&
por eso& emiten una "de"arai(n dison!orme on su /o"untad& <ue
"predetermina "a nu"idad de" ato 3ur#dio y& a" "mismo tiempo& sir/e
para pro/oar una i"usi(n "!a"a; de su eFistenia6 %os <ue simu"an
pretenden "<ue a "os o3os de "os tereros apare;a !ormada "una
re"ai(n <ue& en rea"idad& no de2e eFistir& pero "de "a ua" se <uiere
mostrar una eFterioridad "en*aIadora mediante una de"arai(n <ue
aree "de ontenido /o"iti/oRT6
;as ideas de Ferrara en materia de simulacin %ueron reco(idas por la anterior
Tercera Sala de este Alto Tribunal, al establecer di!ersos criterios sobre la %i(ura &ue se
examina, como puede obser!arse de las tesis si(uientes1
XSI07%ACI[N& ,R7E?A DE %A& 0EDIANTE ",RES7NCIONES6 %a
simu"ai(n de un ato "3ur#dio& on!orme a "a de!inii(n de"
tratadista ".raniso .errara en su o2ra 4%a Simu"ai(n de ""os
279
Ne*oios -ur#dios8& onsiste en "a "de"arai(n de un ontenido de
/o"untad no rea"& "emitida onsientemente y de auerdo entre "as
"partes& para produir "a aparienia de un ato <ue "no eFiste o es
distinto de a<ue" <ue rea"mente se """e/( a a2o6 ,or e""o& ante "a !a"ta
de e"ementos de "on/ii(n preisos& o sea de prue2a direta& por
"re*"a *enera"& "a simu"ai(n es re!rataria a este "tipo de prue2a& de
manera <ue& para su "demostrai(n tiene apita" importania "a
prue2a "de presuniones6T CSemanario Judicial de la Federacin,
Sptima *poca, Cuarta Parte, !ol+menes 4F9$47A, p-(ina 474D.

"SI07%ACI[N& TERCEROS CON RE%ACI[N A %OS "ACTOS
A.ECTADOS DE N7%IDAD& ,OR CA7SA "DE6 Es dotrina
uni/ersa"mente aeptada& <ue "as "onseuenias de "a simu"ai(n
no pueden a!etar "a" terero de 2uena !e& <ue ad<uiere una osa de"
"propietario aparente& pues omo die .errara en "su o2ra 4%a
Simu"ai(n de "os Ne*oios "-ur#dios8B 4no es posi2"e de3ar a "os
tereros a "mered de "as ma<uinaiones de "as partes& sin
"protei(n 3ur#dia y sintiendo pesar "ontinuamente so2re sus
a2e;as "a amena;a de "/erse despo3ados& en ua"<uier momento& de
sus "dereEos8& y 4E" dereEo no puede to"erar <ue "as "partes urdan
un en*aIo y <ue esos tereros "resu"ten /#timas86 .i"ipo ,esta"o;;a
en su "4Estudio so2re "a Simu"ai(n8& sostiene "a misma "tesis6 ,or
otra parte& de2e deirse <ue "as "re"aiones i/i"es y omeria"es Ean
EeEo "patente "a neesidad de dar !irme;a a "as "re"aiones de
dereEo& y por eso& en todas "as ""e*is"aiones se Ean !i3ado normas
para !a/oreer "a "os tereros de 2uena !e& "o ua" es natura"& ya "<ue
<uien otor*a a !a/or de otro& un doumento "pG2"io& en <ue se
reonoe <ue eFiste "determinado /#nu"o 3ur#dio& onsistente en
<ue "ta" doumento se uti"ie& y de2e atenerse a "as "onseuenias
<ue de esto resu"ten& por<ue una "de"arai(n ontraria a "o <ue en 1"
se esta2"ee& "no puede Eaerse /a"er en ontra de <uien no "a
"onoe6 As# "o admite e" C(di*o Ci/i" /i*ente en e" "Distrito .edera"&
a" esta2"eer en su art#u"o '18:& "<ue 4%ue*o <ue se anu"e un ato
simu"ado& se "restituir+ "a osa o dereEo a <uien pertene;a& "on
sus !rutos e intereses& si "os Eu2iere= pero si ""a osa o dereEo Ea
pasado por t#tu"o oneroso a "un terero de 2uena !e& no Ea2r+ "u*ar a
"restitui(n6 Tam2i1n su2sistir+n "os *ra/+menes "impuestos a !a/or
de terero de 2uena !e86T CSemanario Judicial de la Federacin, Juinta
*poca, tomo ;BB2??, p-(ina FE5:D.
XSI07%ACI[N DE CONTRATOS& ,R7E?A DE %A6 "Se die <ue un
ontrato es simu"ado 4uando en "1" se de"ara un ontenido de
28B
/o"untad rea"& "emitido de"i2eradamente y de auerdo entre "as
"partes& para produir on !ines de en*aIo& "a "aparienia de un
ne*oio 3ur#dio <ue no eFiste o "<ue es distinto de a<ue" <ue
rea"mente se Ea """e/ado a a2o8& omo asienta .errara6 No es tarea
"!+i" pro2ar una nu"idad de esta espeie& ya <ue ""os <ue auden a "a
simu"ai(n& se es!uer;an por "enu2rir e" ato simu"ado on todas "as
"aparienias de "e*a"idad& para <ue no de3e tras de "s#& nin*una Eue""a
de" en*aIo6 De a<u# <ue "os <ue "impu*nan "a /a"ide; de un ontrato&
por reputar"o "simu"ado& tendr+n <ue reurrir& "a mayor parte de ""as
/ees& a reo*er EeEos anteriores& "onomitantes o posteriores a"
ontrato& de "os "<ue pueda in!erirse& presunti/amente& e" EeEo
"desonoido de "a simu"ai(n6T CSemanario Judicial de la Federacin,
Juinta *poca, Tomo ;B2???, p-(ina F9AD.
;a accin contra la simulacin es una accin de nulidad, de con%ormidad con lo
dispuesto en el artculo 54:> del citado Cdi(o Ci!il, &ue al respecto establece1 X,ueden
pedir "a "nu"idad de "os atos simu"ados& "os tereros per3udiados "on "a
simu"ai(n& o e" 0inisterio ,G2"io uando 1sta se "ometi( en trans*resi(n de "a
"ey o en per3uiio de "a "Oaienda ,G2"iaT. ;a anterior Tercera Sala de esta Suprema
Corte de Justicia, interpretando este artculo, ampli su concepto, pues tambin
reconoci le(itimacin a las partes contratantes para e)ercer la accin de nulidad, como
puede !erse en la )urisprudencia publicada en el Apndice Semanario Judicial de la
Federacin 4947$499E, Tomo ?2, Materia Ci!il, P-(ina 5A>, con el rubro " texto
si(uientes1 XSI07%ACI[N& N7%IDAD ,OR "CA7SA DE6 %as partes <ue inter/ienen
en e" ato simu"ado "tienen tam2i1n ai(n para pedir su nu"idadT. ;a base
%undamental en &ue se apo" la Tercera Sala para inte(rar la )urisprudencia transcrita,
radica en &ue la m-xima )urdica Xnemo auditur propriam turpitudinem a""e*ansT no
es aplicable, por re(la (eneral, a la accin contra la simulacin, sino slo en el caso de
&ue los simuladores opon(an la simulacin a los terceros, por&ue con relacin a ellos s
cabe considerar &ue #an procedido con dolo, &ue les impide deducir, !-lidamente, la
pretensin re%erida.
Del texto de los artculos 54:6, 54:4 " 54:> del Cdi(o Ci!il in!ocado, de la
)urisprudencia " de la doctrina imperantes sobre la simulacin, es posible establecer, por
lo tanto, &ue los re&uisitos %undamentales de la accin contra la simulacin son los
si(uientes1 4M. @na declaracin &ue deliberadamente no corresponde a la intencin. 5M.
Concertada entre las partes. >M. Para per)udicar a terceras personas o para trans(redir
la le".
*l planteamiento de nulidad por simulacin, en cada caso, debe ser sometido a
los principios enunciados en el apartado precedente, independientemente de &ue la
accin sea deducida por una de las partes contratantes, un tercero o el Ministerio
281
P+blico, pues lo +nico &ue podra !ariar es la demostracin del #ec#o particular del
per)uicio, &ue "a se !io puede cometerse contra terceros, la sociedad o la #acienda
p+blica.
Pues bien, en relacin con el interro(ante se0alado con el inciso 4D, cabe
obser!ar &ue de la aplicacin de los principios anteriores al caso en el &ue se pacte un
contrato de apertura de crdito para pa(o de intereses, resulta claramente &ue ste, por
s solo, no es nulo, pues la declaracin %ormal de las partes coincide con la realidad, con
lo cual se descarta, desde lue(o, &ue las partes le #ubiesen dado una %alsa apariencia
para ocultar un acto distinto.
*n e%ecto, no es aceptable estimar &ue el contrato de apertura de crdito
adicional celebrado con el ob)eto de cubrir intereses con moti!o de otro contrato
bancario celebrado en el mismo instrumento o en uno distinto impli&ue, por s solo, un
acto irreal, por&ue el uso del crdito en cumplimiento del contrato, as como su
impu(nacin por el deudor, re%le)an claramente &ue se trata de una operacin bancaria
e%ecti!amente concertada " &uerida por los contratantes, &ue produ)o consecuencias
para ambas partes, lo &ue demuestra &ue no se da el supuesto de la simulacin a &ue
se re%iere el Cdi(o Ci!il.
M-s a+n, siendo acordes con los trminos en &ue resol!ieron la cuestin los
tribunales %ederales correspondientes, se ad!ierte &ue proponindose decidir si el
contrato o la cl-usula en &ue se pacta una apertura de crdito para el pa(o de intereses
causados por di!ersa operacin bancaria, encubre en realidad un acto distinto, %ormulan
el planteamiento de una #iptesis &ue, si se demostrara, conducira a la nulidad por
simulacin relati!a del acto, de con%ormidad con lo dispuesto en el artculo 54:4 del
Cdi(o Ci!il, el cual determina &ue la simulacin es relati!a cuando a un acto )urdico se
le da una %alsa apariencia &ue oculta su !erdadero car-cter. *n esta modalidad de la
simulacin, ba)o la %alsa apariencia de un acto )urdico simulado, existe en realidad un
acto )urdico !erdadero &ue las partes ocultan, en relacin con el cual, dice /o)ina
2ille(as, Xsi "se Ea on/enido por "os interesados para produir "determinadas
onseuenias& pero se dis!ra;a ese ato rea" "on una apa o en/o"tura <ue
ou"ta su /erdadero ar+ter& "d+ndo"e por "o tanto una natura"e;a o "asi!iai(n
distintaT. CDerec#o Ci!il Mexicano, Tomo 2, parte ??, p-(ina A94D.
Dic#as caractersticas no inciden en los contratos de apertura de crdito adicional
&ue se examinaron en los asuntos &ue ori(inaron esta contradiccin, pues el
re%inanciamiento &ue comprenden tales contratos no es un acto )urdico aparente &ue
encubra, por !a de simulacin, la existencia de una capitali3acin de intereses, en tanto
&ue las partes &ue inter!inieron en los mencionados contratos no acordaron el pa(o de
intereses sobre intereses, sino un nue!o crdito para cubrir los intereses deri!ados de
otro crdito.
282
;o &ue se ad!ierte, en cambio, es &ue los contratantes acordaron expresamente
la utili3acin de un crdito adicional para un ob)eto determinado " mediante el
procedimiento pre%i)ado, &ue re%le)a la !oluntad del banco acreditante " de los
acreditados de pactarlo en esos trminos, esto es, existe con%ormidad entre lo &uerido "
lo declarado en el contrato, de modo &ue no #a" elementos para &ue este Tribunal Pleno
lle(ue a una conclusin distinta, " si un deudor ar(umentara el desconocimiento de las
posibles consecuencias a &ue podra lle!ar la e)ecucin de una estipulacin de esa
naturale3a, sin duda se tratara de una circunstancia a)ena, e!identemente, a los
presupuestos establecidos para la oponibilidad de la accin contra la simulacin.
Por otra parte, el contrato de apertura de crdito adicional &ue celebra una
persona con un banco con ob)eto de disponer del crdito necesario para cubrir intereses
con moti!o de otro contrato bancario celebrado en el mismo instrumento o en uno
distinto, tampoco adolece de simulacin, por&ue no se !e &ue la celebracin de esa
operacin bancaria a%ecte a al(+n tercero &ue pueda resultar per)udicado ni se ad!ierte,
ob!iamente, la da0ada intencin de los contratantes en este sentido, principios &ue son
%undamentales, como se di)o en p-rra%os anteriores, para obtener la declaracin )udicial
de la simulacin de un acto )urdico.
De las ideas expuestas deri!a &ue cuando el ar(umento in!ocado para pedir la
nulidad por simulacin consiste en &ue existi un apro!ec#amiento del banco para la
estipulacin del crdito " el mecanismo de aplicacin de los recursos, " un
desconocimiento correlati!o " preciso del deudor, no se est- en presencia de la #iptesis
de la accin contra la simulacin, "a &ue uno de los elementos re&ueridos para su
e)ercicio es &ue exista un acuerdo de !oluntades entre las partes &ue conten(a la
declaracin deliberada " discon%orme con la intencin, situacin &ue no puede acontecer
si la intencin de simular slo se atribu"e a una de las partes, " no a la otra.
*n ese sentido, Ferrara se0ala Cp-(ina FED1 X%a simu"ai(n "es e" resu"tado de
un auerdo entre "os ontratantes y sa"e& "por "o mismo& de" ampo de "os atos
uni"atera"esT. *n nuestro derec#o este mismo criterio pre!alece, si se atiende al texto
literal del artculo 54:6 del Cdi(o Ci!il, " a la opinin, entre otros autores, de /o)ina
2ille(as, &uien a%irma Csi bien re%irindose al error, pero es !-lido inclusi!e para el
en(a0o u otro !icio an-lo(oD1 XEn "a simu"ai(n& ya Eemos diEo <ue "eFiste una
dison!ormidad onsiente y p"enamente <uerida "por am2as partes& entre "o
mani!estado y e" /erdadero !in "<ue se proponen a" e"e2rar e" ne*oio 3ur#dio6
Adem+s& en "e" error& "a dison!ormidad s("o es de uno de "os autores de" "ato& en
tanto <ue en "a simu"ai(n& es omGnT. CDerec#o Ci!il Mexicano, tomo 2, parte ??,
p-(ina A:F, &uinta edicinD
283
Al concierto de !oluntades encaminado a la reali3acin de un acto simulado, &ue
esconde un acto real " secreto, debe a0adirse, como re&uisito esencial, la intencin de
las partes de en(a0ar a terceros o trans(redir a la le". No se ad!ierte de &u manera, en
los asuntos examinados por los tribunales correspondientes, la celebracin de los
contratos respecti!os a%ect, por medio del en(a0o, a terceros, pues la obli(acin
pactada, en (eneral, cuando se estipul, slo (ener derec#os " obli(aciones para las
partes. *s inconcuso &ue en cada caso en particular, tendran &ue #aberse expuesto
ra3ones para demostrar la intencin de las partes de (enerar, a tra!s de la simulacin,
un per)uicio a terceros, lo &ue no se da.
*s ob!io &ue el en(a0o entre las propias partes no es el re&uisito &ue la le", la
)urisprudencia " la doctrina en materia de simulacin exi(en, pues entre los simuladores
no puede #aber en(a0o al lle!ar a cabo el acto simulado, si "a se !io claramente &ue el
nacimiento de la accin re&uiere, de modo %or3oso, el acuerdo de los contratantes en
simular el acto, el en(a0o puede ser posterior entre ellos, para desconocer el concierto
ilcito " apro!ec#arse de esa circunstancia, slo &ue esto tiene como consecuencia
permitir al a%ectado pedir la nulidad del contrato, " no la actuali3acin del en(a0o a
terceros, caracterstica &ue no corresponde, ob!iamente, a una de las partes.
Por otra parte, en el contrato de apertura de crdito adicional &ue celebra una
persona con una institucin de crdito, con el propsito de disponer del crdito necesario
para sol!entar los intereses de!en(ados con moti!o de un di!erso contrato bancario
lle!ado a cabo en el mismo instrumento o en uno distinto, no puede #aber trans(resin a
la le", por&ue estando con%i(urada la apertura de crdito en los artculos 594 a >64 de la
;e" .eneral de Ttulos " 'peraciones de Crdito, como un contrato mediante el cual el
acreditante se obli(a a poner una suma de dinero $entre otras posibles obli(aciones$
a disposicin del acreditado, para &ue ste #a(a uso del crdito Xen "a !orma y en "os
t1rminos y ondiiones on/enidosT Ccriterio &ue "a se estableci en otra parte de
esta resolucinD, debe admitirse &ue no est- !edada la con!encin &ue permita disponer
de dic#o crdito para el e!entual pa(o de intereses, " si, por otra parte, como "a se puso
de mani%iesto, coincide la realidad de los #ec#os con el pacto )urdico, del &ue aparece
&ue el acreditado se obli( a e%ectuar pa(os parciales con intereses, debe concluirse
&ue en esos trminos, la sola celebracin del contrato de apertura de crdito adicional no
adolece de simulacin.
*n lo &ue respecta al punto 5D, cabe decir &ue el contrato de apertura de crdito
adicional para el pa(o de intereses pactado en el mismo instrumento o en otro, no
encubre el establecimiento ilcito de intereses sobre intereses.
Para arribar a tal conclusin, se toma en cuenta &ue en los contratos &ue %ueron
examinados en los asuntos de los &ue emana esta contradiccin, las partes
expresamente acordaron el es&uema %inanciero ba)o el cual se otor( el crdito adicional
284
con el propsito de cubrir los intereses de!en(ados respecto de un di!erso crdito ",
adicionalmente, acordaron &ue las transacciones %inancieras se lle!aran a cabo
mediante car(os " abonos, re(istros contables o trans%erencias electrnicas, sin &ue se
reali3ara entre(a %sica del dinero.
Pues bien, en esta misma resolucin esta Suprema Corte, interpretando los
artculos 5M " 594 a >64 de la ;e" .eneral de Ttulos " 'peraciones de Crdito, en
relacin con la ;e" del Hanco de Mxico, &ue resulta aplicable por la remisin &ue #ace
el artculo FM de la ;e" de ?nstituciones de Crdito, se sostiene &ue en los contratos de
apertura de crdito puede, !-lidamente, pactarse la capitali3acin de intereses.
Por lo tanto, no cabe admitir la ob)ecin de &ue los contratos de apertura de
crdito adicional para disponer del crdito necesario para pa(ar los intereses causados "
no cubiertos por el obli(ado en otro contrato bancario celebrado en el mismo instrumento
o en otro distinto, encubra la capitali3acin de intereses o un pacto de pa(ar intereses
sobre intereses, en !irtud de &ue el pretendido en(a0o &ue in!oca el acreditado Cno
susceptible de con%i(urar la simulacin del actoD parte, necesariamente, del supuesto de
&ue estos actos son ilcitos, cuando lo cierto es &ue no lo son dentro del contrato de
apertura de crdito " &ue, por ello, no es dable aceptar la intencin dolosa de la
institucin bancaria.
*sta conclusin se pone de mani%iesto con ma"or claridad, si se tiene en cuenta
&ue el contrato de apertura de crdito para responder por intereses, puede ser
con!enido con el mismo banco con el &ue se pact la obli(acin primaria, pero en
instrumento distinto, o bien, con otro banco, #iptesis en las &ue se e!idencia &ue ni
si&uiera puede existir, materialmente, capitali3acin de intereses.
Por otra parte, de los mo!imientos contables &ue sobre el particular lle!an a cabo
los bancos cuando reali3an ese tipo de operaciones, no puede desprenderse &ue se
conten(a al(una %alsedad, "a &ue los suscriptores de los contratos s obtu!ieron
bene%icios econmicos por la disposicin del crdito adicional al #aberse reducido el
pasi!o pre!iamente contrado con el acreditante, &ue corresponde al crdito inicial.
Dic#as reducciones se #acen del conocimiento de los acreditados mediante los estados
de cuenta &ue las instituciones acreditantes les entre(an en %orma peridica,
(eneralmente mes a mes.
Por las ra3ones anteriores, debe concluirse &ue no existe discon%ormidad entre la
!oluntad real de las partes " lo declarado expresamente, pues ambas partes
mani%estaron su intencin de celebrar el contrato de re%erencia, su)et-ndose a la
disposicin del crdito adicional " a la mec-nica de aplicacin concertada en el contrato.
285
Finalmente, en lo &ue respecta al interro(ante planteado con el n+mero >, este
Pleno considera &ue no se surte la #iptesis de la %alsedad ideol(ica, en !irtud de &ue
la naturale3a )urdica de esta %i(ura no )usti%ica su in!ocacin, en la medida de &ue no es
causa &ue conlle!e a la nulidad del contrato por simulacin.
;a Tercera Sala de la Suprema Corte de Justicia, sobre la %alsedad ideol(ica,
estableci el criterio contenido en la tesis !isible en el Semanario Judicial de la
Federacin, Sptima *poca, !ol+menes 4F>$4F:, Cuarta Parte, p-(ina 447, &ue tiene el
sumario si(uiente1
XTIT7%OS DE CR5DITO& .A%SEDAD IDEO%[@ICA "O S7?-ETI)A EN
%OS6 EFiste !a"sedad ideo"(*ia "o su23eti/a uando "as partes Eaen
onstar en un "pa*ar1 a"*o <ue en rea"idad no suedi(& omo es "e"
aso en <ue "os deudores no rei2ieron de" "areedor antidad de
dinero a"*una6 Esta "eFepi(n est+ imp"#itamente omprendida en
e" "art#u"o 8o6& !rai(n )I& de "a %ey @enera" de "T#tu"os y
Operaiones de Cr1dito& a" presri2ir <ue "ontra "as aiones
deri/adas de un t#tu"o de "r1dito pueden oponerse "as si*uientes
"eFepiones y de!ensasB "a de a"terai(n de" teFto "de" doumento o
de "os dem+s atos <ue en 1" "onsten6 7n medio adeuado para
ompro2ar esta "G"tima es "a on!esi(n 3udiia" si onurren en e""a
""as irunstanias y re<uisitos <ue esta2"een "os "art#u"os 1'8$ y
1'89 de" C(di*o de Comerio& "ap"ia2"es uando se trata de un
proedimiento "e3euti/o meranti"& en e" <ue a" rendirse "a prue2a
"de on!esi(n de" ator 1ste reonoe "eFpresamente& 2a3o protesta
de deir /erdad& <ue "nuna entre*( antidad a"*una a "os
"demandados6T
Como se aprecia, el concepto &ue #a dado la Suprema Corte acerca de la
%alsedad ideol(ica #a sido exclusi!amente en relacin con la materia cambiaria, esto es,
ttulos de crdito. *ste criterio no es aplicable a los contratos de apertura de crdito
adicional &ue las personas celebran con un banco para &ue ste pon(a a su disposicin
el crdito necesario para cubrir intereses deri!ados de otro contrato bancario celebrado
en el mismo instrumento o en uno distinto.
