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FORMULAS PARA EL CLCULO DE UN CREDITO CONSUMO
CONCEPTOS
Crdito de Consumo: Son aquellos crditos que se otorgan a personas naturales con ingresos dependientes o independientes con la finalidad de atender gastos de consumo.
Capital: Es el valor monetario de importe del prstamo o la cantidad financiada.
Inters: Es el alquiler o rdito que se recibe o se paga por el uso de un dinero o especie valorada en calidad de prstamo.
Tasa de Inters: Es la valorizacin del precio del dinero, segn los periodos de tiempo estipulados en una transaccin comercial.
Tiempo: Es el lapso de periodo establecido en una transaccin comercial, generalmente se toma como unidad el ao (360 das)
Tasa de Costo Efectivo Anual: Es aquella tasa de inters que determina el costo real de crdito en el cual se incluye todos los costos y gastos que la operacin genera.
EJEMPLO
Un Cliente solicita un Crdito Consumo por el monto de prstamo de S/ 5, 000.00 nuevos soles a una tasa de inters anual de 39.29% a un plazo de un ao. Cunto es la cuota a pagar? Cul es la tasa de inters mensual? En caso de retraso cuanto se debe pagar?
Frmula para calcular la tasa de inters efectiva mensual:
1/n TEM = ((1+i) -1 ) x 100
Donde: i = Tasa de Inters
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n = Plazo 1/12 TEM = (( 1 + 0.3929) - 1) x 100 1/12 TEM = (1.3929) - 1) x 100
TEM = (1.028000505 - 1) x 100
TEM = 2.8%
Frmula para calcular la cuota:
n (1+i) x i C = K --------------------- n (1+i) - 1
Donde:
i = Tasa de inters K = Capital o Monto del Prstamo n = Plazo C = Cuota
12 ( 1 + 2.8%) x 2.8% C = 5 000 x ---------------------------------- 12 ( 1 + 2.8%) - 1
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12 (1.028) x 0.028 C = 5 000 x ---------------------------------- 12 (1.028) - 1
0.039000969 C = 5 000 x -------------------------
0.392891781
C = 496.33 Nuevos Soles
Frmula para calcular los intereses por periodo de gracia:
n I = K x (( 1 + i ) - 1 )
Donde:
I = Monto de inters i = Tasa de inters K = Capital o Monto del Prstamo n = Plazo
Si el cliente solicita un periodo de gracia de 30 das (un mes). Cunto sera el inters a pagar?
1 I = 5 000 x ((1 + 2.8% ) - 1)
1 I = 5 000 x ((1.028) - 1)
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I = 5 000 x ( 0.028 )
I = 140 Nuevos Soles.
- En el caso de los intereses de gracia, estos se prorratean entre el nmero de cuotas del calendario. Es decir S/. 140 / 12 cuotas = S/. 11.667 que se suma a cada cuota.
Elaboracin del Calendario de Pagos
Para calcular el Inters Compensatorio:
I = K x i
Donde:
I = Monto de inters i = Tasa de inters mensual K = Capital o Monto del Prstamo
I = 5 000 x 0.028
I = 140 Nuevos Soles.
Para calcular la Amortizacin de capital por cuota:
AC = C - I
Donde:
AC = Amortizacin de Capital I = Monto de inters (S/ 140) C = Cuota del Prstamo (S/ 496.33)
AC = 496.33 - 140.00
AC = 356.33 Nuevos Soles.
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Para calcular el nuevo saldo de capital despus de la Amortizacin:
SCf = SCo - AC
Donde:
SCf = Saldo de Capital Final SCo = Saldo de Capital Inicial AC = Amortizacin de Capital
Frmula para calcular la Tasa de Costo Efectiva Anual
n
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TCEA = ( 1 + it ) - 1
Donde:
TCEA = Tasa de Costo Efectivo Anual It = Tasa de Costo Efectivo correspondiente al periodo de pago de la cuota (mensual, Trimestral, semestral, etc.) n = Nmero de cuotas en un ao.
Clculo de Intereses Moratorios en caso de Incumplimiento:
Inters moratorio.- Es aquel inters que se genera por atraso en el pago de las cuotas pactadas en el calendario de pagos. Los intereses moratorios se determinan en funcin al saldo capital de la cuota vencida y los das de atraso que se han generado producto del incumplimiento de pago.
Frmula para calcular el inters moratorio: 1/360 IM = ( ((1+ im) 1 ) x Das de mora) x SC ). Donde:
IM = Monto del inters moratorio. im = Tasa Inters moratorio anual. SC = Saldo capital de la cuota
El cliente se atrasa 10 das en el pago de la cuota nmero 6, con una tasa de inters moratoria anual de 72%. Para ello vamos a utilizar la frmula de tasa de inters anual:
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1/360 IM = ( (( 1 + 0.72) 1 ) x 10) x 409.09 )
1/360 IM = (( ( 1. 72 ) - 1 ) x 10) x 409.09)
IM = (( ( 1.00150759) - 1 ) x 10) x 409.09)
IM = (( 0.00150759 x 10) x 409.09)
IM = ( 0.0150759 x 409.09)
IM = 6.17 Nuevos Soles.
Entonces el monto total que debe pagar el cliente es la Cuota + inters moratorio por 10 das, es decir S/. 496.33 + S/ 6.17 = S/ 502.50
Este producto est sujeto al Impuesto de Transacciones Financieras ITF = 0.005%