;a inaplicacin del citado criterio deri!a no slo del #ec#o de &ue la apertura de
crdito es una %i(ura )urdica distinta de un ttulo !alor, como el pa(ar, sino tambin "
%undamentalmente, de &ue en a&uel contrato las partes #icieron constar lo &ue sucedi
en la realidad " &ue, cuando lle( la %ec#a del pa(o, tu!o plena " !-lida e)ecucin, sin
&ue sea obst-culo para esta conclusin el #ec#o de &ue no se #a"a entre(ado
materialmente al acreditado el dinero para pa(ar los intereses, sino &ue solamente se
286
#a"an e%ectuado asientos contables por el acreditante, "a &ue a&ul recibi, de i(ual
manera, el bene%icio de !er li&uidados los intereses a su car(o.
;a aplicacin de la %alsedad ideol(ica para obtener la nulidad de un contrato de
apertura de crdito, implicara desconocer la naturale3a )urdica del propio contrato, en
!irtud de &ue, como "a se !io en la presente resolucin al estudiar el tema ?, dic#o
contrato es de car-cter consensual " no re&uiere, para su per%eccionamiento, la entre(a
del dinero.
;os cambios patrimoniales &ue se suceden cuando el banco dispone, en
bene%icio del acreditado, de los recursos del crdito adicional, no moti!an la actuali3acin
de lo &ue se #a denominado >Da.;8=a= 6=8B.EF6@a?, por las ra3ones si(uientes1
*C Si bien el banco no entre(a materialmente al acreditado las cantidades de
dinero respecti!as ni !ice!ersa, contablemente s se re(istran dic#os mo!imientos, lo
cual propicia una modi%icacin en la car(a de obli(aciones del deudor " en su c+mulo de
derec#os, pues incluso con ello se libera de la obli(acin contrada respecto del pa(o de
intereses !encidos del crdito inicial.
)C ;as disposiciones &ue re(ulan el contrato de apertura de crdito, considerado
eminentemente consensual, no exi(e para su per%eccionamiento la entre(a real de
dinero.
"C ;as le"es &ue re(ulan la acti!idad bancaria, cu"a naturale3a propicia la
necesidad de e%ectuar una serie de mo!imientos de dinero en masa, #an permitido
expresamente la reali3acin de mo!imientos bancarios &ue (eneran o descar(an de
deudas a los deudores a tra!s de medios " asientos electrnicos, para demostrar esta
a%irmacin es pertinente tomar en consideracin lo dispuesto en el artculo E5 de la ;e"
de ?nstituciones de Crdito, el cual establece1
XArt#u"o A'6D %as instituiones de r1dito podr+n "patar "a
e"e2rai(n de sus operaiones y "a "prestai(n de ser/iios on e"
pG2"io& mediante e" "uso de e<uipos y sistemas automati;ados&
"esta2"eiendo en "os ontratos respeti/os "as "2ases para
determinar "o si*uienteB
"I6 %as operaiones y ser/iios uya prestai(n se "pate=
"II6 %os medios de identi!iai(n de" usuario y "as "responsa2i"idades
orrespondientes a su uso& y
287
"III6 %os medios por "os <ue se Ea*an onstar "a "reai(n&
transmisi(n& modi!iai(n o eFtini(n de "dereEos y o2"i*aiones
inEerentes a "as "operaiones y ser/iios de <ue se trate6
"E" uso de "os medios de identi!iai(n <ue se "esta2"e;an on!orme
a "o pre/isto por este "art#u"o& en sustitui(n de "a !irma aut(*ra!a&
"produir+ "os mismos e!etos <ue "as "eyes "otor*an a "os
doumentos orrespondientes y& en "onseuenia& tendr+n e" mismo
/a"or pro2atorio6T
;o expuesto permite concluir &ue el contrato de apertura de crdito adicional para
pa(o de intereses " su mecanismo peculiar de aplicacin, no es a%ectado por la %i(ura de
la %alsedad ideol(ica, ni la %alta de entre(a %sica del dinero ob)eto del crdito adicional
es causa de nulidad de a&ulla, pues adem-s de &ue la entre(a real no es elemento de
!alide3 ni de existencia del contrato, para el caso especial de las operaciones bancarias,
est- expresamente permitido &ue se e%ect+en a tra!s de asientos contables "
electrnicos.
Por las ra3ones expuestas en este considerando, este Tribunal Pleno considera
&ue los criterios &ue deben pre!alecer, con el car-cter de )urisprudencia, son los &ue a
continuacin se redactan1

"A,ERT7RA DE CR5DITO ADICIONA% ,ARA E% ",A@O DE
INTERESES CA7SADOS& ,ACTADA EN "E% 0IS0O INSTR70ENTO O
EN OTRO6 ,OR SJ "SO%A& NO CONSTIT7>E SI07%ACI[N6D De
"auerdo on e" art#u"o '18H de" C(di*o Ci/i" para "e" Distrito
.edera" en materia omGn y para toda "a "RepG2"ia en materia
!edera"& 4Es simu"ado e" ato "en <ue "as partes de"aran o on!iesan
"o <ue en "rea"idad no Ea pasado o no se Ea on/enido entre "e""as8& y
de" art#u"o '183 de" mismo ordenamiento "se in!iere <ue& on e" ato
simu"ado& "as partes "tienen "a inteni(n de ausar per3uiio a un
terero "o de trans*redir "a "ey6 Estas onsideraiones "permiten
omprender <ue en e" ontrato de "apertura de r1dito adiiona" <ue
e"e2ra una "persona on un 2ano on o23eto de disponer de"
"r1dito neesario para u2rir "os intereses "de/en*ados on moti/o
de otro ontrato 2anario "e"e2rado en e" mismo instrumento o en
uno "distinto& no ado"ee de simu"ai(n& en primer ""u*ar& por<ue no
se /e <ue Eaya nin*Gn terero "<ue pueda resu"tar per3udiado ni&
o2/iamente& "a "daIada inteni(n de "os ontratantes en este "sentido
y& en se*undo "u*ar& por<ue no puede "Ea2er trans*resi(n a "a "ey&
por<ue estando "on!i*urada "a apertura de r1dito en "os art#u"os
288
"'91 a 3H1 de "a %ey @enera" de T#tu"os y "Operaiones de Cr1dito&
omo un ontrato "mediante e" ua" e" areditante se o2"i*a a poner
"una suma de dinero Dentre otras posi2"es "o2"i*aionesD a
disposii(n de" areditado& para "<ue 1ste Ea*a uso de" r1dito 4en "a
!orma y en "os "t1rminos y ondiiones on/enidos8& de2e "admitirse
<ue no est+ /edada "a on/eni(n <ue "permita disponer de diEo
r1dito para e" e/entua" "pa*o de intereses= y si& por otra parte&
oinide "a "rea"idad de "os EeEos on e" pato 3ur#dio& de" "<ue
aparee <ue e" areditado se o2"i*( a e!etuar "pa*os paria"es on
intereses& de2e on"uirse "<ue en esos t1rminos& "a so"a e"e2rai(n
de" "ontrato de apertura de r1dito adiiona" no "ado"ee de
simu"ai(n6T

EN OTRO6 NO "ENC7?RE E% ESTA?%ECI0IENTO I%JCITO DE
"INTERESES SO?RE INTERESES6D Esta Suprema "Corte&
interpretando "os art#u"os 'U y '91 a 3H1 de ""a %ey @enera" de
T#tu"os y Operaiones de "Cr1dito& en re"ai(n on "a %ey de" ?ano
de "01Fio <ue resu"ta ap"ia2"e por "a remisi(n <ue "Eae e" art#u"o
9U de "a %ey de Instituiones de "Cr1dito& Ea esta2"eido <ue en "os
ontratos de "apertura de r1dito puede& /+"idamente& patarse ""a
apita"i;ai(n de intereses6 ,or "o tanto& no "a2e admitir "a o23ei(n
de <ue "os ontratos de "apertura de r1dito adiiona" para disponer
de" "r1dito neesario para pa*ar "os intereses "ausados on moti/o
de otro ontrato 2anario "e"e2rado en e" mismo instrumento o en
uno "distinto& enu2ra "a apita"i;ai(n de intereses o "un pato de
pa*ar intereses so2re intereses& en "/irtud de <ue e" pretendido
en*aIo <ue in/oa e" "areditado parte& neesariamente& de"
supuesto de "<ue estos atos son i"#itos& uando "o ierto es "<ue no
"o son dentro de" ontrato de apertura de "r1dito y <ue& por e""o& no
es da2"e aeptar "a "inteni(n do"osa de "a institui(n 2anaria6 Esta
"on"usi(n se pone de mani!iesto on mayor ""aridad& si se tiene en
uenta <ue e" ontrato de "apertura de r1dito para so"/entar
intereses& "puede ser on/enido on e" mismo 2ano on e" "<ue se
pat( "a o2"i*ai(n primaria& pero en "instrumento distinto& o 2ien&
on otro 2ano& "Eip(tesis en "as <ue se e/idenia <ue ni si<uiera
"puede eFistir& materia"mente& apita"i;ai(n de "intereses6T

EN OTRO6 S7 "A,RO)ECOA0IENTO NO I0,%ICA %A "ECISTENCIA
289
DE .A%SEDAD IDEO%[@ICA O "S7?-ETI)A6D En "a tesis pu2"iada en
e" "Semanario -udiia" de "a .ederai(n& S1ptima "Epoa& Cuarta
,arte& Tomo 193D198& p+*ina 11$& "a "anterior Terera Sa"a de esta
Suprema Corte Ea "esta2"eido& on 2ase en e" art#u"o 8U& !rai(n
)I& "de "a %ey @enera" de T#tu"os y Operaiones de "Cr1dito& <ue
eFiste !a"sedad ideo"(*ia o su23eti/a "uando en un t#tu"o de r1dito
"as partes Eaen "onstar en 1"& a"*o <ue en rea"idad no suedi(6
"Este riterio& sin em2ar*o& no es ap"ia2"e a "os "ontratos de
apertura de r1dito adiiona" <ue "as "personas e"e2ran on un
2ano para <ue 1ste "pon*a a su disposii(n e" r1dito neesario
para "u2rir "os intereses ausados deri/ados de otro "ontrato
2anario e"e2rado en e" mismo "instrumento o en uno distinto= "a
inap"iai(n "deri/a no s("o de" EeEo de <ue "a apertura de "r1dito
es una !i*ura 3ur#dia distinta de un t#tu"o "de r1dito& sino tam2i1n y
!undamenta"mente& de
Q&ue en a&uel contrato las partes #icieron Qconstar lo &ue sucedi en la
realidad " &ue, en Qsu oportunidad, tu!o plena " !-lida e)ecucin, Q&ue
sea obst-culo para esta conclusin el Q#ec#o de &ue no se #a"a
entre(ado Qmaterialmente al acreditado el dinero para pa(ar Qlos intereses,
sino &ue solamente se #a"an Qe%ectuado asientos contables por el
acreditante, Q"a &ue a&ul recibi, de i(ual manera, el Qbene%icio de !er
pa(ados los intereses a su Qcar(o, adem-s de &ue siendo el contrato de
Qnaturale3a consensual, no re&uiere para su Qper%eccionamiento de la
entre(a del dinero, " de Q&ue el artculo E5 de la ;e" de ?nstituciones de
QCrdito permite esta clase de asientos " les da, Qen su caso, e%ectos
liberatorios.L
D1CIMO +RIMERO.- En "a denunia de ontradii(n de tesis !ormu"ada por
e" ,residente de "a ,rimera Sa"a& se seIa"a omo tema de ontradii(n e"
si*uienteB KC'NT/AT' D* AP*/T@/A D* C/TD?T' AD?C?'NA; PA/A C'H*/T@/A
D* ?NT*/*S*S. RC'NST?T@G* ANAT'C?SM'SL
Con/iene en prinipio esta2"eer <ue a" re/isar todas y ada una de "as
dosientas siete e3eutorias <ue !ueron rea2adas y sir/en de sustento a "a itada
denunia& nos peratamos de <ue todas "as <ue se in"uyen en diEa denunia& en
torno a este tema& no partiipan de "a oposii(n de riterios& sino <ue s("o "o Eaen
"as <ue en se*uida se menionan y es por e""o <ue s("o nos "imitaremos a
onsiderar estos G"timos6
,or un "ado& en "as sentenias emitidas por "os Tri2una"es S1ptimo L313'/*'#
445'/*'# 450'/*'# $24'/*'# $3*'/*'# )$0'/*'# 1003'/*'# 1))'/*) y 2'$'/*)M y Ota/o
L'34/*'& 10))/*' y 32)/*)M en 0ateria Ci/i" de" +96G89 C69@u67B= Se*undo L113)/*'M en
29B
0ateria Ci/i" de" T89@89 C69@u67B= ,rimero L1313/*'M en 0ateria Ci/i" de" S:A76GB
C69@u67B= Se*undo L1)*/*'M de" DuB=:@6GB C69@u67B= Se*undo L$4$/*'# $5$/*'# )'3/*'#
*23/*' y 10'4/*'M de" D:@6GB S8H7B C69@u67B= Se*undo L)2$/*' y )35/*'M de" D:@6GB
S:A76GB C69@u67B= ,rimero L114/*)# 14$/*)# 14*/*) y 253/*)M y Se*undo L35*/*)M de"
%6F:;6GB S8Fun=B C69@u67B= ,rimero L1$*5/*'# 1))3/*'# 1*1/*)# 240/*)# 3*'/*) y
$'4/*)M de" %6F:;6GB T89@89 C69@u67B& /isi2"es on "os nGmeros 3H& 31& 3'& 33& 3:& 3A&
39& 38& :H& :3& ::& :A& A$ 98& 1H'& 13'& 133& 13:& 13A& 139& 138& 139& 19H& 191& 19'&
19:& 199& 199& 'H1& 'H'& 'H:& 'H9 y 'H$& respeti/amente& de" "e*a3o de e3eutorias
en ontradii(n <ue se aompaIa a "a presente ontradii(n& a" ana"i;ar e"
sistema de r1dito adiiona" esta2"eido en "os di/ersos ontratos de apertura de
r1dito <ue "as instituiones 2anarias rea"i;aron para <ue e" areditado en aso
de /erse imposi2i"itado para ump"ir on sus o2"i*aiones de pa*o pueda disponer
de una suma de dinero en !orma mensua" D"a ua" se adiionar#a a" r1dito prinipa"
y en on3unto de/en*ar#a interesesD& estimaron <ue se trata de una !orma de
ou"tar "a apita"i;ai(n de intereses patada en !orma pre/ia& ya <ue e" art#u"o
393 de" C(di*o de Comerio proEi2e <ue diEa apita"i;ai(n se Ea*a antes de <ue
"os intereses Eayan /enido6
En e!eto& en "a e3eutoria pronuniada por e" S1ptimo Tri2una" Co"e*iado
en 0ateria Ci/i" de" ,rimer Ciruito a" reso"/er "os amparos diretos 313'/*'#
445'/*'# 450'/*'# $24'/*'# $3*'/*'# )$0'/*'# 1003'/*' y 1))'/*)6 Como diEas
sentenias se !undan en onsideraiones simi"ares& s("o se transri2e& en "o <ue
nos interesa& "a pronuniada en e" amparo 313'/*'& <ue en "o <ue nos interesa
estimaB
K*n e%ecto, el artculo >F> del Cdi(o de QComercio, dispone1 $$$UArtculo
>F>.$ ;os Qintereses !encidos " no pa(ados no de!en(ar-n Qintereses. ;os
contratantes podr-n, sin Qembar(o, capitali3arlosV.$$$ Con%orme a lo
Qpre!isto en este numeral, las partes no pueden Qcon!enir de antemano la
capitali3acin de Qintereses, &ue es lo &ue constitu"e el pacto de
Qanatocismo, el cual es distinto del con!enio &ue Qlas partes pueden
celebrar !-lidamente despus Qde &ue se #ubieren de!en(ado "a los
intereses, Qpara &ue en lu(ar de pa(arse esos intereses a la Qsa3n "a
causados, se incorporen al capital para Qproducir nue!os interesesW
QDe la transcripcin precedente, " de acuerdo Qcon las re(las de
interpretacin de los Qcontratos, se desprende &ue en el contrato de
Qapertura de crdito con inters " (aranta Q#ipotecaria, Hanca Ser%n,
Sociedad Annima, Q?nstitucin de Hanca M+ltiple, .rupo Financiero
QSer%n, al elaborar su clausulado, aun cuando no Qprecisa en %orma clara "
per%ectamente Qdeterminada la capitali3acin de intereses, lo Q#i3o de una
manera dis%ra3ada a tra!s del Qsistema de crdito adicional o
re%inanciamiento Qde intereses, con la %inalidad de &ue se Qcubrieran los
intereses ordinarios &ue Qmensualmente se si(uieran causando en los
291
Qtrminos de las cl-usulas cuarta " sexta Qtranscritas, lo &ue si(ni%ica &ue
los intereses Qde!en(ados " no cubiertos, se pa(uen con ese Qcrdito
adicional, implicando mediante tal Qsistema de re%inanciamiento, &ue la
deuda de la Qacreditada aumente, dando lu(ar a la nulidad, Q&ue resulta de
esos actos e)ecutados contra el Qtenor de le" pro#ibiti!a, esto es, del
artculo >F> Qdel Cdi(o de Comercio, por&ue si bien la Qcapitali3acin de
intereses la pre! dic#o Qdispositi!o como un caso de excepcin, no
Qpuede con!enirse de antemano, sino despus Qde &ue se #ubieren
de!en(ado "a los intereses Qpara &ue se incorporen al capital " produ3can
Qnue!os intereses, lo &ue no aconteci en el caso Qconcreto, en el &ue
adem-s de no estipularse en Q%orma clara " per%ectamente determinada,
no Qdis%ra3adamente como lo #i3o la institucin de Qcrdito demandada a
tra!s del crdito Qadicional, con la %inalidad de capitali3ar los Qintereses
de!en(ados " no pa(ados, lo #ace de Qmanera pre!ia, constitu"ndose
as el pacto de QanatocismoWL. LE3eutoria nGmero 3H de" "e*a3oM
Id1ntio riterio sostu/o e" Ota/o Tri2una" Co"e*iado en 0ateria Ci/i" de"
,rimer Ciruito a" reso"/er "os amparos '34/*'& 10))/*' y 32)/*)6 En e" se*undo
sostu/o en "o <ue nos interesa "o si*uienteB
K W el Cdi(o Ci!il para el Distrito Federal, al Qi(ual &ue el Cdi(o de
Comercio pre! Qimplcitamente la posibilidad de capitali3ar Qintereses
!encidos, pero cuando ten(an esta Qcaracterstica " no con anterioridad a
&ue sean Q(enerados, " la sancin a con!enir de antemano Qtales
intereses es la nulidad, con%orme al Qprecepto le(al in!ocado con
antelacin.
Q*n resumen, de una interpretacin armnica, Ql(ica )urdica de los
artculos >F> del Cdi(o de QComercio, parte %inal " 5>97 del Cdi(o Ci!il
Qpara el Distrito Federal, de aplicacin supletoria, Qes mani%iesta la
posibilidad de &ue las partes Qcontratantes en ne(ocios de naturale3a
Qmercantil, puedan capitali3ar intereses siempre Q" cuando stos sean
!encidos, " tal pacto por Qtanto no puede celebrarse de antemano ba)o
Qpena de nulidad.$$$ *n el caso concreto, del Qcontenido de las cl-usulas
transcritas en los Qp-rra%os anteriores, contenidas en el contrato Qbase de
la accin, se ad!ierte &ue en Qcontra!encin a una norma pro#ibiti!a, a
tra!s Qde la %i(ura del crdito adicional o Qre%inanciamiento, las partes
contratantes Qcon!inieron de antemano la capitali3acin de Qintereses,
puesto &ue el monto de la lnea de Qcrdito adicional de re%erencia no %ue
entre(ado Qal acreditado, como ste lo ar(ument en su Qconcepto " lo
demostr con la pericial Qrespecti!a, sino &ue se pact pa(ar con ella el
Qsaldo insoluto de los intereses (enerados " no Qcubiertos con la
292
mensualidad &ue con%orme al Qpropio contrato, el a#ora &ue)oso deba
cubrir al Qbanco demandado, lo cual implica una Qcapitali3acin pre!ia de
intereses no (enerados Qa la %ec#a de la suscripcin del con!enio
Qb-sicoWL. LE3eutoria nGmero :AH de" "e*a3oM6
En e" mismo sentido se pronuni( e" Se*undo Tri2una" Co"e*iado en 0ateria
Ci/i" de" Terer Ciruito& a" reso"/er e" amparo direto 113)/*'& onsideraiones <ue
en "o onduente son de" si*uiente tenorB
KW no se )usti%ica la capitali3acin de los Qintereses del prstamo en
cuestin, para &ue a Qsu !e3 produ)eran nue!os intereses QCanatocismoD,
en nin(una de sus dos Qmodalidades, es decir, tal discrepancia no
Qdemuestra &ue se #ubiere con!enido por las Qpartes anticipadamente
dic#a capitali3acin de Qintereses, Cpacto &ue resulta nulo de acuerdo Qcon
el numeral 5>97 del Cdi(o Ci!il para el QDistrito Federal, aplicable a los
actos de Qcomercio en !irtud de &ue el *n)uiciamiento QMercantil no re(ula
la capitali3acin anticipada Qde intersD, o, &ue se estu!ieren cobrando
Qintereses sobre los intereses !encidos " no Qpa(ados, como lo pro#ibe el
primer p-rra%o del Qprecitado artculo >F> del en)uiciamiento Qmercantil, sin
con!enio de las partes para Qcapitali3ar los intereses !encidos.L
LE3eutoria nGmero A$ de" "e*a3oM6
Criterio simi"ar sostu/o e" ,rimer Tri2una" Co"e*iado en 0ateria Ci/i" de"
S1ptimo Ciruito& a" reso"/er e" amparo 1313/*'& en "os t1rminos si*uientesB
KA#ora bien, si en la especie las partes pactaron Qal celebrar el contrato
de crdito con (aranta Q#ipotecaria, concretamente en la cl-usula
Qdecimase(unda, &ue en caso de &ue la Qacreditada no cubriera
oportunamente al banco Qal(+n pa(o por principal o intereses del crdito
Qob)eto de este contrato, pa(ara al banco, en Qadicin a los intereses
ordinarios, interese Qmoratorios, es claro &ue, como aduce la Q&ue)osa, en
el caso se est- ante una Qcon!encin de anatocismo, "a &ue se acuerda
el Qpa(o de intereses sobre intereses, lo &ue esta Qexpresamente pro#ibido
por el artculo >F> del QCdi(o de Comercio, de a# &ue la conclusin Qdel
tribunal responsable en relacin con &ue es Qcorrecto el pa(o de los
intereses &ue pactaron Qlas partes es !iolatoria de (arantasWL.
LE3eutoria nGmero 98 de" "e*a3oM6
En t1rminos simi"ares& se pronuni( e" Se*undo Tri2una" de" D1imo
Se*undo Ciruito& a" reso"/er e" amparo 1)*/*'& <ue en "o re"ati/o sostu/oB
293
KA#ora bien, de una correcta interpretacin del Qartculo >F>
precedentemente transcrito, se Qad!ierte &ue, tal como lo estim la
responsable, Qel mismo pre! dos #iptesis di!ersas, la Qprimera de ellas
consistente en &ue, Qexpresamente pro#be la de!en(acin de Qintereses
sobre intereses !encidos " no Qpa(ados, lo cual doctrinalmente se conoce
Qcomo anatocismo C(eneracin de intereses Qsobre interesesD " su ratio
le(is es la pro#ibicin Qde la usura " la proteccin de la Justicia
Qdistributi!a, " la se(unda, &ue las partes pueden Qcapitali3ar los intereses
!encidos " no pa(ados, Q#iptesis esta +ltima &ue, dados los trminos en
Q&ue %ue contratado el crdito demandado en el Q)uicio natural Ccon tasas
de inters a)ustables, Qse(+n los %actores !ariables dependiendo de la
Qtasa lderD, es claro &ue no puede pactarse Qdesde la contratacin del
crdito la Qcapitali3acin de intereses !encidos " no Qpa(ados, "a &ue
ello implicara un Qanatocismo simulado, es decir, capitali3ar Qintereses
&ue #abr-n de (enerarse para &ue a Qsu !e3 tambin (eneren intereses,
lo cual est- Qproscrito por nuestra le(islacin, como Qexpresamente lo
establecen los artculos 5>97, Qdel Cdi(o Ci!il del Distrito Federal " 5579,
del QCdi(o Ci!il de Sinaloa, " si bien en materia Qmercantil se permite la
capitali3acin de Qintereses (enerados " no pa(ados, ello debe ser Qpre!io
con!enio de las partes " sobre rditos Qcausados " debidamente
cuanti%icados, con el Qpleno conocimiento de los contratantes, como
Qincluso en la especie ocurri, "a &ue en el Qcontrato base de la accin, el
acreditante otor( Qun crdito al acreditado #asta por la cantidad de Qdos
millones trescientos oc#enta " seis mil Qsetenta " nue!e pesos, para ser
in!ertido en la Qreestructuracin de di!ersos crditos insolutos Q&ue tena
con la institucin de crdito de mrito, Qestipul-ndose en los incisos cD, dD,
(D, #D, XD, lD, QnD " oD, de la cl-usula se(unda del propio Qcontrato, &ue parte
del crdito otor(ado se Qdestinara para el pa(o de intereses !encidos "
Qno pa(ados sobre los crditos insolutos Qreestructurados, es decir, en
dic#a Qreestructuracin se capitali3aron intereses Q!encidos " no pa(ados
de di!ersos pasi!os &ue Qel acreditado tena con el acreditante, #iptesis
Qen la cual, como "a se di)o, si es %actible el pacto Qde capitali3acin de
intereses, puesto &ue las Qpartes conocen plena " %e#acientemente el
Qmonto del inters !encido " no pa(ado &ue Qcon!ienen capitali3ar, lo cual
no ocurre, Qinsstase, cuando al contratarse el crdito se Qcon!iene la
capitali3acin de intereses &ue Q#abr-n de de!en(arse a %uturo a tasas
!ariables, Qcuando el deudor desconoce el monto de los Qrditos &ue #abr-
de pa(ar, precisamente por lo Q!ariable del inters, lo cual tambin implica
un Qanatocismo, proscrito por nuestra le(islacinWL. LE3eutoria nGmero
1H' de" "e*a3oM6
294
En t1rminos seme3antes reso"/i( e" Se*undo Tri2una" Co"e*iado de" D1imo
SeFto Ciruito a" reso"/er "os amparos $4$/*'# $5$/*'# )'3/*'# *23/*' y 10'4/*'6
Como "as reso"uiones menionadas se !undan en onsideraiones simi"ares& s("o
se transri2en "as emitidas en e" amparo $4$/*'& <ue en "o onduente sostienen "o
si*uienteB
KAs las cosas, es inconcuso &ue cada una de las Qdisposiciones &ue los
acreditados #icieran del Qcrdito adicional, sera considerada como un
Qcapital &ue de!en(ara intereses en la misma Qcuanta a los (enerados
por el crdito inicial, en Qese orden, los intereses deri!ados del crdito
Qinicial se con!ierten en un capital &ue tambin Q(anara intereses, en ese
entendido, la Sala Qresponsable, obr correctamente, al considerar Q&ue el
crdito adicional, constitua una Qcapitali3acin de intereses dis%ra3ada,
contraria Qa lo establecido por los ordinales >F> del Cdi(o Qde Comercio "
5>97 del Cdi(o Ci!il del Distrito QFederalL. LE3eutoria nGmero 13' de"
"e*a3oM6
%o mismo sostu/o e" Se*undo Tri2una" Co"e*iado de" D1imo S1ptimo
Ciruito& a" reso"/er "os amparos diretos )2$/*' y )35/*'6 Como ta"es sentenias&
en "o <ue nos interesa& se !undan en onsideraiones simi"ares& se transri2e
Gniamente "a <ue se re!iere a" primero de "os 3uiios menionados& "a ua"& en "o
<ue nos interesa& sostiene "o si*uienteB
KW lo &ue e!idencia &ue e%ecti!amente, respecto Qa las cantidades
e)ercidas del crdito adicional, Qpara el pa(o de los intereses ordinarios, se
Qcon!ino su capitali3acin desde la celebracin Qdel contrato, por&ue como
se ad!ierte de la Qcl-usula &uinta, en la misma &ued pactado &ue Qlo
pa(ado por los re%eridos intereses causar-n Qintereses ordinarios sobre
saldos insolutos en Qla si(uiente %orma..., lo &ue est- pro#ibido por el
Qartculo >F> del Cdi(o de Comercio, al Qestablecer &ue los intereses
!encidos " no Qpa(ados no de!en(ar-n intereses, pero &ue los
Qcontratantes podr-n capitali3arlos, lo &ue Qimplica &ue la norma aludida
pro#ibe &ue antes Qde &ue se (eneren no puede pactarse su
Qcapitali3acin, pues se re%iere a intereses Q!encidosW
KW el crdito adicional slo !iene a constituir Quna %orma de ocultar &ue los
intereses !an a Q(enerar intereses, ar(umentando &ue lo &ue se Qanexa al
crdito inicial slo es parte del dinero Qdispuesto del crdito adicional,
utili3ando para Qello lo &ue denominan re%inanciamiento de Qintereses, "a
&ue ese actuar slo constitu"e en Qrealidad una simulacin para estar en
Qposibilidades de cobrar intereses sobre Qintereses, por&ue de no ser ello
295
as " no los Qpa(ara el deudor, el banco estaba imposibilitado Qpara cobrar
sobre los no pa(ados.L LE3eutoria nGmero 138 de" "e*a3oM6
A "as mismas on"usiones ""e*( e" ,rimer Tri2una" Co"e*iado de" )i*1simo
Se*undo Ciruito& a" reso"/er "os amparos diretos 114/*)# 14$/*)# 14*/*) y 253/*)6
Como "as onsideraiones en <ue se apoyan "as sentenias respeti/as son
simi"ares& Gniamente se transri2en "as <ue se ontienen en e" amparo direto
114/*)& <ue en "o onduente re;anB
KAl respecto, debe decirse &ue no le asiste la Qra3n al &ue)oso, en el
sentido de &ue, si bien es Qcierto, &ue la le" &ue ri(e al acto es el Cdi(o
de QComercio el cual s permite la capitali3acin de Qintereses, tambin lo
es &ue del mismo s se Qdesprende &ue para &ue se con!en(a entre las
Qpartes &ue a&uellos intereses lle(uen a %ormar Qparte del capital se
necesita &ue stos se Qencuentren !encidos, es decir, &ue no se #a"an
Qcubierto en el tiempo &ue al e%ecto se #a"a Qestablecido.
QPor lo &ue, resulta ob!io &ue si aun no se #an Q!encido los intereses por
no #aberse cumplido Qel pla3o en el &ue se deba #acer e%ecti!o su Qcobro,
la le" no permite con!enir su Qcapitali3acin "a &ue su)eta sta posibilidad
al Qsupuesto de &ue los intereses "a se encuentren Q!encidos.
Q*n tal !irtud, la Sala responsable estu!o en lo Qcorrecto al determinar &ue
ambos Qordenamientos, pro#iben la capitali3acin Qpre!ia de intereses,
adem-s de &ue de la Qaplicacin supletoria del Cdi(o Ci!il Federal se
Qdesprende la pena de nulidad en el caso de &ue Qse contra!en(a lo
anterior, como sucede en el Qcaso a estudio.L LE3eutoria nGmero 19H de"
"e*a3oM6
Asimismo& e" Se*undo Tri2una" Co"e*iado en 0ateria Ci/i" de" )i*1simo
Se*undo Ciruito sostu/o& en "o onduente& a" reso"/er e" amparo direto 35*/*)&
"o si*uienteB
K*n cuanto al ar(umento es(rimido por la Qinstitucin &ue)osa de &ue la
Sala Qarbitrariamente le atribu"e al artculo >F> del QCdi(o de Comercio
una temporalidad &ue la le" Qno pre!, es in%undado por&ue del contenido
de Qdic#a disposicin le(al, se ad!ierte &ue la Qintencin del )u3(ador %ue
la de pro#ibir el Qanatocismo, lo &ue en todo caso autori3 es &ue Quna !e3
(enerados los intereses " teniendo el Qdeudor pleno conocimiento de esa
Qcircunstancia, autorice expresamente &ue los Qintereses ordinarios se
capitalicen, de modo &ue Qcual&uier pacto anticipado a su (eneracin
Qembona en a&ulla pro#ibicin expresa de la Qle".
296
QPor otra parte el &ue)oso ale(a &ue el Qre%inanciamiento de intereses no
es como dice Qla Sala una capitali3acin de intereses, "a &ue Qmediante
dic#o crdito se a"uda al acreditado a Qpa(ar el costo %inanciero, esto es,
los intereses Qordinarios de la cantidad e)ercida de manera Qinicial,
tomando la parte &ue &uede insoluta de Qintereses ordinarios del crdito
adicional Qconcedido, por lo &ue este crdito adicional en Qla cantidad
e)ercida !iene a sumarse al capital Qe)ercido una !e3 de!en(ados los
intereses Qordinarios, "a &ue se causan stos por Qmensualidades
!encidas, &ue pero ello no Qimplica la capitali3acin de intereses sobre
Qintereses como errneamente lo supone la Sala, Q"a &ue el crdito
adicional, una !e3 e)ercido Qpasa a %ormar parte del capital " como tal se
Qacumula al inicialmente dispuesto, pero no se Qtoma de un inters, para
#acerlo capital " (enere Qnue!os intereses.
Q@na con!encin en esas condiciones, a )uicio de Qeste Cuerpo Cole(iado
entra0a el pacto de Qanatocismo pro#ibido por la disposicin le(al Qantes
citada, "a &ue es claro &ue por una parte Qel acreditado " la institucin
a&u &ue)osa Qcon!inieron de antemano desde el momento de Qla
celebracin " otor(amiento del crdito inicial, Qla disposicin de un
prstamo adicional por una Qsuma determinada &ue %ue de Y4,A7A,566.66
Qdestinada al pa(o de intereses ordinarios, los Q&ue ob!iamente a la %ec#a
del pacto no estaban Q!encidos " &ue dado el mecanismo con!enido, Qel
importe de los intereses ordinarios &ue Qmensualmente se causaran se
dispondran de Qese crdito adicional, cantidad &ue se suma al Qcapital
%ormando una cantidad (lobal, respecto Qde la cual se calcular-n
nue!amente los Qintereses " as sucesi!amente mes con mes, lo Q&ue
si(ni%ica indudablemente &ue al sumarse al Qcapital disposiciones del
re%erido crdito Qadicional para el pa(o de intereses, !an Q(enerando a su
!e3 nue!os intereses, lo &ue Qcon%i(ura como "a se di)o el anatocismoL.
En "os mismos t1rminos se pronuni( e" ,rimer Tri2una" Co"e*iado de"
)i*1simo Terer Ciruito a" reso"/er "os amparos 1$*5/*'# 1))3/*'# 1*1/*)# 240/*)#
3*'/*) y $'4/*)6 Como "a sentenias respeti/as se !undan en onsideraiones
simi"ares& s("o se transri2en "as <ue se re!ieren a" amparo nGmero 1$*5/*'& <ue en
"o onduente sostienenB
KW si bien la se(unda parte del artculo >F> del QCdi(o de Comercio
contempla la posibilidad de Qcapitali3arlos, esto slo es %actible cuando los
Qcontratantes lo con!en(an con posterioridad a Qla (eneracin de dic#os
intereses, es decir Qcuando los intereses "a se encuentran Q!encidos, pero
297
no cuando con anterioridad a su Qcausacin se #ace esa estipulacin
como en el Qcaso aconteci.
Q *n esa medida, es inexacto &ue el precepto Qle(al antes citado autorice
sin limitantes, el Qpacto sobre capitali3acin de intereses, pues Qcomo "a
se di)o, esta cuestin puede ser moti!o Qde con!enio siempre " cuando
sea con Qposterioridad a la (eneracin de dic#os Qintereses como bien lo
estableci la Sala QresponsableW
KW si bien es cierto como "a se di)o, dic#o Qdispositi!o le(al plantea la
posibilidad de &ue en Qmateria mercantil, como caso de excepcin, los
Qintereses (enerados pueden, esto slo puede Qocurrir con posterioridad a
su !encimiento o a la Qdeclaracin de anticipacin de pla3o #ec#a por
Qautoridad )udicial, siempre " cuando las partes a Qs lo con!en(an.
QDe donde se in%iere, &ue la %inalidad del Qprecitado artculo >F>, no es otra
&ue la de Qimpedir una conducta por parte de los Qacreedores &ue pueda
ser ruinosa para los Qdeudores, consistente en el cobro de inters Qsobre
inters !encidos " no pa(ados.L LE3eutoria nGmero 199 de" "e*a3oM6
,or otra parte& "os Tri2una"es Co"e*iados ,rimero L'''/*'# *1$/*'# *42/*'#
*$4/*'# 1115/*' y 55/*)M& Se*undo L10**2/*'M& Terero L$$$3/*'M y No/eno L)04*/*'
y 320*/*)M en 0ateria Ci/i" de" +96G89 C69@u67B= ,rimero L'41/*)M en 0ateria Ci/i" de"
Terer Ciruito= ,rimero L125*/*'# $1/*) y 4$3/*)M y Se*undo L1334/*'M en 0ateria
Ci/i" de" S:A76GB C69@u67B= Se*undo L)3)/*'# '3/*)# 1)'/*)# 2'1/*)# 2)0/*) y 2*5/*)M
de" D:@6GB +96G89 C69@u67B= ,rimero L$34/*'# $3'/*'# $*3/*'# '02/*'# '05/*'# '35/*'#
'42/*'# )32/*'# )4'/*'# )4)/*' y *35/*'M de" D:@6GB S8H7B C69@u67B= ,rimero L215/*$M
de" D:@6GB S:A76GB C69@u67B= ,rimero L5)1/*'M y Se*undo L42)/*' y 54'/*'M de"
%6F:;6GB +96G89 C69@u67B& /isi2"es on "os nGmeros 1& 3& :& A& $& 8& 1'& 1A& :9& A3& A9&
9$& 99& $1& 8A& 89& 91& 9'& 93& 9:& 9A& 11:& 11A& 11$& 119& 1'1& 1''& 1'3& 1'9& 1'$& 1'8&
13H& 13$& 199& 189 y 18$& respeti/amente& de" "e*a3o de e3eutorias en
ontradii(n= sostienen& su2stania"mente <ue e" auerdo so2re e" otor*amiento
de un r1dito adiiona" para e" pa*o de intereses no onstituye pato de
anatoismo en /irtud de <ue e" art#u"o 393 de" C(di*o de Comerio pre/1 "a
posi2i"idad de e"e2rar ta" on/eni(n& ;6n Iu8 ;8 .6G678 Iu8 :;7a =8Ca ;89 A98J6a B
AB;7896B9 a. GBG8n7B 8n Iu8 ;8 F8n898n =6@KB; 6n7898;8;= <ue "a !ina"idad de" r1dito
adiiona" no es "a de apita"i;ar intereses pues su !uni(n es "a de <ue e"
areditado est1 en posi2i"idad de u2rir en su tota"idad "os intereses a su ar*o& "o
<ue no imp"ia una apita"i;ai(n de intereses antiipada pues 1sta se da en e"
momento en <ue se Eae disposii(n de" r1dito= <ue en materia meranti" no se
proEi2e "a apita"i;ai(n de intereses /enidos y no pa*ados& pero se enuentra
"imitada en e" sentido de eFi*ir <ue se on/en*a eFpresamente y no se presuma& ya
298
<ue si no se pata no podr#a operar= "a !orma y t1rminos de dar ump"imiento a un
ontrato se de2en esta2"eer desde su e"e2rai(n y no on posterioridad& pues
ser#a i"(*io onsiderar <ue una /e; aonteido e" supuesto de "a *enerai(n de
intereses& "as partes ontratantes pudieren on/enir separadamente "a
apita"i;ai(n de a<u1""os6 Se sostiene en diEas sentenias <ue no eFiste
disposii(n en e" C(di*o de Comerio <ue proEi2a a "os ontratantes on/enir de
manera antiipada Lentendi1ndose por e""o <ue ourriere antes de <ue se ausenM
"a me+nia de o2ro de intereses on!orme estos se /ayan /eniendo= es deir
<ue no se puede esta2"eer en e" ontrato <ue so2re e" partiu"ar se !irme "a
ausai(n de intereses pre/iamente a <ue e""os se *eneren& pudi1ndose
Gniamente estipu"ar "a !orma de "a manera de o2rar "os intereses una /e; <ue se
/enieran& a" atua"i;arse "a Eip(tesis <ue "os *eneraran6 Asimismo se a!irma <ue
a" no esta2"eer e" art#u"o 393 e" momento en <ue puede Eaerse "a apita"i;ai(n
de intereses& es inuestiona2"e <ue pueden patarse antes o despu1s de <ue se
*eneren& por<ue donde "a "ey no distin*ue& e" reso"utor no de2e distin*uir6
E!eti/amente& e" ,rimer Tri2una" Co"e*iado en 0ateria Ci/i" de" ,rimer
Ciruito a" reso"/er "os amparos '''/*'# *1$/*'# *42/*'# *$4/*'# 1115/*' y 55/*)&
sostu/o en esenia ese riterio6 Dado <ue "as onsideraiones emitidas en "as
sentenias respeti/as son id1ntias& Gniamente se transri2en "as <ue se
ontienen en e" amparo '''/*'& <ue en "o onduente prediaB
KDe ese contexto, resulta inconcuso &ue la Qacreditada poda impedir la
actuali3acin del Qcrdito adicional contenido en la re%erida Qcl-usula
cuarta cubriendo puntualmente los Qintereses (enerados, puesto &ue dic#a
Qcon!encin no dice &ue los intereses !encidos " Qno pa(ados (eneren a
su !e3 intereses, como Qinexactamente se0ala la &ue)osa, sino &ue
Qsolamente puede in%erirse del contenido de las Qcl-usulas primera "
cuarta del re%erido pacto, Q&ue la acreditada poda disponer
Qdiscrecionalmente del mencionado crdito para Qcubrir los intereses
(enerados en el perodo, Qpero &ue en caso de &ue no deseara e%ectuar
las Qdisposiciones citada, deba dar a Hancreser el Qa!iso correspondiente
cuando menos con Qtreinta das de anticipacin a la %ec#a en &ue se
Qlle!ara a cabo la ero(acin neta mensual " por Qende pa(ara el importe
total de los intereses Q(enerados a ese mes.
QW el ob)eto b-sico del contrato %ue &ue la actora Qobtu!iera un crdito
para la ad&uisicin de un Qinmueble #asta por la suma se0alada en la
Qcl-usula primera, de la cual slo dispuso de la Qcantidad de ciento
cuarenta " nue!e millones de Qpesos o el e&ui!alente en la unidad
monetaria Q!i(ente, obli(-ndose al pa(o de un inters Qordinario de
con%ormidad con la cl-usula sexta Qas como a la de!olucin del capital en
299
un pla3o Qm-ximo de !einte a0os no ad!irtindose &ue las Qpartes
#ubieran pactado de manera anticipada la Qcapitali3acin de intereses,
sino &ue ad&uiri Qdiscrecionalmente un crdito adicional para &ue
Qcubriera los intereses de!en(ados por la Qcantidad de cuatrocientos
cuarenta " siete Qmillones de pesos o bien cuatrocientos cuarenta Q" siete
mil actuales, cu"a disposicin &ued a la Q!oluntad de la acreditada slo al
actuali3arse los Qintereses de!en(ados pero no con Qanticipacin...L.

En esa misma "#nea& e" Se*undo Tri2una" Co"e*iado en 0ateria Ci/i" de"
,rimer Ciruito& a" reso"/er e" amparo 10**2/*'& onsidera en "o <ue nos interesa "o
si*uienteB
KW no existe la causa de nulidad pretendida por Qla actora, con%orme con
lo dispuesto por el Qartculo >F> del Cdi(o de Comercio &ue a la Qletra
dice1 ;os intereses !encidos " no pa(ados Qno de!en(ar-n intereses. ;os
contratantes Qpodr-n sin embar(o capitali3arlos., por&ue del Qtexto le(al
anterior, se e!idencia con toda Qclaridad &ue dic#o dispositi!o le(al de)a
Qexpedito el derec#o de las partes, si as Qcon!iene a sus intereses, para
&ue, a la Qcelebracin del contrato, puedan pactar la Qcapitali3acin de los
intereses, en tal !irtud Qcomo es de !erse, no es exacto como lo Qpretende
el &ue)oso &ue el anatocismo est Qpro#ibido por la le", "a &ue la aplicable
en la Qespecie, la mercantil, lo permite " slo la Qcondiciona a &ue las
partes la con!en(an, es Qdecir &ue la consi(nen en el contrato de &ue se
Qtrate, lo &ue en la especie aconteci.L LE3eutoria nGmero 1' de"
"e*a3oM6
De" mismo modo& e" Terer Tri2una" Co"e*iado en 0ateria Ci/i" de" ,rimer
Ciruito& a" deidir e" amparo direto $$$3/*'& estim( en re"ai(n on e" tema <ue
nos oupa& "o <ue en se*uida se transri2eB
KDe lo anterior, lo &ue se desprende en la %orma Qde estipular &ue se
cobren intereses &ue Qpodr-n capitali3arse es la anuencia a &ue de no
Qoptar por el a!iso correspondiente operaba Qautom-ticamente en %a!or
del Hanco acreditar la Qdisposicin del crdito adicional para cubrir los
Qintereses pactados.
Q*n ese entendido, no puede mani%estarse Qle(almente, como lo
consideran los &ue)osos, Q&ue exista un pacto anticipado de capitali3acin
Qdis%ra3ado de anatocismo con un nue!o Qprstamo o re%inanciamiento
autom-tico de los Qintereses &ue se suman al capital, "a &ue la Q%uncin
del mismo %ue la de cubrir los intereses Q&ue no pudiese la parte deudora
3BB
pa(ar, la &ue en Qun momento dado se actuali3 al momento de Qde)ar de
pa(ar parte de los intereses " no #aber Qsolicitado al Hanco la abstencin
de su Qaplicacin, si optaba por pa(ar los intereses Qnormales pactadosWL.
LE3eutoria nGmero 1A de" "e*a3oM6

Criterio simi"ar sostu/o e" No/eno Tri2una" Co"e*iado en 0ateria Ci/i" de"
,rimer Ciruito& a" reso"/er "os 3uiios de amparo )04*/*' y 320*/*)& reso"uiones
en "as <ue se emitieron id1ntias onsideraiones por "o <ue s("o se transri2e "o
sostenido en "a primeraB
KAs la situacin, necesariamente deben Qpre!alecer los ar(umentos
es(rimidos por el Q)ue3 al anali3ar la excepcin de mrito, en !irtud Qde &ue
la excepcionista no acredit con los Qmedios de prueba aportados &ue la
actora Q#ubiese incurrido en pr-cticas leoninas, ni &ue Qlos intereses
ordinarios " moratorios Qcon!enidos en el contrato base de la accin " en
Qlos con!enios, constitu"an un !erdadero Qanatocismo o usura, ni &ue sta
cobre intereses Qsobre intereses, adem-s de &ue resulta Qimprocedente
en ra3n de &ue en la cl-usula Qtercera del con!enio de %ec#a nue!e de
)ulio de Qmil no!ecientos no!enta " cuatro, se recon!ino Qla capitali3acin
de intereses, cuanto m-s &ue Qen el contrato re%accionario en %orma de
Qapertura de crdito simple, se pactaron los Qdem-s intereses, los cuales
%ueron aceptados Qpor las partes.L LE3eutoria nGmero :9 de" "e*a3oM6
As# mismo& e" ,rimer Tri2una" Co"e*iado en 0ateria Ci/i" de" Terer Ciruito&
a" reso"/er e" amparo '41/*)& en uanto a "a materia de "a ontradii(n& reso"/i(B
KNo sobra decir, &ue es inexacta la interpretacin Q&ue los &ue)osos
reali3an respecto del numeral Qtranscrito pues de)an entre!er &ue en su
Qconcepto, la capitali3acin de intereses no Qpuede pactarse antes de &ue
se (eneren los Qintereses sino slo cuando stos se conocen. Q*llo, se
insiste, es errneo por&ue precisamente Qla %orma " trminos de dar
cumplimiento a un Qcontrato se debe establecer desde su Qcelebracin "
no con posterioridad, pues sera Qil(ico considerar, &ue una !e3
acontecido el Qsupuesto de la (eneracin de intereses, las Qpartes
contratantes con!inieran separadamente Qen la capitali3acin de a&ullos.L
LE3eutoria nGmero A9 de" "e*a3oM6
Criterio simi"ar sostu/o e" ,rimer Tri2una" Co"e*iado en 0ateria Ci/i" de"
S1ptimo Ciruito a" reso"/er "os 3uiios de amparo 125*/*'# $1/*) y 4$3/*)6
Reso"uiones en "as <ue se sostu/ieron id1ntios riterios por "o <ue s("o se
transri2e "as re"ati/as a" primero de "os menionados amparos& <ue en "o <ue nos
interesa resue"/eB
3B1
KPor otra parte, nin(una disposicin le(al existe Qen el Cdi(o de Comercio
&ue pro#iba a los Qcontratantes con!enir, de manera anticipada
QCentendindose por esto, antes de &ue se Qcausen los interesesD, la
mec-nica de cobro de Qlos mismos con%orme !a"an !enciendo, es decir
Qlo &ue no se puede establecer en el contrato &ue Qsobre el particular se
%irme, es la causacin de Qintereses pre!iamente a &ue se (eneren, en el
Qcaso slo es estipula la %orma de cmo se Qcobraran los intereses una
!e3 &ue se Q!encieran, al actuali3arse la #iptesis Q(enerar-n.L
LE3eutoria nGmero 9$ de" "e*a3oM6

Simi"ar riterio sostu/o e" Se*undo Tri2una" Co"e*iado en 0ateria Ci/i" de"
S1ptimo Ciruito a" reso"/er e" amparo 1334/*'& uyas onsideraiones re"ati/as
son de este tenorB
KA#ora bien, si anatocismo es la pro#ibicin de Q&ue los intereses !encidos
(eneren a su !e3 Qintereses, resulta e!idente &ue, contrario a lo
Qmani%estado por el &ue)oso, tal %i(ura no se da Qen las cl-usulas &ue
contiene el contrato de Qapertura de crdito de &ue se trata, por&ue, si
Qcomo se !io, en el contrato en mencin, las Qpartes con!inieron en la
apertura a %a!or del Qacreditado, en trminos de la cl-usula cuarta Q&ue #a
&uedado transcrita, un crdito adicional Qa %in de cubrir mediante pa(os
mensuales la Qdi%erencia &ue resulte de intereses &ue se Q(eneren con
moti!o de la disposicin de ciento Qcincuenta millones de anti(uos pesos a
&ue se Qre%iere la cl-usula primera, con las &ue ri)an el Qmercado en los
trminos contratados, esa Qcircunstancia en modo al(uno presupone la
Qexistencia de anatocismo, por&ue el crdito Qadicional no %ue establecido
para el pa(o de Qintereses &ue pudieran (enerar los a su !e3 Qlle(uen a
causar por la suma dispuesta, &ue es Qla #iptesis para &ue se d la %i(ura
Qmencionada, sino para el pa(o de la cantidad Qpositi!a &ue arro)e de
restar1
QAD.$ *l importe de los intereses ordinarios &ue Qmensualmente se causen
con%orme a dic#a Qcl-usula &uinta, HD.$ *l monto del abono a su Qcar(o en
el mes de &ue se trate se(+n la Qcl-usula sexta.
Q*n suma, en la #iptesis, no se trata de un Qcrdito adicional para cubrir
intereses sobre Qintereses, sino de uno destinado al pa(o de la Qdi%erencia
&ue pudiera existir entre los intereses
Qli&uidados " los realmente causados.
3B2
QPor las ra3ones anteriores, %ue correcto el Qproceder del Tribunal
responsable al establecer Q&ue al no acreditarse el anatocismo in!ocado
Qcomo causa de nulidad de las cl-usulas Qanali3adas, la accin e)ercitada
no se acredit. LE3eutoria nGmero 8A de" "e*a3oM6
En i*ua"es t1rminos se pronuni( e" Se*undo Tri2una" Co"e*iado de" D1imo
,rimer Ciruito a" reso"/er "os amparos )3)/*'# '3/*)# 1)'/*)# 2'1/*)# 2)0/*) y
2*5/*)6 Reso"uiones en "as <ue se sostu/o e" mismo riterio por "o <ue s("o se
transri2en "as onsideraiones re"ati/as a" primero de "os itados amparos& <ue
en "a materia de "a ontradii(n sostu/oB
KSin &ue en el caso sea dable estimar &ue dic#o Qpacto debe ser posterior
al !encimiento de los Qintereses " &ue en el caso se est-n reali3ando Qde
manera anticipada, "a &ue como dic#o pacto Qde capitali3acin se
establece en el Cdi(o de QComercio como un caso de excepcin &ue
Qre&uiere con!enio expreso, es e!idente &ue el Qmismo debe obrar en el
propio contrato Qconcertado " no estipularse una !e3 !encidos Qlos
intereses.L LE3eutoria nGmero 89 de" "e*a3oM6
Criterio simi"ar sostu/o e" ,rimer Tri2una" de" D1imo SeFto Ciruito& a"
deidir "os amparos $34/*'# $3'/*'# $*3/*'# '02/*'# '05/*'# '35/*'# '42/*'# )32/*'#
)4'/*'# )4)/*' y *35/*'6 -uiios de amparo en "os <ue se emitieron i*ua"es
onsideraiones por "o <ue so"amente se transri2en "as re"ati/as a" amparo
$34/*'& <ue en "a parte <ue a este estudio interesa& sostieneB
KAs, el artculo >F> del Cdi(o de Comercio Qestablece, &ue los intereses
!encidos " no Qpa(ados no de!en(ar-n intereses, sin embar(o, Qtambin
precisa, &ue los contratantes, podr-n Qcapitali3arlos. $$$ *n e%ecto, se
desprende una Qpro#ibicin de &ue los intereses &ue se #a"an Q!encido
(eneren a su !e3 intereses, pero, se Qpre! la posibilidad de &ue los
intereses Q!encidos, se puedan capitali3ar con el pre!io Qacuerdo de las
partes. $$$ Por lo &ue, si en el Qcaso concreto, las partes con!inieron en la
Qapertura de un crdito adicional en %a!or del Qacreditado, con el %in de
cubrir Qdiscrecionalmente, parte de los intereses a Qpa(ar, ese pacto
suscrito por las partes no Qpuede, de modo al(uno, entra0ar pacto de
Qanatocismo, pro#ibido por el re%erido artculo, Q"a &ue se da la !oluntad
del acreditado a &ue se Qd o no la #iptesis pactada, puesto &ue si bien
Qpudo impedir su actuali3acin, cubriendo Qpuntualmente los intereses
(enerados, o bien Qmani%estando &ue no re&uera de ese prstamo
Qadicional.
3B3
QW por lo &ue en ese entendido, no puede Qmani%estarse le(almente como
lo consider el QTribunal ad &uem, &ue la %inalidad del crdito Qadicional,
era para la capitali3acin de intereses Qsobre intereses, "a &ue la %uncin
del mismo, Q%ue la de cubrir los intereses &ue no pudiese la Qparte deudora
cubrir, la &ue en un momento Qdado se actuali3, al momento de de)ar de
cubrir Qparte de los intereses " no #aber pedido al Qbanco, la abstencin de
su aplicacinWL. LE3eutoria nGmero 11: de" "e*a3oM6
E" ,rimer Tri2una" Co"e*iado de" D1imo S1ptimo Ciruito a" reso"/er e"
amparo 215/*$& estim( en "o <ue a este estudio interesa "o si*uienteB
KDe a&u &ue se ad!ierta &ue si con%orme al Qartculo >F> del Cdi(o de
Comercio1 ;os Qintereses !encidos " no pa(ados no de!en(ar-n
Qintereses. ;os contratantes podr-n, sin Qembar(o, capitali3arlos. De este
precepto se Qdesprende la pro#ibicin de &ue los intereses Q!encidos
(eneren a su !e3 intereses " la Qposibilidad de &ue los intereses !encidos
se Qcapitalicen pre!io con!enio de los contratantes, Qla primera #iptesis
contiene el caso de Qanatocismo, &ue pro#ibe expresamente el Qle(islador
" la se(unda, permite el &ue, se(+n la Q!oluntad de los contratantes,
a&uellos intereses Q!encidos " no cubiertos lle(uen a %ormar parte Qdel
capital. A#ora bien, si en un caso los Qcontratantes con!inieron en la
apertura a %a!or Qdel acreditado de un crdito adicional a %in de Qcubrir
discrecionalmente, mediante Qdisposiciones mensuales, los intereses
Qinsolutos, tal con!encin en modo al(uno Qentra0a el pacto de
anatocismo pro#ibido por el Qnumeral antes citado, "a &ue, es de la
!oluntad Qde dic#o acreditado el &ue se d o no la Q#iptesis pactada,
puesto &ue bien puede Qimpedir su actuali3acin, cubriendo Qpuntualmente
los intereses (enerados, " por Qotra parte, con dic#a con!encin tampoco
se Qestipula el &ue los intereses !encidos " no Qpa(ados (eneren a su !e3
intereses, sino solo el Q&ue el acreditado dispon(a discrecionalmente Qdel
mencionado crdito adicional para cubrir Qintereses insolutosL
,or su parte& simi"ar riterio sostu/o e" ,rimer Tri2una" Co"e*iado de"
)i*1simo ,rimer Ciruito& uando reso"/i( e" amparo direto 5)1/*' <ue se
sustenta en estas onsideraiones <ue a" aso interesanB
K*n se(undo lu(ar, cabe se0alar &ue el #ec#o de Q#aberse pactado por las
partes en el contrato Qbase de la accin &ue los intereses se Qcalcularan
sobre el saldo promedio diario Qmensual del crdito concedido, pa(-ndose
Qmensualmente " &ue el acreditado autori3aba a QHANC/*M? para &ue
mensualmente car(ara en Qsu cuenta e%ecti!a los intereses &ue #ubieren
Qde!en(ado las cantidades dispuestas, " &ue Qesos car(os se
3B4
consideraran disposiciones Qadicionales, ello no !a m-s all- de lo
Qpreceptuado en el artculo >F> del Cdi(o de QComercio, pues como "a
se di)o " se reitera, Qeste numeral pre! la posibilidad de &ue los Qintereses
puedan ser capitali3ados, sin &ue ello Qimpli&ue &ue el consenso
respecti!o no pueda Qestablecerse pre!iamente en el contrato, sobre
Qtodo si se toma en cuenta el principio de &ue la Q!oluntad de las partes es
la norma suprema de Qlos contratos, de tal %orma pues &ue, como de
Qmanera correcta lo #ace notar la Sala Ci!il Qresponsable al #aber admitido
los a#ora Q&ue)osos, expresamente la capitali3acin de Qinters al %irmar el
contrato base de la accin, " Qestar pre!ista esta modalidad, como
excepcin Qen el artculo >F> del Cdi(o de Comercio, es Q!-lido &ue ese
consenso, aun cuando el Qcompromiso sea a %uturo, siendo oportuno
Qse0alar &ue la libertad de contratacin &ue se Qconcede a las partes no
tiene m-s lmite &ue el Qestablecido en el artculo 4:A>, del Cdi(o Ci!il
Q&ue ocupa nuestra atencin, consistente en &ue Qla cl-usula penal no
puede exceder, ni en !alor Qni en cuanta a la obli(acin principal.L
.ina"mente& e" Se*undo Tri2una" Co"e*iado de" )i*1simo ,rimer Ciruito
sustento simi"ar riterio a" !a""ar "os amparos diretos 42)/*' y 54'/*'6 En e"
se*undo de e""os estim(B
K... esta con!encin, contrario a lo ale(ado por el Qimpetrante, en modo
al(uno entra0a un pacto de Qanatocismo, "a &ue %ue !oluntad de ste en
&ue Qse den las #iptesis &ue a# se contienen, "a Q&ue si bien puede
impedir su actuali3acin Qli&uidando puntualmente los intereses sobre
Qsaldos insolutos, "a &ue tal circunstancia estaba Qsupeditada a a&uellos
casos en los &ue no Qalcan3ara a cubrir el importe de los intereses
Qcausados, sin &ue en e%ecto, se ad!ierta en la Qre%erida cl-usula &ue los
intereses !encidos " Qno pa(ados (eneren a su !e3 intereses, sino Qslo el
&ue la acreditada dispon(a Qdiscrecionalmente para el pa(o de intereses
Qinsolutos.L LE3eutoria nGmero 18$ de" "e*a3oM6
Como se apreia de esas transripiones y ya !ue destaado a" iniio de
ada una de am2as posturas& de a""# pueden desprenderse dos temas de
ontradii(n& "os ua"es tienen omo punto de identidad y posturas anta*(nias
"os si*uientesB
16 NAT7RA%EKA DE %A O,ERACI[N DE CO?RO DE INTER5S SO?RE %A
CANTIDAD Q7E SE S70A A% CA,ITA% ,OR INTERES )ENCIDO6 Que se re!iere a "a
/erdadera esenia de "a operai(n <ue se ""e/a a a2o para aumu"ar a" apita"
a<ue""a antidad de dinero <ue se produ3o por e" inter1s /enido y& so2re e""a&
o2rar nue/o inter1s6
3B5
aM6 7n *rupo de o"e*iados L<ue sustentaron "as e3eutorias <ue se
estimaron representati/as de sus riterios& identi!iadas on "os nGmeros 313$/9$&
1H88/9$& 1313/9$& 9:9/9$& 8'9/9$& 11:/98 y 3A9/98M estima <ue esa operai(n
onstituye una /erdadera apita"i;ai(n de intereses& <ue sin e" auerdo eFpreso
de "os ontratantes& est+ proEi2ida por e" art#u"o 393 de" C(di*o de Comerio& y
<ue para e/adir esa proEi2ii(n se Ea enu2ierto& ou"tado o dis!ra;ado 2a3o otra
denominai(n& omo r1dito adiiona" para o2ertura de intereses&
re!inaniamiento de inter1s& et6
2M6 0ientras <ue otro *rupo de o"e*iados& emisores de "as e3eutorias
onsideradas representati/as L9993/9$& 93:/9$& '1A/99 y A:$/9$M es de "a idea de
<ue no se trata de apita"i;ai(n de intereses <ue prosri2e e" art#u"o 393 de"
C(di*o de Comerio& por<ue "os nue/os r1ditos se *eneran so2re un r1dito
di/erso& de" <ue se dispuso adiiona"mente y s("o para e" aso de <ue no pudiera
so"/entar"os diretamente6
'6 TE0,ORA%IDAD DE% ,ACTO6 Que se re!iere a" momento en <ue se puede
patar "a apita"i;ai(n de inter1s /enido& para <ue& independientemente de"
nom2re <ue se asi*ne a esa operai(n& sea susepti2"e de *enerar nue/o inter1s6
aM 7nos Tri2una"es Co"e*iados de Ciruito Len "as e3eutorias 313$/9$&
1H88/9$&189/9$& 8'9/9$& 11:/98& 3A9/98& 199A/9$ y 1138/98M dien <ue ese pato& para
<ue sea /+"ido tiene <ue ser despu1s de <ue ya se Eaya *enerado ese inter1s= o
desde otra perspeti/a& no puede patarse de antemano o de manera pre/ia a su
naimiento6 > en esos t1rminos& e" auerdo tomado desde "a misma e"e2rai(n de
"a apertura de r1dito para <ue& ""e*ado e" momento& se apita"ien& es i"e*a"6
2M6 Otros Tri2una"es Co"e*iados de Ciruito Len sus e3eutorias 1H99'/9$&
$:1/98& 1'A9/9$ y 838/9$M dien <ue ese auerdo de2e tomarse preisamente antes
de <ue se *eneren "os intereses& y otros m+s dien <ue puede ser en ua"<uier
tiempo= o sea& antes o despu1s de <ue se *enere ese r1dito <ue Ea2r+ de sumarse
a" apita" y ser !uente de nue/o inter1s& por<ue e" art#u"o 393 de" C(di*o de
Comerio no distin*ue tempora"idad6
,reisados en esos t1rminos "os puntos de oposii(n& pasemos aEora a
dirimir"os6
En re"ai(n on e" primero& se ad/ierte <ue en e" /oa2u"ario uti"i;ado en "a
mayor#a de "as sentenias <ue entraron en ontradii(n& se emp"ea "a pa"a2ra
anatoismo& y en ta" /irtud& en "a denunia tam2i1n se uti"i;a ese /oa2"o6

3B6
A" respeto& se impone esta2"eer <ue de" an+"isis de "as disposiiones <ue
inte*ran e" sistema 3ur#dio meFiano& en espeia" de" C(di*o Ci/i" y de" de
Comerio& as# omo de "as %eyes de Instituiones de Cr1dito y de T#tu"os y
Operaiones de Cr1dito& re"ati/as a "os ontratos i/i"es& meranti"es y 2anarios&
se ad/ierte <ue en nin*una parte Eaen re!erenia eFpresa a" anatoismo& /oa2"o
<ue <ueda omprendido en e" ampo de "a dotrina6 E" art#u"o '39$ de" C(di*o
Ci/i" para e" Distrito .edera" en 0ateria ComGn y para toda "a RepG2"ia en 0ateria
.edera"& u2iado en e" t#tu"o Quinto de" X0utuoT& ap#tu"o II& de" X0utuo on
inter1sT& esta2"ee <ue "as partes no pueden& 2a3o pena de nu"idad& on/enir de
antemano <ue "os intereses se apita"ien y <ue produ;an intereses6 E" art#u"o
393 de" C(di*o de Comerio& en e" t#tu"o <uinto& ap#tu"o primero& denominado de"
X,r1stamo meranti" en *enera"T& pre/iene <ue "os intereses /enidos y no
pa*ados no de/en*ar+n intereses y& aIade& <ue "os ontratantes podr+n& sin
em2ar*o& apita"i;ar"os6 .ina"mente& "as "eyes itadas en G"timo t1rmino& <ue
re*u"an "os ontratos 2anarios& no tienen nin*una disposii(n en ese sentido6
,or tanto& no a2e Ea2"ar de anatoismo& sino de intereses so2re intereses
proEi2ido por am2os preeptos& y de apita"i;ai(n de intereses& eFpresamente
autori;ado a ondii(n de <ue sea patado entre "as partes& en e" primer preepto&
on posterioridad a <ue "os intereses se ausen= y& en e" se*undo& sin Eaer
mani!estai(n en uanto a "a tempora"idad de ese on/enio6
,reisado "o anterior& es neesario aEora de!inir en primer t1rmino si e"
ontrato de apertura de r1dito para o2ertura de intereses imp"ia una
apita"i;ai(n de intereses= y& en se*undo t1rmino& de eFistir esa apita"i;ai(n& si
"a misma se enuentra o no proEi2ida por "a "ey6
En re"ai(n on e" primer aspeto de2en distin*uirse dos situaionesB
uando a" ontrato de apertura de r1dito se "e pretende e<uiparar a "a
apita"i;ai(n de intereses= y uando "as partes patan eFpresamente "a
apita"i;ai(n e in/oan a" e!eto e" art#u"o 393 de" C(di*o de Comerio6

Respeto de "a primera situai(n se onsidera <ue "a apertura de r1dito
para o2ertura de intereses& para e" pa*o de intereses& patada en e" mismo
instrumento o en otro& no se e<uipara ni enu2re e" esta2"eimiento de intereses
so2re intereses& ni su apita"i;ai(n6
%o anterior o2edee a <ue "a natura"e;a y "os !ines& por una parte& de"
menionado ontrato& y por "a otra& de "a apita"i;ai(n de intereses son di/ersos&
por "o <ue no pueden on!undirse6
En e!eto& "a apita"i;ai(n de intereses imp"ia "a ai(n de a*re*ar a"
apita" ori*inario de un pr1stamo o r1dito "os intereses de/en*ados& /enidos y
3B7
no pa*ados para omputar so2re "a suma resu"tante r1ditos u"teriores6 Esa
apita"i;ai(n no se presenta en e" on/enio e"e2rado entre "as partes en un
ontrato de apertura de r1dito a !in de <ue e" areditado dispon*a
disreiona"mente& en su aso& de un r1dito adiiona" para u2rir intereses
de/en*ados en otro r1dito distinto6
Entre "a apita"i;ai(n de intereses y e" ontrato de apertura de r1dito para
o2ertura de intereses Lre!inaniamientoM eFisten su2stania"es di!erenias6 %a
apita"i;ai(n supone <ue Eaya intereses /enidos y no pa*ados6 En am2io& en e"
itado ontrato& ""e*ado e" momento de /enimiento de pa*o de intereses
de/en*ados& e" deudor se /e "e*a"mente en situai(n de pa*ar a" areedor "as
sumas en uesti(n& "o ua" podr+ Eaer on reursos propios o on "os reursos de
<ue puede disponer por /irtud de" r1dito adiiona"6 En este supuesto& "os
reursos de" r1dito adiiona" se uti"i;an para e" pa*o de intereses /enidos& por "o
<ue no Ea "u*ar a" inump"imiento por parte de" deudor6
,or otra parte& mientras <ue "os intereses& por re*"a *enera"& si*uen "a
suerte de "a o2"i*ai(n prinipa"& e" re!inaniamiento se "o*ra a tra/1s de un
ontrato de apertura de r1dito& di/erso a" ori*ina"mente patado& on e" destino
espe#!io de pa*ar tota" o paria"mente "os intereses /enidos6
Adem+s& en e" ontrato de apertura de r1dito para o2ertura de intereses
Lre!inaniamientoM& e" areditante asume "a o2"i*ai(n de poner a disposii(n de"
areditado una suma de dinero Lo2"i*ai(n de EaerM a !in de <ue no inurra en
inump"imiento de otro r1dito& y e" areditado asume "a o2"i*ai(n de pa*ar
intereses por "as sumas dispuestas Lo2"i*ai(n de darM6 Corro2ora "o anterior& "a
irunstania de <ue e" re!erido ontrato se puede e"e2rar en e" mismo
instrumento en <ue onsta e" di/erso ato 3ur#dio& o en otro& y on e" primer
areditante o on uno di!erente& "o <ue permite /isua"i;ar <ue "as deudas deri/adas
de esos atos 3ur#dios son di/ersas e independientes6
Esto es inone2i2"e en "a apita"i;ai(n de intereses& toda /e; <ue& omo
se apunt(& "a misma onsiste en "a ai(n de a*re*ar a" apita" ori*inario de un
pr1stamo a r1dito& "os intereses de/en*ados /enidos y no pa*ados6 De esta
di!erenia resu"ta <ue en "a apita"i;ai(n& "os intereses se inorporan a" apita"& "o
<ue no aontee en "a apertura de r1dito para o2ertura de intereses& donde e"
apita" dispuesto produe sus propios intereses6
Se si*ue de "o eFpuesto <ue e" ontrato de apertura de r1dito para
o2ertura de intereses Lre!inaniamientoM 3ur#diamente no imp"ia pa*o de
intereses so2re intereses& ni pato de pa*o de intereses so2re intereses& ni
3B8
apita"i;ai(n de "os mismos& sino <ue se trata de un ato 3ur#dio independiente&
autori;ado por "a "ey y <ue por s# mismo no es nu"o6
%a on"usi(n o2tenida no se des/irtGa por e" EeEo de <ue en a"*unos
asos se o2ser/e <ue en "os ontratos de apertura de r1dito& "as partes
on/en*an "a apita"i;ai(n de intereses e in/o<uen para e""o e" art#u"o 393 de"
C(di*o de Comerio& toda /e; <ue aun uando es inne*a2"e <ue en esta Eip(tesis
s# eFiste pato de apita"i;ai(n de intereses& "a misma deri/a de" on/enio
eFpreso de "as partes en ese sentido& <ue se e"e2ra on !undamento en e" art#u"o
$8 de" C(di*o de Comerio& y en ra;(n de <ue en esa materia "os ontratantes
*o;an de p"ena "i2ertad para aordar "o <ue "es on/en*a& on "a "imitante& desde
"ue*o& de <ue no se ontra/en*an disposiiones de orden pG2"io6
%as onsideraiones eFpuestas permiten /+"idamente on"uir <ue e"
ontrato de apertura de r1dito para o2ertura de intereses& es un ato autori;ado
por "a "ey& di!erente a "a apita"i;ai(n de intereses& y por tanto& a<u1" no es una
!orma de dis!ra;ar u ou"tar 1sta6
En esas ondiiones& de on!ormidad on "o dispuesto por e" art#u"o 19A de
"a %ey de Amparo& en este tema de2e pre/a"eer on ar+ter de 3urisprudenia e"
riterio de este Tri2una" ,"eno ontenido en "as tesisB
KCAP?TA;?ZAC?'N D* ?NT*/*S*S. N' ;A C'NST?T@G* *; C'NT/AT'
D* AP*/T@/A D* C/TD?T' PA/A C'H*/T@/A D* ?NT*/*S*S
C/*F?NANC?AM?*NT'D. ;a naturale3a " los %ines del contrato de apertura
de crdito para cobertura de intereses son di!ersos a los de la
capitali3acin de intereses, " no deben con%undirse. *n e%ecto, la
capitali3acin de intereses implica la accin de a(re(ar al capital ori(inario
de un prstamo o crdito los intereses de!en(ados, !encidos " no
pa(ados, para computar sobre la suma resultante rditos ulteriores. *sa
capitali3acin no se presenta en el con!enio celebrado entre las partes en
un contrato de apertura de crdito a %in de &ue el acreditado dispon(a de
un crdito adicional para cubrir intereses de!en(ados en otro crdito
distinto. *ntre la capitali3acin de intereses " el contrato de crdito para
cobertura de intereses Cre%inanciamientoD, existen substanciales
di%erencias. ;a capitali3acin a &ue se re%iere el artculo >F> del Cdi(o de
Comercio, supone la existencia de un contrato de prstamo mercantil,
sobre la base de intereses !encidos " no pa(ados. *n cambio, en el
contrato de apertura de crdito para cobertura de intereses
Cre%inanciamientoD, lle(ado el momento de !encimiento de pa(o de
intereses de!en(ados por otro crdito, el deudor se !e en situacin de
pa(ar al acreedor las sumas en cuestin, lo cual podr- #acer con recursos
3B9
propios o con los recursos de &ue pueda disponer por !irtud de dic#o
contrato. Por otra parte, mientras &ue los intereses, por re(la (eneral,
si(uen la suerte de la obli(acin principal, el re%inanciamiento se lo(ra a
tra!s de un contrato de apertura de crdito di!erso al ori(inalmente
pactado, con el destino espec%ico de pa(ar total o parcialmente los
intereses !encidos. Adem-s, en el contrato de apertura de crdito para
cobertura de intereses Cre%inanciamientoD el acreditante asume la
obli(acin de poner a disposicin del acreditado una suma de dinero
Cobli(acin de #acerD, a %in de &ue no incurra en el incumplimiento de pa(o
de otro crdito, " el acreditado asume la obli(acin de pa(ar intereses
sobre las sumas dispuestas Cobli(acin de darD. Corrobora lo anterior, la
circunstancia de &ue el re%erido contrato se puede celebrar en el mismo
instrumento en &ue consta el di!erso acto )urdico, o en otro, " con el
primer acreditante o con uno di%erente. ;a conclusin obtenida no se
des!irt+a por el #ec#o de &ue en al(unos casos se obser!e &ue en los
contratos de apertura de crdito las partes con!en(an la capitali3acin de
intereses e in!o&uen para ello el artculo >F> del Cdi(o de Comercio,
toda !e3 &ue, aun cuando es inne(able &ue en esta #iptesis s existe
pacto de capitali3acin de intereses, la misma deri!a del con!enio expreso
de las partes en ese sentido, &ue se celebra con %undamento en el artculo
7: del Cdi(o de Comercio, " en ra3n de &ue en esa materia los
contratantes (o3an de plena libertad para acordar lo &ue les con!en(a,
con la limitante, desde lue(o, de &ue no se contra!en(an disposiciones de
orden p+blico.L
A ontinuai(n& este Tri2una" ,"eno se a/oa a" eFamen de" se*undo punto
de ontradii(n <ue& se*Gn se Ea de3ado apuntado& se onreta a determinar si e"
pato de apita"i;ai(n de intereses a <ue se re!iere e" art#u"o 393 de" C(di*o de
Comerio& puede e"e2rarse antes o despu1s de <ue se /en;an& o si est+ proEi2ido
<ue "as partes "o on/en*an de antemano omo suede en materia i/i"6
Se impone& en onseuenia& "a transripi(n y an+"isis de "os art#u"os 393
de" C(di*o de Comerio y '39$ de" C(di*o Ci/i" para e" Distrito .edera" en 0ateria
ComGn y para toda "a RepG2"ia en 0ateria .edera"6
E" art#u"o 393 de" C(di*o de Comerio pre/ieneB
KArtculo >F>.$ ;os intereses !encidos " no Qpa(ados no de!en(ar-n
intereses. ;os Qcontratantes podr-n, sin embar(o, Qcapitali3arlos.
KArtculo 5>97.$ ;as partes no pueden, ba)o pena Qde nulidad con!enir de
antemano &ue los Qintereses se capitalicen " &ue produ3can QinteresesL.
31B
%as normas transritas tiene en omGn <ue autori;an "a apita"i;ai(n de
intereses por auerdo eFpreso de "as partes= "a apita"i;ai(n& en nin*Gn aso&
puede operar de manera autom+tia& sino <ue re<uiere de "a eFpresi(n de "a
/o"untad de "os ontratantes6
Sin em2ar*o& se di!erenian en uanto a" momento en <ue puede e"e2rarse
e" pato orrespondiente6 0ientras <ue "a norma i/i" proE#2e <ue ese auerdo de
/o"untades sea anterior a" /enimiento y a" no pa*o de "os intereses <ue Ea2r+n
de apita"i;arse& e" art#u"o 393 de" C(di*o de Comerio no ontiene nin*una
eFi*enia de tempora"idad para su rea"i;ai(n6 De a""# <ue& en materia meranti"& e"
pato de apita"i;ai(n pueda reaer so2re intereses ya /enidos <ue no Ean sido
pa*ados Lpato posteriorM& o 2ien& so2re "os <ue ten*an /enimiento !uturo y no
!ueren pa*ados uando sean eFi*i2"es Lon/enio antiipadoM& toda /e; <ue en
am2as Eip(tesis e" on/enio se re!iere a intereses /enidos y no pa*ados& <ue es
e" Gnio re<uisito eFi*ido por esta norma6
En e!eto& "a eFpresi(n /enidos y no pa*ados <ue ontiene e" numera"
menionado en su se*undo enuniado no de2e ni puede interpretarse en re"ai(n
on una tempora"idad& sino s("o omo una reiterai(n espei!iati/a de <u1
intereses pueden ser o23eto de diEa apita"i;ai(n& a sa2er& Gniamente "os <ue se
adeuden por ser de p"a;o ump"ido6
%ue*o& e" preepto a estudio& en su interpretai(n *ramatia"& autori;a a
apita"i;ar "os intereses /enidos y no pa*ados& sin <ue diEo enuniado onten*a
/isos de tempora"idad6
%a perspeti/a Eist(ria on!irma esta onsiderai(n6 E" primer C(di*o de
Comerio <ue se eFpidi( en nuestro pa#s in"u#a una disposii(n dentro de"
ap#tu"o XDe "os pr1stamosT <ue proEi2#a e" on/enio para "a apita"i;ai(n de
intereses& si 1stos no se Ea2#an de/en*ado y Ea2#an sido o23eto de una pre/ia
"i<uidai(n6
En e!eto& diEa odi!iai(n meranti"& <ue data de mi" oEoientos
inuenta y uatro& en su art#u"o 3H'& esta2"e#aB
KNo se debe rdito de rditos de!en(ados en los Qprstamos mercantiles,
ni en nin(una otra Qespecie de deuda comercial, mientras &ue #ec#a Qla
li&uidacin de estos, no se inclu"an en un Qnue!o contrato, como aumento
de capital, o Qbien, de com+n acuerdo, o bien por una Qdeclaracin )udicial,
se %i)e el saldo de cuentas, Qinclu"endo en l los rditos de!en(ados #asta
311
Qentonces, lo cual no podr- tener lu(ar sino Qcuando las obli(aciones &ue
precedan estn K!encidas, " sean exi(ibles de contado.L
AIos despu1s& on "a eFpedii(n de" C(di*o de Comerio de 188$& en una
1poa en <ue ya Ea2#an sido promu"*ados suesi/amente "os C(di*os Ci/i"es de
18$H y 188: <ue autori;aron sin reser/as "a apita"i;ai(n de intereses& 3u;*(
on/eniente e" "e*is"ador mantener en este punto e" mismo sistema de" dereEo
i/i" y suprimi(& en onseuenia& toda disposii(n enaminada a proEi2ir o
re*"amentar e" on/enio so2re apita"i;ai(n de intereses& onsa*rando e" m+s
amp"io riterio de "i2ertad en re"ai(n on 1sta6
Adem+s& eFisten ar*umentos "(*ioD3ur#dios <ue onduen a" mismo
resu"tado6
,or una parte& no se pueden Eaer interpretaiones <ue dero*uen
t+itamente e" prinipio *enera" de "i2ertad ontratua"6 De eFistir a"*una
distini(n de2en aordar"a "as partes o esta2"eer"a e" "e*is"ador& se*Gn "o Ea
EeEo en otras materias& omo en "a i/i" Lart#u"o '39$ de" C(di*o Ci/i" para e"
Distrito .edera" en 0ateria de" .uero ComGn y para toda "a RepG2"ia en 0ateria
.edera"& ya transritoM o de protei(n a" onsumidor& art#u"o 98 de "a %ey .edera"
de ,rotei(n a" Consumidor& <ue a "a "etra dieB
QA97<@u.B F:.$ @nicamente se podr-n capitali3ar Qintereses cuando exista
acuerdo pre!io de las Qpartes, en cu"o caso el pro!eedor deber-
Qproporcionar al consumidor estado de cuenta Qmensual. *s improcedente
el cobro &ue Qcontra!en(a lo dispuesto en este artculo.L
,or otro "ado& "a distini(n <ue esta2"eieron a"*unos de "os tri2una"es <ue
entraron en ontradii(n aera de <ue "a apita"i;ai(n s("o puede ser posterior
a <ue "os r1ditos se enuentren /enidos y no pa*ados& imp"ia "a introdui(n de
una proEi2ii(n o una restrii(n ontrarias a "a re*"a de interpretai(n on!orme a
"a ua"& donde "a "ey no distin*ue no de2e distin*uir e" int1rprete6
En "a Eip(tesis eFaminada resu"ta "(*io <ue e" auerdo de apita"i;ai(n
pueda ser on/enido omo una pre/isi(n ontratua" para e" aso de una
e/entua"idad posterior= o 2ien& omo un ato posterior& irunstania <ue no
per3udia a" deudor en ra;(n de <ue de ese modo puede tener pre/io onoimiento
de "a eFtensi(n de "a o2"i*ai(n <ue asume y& por tanto& e3eutar "os atos
neesarios para e/itar <ue "os intereses se apita"ien6 Es deir& no eFiste moti/o
a"*uno para restrin*ir "a "etra de "a norma6
312
En esas ondiiones& de on!ormidad on "o dispuesto por e" art#u"o 19A de
"a %ey de Amparo& en este tema de2e o2ser/arse on ar+ter de 3urisprudenia e"
riterio de este Tri2una" ,"eno ontenido en "a tesis si*uienteB
KCAP?TA;?ZAC?'N D* ?NT*/*S*S. *; A/T[C@;' >F> D*; C'D?.' D*
C'M*/C?' ;A P*/M?T* *N F'/MA P/*2?A ' P'ST*/?'/ A ;A
CA@SAC?\N D* ;'S /TD?T'S, A C'ND?C?\N D* J@* *B?STA
AC@*/D' *BP/*S'. Trat-ndose del prstamo mercantil, el artculo >F>
del Cdi(o de Comercio dispone &ue1 U;os intereses !encidos " no
pa(ados no de!en(ar-n intereses. ;os contratantes podr-n, sin embar(o,
capitali3arlosV, en cambio, para el contrato ci!il de mutuo, el artculo 5>97
del Cdi(o Ci!il para el Distrito Federal en Materia Com+n " para toda la
/ep+blica en Materia Federal ordena &ue U;as partes no pueden, ba)o
pena de nulidad, con!enir de antemano &ue los intereses se capitalicen "
&ue produ3can interesesV. Ambas normas tienen en com+n &ue autori3an
la capitali3acin de intereses por acuerdo expreso de las partes, pero se
di%erencian en cuanto al momento en &ue se puede celebrar el pacto
correspondiente, as, mientras &ue la disposicin ci!il pro#be &ue ese
acuerdo de !oluntades sea anterior al !encimiento " al no pa(o de los
intereses &ue #abr-n de capitali3arse, el numeral del Cdi(o de Comercio
no contiene nin(una exi(encia de temporalidad para su reali3acin, moti!o
por el cual el pacto de capitali3acin puede recaer sobre intereses "a
!encidos &ue no #an sido pa(ados Ccon!enio posteriorD o bien sobre los
&ue ten(an !encimiento %uturo " no %ueren pa(ados cuando sean exi(ibles
Ccon!enio anticipadoD, pues en ambas #iptesis el con!enio se re%iere a
Uintereses !encidos " no pa(adosV &ue es el +nico re&uisito &ue establece
esta norma. *n consecuencia, el precepto en estudio, en su interpretacin
(ramatical, autori3a a capitali3ar los intereses !encidos " no pa(ados, sin
&ue dic#o enunciado conten(a !isos de temporalidad. ;a perspecti!a
#istrica rea%irma esta consideracin. *l primer Cdi(o de Comercio &ue
se expidi en nuestro pas C4:EAD inclua una disposicin dentro del
captulo UDe los prstamosV &ue pro#iba el con!enio para la capitali3acin
de intereses si stos no se #aban de!en(ado " #aban sido ob)eto de una
pre!ia li&uidacin. Al e%ecto, el artculo >65 prescriba1 UNo se debe rdito
de rditos de!en(ados en los prstamos mercantiles ni en nin(una otra
especie de deuda comercial, mientras &ue #ec#a la li&uidacin de stos
no se inclu"an en un nue!o contrato, como aumento de capital, o bien, de
com+n acuerdo, o bien, por una declaracin )udicial, se %i)e el saldo de
cuentas, inclu"endo en l los rditos de!en(ados #asta entonces, lo cual
no podr- tener lu(ar sino cuando las obli(aciones &ue procedan estn
!encidas, " sean exi(ibles de contadoV. A0os despus, con la expedicin
del Cdi(o de Comercio de 4::7, en una poca en &ue "a #aban sido
313
promul(ados sucesi!amente los Cdi(os Ci!iles de 4:76 " 4::A, &ue
autori3aron sin reser!as la capitali3acin de intereses, )u3( con!eniente
el le(islador mantener en este punto el mismo sistema del derec#o ci!il "
suprimi, en consecuencia, toda disposicin encaminada a pro#ibir o
re(lamentar el con!enio de capitali3acin de intereses, consa(rando el
m-s amplio criterio de libertad en relacin con sta. Adem-s, existen
ar(umentos l(ico$)urdicos &ue conducen al mismo resultado, a saber,
&ue no se pueden #acer interpretaciones &ue dero(uen t-citamente la
re(la (eneral de libertad contractual, &ue la distincin relati!a a &ue la
capitali3acin slo puede ser posterior a &ue los rditos se encuentren
!encidos " no pa(ados implica una pro#ibicin o una restriccin contrarias
a la re(la de interpretacin con%orme a la cual, donde la le" no distin(ue
no debe distin(uir el intrprete, " &ue resulta l(ico &ue el acuerdo de
capitali3acin pueda ser con!enido como una pre!isin contractual para el
caso de una e!entualidad posterior, o bien, como un acto posterior,
circunstancia &ue no per)udica al deudor en ra3n de &ue de ese modo
puede tener pre!io conocimiento de la extensin de la obli(acin &ue
asume ", por tanto, e)ecutar los actos necesarios para e!itar &ue los
intereses se capitalicen.L
ontrarias a "a re*"a de interpretai(n on!orme a "a ua"& donde "a "ey
no distin*ue no de2e distin*uir e" int1rprete= y <ue resu"ta "(*io <ue
e" auerdo de apita"i;ai(n pueda ser on/enido omo una pre/isi(n
ontratua" para e" aso de una e/entua"idad posterior= o 2ien& omo
un ato posterior& irunstania <ue no per3udia a" deudor en ra;(n
de <ue de ese modo puede tener pre/io onoimiento de "a eFtensi(n
de "a o2"i*ai(n <ue asume y& por tanto& e3eutar "os atos neesarios
para e/itar <ue "os intereses se apita"ien6T
DECIMO SEUNDO.! Para determinar si existe contradiccin de tesis sobre el
tema1 XC%P7S7%A ADICIONA% ,ARA ,A@O DE INTERESES )ENCIDOS6 Y%AS
A0ORTIKACIONES I0,%ICAN CONSENTI0IENTO > CON)A%IDAN %A N7%IDAD
,RETENDIDAZT, se #a procedido al examen de la totalidad de las e)ecutorias en!iadas
por di!ersos Tribunales Cole(iados de Circuito de la /ep+blica, mismas &ue obran en el
le(a)o correspondiente " en las &ue se abordaron cuestiones relati!as a la capitali3acin
de intereses.
De dic#o an-lisis se ad!irti &ue el tema espec%ico a &ue se re%iere este
considerando %ue tratado en las si(uientes e)ecutorias1
Amparo directo 777/97, del Primer Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Primer
Circuito Cidenti%icado con el n+mero 4 del le(a)oD.
314
Amparo directo 152B/97, del Se(undo Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del
Primer Circuito Cmarcado con el n+mero 9, en el le(a)oD.
Amparo directo 6663/97, del Tercer Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del Primer
Circuito Cn+mero 4E del le(a)oD.
Amparo directo 3359/97= del No!eno Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del
Primer Circuito Cn+mero AF del le(a)oD.
Amparos directos 45B7/97, 1BB37/97= 1887/97 " 2767/98, del Sptimo Tribunal
Cole(iado en Materia Ci!il del Primer Circuito Cidenti%icados respecti!amente, en el le(a)o
de e)ecutorias con los n+meros1 >5, >F, >: " A6D.
Amparos directos 1B88/97 " 328/98, del 'cta!o Tribunal Cole(iado en Materia
Ci!il del Primer Circuito Cmarcados con los n+meros AA " AED.
Amparo directo 73/98, del Se(undo Tribunal Cole(iado del Dcimo Primer Circuito
Cn+mero 94 del le(a)oD.
Amparo directo 826/97, del Se(undo Tribunal Cole(iado del Dcimo Sptimo
Circuito Cn+mero 4>: del le(a)oD.
Amparos directos 114/98 " 295/98, del Primer Tribunal Cole(iado del 2i(simo
Se(undo Circuito Cn+meros 496 " 49ED, ",
Amparos directos 1695/97 " 1883/97, del Primer Tribunal Cole(iado del 2i(simo
Tercer Circuito Cn+meros 499 " 564D.
Por un lado, los Tribunales Cole(iados Primero, Se(undo, Tercero " No!eno en
Materia Ci!il del Primer Circuito sostu!ieron &ue, al e%ectuar los deudores el pa(o de
intereses con base en los estados de cuenta, expresaron su con%ormidad, por lo &ue no
pueden aducir la nulidad de lo pactado.
Por otro lado, los Tribunales Cole(iados Sptimo " 'cta!o en Materia Ci!il del
Primer Circuito, Se(undo del Dcimo Primer Circuito, Se(undo del Dcimo Sptimo
Circuito, Primero del 2i(simo Se(undo Circuito " Primero del 2i(simo Tercer Circuito
consideraron &ue el #ec#o de &ue se e%ectuaran di!ersos pa(os por parte de los
acreditados no se con!alida la nulidad de lo pactado.
*n las sentencias &ue establecieron &ue los pa(os con!alidan la nulidad
pretendida, se es(rimieron los si(uientes ar(umentos1
315
*C Amparo directo 3359/97, del No!eno Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del
Primer Circuito Ce)ecutoria n+mero AF del le(a)oD1
XAEora 2ien& on!orme a "a onsiderai(n "transrita& e" inremento
de "os pa*os mensua"es "a ar*o de "as <ue3osas no onstituye en
rea"idad ""a materia <ue de2e estudiarse para reso"/er so2re ""a
"iitud o no de "os o2ros posteriores a "a "demanda= pues e" tri2una"
responsa2"e puntua"i;( "<ue de2en tomarse en uenta 4"as uestiones
<ue ""as partes pataron en ta" sentido8= de modo <ue a" "e!eto de2e
atenderse a" auerdo <ue "as partes "pataron en torno a"
proedimiento para !i3ar e" "monto de "os pa*os mensua"es= de esta
!orma& si ""as <ue3osas pa*aron "os a2onos iniia"es& es ""aro
entones <ue ump"ieron /o"untariamente "on e" auerdo ontenido
en "a "+usu"a <uinta de" "ontrato 2ase de "a ai(n& <ue esta2"ee e"
"proeso espe#!io para !i3ar e" importe de "os "pa*os mensua"es&
por "o <ue es !undada "a "onsiderai(n de" tri2una" responsa2"e en
e" "sentido de <ue diEo ump"imiento eFtin*ui( "ua"<uier nu"idad
de esa "+usu"a= as# "as osas& "de nin*una manera puede estimarse
<ue sea "proedente re"amar "a nu"idad de "os o2ros "posteriores&
uando 1stos tam2i1n !ueron "determinados on!orme a "a misma
"+usu"a "L<uintaM on "a <ue se !i3aron "os anteriores= pues "de "o
ontrario& e" ump"imiento de" ontrato se "de3ar#a a /o"untad de una
de "as partes& se*Gn "on/iniera a sus intereses "a ap"iai(n de
a"*una ""de sus "+usu"as& "o ua" es inaepta2"e "3ur#diamente6T
)C Amparo directo 6663/97, del Tercer Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del
Primer Circuito Ce)ecutoria 4E del le(a)oD1
X%o anterior se die orreto en "a medida <ue a" no "darse "a nu"idad
a2so"uta& por i"iitud en e" o23eto& ""o ierto es <ue ante e"
ump"imiento /o"untario "por medio de" pa*o se Eae patente e"
prinipio "3ur#dio de <ue "a /o"untad es "a suprema "ey de ""os
ontratos y si "os Eoy <ue3osos eFpresaron "esa /o"untad on
a2so"uta "i2ertad no puede "Ea2"arse de nin*Gn tipo de nu"idad& ra;(n
por "a "ua" "a supuesta on!usi(n en <ue dien "os "<ue3osos
inurri( "a Sa"a responsa2"e& no eFiste6T
"C Amparo directo 152B/97, del Se(undo Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del
Primer Circuito Ce)ecutoria 9 del le(a)oD1
XEn uanto a <ue "os estados de uenta no eran "eFp"#itos y no
arro3a2an "os datos rea"es "on!orme a" entendimiento de" <ue3oso&
316
de2e "a!irmarse <ue "o ierto es <ue pa*( "os intereses "respeti/os
on 2ase en e""os& dando su "on!ormidad& por "o <ue no puede
aduirse "a "nu"idad re!erida& a" produir sus e!etos
"moment+neamente& por<ue desde e" primer "estado de uenta& si e"
mismo no ""ena2a "os "re<uisitos <ue e" <ue3oso pudiera entender&
de2i( "Ea2er rea"i;ado "as *estiones orrespondientes "para su
a"arai(n& en e" entendido de <ue e" "ontrato se susri2i( en mi"
no/eientos no/enta "y uno y "a !eEa en <ue e3erit( su ai(n& es
en e" "aIo de mi" no/eientos no/enta y inoRT
%C Amparo directo 777/97, del Primer Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del
Primer Circuito Ce)ecutoria 4 del le(a)oD1
X,or onsi*uiente& es ineFato <ue "a nu"idad de" "ontrato de r1dito
denominado de 4r1dito simp"e "en !orma de apertura e Eipotea8& se
desprenda de" "ontenido de sus "+usu"as a" Ea2erse patado
"apita"i;ai(n antiipada de intereses "ontra/iniendo e" ontenido
de" art#u"o '39$ de" "C(di*o Ci/i" para e" Distrito .edera"& <ue seIa"a
"<ue "as partes no pueden so pena de nu"idad "patar <ue "os
intereses se apita"ien y <ue "adem+s produ;an intereses& sino <ue
en e" "presente aso& se trata de una on/eni(n ""e/ada "a a2o en
t1rminos de" art#u"o $8 de" C(di*o de "Comerio& e" ua" seIa"a <ue
"as partes se o2"i*an "en "a manera y t1rminos <ue apare;a <ue
"<uisieron o2"i*arse& tan es as#& <ue pre/io a" "e3eriio de "a ai(n
"a demandante demostr( "on "os rei2os orrespondientes Ea2er
EeEo "di/ersos pa*os por "a antidad de iento no/enta "y siete mi"
iento oEenta y tres pesos& uyo pa*o "de manera /o"untaria imp"ia
su on!ormidad on ""os t1rminos y ondiiones de "as o2"i*aiones
"ontra#das on e" 2ano areditante& m+Fime <ue "en "a parte !ina"
de" instrumento notaria" donde "onsta e" r1dito& en e" apartado I)& e"
notario "pG2"io Ei;o onstar <ue Ea2i1ndo"es "e#do a "os
"ompareientes "a itada esritura& "es eFp"i( a "<uienes Eu2o "u*ar
e" /a"or y !uer;a "e*a"es de "a "misma& de "o <ue estu/ieron on!ormes
on e""a "por "o <ue !irmaron y rati!iaron su ontenido ante "diEo
!edatario& ra;ones por "as <ue "a Sa"a "responsa2"e estim(
orretamente <ue "as partes "eFpresaron su onsentimiento para
e"e2rar e" "ontrato de r1dito pro/oando "os e!etos ""e*a"es
onsi*uientes en t1rminos de "os art#u"os "'91 a" '9: de "a %ey
@enera" de T#tu"os y "Operaiones de Cr1dito& uyo ontenido de "as
""+usu"as no demostraron <ue Eu2ieran sido "patadas ontra e"
dereEo& "a mora" o "as 2uenas "ostum2res ni <ue e" o23eto de"
ontrato Eu2iera "sido i"#ito para <ue en todo aso se estu/ieran ""os
317
supuestos de nu"idad a2so"uta o re"ati/a "re!eridas en e" art#u"o '''A
de" C(di*o Ci/i" para "e" Distrito .edera"& Ea2ida uenta <ue e" o23eto
"2+sio de" ontrato !ue <ue "a atora o2tu/iera un "r1dito para "a
ad<uisii(n de un inmue2"e Easta "por "a suma seIa"ada en "a
"+usu"a primera& de "a "ua" s("o dispuso de "a antidad de iento
"uarenta y nue/e mi""ones de pesos o e" "e<ui/a"ente en "a unidad
monetaria /i*ente& "o2"i*+ndose a" pa*o de un inter1s ordinario de
"on!ormidad on "a "+usu"a seFta as# omo a "a "de/o"ui(n de"
apita" en un p"a;o m+Fimo de "/einte aIos no ad/irti1ndose <ue "as
partes "Eu2ieran patado de manera antiipada "a "apita"i;ai(n de
intereses& sino <ue ad<uiri( "disreiona"mente un r1dito adiiona"
para <ue "u2riera "os intereses de/en*ados por "a antidad "de
uatroientos uarenta y siete mi""ones de "pesos o 2ien
uatroientos uarenta y siete mi" "atua"es& uya disposii(n <ued(
a "a /o"untad de ""a areditada s("o a" atua"i;arse "os intereses
"de/en*ados pero no on antiipai(n& omo "a!irma ineFatamente
"a <ue3osa& puesto <ue ""aramente se estipu"( <ue en aso de <ue no
"deseara e!etuar "as disposiiones itadas "mensua"mente de2#a dar
por esrito a/iso a" "2ano areditante on treinta d#as de
antiipai(n& "de2iendo pa*ar en su aso "os intereses "respeti/os6T

*n las sentencias &ue establecieron &ue los pa(os no con!alidan la nulidad
pretendida, se es(rimieron los si(uientes ar(umentos1
*C Amparo directo 45B7/97, del Sptimo Tribunal Cole(iado en Materia Ci!il del
Primer Circuito Ce)ecutoria >5 del le(a)oD1
X%o <ue proede es on!orme a dereEo& pues si "2ien es ierto <ue
on!orme a "o pre/isto por e" "art#u"o ''3: de" C(di*o Ci/i" para e"
Distrito ".edera"& e" ump"imiento /o"untario por medio de" "pa*o& se
tiene por rati!iado en !orma t+ita y "eFtin*ue "a ai(n de nu"idad=
tam2i1n es /erdad "<ue& en t1rminos de" art#u"o 8U de" in/oado
"(di*o& "os atos e3eutados ontra e" tenor de "as ""eyes
proEi2iti/as son nu"os& puesto <ue "a "simu"ai(n patada en e"
ontrato de apertura de "r1dito on inter1s y *arant#a Eipotearia
in!rin*e ""os preeptos 393 de" C(di*o de Comerio y e" "'39$ de"
ordenamiento sustanti/o itado& ya <ue "en diEo pato& de
antemano se apita"i;an "intereses de/en*ados no u2iertos& esto
es& se da "e" anatoismo6T
)C Amparos directos 1BB37/97= 1887/98 " 2767/98= del Sptimo Tribunal
Cole(iado en Materia Ci!il del Primer Circuito Ce)ecutorias >F, >: " A6, respecti!amenteD1
318
XNo puede arri2arse a on"usi(n di!erente& "mered a "a !irma de"
ontrato por e" areditado y "a "os pa*os por 1ste e!etuados& ya <ue
"a "autoridad responsa2"e pas( por a"to <ue "a ausa "de nu"idad& en
"a espeie& no resu"ta de /iios de ""a /o"untad <ue puedan pur*arse
on "a onduta "atri2uida a" <ue3oso& sino de a<ue""a <ue pro/iene
"por atos e3eutados ontra a" tenor de "eyes "proEi2iti/as& en
t1rminos de" art#u"o 8U de" "C(di*o Ci/i"& a sa2er& de "os art#u"os
393 de" "C(di*o de Comerio y '39$ de" propio "ordenamiento
sustanti/o& en /irtud de "a "simu"ai(n Ea2ida en e" on/enio
rea"i;ado de "antemano para apita"i;ar intereses de/en*ados "no
u2iertos o anatoismoRT
"C Amparo directo 1B88/97 " 328/98, del 'cta!o Tribunal Cole(iado en Materia
Ci!il del Primer Circuito Ce)ecutorias AA " AE del le(a)oD1
XAEora 2ien& es e/idente <ue en e" aso no eFiste "on/a"idai(n por
pa*o de "a ausa de nu"idad "in/oada por e" ator de" 3uiio natura"
respeto "de" r1dito adiiona" <ue !ue patado por "as "partes en
"iti*io& Ea2ida uenta de <ue diEa "on/eni(n se rea"i;( en
ontra/eni(n a una "norma proEi2iti/a ontenida en e" art#u"o '39$
"de" C(di*o Ci/i" para e" Distrito .edera"& por "o "<ue de on!ormidad
on e" art#u"o 8/o6 de" "mismo ordenamiento "e*a"& se est+ en
presenia "de una nu"idad a2so"uta y no re"ati/a& y por tanto "a<u1""a
no admite on/a"idai(n& de aE# tam2i1n ""o !undado de "os
oneptos de /io"ai(n en "estudio6T
%C Amparo directo 73/98 Ce)ecutoria 94, en el le(a)oD, del Se(undo Tribunal
Cole(iado del Dcimo Primer Circuito1
XR toda /e; <ue omo "o sostienen "os a"udidos "impetrantes& a"
Ea2er e3eritado estos "a ai(n de "nu"idad a2so"uta de" ontrato&
entre otras ra;ones& "por imposi2"e rea"i;ai(n de" o23eto& mered a
<ue "e" r1dito otor*ado es impa*a2"e en e" t1rmino "on/enido en e"
ontrato& diEa ai(n no Ea "presrito ni se Ea on!irmado por e"
EeEo de <ue "a<ue""os aeptaron e" ump"imiento /o"untario de ""a
o2"i*ai(n on/enida en e" ontrato de apertura "de r1dito simp"e
on *arant#a Eipotearia& a" "Ea2er e!etuado di/ersos a2onos a"
r1dito= "puesto <ue "a nu"idad re"ati/a no desaparee por ""a
on!irmai(n o "a presripi(n& en t1rminos de" "art#u"o '''9 de"
C(di*o Ci/i" para e" Distrito ".edera" en 0ateria ComGn y para toda "a
"RepG2"ia en 0ateria .edera"& ap"iado "sup"etoriamente a" C(di*o
319
de Comerio& on!orme "a" preepto 81 de este ordenamiento 3ur#dio
y& en "esas ondiiones& diEa autoridad aEora de2er+ "ouparse de"
eFamen de ta" ai(n y reso"/er "o "proedente6T
-C Amparo directo 826/97, del Se(undo Tribunal Cole(iado del Dcimo Sptimo
Circuito Ce)ecutoria 4>: del le(a)oD1
XR"o <ue est+ proEi2ido por e" art#u"o 393 de" "C(di*o de Comerio&
a" esta2"eer <ue "os "intereses /enidos y no pa*ados no
de/en*ar+n "intereses& pero <ue "os ontratantes podr+n
"apita"i;ar"os& "o <ue imp"ia <ue "a norma a"udida "proEi2e <ue
antes de <ue se *eneren no puede "patarse su apita"i;ai(n& pues
se re!iere a "intereses /enidos& orro2or+ndose "o <ue "esta2"ee e"
art#u"o de re!erenia on e" "ontenido de" art#u"o '39$ de" C(di*o
Ci/i" de" "Distrito .edera"& uyo ontenido es simi"ar a" ''93 "de"
C(di*o Ci/i" de" Estado de CEiEuaEua& a" "indiar <ue "as partes no
pueden& 2a3o pena de "nu"idad& on/enir de antemano <ue "os
intereses "se apita"ien y <ue produ;an intereses& por "o "<ue si en
e" ontrato se pat( as#& e""o es nu"o& "aun y uando "as partes "o
Eayan on/enido en "!orma eFpresa& pues ta" on/enio !ue e3eutado
"ontra e" tenor de una "ey proEi2iti/a de orden "pG2"io y de
auerdo on "o <ue esta2"ee e" "art#u"o 8U de" C(di*o Ci/i" de"
Distrito .edera" y e" "simi"ar de este Estado& son nu"os y por e""o& es
"inaepta2"e <ue on s("o pa*ar "os intereses o "dar e" a/iso on
treinta d#as de antiipai(n de "<ue no dispusieran de" r1dito
adiiona" para ta" "e!eto& sea su!iiente para de3ar sin e!etos "o
"patado respeto de "a apita"i;ai(n de intereses "/enidos& ya <ue
e" r1dito adiiona" s("o /iene a "onstituir una !orma de ou"tar <ue
"os intereses "/an a *enerar intereses& ar*umentando <ue "o <ue "se
aneFa a" r1dito iniia" s("o es parte de" dinero "dispuesto de" r1dito
adiiona"& uti"i;ando para "e""o "o <ue denominan re!inaniamiento de
"intereses& ya <ue ese atuar s("o onstituye en "rea"idad una
simu"ai(n para estar en "posi2i"idades de o2rar intereses so2re
intereses& "por<ue de no ser e""o as# y no "os pa*ara e" "deudor& e"
2ano esta2a imposi2i"itado para "o2rar so2re "os no pa*ados6T
4C Amparo directo 114/98, del Primer Tribunal Cole(iado del 2i(simo Se(undo
Circuito Ce)ecutoria 496 del le(a)oD1
XA" respeto& omo se Ea esta2"eido& "os "ar*umentos on "os <ue e"
<ue3oso pretende "sustentar <ue se trata de una nu"idad re"ati/a son
"in!undados y en esta tesitura& es inorreta "a "apreiai(n de"
32B
amparista en e" sentido de <ue "a "nu"idad de "as "+usu"as primera y
uarta de" "mu"tiitado ontrato se on/a"idaron mediante e"
"ump"imiento /o"untario de" pa*o en e""as "re!erido6
X%o anterior se onsidera as# pues omo 2ien "a!irm( "a Sa"a
responsa2"e "a nu"idad de "as ""+usu"as en omento es
inon/a"ida2"e e "impresripti2"e en ra;(n de <ue e" ontenido es
"ontrario a "as normas de orden pG2"io6T
?C Amparo directo 295/98, del Primer Tribunal Cole(iado del 2i(simo Se(undo
Circuito Ce)ecutoria 49E del le(a)oD1
X,or otro "ado& ontrario a "o ar*umentado por e" "<ue3oso& no por e"
EeEo de <ue e" areditado& "Eoy terero per3udiado& Eaya rea"i;ado
de "manera peri(dia "os pa*os en "a !orma so"iitada "por "a
institui(n 2anaria& <uiera deir& <ue e" "areditado de manera
t+ita& Eaya estado de "auerdo on "a !orma de ap"iai(n de "os
"intereses& en ra;(n& de <ue e" areditado rea"i;( ""os pa*os mientras
e" monto de "os intereses no "se inrement( de manera ta"& <ue pod#a
u2rir"os& "pero una /e; <ue "os mismos tu/ieron un "inremento
onsidera2"e& <ue sa"#an de" a"ane "de" areditado es uando se
inon!orma respeto "a "a !orma de ap"iai(n de "os mismos& y no
por "e" EeEo de Ea2er rea"i;ado pa*os dentro de un "determinado
tiempo en "a !orma so"iitada por e" "2ano& de2e aeptarse& omo "o
pretende e" "impetrante de amparo& <ue aEora de2a soportar
"tam2i1n e" inremento de "os intereses en "a "!orma a"u"ada por e"
Eoy <ue3oso& ya <ue omo "2ien "o adue "a Sa"a responsa2"e&
sostener <ue "a "apita"i;ai(n antiipada de intereses sin <ue "estos
se Eayan /enido pre/iamente& no "ontra/en*a "as disposiiones de
"os art#u"os "393 de" C(di*o de Comerio y '39$& de" C(di*o "Ci/i"
.edera"& ser#a tanto omo permitir& <ue "a "o2"i*ai(n de pa*o por
parte de" areditado se "inrementara de una manera ta"& <ue se
tornar#a "en una deuda eterna e impa*a2"e6T
KC Amparo directo 1695/97, del Tribunal Cole(iado del 2i(simo Tercer Circuito
Ce)ecutoria 499 del le(a)oD1
XAEora 2ien& e" EeEo de <ue e" Eoy terero "per3udiado& Eaya
menos on treinta d#as de antiipai(n a ""a !eEa <ue se rea"ie "a
ero*ai(n neta mensua"& "de <ue no desea2a Eaer uso de" r1dito
321
e!etu( "a"*unos pa*os mensua"es& onstituye una "on/a"idai(n
de ua"<uier nu"idad <ue pudiera "Ea2erse atua"i;ado& pues "a
omisi(n de" "areditado de dar a/iso a" 2ano <ue no desea2a
"disponer de" r1dito adiiona"& en todo aso "o "Gnio <ue imp"iar#a
es "a aeptai(n t+ita de "Eaer uso de" menionado r1dito& pero
no "a "on/a"idai(n de "a i"iitud in/oada respeto de ""a !ina"idad
rea" de" mismo6
XDe i*ua" manera& e" EeEo de <ue "os demandados "Eu2ieran
e!etuado /o"untariamente pa*os "paria"es& no imp"ia <ue no
pudieran Eaer /a"er ""a nu"idad de "as "+usu"as <ue onsideraron
"patadas en ontra/eni(n a "a "ey& pues para <ue "eso ourriera
era neesario <ue on "o pa*os "e!etuados Eu2ieran ump"ido
tota"mente on su "o2"i*ai(n& es deir <ue Eu2ieran "i<uidado de
"manera #nte*ra "as o2"i*aiones ontra#das on "moti/o de" r1dito
otor*ado& pues de "o ontrario "1stas si*uen su2sistiendo y en
onseuenia "tam2i1n "a !au"tad de" deudor para in/oar "a
"nu"idad respeto de "as "+usu"as en <ue "apareen onsi*nadas6T
&C Amparo directo 1883/97, del Tribunal Cole(iado del 2i(simo Tercer Circuito
Ce)ecutoria 564 del le(a)oD1
X,or otro "ado& e" EeEo de <ue "os demandados "Eu2ieran rea"i;ado
/o"untariamente pa*os "paria"es& no india <ue ya no estu/ieran en
"aptitud de Eaer /a"er "a nu"idad& por<ue a tra/1s "de ese
ump"imiento Eu2ieran mani!estado su "/o"untad de on!irmar e"
ne*oio <ue pudiera ser "nu"o& ya <ue para poder on"uir en ese
sentido "era neesario <ue "os areditados& on "os pa*os "<ue
rea"i;aron& Eu2ieran ump"ido tota"mente on ""a o2"i*ai(n= esto es&
<ue Eu2ieran !ini<uitado "a "operai(n& pues de "o ontrario& "a
on/eni(n "su2siste& y on e""a& "a !au"tad de "os "demandados de
oponer omo eFepi(n "a "nu"idad6T
Precisado lo anterior, para dilucidar el punto en contradiccin, es necesario tener
presente lo "a considerado en la parte relati!a a los temas ?, ??, ??? " 2??, en los cuales se
lle(, entre otras, a las si(uientes conclusiones1
*C *l artculo 5>97 del Cdi(o Ci!il para el Distrito Federal en Materia Com+n "
para toda la /ep+blica en Materia Federal no es aplicable supletoriamente a los
contratos de apertura de crdito CT-5* ID.
322
)C *l artculo >F> del Cdi(o de Comercio no es aplicable supletoriamente al
contrato de apertura de crdito CT-5* ID.
"C *l /e(lamento sobre ?nstituciones Nacionales " 'r(ani3aciones Auxiliares
Nacionales de Crdito no ri(e al contrato de apertura de crdito celebrado con
instituciones de banca m+ltiple CT-5* IID.
%C ;a ;e" de ?nstituciones de Crdito no pro#be otor(ar crditos para el pa(o de
pasi!os CT-5* IID.
-C *n un contrato de apertura de crdito las partes est-n en libertad de pactar lo
relati!o a la capitali3acin de intereses, con las limitaciones &ue al respecto determine el
Hanco de Mxico CT-5* ID.
4C ;a omisin por parte de las instituciones de crdito de reali3ar el estudio de
!iabilidad econmica no in!alida el contrato de apertura de crdito CT-5* IIID.
?C ;a cl-usula adicional en &ue se pacta el crdito adicional para el pa(o de
intereses no constitu"e una simulacin &ue la anule " el e)ercicio de ese crdito tampoco
implica una %alsedad ideol(ica CT-5* VIID.
?(ualmente, es necesario #acer las si(uientes precisiones1
De con%ormidad con lo dispuesto en el +ltimo p-rra%o del artculo 4I de la ;e"
.eneral de Ttulos " 'peraciones de Crdito, el contrato de apertura de crdito es un
acto de comercio. *l re%erido precepto, en lo conducente, dice1
XArt#u"o 1N6D R
X%as operaiones de r1dito <ue esta "ey "re*"amenta son atos de
omerio6T
*l artculo 594 de la ;e" .eneral de Ttulos " 'peraciones de Crdito establece
&ue el acreditado puede #acer uso del crdito en la %orma, trminos " condiciones
con!enidos " se obli(a a restituir la suma de &ue dispuso " a pa(ar los intereses,
prestaciones, (astos " comisiones estipulados. *l precepto citado, a la letra, dice1
ontraer "por uenta de 1ste una o2"i*ai(n& para <ue e" "mismo
Ea*a uso de" r1dito onedido en "a "!orma y en "os t1rminos y
323
ondiiones "on/enidos& <uedando o2"i*ado e" areditado a
"restituir a" areditante "as sumas de <ue "dispon*a& o a u2rir"o
oportunamente por e" "importe de "a o2"i*ai(n <ue ontra3o& y en
todo "aso a pa*ar"e "os intereses& prestaiones& *astos "y
omisiones <ue se estipu"en6T
*n trminos del artculo 5I de la ;e" .eneral de Ttulos " 'peraciones de Crdito,
el contrato de apertura de crdito se ri(e por lo dispuesto en la le" en cita " en las dem-s
le"es especiales relati!as, en su de%ecto, por la le(islacin mercantil (eneral, en su
de%ecto, por los usos bancarios " mercantiles ", en de%ecto de stos, por el Cdi(o Ci!il
del Distrito Federal. Tal precepto, a la letra, dice1
XArt#u"o 'N6D %os atos y "as operaiones a <ue se "re!iere e" art#u"o
anterior& se ri*enB
XI6D ,or "o dispuesto en esta "ey& y en "as dem+s ""eyes espeia"es
re"ati/as= en su de!eto&
XII6D ,or "a %e*is"ai(n 0eranti" *enera"= en su "de!eto&
XIII6D ,or "os usos 2anarios y meranti"es y& en "de!eto de 1stos&
XI)6D ,or e" DereEo ComGn& de"ar+ndose "ap"ia2"e en toda
"a RepG2"ia& para "os !ines de "esta "ey& e" C(di*o Ci/i" de" Distrito
.edera"6T
Cuando la %raccin ?? del precepto antes transcrito se0ala como aplicable
supletoriamente al contrato de apertura de crdito la le(islacin mercantil (eneral, si bien
se re%iere al Cdi(o de Comercio, no se re%iere a la totalidad de sus normas, sino slo a
a&uellas &ue sean aplicables a todas las operaciones mercantiles, pues las &ue slo se
re%ieren a una operacin espec%ica, aun cuando estn contenidas en el Cdi(o de
Comercio, no son le(islacin (eneral sino especial.
*n !irtud de lo anterior, son aplicables a todas las operaciones mercantiles las
disposiciones contenidas en el Captulo ?? CD8 .B; @Bn79a7B; G89@an76.8; 8n F8n89a.D del
Ttulo Primero CD8 .B; a@7B; =8 @BG89@6B y =8 .B; @Bn79a7B; G89@an76.8; 8n F8n89a.D del
;ibro Se(undo CD8. @BG89@6B 78998;798D del Cdi(o de Comercio, &ue son del tenor
si(uiente1
XArt#u"o $$6D %as on/eniones i"#itas no "produen o2"i*ai(n ni
ai(n& aun<ue reai*an "so2re operaiones de omerio6
324
XArt#u"o $86D En "as on/eniones meranti"es "ada uno se o2"i*a
en "a manera y t1rminos <ue "apare;a <ue <uiso o2"i*arse& sin <ue
"a /a"ide; "de" ato omeria" dependa de "a o2ser/ania de
"!orma"idades o re<uisitos determinados6
XArt#u"o $96D Se eFeptuar+n de "o dispuesto en e" "art#u"o <ue
preedeB
XI6 %os ontratos <ue& on arre*"o a este C(di*o u "otras "eyes&
de2an reduirse a esritura o "re<uieran !ormas o so"emnidades
neesarias para "su e!iaia=
XII6 %os ontratos e"e2rados en pa#s eFtran3ero en "<ue "a "ey eFi*e
esrituras& !ormas ( "so"emnidades determinadas para su /a"ide;&
"aun<ue no "as eFi3a "a "ey meFiana6
XEn uno y otro aso& "os ontratos <ue no ""enen ""as irunstanias
respeti/amente re<ueridas& no "produir+n o2"i*ai(n ni ai(n en
3uiio6
XArt#u"o 8H6D %os ontratos meranti"es <ue se "e"e2ren por
orrespondenia& <uedar+n "per!eionados desde <ue se onteste
aeptando ""a propuesta o "as ondiiones on <ue 1sta !uere
"modi!iada6
X%a orrespondenia te"e*r+!ia s("o produir+ "o2"i*ai(n entre "os
ontratantes <ue Eayan "admitido este medio pre/iamente y en
ontrato "esrito& y siempre <ue "os te"e*ramas reGnan "as
"ondiiones o si*nos on/eniona"es <ue "pre/iamente Eayan
esta2"eido "os ontratantes& "si as# "o Eu2iesen patado6
XArt#u"o 816D Con "as modi!iaiones y "restriiones de este
C(di*o& ser+n ap"ia2"es a ""os atos meranti"es "as disposiiones
de" "dereEo i/i" aera de "a apaidad de "os "ontrayentes& y de
"as eFepiones y ausas <ue "resinden o in/a"idan "os ontratos6
XArt#u"o 8'6D %os ontratos en <ue inter/en*an "orredores
<uedar+n per!eionados uando "os "ontratantes !irmaren "a
orrespondiente minuta& "de "a manera presrita en e" t#tu"o
respeti/o6
325
XArt#u"o 836D %as o2"i*aiones <ue no tu/ieren "t1rmino pre!i3ado
por "as partes o por "as "disposiiones de este C(di*o& ser+n
eFi*i2"es a ""os die; d#as despu1s de ontra#das& si s("o "produ3eren
ai(n ordinaria& y a" d#a inmediato si """e/aren apare3ada e3eui(n6
XArt#u"o 8:6D En "os ontratos meranti"es no se "reonoer+n
t1rminos de *raia o ortes#a& y en "todos "os (mputos de d#as&
meses y aIos& se "entender+nB e" d#a& de /eintiuatro Eoras= "os
"meses& se*Gn est+n desi*nados en e" a"endario "*re*oriano= y e"
aIo& de tresientos sesenta y "ino d#as6
XArt#u"o 8A6D %os e!etos de "a morosidad en e" "ump"imiento de "as
o2"i*aiones meranti"es "omen;ar+nB
XI6 En "os ontratos <ue tu/ieren d#a seIa"ado para "su ump"imiento
por /o"untad de "as partes o por ""a "ey& a" d#a si*uiente de su
/enimiento=
XII6 > en "os <ue no "o ten*an& desde e" d#a en <ue "e" areedor "e
re"amare a" deudor& 3udiia" o "eFtra3udiia"mente ante esri2ano o
testi*os6
XArt#u"o 896D %as o2"i*aiones meranti"es Ea2r+n "de ump"irse en
e" "u*ar determinado en e" "ontrato& o en aso ontrario en a<ue"
<ue& se*Gn ""a natura"e;a de" ne*oio o "a inteni(n de "as "partes&
de2a onsiderarse adeuado a" e!eto por "onsentimiento de
a<u1""as o ar2itrio 3udiia"6
XArt#u"o 8$6D Si en e" ontrato no se determinaren "on toda
preisi(n "a espeie y a"idad de "as "meran#as <ue Ean de
entre*arse& no podr+ "eFi*irse a" deudor otra osa <ue "a entre*a de
"meran#as de espeie y a"idad medias6
XArt#u"o 886D En e" ontrato meranti" en <ue se "!i3are pena de
indemni;ai(n ontra e" <ue no "o "ump"iere& "a parte per3udiada
podr+ eFi*ir e" "ump"imiento de" ontrato o "a pena presrita= "pero
uti"i;ando una de estas dos aiones& "<uedar+ eFtin*uida "a otra6T
;ue(o, si el artculo :4 del Cdi(o de Comercio establece &ue son aplicables a
los actos mercantiles las disposiciones del Cdi(o Ci!il del Distrito Federal acerca de las
causas &ue in!alidan los contratos, " si el de apertura de crdito participa de esa
326
naturale3a, se(+n se precis anteriormente, para anali3ar la nulidad de ste, #abr- &ue
atender a tales disposiciones, &ue son las si(uientes1
XArt#u"o 8N6D %os atos e3eutados ontra e" tenor "de "as "eyes
proEi2iti/as o de inter1s pG2"io "ser+n nu"os& eFepto en "os asos
en <ue "a "ey "ordene "o ontrario6T
XArt#u"o 1$6D Cuando a"*uno& eFp"otando "a suma "i*norania&
notoria ineFperienia o eFtrema "miseria de otro= o2tiene un "uro
eFesi/o <ue "sea e/identemente desproporionado a "o <ue 1" "por
su parte se o2"i*a& e" per3udiado tiene "dereEo a e"e*ir entre pedir
"a nu"idad de" "ontrato o "a redui(n e<uitati/a de su "o2"i*ai(n&
m+s e" pa*o de "os orrespondientes "daIos y per3uiios6T
XE" dereEo onedido en este art#u"o dura un "aIo6T
XArt#u"o 1$9:6D ,ara "a eFistenia de" ontrato se "re<uiereB
XI6D Consentimiento=
XII6D O23eto <ue pueda ser materia de" ontrato6T
XArt#u"o 1$9A6D E" ontrato puede ser in/a"idadoB
XI6D ,or inapaidad "e*a" de "as partes o de una de "e""as=
XII6D ,or /iios de" onsentimiento=
XIII6D ,or<ue su o23eto& o su moti/o o !in sea i"#ito=
XI)6D ,or<ue e" onsentimiento no se Eaya "mani!estado en "a !orma
<ue "a "ey esta2"ee6T
XArt#u"o 1$9$6D %a /a"ide; y e" ump"imiento de "os ontratos no
puede de3arse a" ar2itrio de uno de "os ontratantes6T
XArt#u"o 18H'6D %os ontratos e"e2rados a "nom2re de otro por
<uien no sea su "e*#timo "representante& ser+n nu"os& a no ser <ue "a
"persona a uyo nom2re !ueron e"e2rados& "os "rati!i<ue antes de
<ue se retraten por "a otra "parte6 %a rati!iai(n de2e ser EeEa on
"as "mismas !orma"idades <ue para e" ontrato eFi*e "a ""ey6
327
XSi no se o2tiene "a rati!iai(n& e" otro ontratante "tendr+ dereEo
de eFi*ir daIos y per3uiios a "<uien inde2idamente ontrat(6T
XArt#u"o 181'6D E" onsentimiento no es /+"ido si "Ea sido dado por
error& arranado por /io"enia o "sorprendido por do"o6T
XArt#u"o 18136D E" error de dereEo o de EeEo "in/a"ida e" ontrato
uando reae so2re e" moti/o "determinante de "a /o"untad de
ua"<uiera de "os "<ue ontratan& si en e" ato de "a e"e2rai(n se
"de"ara ese moti/o o si se prue2a por "as "irunstanias de" mismo
ontrato <ue se e"e2r( "1ste en e" !a"so supuesto <ue "o moti/( y no
por "otra ausa6T
XArt#u"o 181:6D E" error de +"u"o s("o da "u*ar a "<ue se
reti!i<ue6T
XArt#u"o 181A6D Se entiende por do"o en "os "ontratos& ua"<uiera
su*esti(n o arti!iio <ue se "emp"ee para induir a error o mantener
en 1" a "a"*uno de "os ontratantes= y por ma"a !e& "a "disimu"ai(n de"
error de uno de "os ontratantes& "una /e; onoido6T
XArt#u"o 18196D E" do"o o ma"a !e de una de "as "partes y e" do"o <ue
pro/iene de un terero& "sa2i1ndo"o a<u1""a& anu"an e" ontrato si Ea
sido ""a ausa determinante de este ato 3ur#dio6T
XArt#u"o 181$6D Si am2as partes proeden on "do"o nin*una de e""as
puede a"e*ar "a nu"idad de" "ato o re"amarse indemni;aiones6T
XArt#u"o 18186D Es nu"o e" ontrato e"e2rado por "/io"enia& ya
pro/en*a 1sta de a"*uno de "os "ontratantes& ya de un terero&
interesado o no en "e" ontrato6T
XArt#u"o 18196D Oay /io"enia uando se emp"ea "!uer;a !#sia o
amena;as <ue importen pe"i*ro de "perder "a /ida& "a Eonra& "a
"i2ertad& "a sa"ud& o una "parte onsidera2"e de "os 2ienes de"
ontratante& "de su (nyu*e& de sus asendientes& de sus
"desendientes o de sus parientes o"atera"es "dentro de" se*undo
*rado6T
XArt#u"o 18'H6D E" temor re/erenia"& esto es& e" "so"o temor de
desa*radar a "as personas a "<uienes se de2e sumisi(n y respeto& no
2asta "para /iiar e" onsentimiento6T
328
XArt#u"o 18'16D %as onsideraiones *enera"es "<ue "os ontratantes
eFpusieren so2re "os "pro/eEos y per3uiios <ue natura"mente
pueden "resu"tar de "a e"e2rai(n o no e"e2rai(n de" "ontrato& y
<ue no importen en*aIo o amena;a "a"*una de "as partes& no ser+n
tomadas en uenta "a" a"i!iar e" do"o o "a /io"enia6T
XArt#u"o 18''6D No es "#ito renuniar para "o "!uturo "a nu"idad <ue
resu"te de" do"o o de "a "/io"enia6T
XArt#u"o 18'36D Si Ea2iendo esado "a /io"enia o "siendo onoido
e" do"o& e" <ue su!ri( "a /io"enia "o padei( e" en*aIo rati!ia e"
ontrato& no puede "en "o suesi/o re"amar por seme3antes /iios6T
XArt#u"o 18'A6D %a osa o23eto de" ontrato de2eB "1N6D EFistir en "a
natura"e;a6D 'N6D Ser determinada "o determina2"e en uanto a su
espeie6 3N6D Estar "en e" omerio6T
XArt#u"o 18'86D Es imposi2"e e" EeEo <ue no "puede eFistir por<ue
es inompati2"e on una "ey "de "a natura"e;a o on una norma
3ur#dia <ue "de2e re*ir"o neesariamente y <ue onstituye un
"o2st+u"o insupera2"e para su rea"i;ai(n6T
XArt#u"o 18'96D No se onsiderar+ imposi2"e e" "EeEo <ue no pueda
e3eutarse por e" o2"i*ado& "pero s# por otra persona en "u*ar de 1"6T
XArt#u"o 183H6D Es i"#ito e" EeEo <ue es ontrario "a "as "eyes de
orden pG2"io o a "as 2uenas "ostum2res6T
XArt#u"o 18316D E" !in o moti/o determinante de "a "/o"untad de "os
<ue ontratan& tampoo de2e ser "ontrario a "as "eyes de orden
pG2"io ni a "as "2uenas ostum2res6T
XArt#u"o 183'6D En "os ontratos i/i"es ada uno "se o2"i*a en "a
manera y t1rminos <ue apare;a "<ue <uiso o2"i*arse& sin <ue para
"a /a"ide; de" "ontrato se re<uieran !orma"idades determinadas&
"!uera de "os asos eFpresamente desi*nados por ""a "ey6T
XArt#u"o 18336D Cuando "a "ey eFi3a determinada "!orma para un
ontrato& mientras <ue 1ste no "re/ista esa !orma no ser+ /+"ido&
sa"/o "disposii(n en ontrario= pero si "a /o"untad de ""as partes
329
para e"e2rar"o onsta de manera "!eEaiente& ua"<uiera de e""as
puede eFi*ir <ue "se d1 a" ontrato "a !orma "e*a"6T
XArt#u"o ''':6D E" ato 3ur#dio ineFistente por "a "!a"ta de
onsentimiento o de o23eto <ue pueda ser "materia de 1"& no
produir+ e!eto "e*a" a"*uno6 No "es susepti2"e de /a"er por
on!irmai(n& ni por "presripi(n= su ineFistenia puede in/oarse
por "todo interesado6T
XArt#u"o '''A6D %a i"iitud en e" o23eto& en e" !in o "en "a ondii(n
de" ato produe su nu"idad& ya "a2so"uta& ya re"ati/a& se*Gn "o
dispon*a "a "ey6T
XArt#u"o '''96D %a nu"idad a2so"uta por re*"a "*enera" no impide <ue
e" ato produ;a "pro/isiona"mente sus e!etos& "os ua"es ser+n
"destruidos retroati/amente uando se pronunie "por e" 3ue; "a
nu"idad6 De e""a puede pre/a"erse "todo interesado y no desaparee
por "a "on!irmai(n o "a presripi(n6T
XArt#u"o '''$6D %a nu"idad es re"ati/a uando no "reGne todos "os
arateres enumerados en e" "art#u"o anterior6 Siempre permite <ue
e" ato "produ;a pro/isiona"mente sus e!etos6T
XArt#u"o '''86D %a !a"ta de !orma esta2"eida por "a ""ey& si no se
trata de atos so"emnes& as# omo e" "error& e" do"o& "a /io"enia& "a
"esi(n& y "a "inapaidad de ua"<uiera de "os autores de" ato&
"produe "a nu"idad re"ati/a de" mismo6T
XArt#u"o '''96D %a ai(n y "a eFepi(n de "nu"idad por !a"ta de
!orma ompete a todos "os "interesados6T
XArt#u"o ''3H6D %a nu"idad por ausa de error& "do"o& /io"enia& "esi(n
o inapaidad& s("o puede "in/oarse por e" <ue Ea su!rido esos
/iios de "onsentimiento& se Ea per3udiado por "a "esi(n o "es e"
inapa;6T
XArt#u"o ''316D %a nu"idad de un ato 3ur#dio por "!a"ta de !orma
esta2"eida por "a "ey& se eFtin*ue "por "a on!irmai(n de ese ato
EeEo en "a !orma "omitida6T
XArt#u"o ''3'6D Cuando "a !a"ta de !orma produ;a "nu"idad de" ato&
si "a /o"untad de "as partes Ea "<uedado onstante de una manera
33B
indu2ita2"e y "no se trata de un ato re/oa2"e& ua"<uiera de "os
"interesados puede eFi*ir <ue e" ato se otor*ue "en "a !orma
presrita por "a "ey6T
XArt#u"o ''336D Cuando e" ontrato es nu"o por "inapaidad&
/io"enia o error& puede ser "on!irmado uando ese e" /iio o
moti/o de "nu"idad& siempre <ue no onurra otra ausa <ue
"in/a"ide "a on!irmai(n6T
XArt#u"o ''3:6D E" ump"imiento /o"untario por "medio de" pa*o&
no/ai(n& o por ua"<uier otro "modo& se tiene por rati!iai(n t+ita
y eFtin*ue "a "ai(n de nu"idad6T
XArt#u"o ''3A6D %a on!irmai(n se retrotrae a" d#a "en <ue se
/eri!i( e" ato nu"o= pero ese e!eto "retroati/o no per3udiar+ a "os
dereEos de "terero6T
XArt#u"o ''396D %a ai(n de nu"idad !undada en "inapaidad o en
error& puede intentarse en "os "p"a;os esta2"eidos en e" art#u"o 9386
Si e" error "se onoe antes de <ue transurran esos p"a;os& ""a
ai(n de nu"idad presri2e a "os sesenta d#as& "ontados desde <ue
e" error !ue onoido6T
XArt#u"o ''3$6D %a ai(n para pedir "a nu"idad de "un ontrato
EeEo por /io"enia& presri2e a "os "seis meses ontados desde <ue
ese ese /iio de" "onsentimiento6T
XArt#u"o ''386D E" ato 3ur#dio /iiado de nu"idad "en parte& no es
tota"mente nu"o& si "os LsiM partes "<ue "o !orman pueden "e*a"mente
su2sistir "separadas& a menos <ue se demuestre <ue a" "e"e2rarse
e" ato se <uiso <ue s("o #nte*ramente "su2sistiera6T
XArt#u"o ''396D %a anu"ai(n de" ato o2"i*a a "as "partes a
restituirse mutuamente "o <ue Ean "rei2ido o peri2ido en /irtud o
por onseuenia "de" ato anu"ado6T
XArt#u"o '':H6D Si e" ato !uere 2i"atera" y "as "o2"i*aiones
orre"ati/as onsisten am2as en "sumas de dinero o en osas
produti/as de "!rutos& no se Ear+ "a restitui(n respeti/a de
"intereses o de !rutos sino desde e" d#a de "a "demanda de nu"idad6
%os intereses y "os !rutos "peri2idos Easta esa 1poa se ompensan
entre "s#6T
331
XArt#u"o '':16D 0ientras <ue uno de "os "ontratantes no ump"a
on "a de/o"ui(n de "a<ue""o <ue en /irtud de "a de"arai(n de
nu"idad "de" ontrato est+ o2"i*ado& no puede ser "ompe"ido e" otro
a <ue ump"a por su parte6T
XArt#u"o '':'6D Todos "os dereEos rea"es o "persona"es
transmitidos a tereros so2re un "inmue2"e& por una persona <ue Ea
""e*ado a ser "propietario de 1" en /irtud de" ato anu"ado& "<uedan
sin nin*Gn /a"or y pueden ser re"amados "diretamente de"
poseedor atua" mientras <ue no "se ump"a "a presripi(n&
o2ser/+ndose "o "dispuesto para "os tereros ad<uirentes de 2uena
"!e6T
De las disposiciones le(ales antes transcritas, para e%ectos del tema en estudio,
con!iene resaltar la &ue establece &ue la nulidad absoluta no desaparece por la
con%irmacin o la prescripcin Cartculo 555FD " la &ue establece &ue el cumplimiento
!oluntario por medio de pa(o, no!acin o cual&uier otro modo, se tiene por rati%icacin
t-cita " extin(ue la accin de nulidad Cartculo 55>AD, en !irtud de &ue de ellas se in%iere
de modo indubitable &ue la nulidad absoluta no es con!alidable, a di%erencia de la
relati!a &ue s lo es.
A#ora bien, tomando en cuenta todo lo antes expuesto, si en los contratos de
apertura de crdito existe libertad de los contratantes para pactar un crdito adicional
para el pa(o de intereses !encidos, si, de con%ormidad con lo dispuesto en el artculo
594 de la ;e" .eneral de Ttulos " 'peraciones de Crdito, el acreditado puede #acer
uso del crdito en la %orma, trminos " condiciones con!enidos " se obli(a a restituir la
suma de &ue dispuso " a pa(ar los intereses, prestaciones, (astos " comisiones
estipulados ", si de con%ormidad con lo dispuesto en el artculo 7: del Cdi(o de
Comercio, aplicable supletoriamente en trminos de la %raccin ?? del artculo 5I de la ;e"
.eneral de Ttulos " 'peraciones de Crdito, en las con!enciones mercantiles cada uno
se obli(a en la manera " trminos en &ue &uiso obli(arse, es inconcuso &ue si, al
celebrar un contrato de apertura de crdito, las partes con!ienen en &ue se otor(ue al
acreditado un crdito adicional para el pa(o de intereses, al no existir disposicin le(al
al(una &ue pro#iba tal con!encin, la cl-usula o cl-usulas relati!as no caen en el
supuesto del artculo :I del Cdi(o Ci!il del Distrito Federal, es decir, no adolecen de
nulidad absoluta por ir contra el tenor de le"es pro#ibiti!as o de inters p+blico.
*s importante se0alar &ue la posibilidad de la nulidad absoluta slo se anali3 en
cuanto a si se celebr una con!encin en contra del tenor de le"es pro#ibiti!as o de
inters p+blico, por&ue de las e)ecutorias correspondientes no se ad!ierte &ue la nulidad
pretendida se #a"a #ec#o depender de otros aspectos.
332
As, si, como antes se precis, el punto en contradiccin no era propiamente si el
cumplimiento !oluntario de lo pactado con!alidaba o no la nulidad, sino el tipo de nulidad
&ue se presupona para plantearse tal cuestin, al #aberse demostrado,
%undamentalmente al tratarse los temas ?, ??, ??? " 2??, &ue la cl-usula o cl-usulas en la
&ue las partes, al celebrar un contrato de apertura de crdito, con!ienen en &ue se
otor(ue al acreditado un crdito adicional para el pa(o de intereses, no !a contra el tenor
de le"es pro#ibiti!as o de orden p+blico, es decir, no adolece de nulidad absoluta, el
punto de contradiccin #a &uedado resuelto " carece de sentido cuestionarse si con el
cumplimiento !oluntario se con!alida o no, pues no #a" nada &ue con!alidar.
*mpero, " no obstante &ue del an-lisis de las e)ecutorias en &ue se trat el punto
en contradiccin no se desprende &ue se #a"a #ec#o !aler al(una causa de nulidad
relati!a, no est- por dem-s se0alar &ue, si la #ubiere, el cumplimiento !oluntario por
parte de los contratantes en los trminos pactados, de con%ormidad con lo dispuesto en
el artculo 55>A del Cdi(o Ci!il del Distrito Federal, se tiene por rati%icacin t-cita "
extin(ue la accin de nulidad, esto es, con!alida la nulidad relati!a de &ue podra #aber
adolecido la con!encin correspondiente.
*n las relatadas condiciones, debe pre!alecer, con car-cter de )urisprudencia, el
criterio &ue sustenta este Tribunal Pleno en la presente resolucin, debiendo &uedar
redactado con el si(uiente rubro " texto1
XA,ERT7RA DE CR5DITO6 %AS A0ORTIKACIONES REA%IKADAS
,OR E% DE7DOR CON)A%IDAN %A N7%IDAD RE%ATI)A DE Q7E
,7DIERA ADO%ECER %A C%P7S7%A EN Q7E SE ,ACTA 7N
CR5DITO ADICIONA% ,ARA ,A@O DE INTERESES6 Si de on!ormidad
on "o dispuesto en e" art#u"o '91 de "a %ey @enera" de T#tu"os y
Operaiones de Cr1dito& e" areditado puede Eaer uso de" r1dito en
"a !orma& t1rminos y ondiiones on/enidos y se o2"i*a a restituir "a
suma de <ue dispuso y a pa*ar "os intereses& prestaiones& *astos y
omisiones estipu"ados= y si e" art#u"o $8 de" C(di*o de Comerio&
ap"ia2"e sup"etoriamente a "os ontratos de apertura de r1dito&
esta2"ee <ue en "as on/eniones meranti"es ada uno se o2"i*a
en "a manera y t1rminos <ue apare;a <ue <uiso o2"i*arse= es
inonuso <ue en este tipo de atos meranti"es ri*e "a /o"untad de
"as partes ontratantes6 %ue*o& si a" e"e2rar un ontrato de apertura
de r1dito& "as partes on/ienen en <ue se otor*ue a" areditado un
r1dito adiiona" para e" pa*o de intereses& dado <ue no eFiste
disposii(n "e*a" a"*una <ue proEi2a ta" on/eni(n& "a "+usu"a
re"ati/a no ado"ee de nu"idad a2so"uta6 En ta" /irtud& "as
amorti;aiones rea"i;adas por e" areditado en "os t1rminos
333
patados& en todo aso& on/a"idar#an& si "a Eu2iere& "a nu"idad
re"ati/a& pues& de on!ormidad on "os dispuesto en e" art#u"o ''3:
de" C(di*o Ci/i" para e" Distrito .edera" en 0ateria ComGn y para
toda "a RepG2"ia en 0ateria .edera"& e" ump"imiento /o"untario se
tiene por rati!iai(n t+ita y eFtin*ue "a ai(n de nu"idad6T
Por lo expuesto " %undado, se resuel!e1
PRIMERO.$ No existe contradiccin de tesis entre los criterios sustentados por los
Tribunales Cole(iados de Circuito cu"os datos se precisan en el considerando cuarto de
esta resolucin, por los moti!os en l expuestos.
SEUNDO.$ S existe contradiccin de tesis entre los criterios sustentados por los
Tribunales Cole(iados de Circuito en la /ep+blica, en los trminos &ue se precisan en
los considerandos del &uinto al dcimo se(undo de este %allo, por las ra3ones en ellos
expuestos.
TERCERO.$ Deben pre!alecer con car-cter de )urisprudencia, los criterios
sustentados por este Tribunal Pleno de la Suprema Corte de Justicia de la Nacin, en
trminos del considerando &uinto, en las tesis cu"os rubros son1
AC MCAPITALINACION DE INTERESES. EL ARTHCULO 2397 DEL
CODIO CIVIL PARA EL DISTRITO 9EDERAL= EN MATERIA COMUN Y
PARA TODA LA REPU:LICA EN MATERIA 9EDERAL= NO ES
APLICA:LE SUPLETORIAMENTE AL CONTRATO DE APERTURA DE
CREDITO.Q
:C MCAPITALINACION DE INTERESES. EL ARTHCULO 363 DEL
CODIO DE COMERCIO NO ES APLICA:LE SUPLETORIAMENTE AL
CONTRATO DE APERTURA DE CREDITO= PERO SH PUEDE SERLO
COMO NORMA CONTRACTUAL= POR VOLUNTAD DE LAS PARTES.Q
CC MCAPITALINACION DE INTERESES. CUANDO SE PACTA EN UN
CONTRATO DE APERTURA DE CREDITO= EN TERMINOS DEL
ARTHCULO 363 DEL CODIO DE COMERCIO= PARA DETERMINAR SUS
ALCANCES NO DE:E ACUDIRSE A LA SUPLETORIEDAD DEL
ARTHCULO 2397 DEL CODIO CIVIL APLICA:LE EN MATERIA
9EDERAL= SINO A LAS RELAS DE INTERPRETACION DE LOS
CONTRATOS.Q
334
CUARTO.$ Debe pre!alecer con car-cter de )urisprudencia, el criterio sustentado
por este Tribunal Pleno de la Suprema Corte de Justicia de la Nacin, en trminos del
considerando sexto, en la tesis cu"o rubro es1
MAPERTURA DE CREDITO PARA EL PAO DE PASIVOS. EL
CONTRATO RELATIVO PACTADO CON INSTITUCIONES DE :ANCA
MULTIPLE PARA TAL 9IN= NO ESTV REIDO POR EL RELAMENTO
SO:RE INSTITUCIONES NACIONALES Y ORANINACIONES
AUXILIARES NACIONALES DE CREDITO= NI ES CONTRARIO A LA LEY
DE INSTITUCIONES DE CREDITO.Q
DUINTO.$ Debe pre!alecer con car-cter de )urisprudencia, el criterio sustentado
considerando sptimo, en la tesis cu"o rubro es1
MVIA:ILIDAD ECONOMICA DE LOS PROYECTOS DE INVERSION PARA
EL OTORAMIENTO DE 9INANCIAMIENTOS. LA OMISION POR PARTE
DE LAS INSTITUCIONES DE CREDITO DE REALINAR EL ESTUDIO
RELATIVO= NO INVALIDA EL CONTRATO DE APERTURA DE CREDITO.Q
SEXTO.$ Deben pre!alecer con car-cter de )urisprudencia, los criterios
trminos del considerando octa!o, en las tesis cu"os rubros son1
AC MAPERTURA DE CREDITO Y PRESTAMO MERCANTIL.
LEISLACION APLICA:LE A ESOS CONTRATOS EN MATERIA DE
INTERESES.Q
:C MINTERESES. LAS TASAS VARIA:LES EN LOS CONTRATOS DE
APERTURA DE CREDITO SON DETERMINA:LES= NO IMPRECISAS.Q
SEPTIMO.$ Debe pre!alecer con car-cter de )urisprudencia, el criterio sustentado
considerando no!eno, en la tesis cu"o rubro es1
MAPERTURA DE CREDITO. NO SON NULAS LAS CLVUSULAS DUE
ESTA:LECEN LA O:LIACION DEL ACREDITADO= DE AVISAR CON
ANTICIPACION SI RECPANA LA DISPOSICION DEL CREDITO
ADICIONAL PARA PAO DE INTERESES.Q
335
OCTAVO.$ Deben pre!alecer con car-cter de )urisprudencia, los criterios
trminos del considerando dcimo, en las tesis cu"os rubros son1
AC MAPERTURA DE CREDITO ADICIONAL PARA EL PAO DE
INTERESES CAUSADOS= PACTADA EN EL MISMO INSTRUMENTO O
EN OTRO. POR SH SOLA= NO CONSTITUYE SIMULACION.Q
:C MAPERTURA DE CREDITO ADICIONAL PARA EL PAO DE
EN OTRO. NO ENCU:RE EL ESTA:LECIMIENTO ILHCITO DE
INTERESES SO:RE INTERESES.Q
CC MAPERTURA DE CREDITO ADICIONAL PARA EL PAO DE
EN OTRO. SU APROVECPAMIENTO NO IMPLICA LA EXISTENCIA DE
9ALSEDAD IDEOLOICA O SU:JETIVA.Q
NOVENO.$ Deben pre!alecer con car-cter de )urisprudencia, los criterios
trminos del considerando dcimo primero, en las tesis cu"os rubros son1
AC MCAPITALINACION DE INTERESES. NO LA CONSTITUYE EL
CONTRATO DE APERTURA DE CREDITO PARA CO:ERTURA DE
INTERESES GRE9INANCIAMIENTOC.Q
:C MCAPITALINACION DE INTERESES. EL ARTHCULO 363 DEL CODIO
DE COMERCIO LA PERMITE EN 9ORMA PREVIA O POSTERIOR A LA
CAUSACION DE LOS REDITOS= A CONDICION DE DUE EXISTA
ACUERDO EXPRESO.Q
DECIMO.! Debe pre!alecer con car-cter de )urisprudencia, el criterio sustentado
considerando dcimo se(undo, en la tesis cu"o rubro es1
MAPERTURA DE CREDITO. LAS AMORTINACIONES REALINADAS POR
EL DEUDOR CONVALIDAN LA NULIDAD RELATIVA DE DUE PUDIERA
ADOLECER LA CLVUSULA EN DUE SE PACTA UN CREDITO
ADICIONAL PARA PAO DE INTERESES.Q
DECIMO PRIMERO.$ /emtanse de inmediato las tesis )urisprudenciales &ue se
sustentan en la presente resolucin a la Coordinacin .eneral de Compilacin "
336
Sistemati3acin de Tesis, para e%ecto de su publicacin en el Semanario Judicial de la
Federacin " su .aceta, as como a los Tribunales Cole(iados de Circuito " Ju3(ados de
Distrito.
Noti%&uese " c+mplase, con testimonio de esta resolucin comun&uese a los
Tribunales Cole(iados sustentantes " en su oportunidad arc#!ese el expediente como
asunto concluido.
As, lo resol!i la Suprema Corte de Justicia de la Nacin %uncionando en Pleno,
por unanimidad de once !otos se aprobaron los resoluti!os primero, se(undo, cuarto,
sptimo, octa!o " dcimo primero, los se0ores Ministros Da3 /omero " Sil!a Me3a
%ormularon sal!edades respecto de las consideraciones correspondientes a los
resoluti!os cuarto " sptimo, por ma"ora de oc#o !otos de los se0ores Ministros A(uirre
An(uiano, A3uela .<itrn, Da3 /omero, .n(ora Pimentel, .udi0o Pela"o, 'rti3
Ma"a(oitia, S-nc#e3 Cordero " Presidente A(uinaco Alem-n se aprob el resoluti!o
tercero, los se0ores Ministros Castro " Castro, /om-n Palacios " Sil!a Me3a, !otaron en
contra " mani%estaron &ue %ormular-n !oto de minora, el se0or Ministro Da3 /omero
%ormul sal!edades respecto del considerando correspondiente, " los se0ores Ministros
Castro " Castro, /om-n Palacios " S-nc#e3 Cordero ra3onaron el sentido de su !oto,
por ma"ora de oc#o !otos de los se0ores Ministros A(uirre An(uiano, A3uela .<itrn,
.n(ora Pimentel, .udi0o Pela"o, 'rti3 Ma"a(oitia, /om-n Palacios, S-nc#e3 Cordero
" Presidente A(uinaco Alem-n se aprob el resoluti!o &uinto, los se0ores Ministros
Castro " Castro, Da3 /omero " Sil!a Me3a, !otaron en contra " mani%estaron &ue
%ormular-n !oto de minora, por ma"ora de die3 !otos de los se0ores Ministros A(uirre
An(uiano, A3uela .<itrn, Da3 /omero, .n(ora Pimentel, .udi0o Pela"o, 'rti3
Ma"a(oitia, /om-n Palacios, S-nc#e3 Cordero, Sil!a Me3a " Presidente A(uinaco
Alem-n se aprob el resoluti!o sexto, el se0or Ministro Castro " Castro !ot en contra, "
el se0or Ministro Da3 /omero %ormul sal!edades respecto del considerando
correspondiente, por ma"ora de nue!e !otos de los se0ores Ministros A(uirre An(uiano,
A3uela .<itrn, Castro " Castro, Da3 /omero, .n(ora Pimentel, .udi0o Pela"o, 'rti3
Ma"a(oitia, S-nc#e3 Cordero " Presidente A(uinaco Alem-n se aprob el resoluti!o
no!eno, los se0ores Ministros /om-n Palacios " Sil!a Me3a !otaron en contra "
mani%estaron &ue %ormular-n !oto de minora, " el se0or Ministro Da3 /omero %ormul
sal!edades respecto del considerando correspondiente, por ma"ora de die3 !otos de los
se0ores Ministros A(uirre An(uiano, A3uela .<itrn, Castro " Castro, Da3 /omero,
.n(ora Pimentel, .udi0o Pela"o, 'rti3 Ma"a(oitia, /om-n Palacios, S-nc#e3 Cordero
" Presidente A(uinaco Alem-n se aprob el resoluti!o dcimo, el se0or Ministro Sil!a
Me3a !ot en contra " mani%est &ue %ormular- !oto particular, " el se0or Ministro Da3
/omero %ormul sal!edades respecto del considerando correspondiente.
Firman el Presidente " Ministro Ponente con el Secretario .eneral de Acuerdos,
&ue autori3a " da %e.
337
MINISTRO PRESIDENTE:
JOSE VICENTE AUINACO ALEMAN.
MINISTRO PONENTE:
JUVENTINO V. CASTRO Y CASTRO.
EL SECRETARIO ENERAL DE ACUERDOS:
LIC. JOSE JAVIER AUILAR DOMINUEN
*sta #o)a %orma parte de la denuncia de contradiccin de tesis n+mero 31/98, %allada por
el Tribunal Pleno el da siete de octubre de mil no!ecientos no!enta " oc#o. C o n s t e .
338

ANATOCISMO (Contradicción de Tesis 98)

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EXPEDIENTE NUMERO: 31/98

DENUNCIA DE CONTRADICCION DE TESIS.

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