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Manual Concar
Manual Concar
CONTENIDO
CAPITULO 1 ................................................................................................................................. 3 INTRODUCCION........................................................................................................................... 3 CAPITULO 2 ................................................................................................................................. 4 DESCRIPCION GENERAL ........................................................................................................... 4 CAPITULO 3 ................................................................................................................................. 7 INGRESO AL SISTEMA ................................................................................................................ 7 EXPLICACION DE LOS MODULOS ............................................................................................. 8 1. MODULO DE ARCHIVO (BASES DE DATOS PRINCIPALES) ............................................... 9 1.a PLAN DE CUENTAS.............................................................................................................. 9 OBSERVACIONES PARA MODIFICAR EL PLAN DE CUENTAS...................................... 15 1.b. CDIGO DE ANEXOS......................................................................................................... 16 1.c. TABLAS GENERALES.........................................................................................................18 1.d. TABLA DE TIPOS DE CAMBIO ........................................................................................... 31 1.e. TABLA DE TRANSFERENCIA DE LA 6 A LA 9 .................................................................. 32 1.f. TABLA DE NUMERACION DE COMPROBANTES............................................................. 34 1.g. TABLA DE CONSOLIDACIN ASIENTO DE CIERRE ................................................... 35 1.h. MANTENIMIENTO CUENTAS BANCOS............................................................................. 36 1.i. TABLA INDICES INFLACION ............................................................................................... 37 2. MODULO DE REGISTRO DE COMPROBANTES................................................................ 38 2.a. REGISTRO DE COMPROBANTES ESTANDAR CON CONVERSION.............................. 40 2.b. REGISTRO DE COMPROBANTES ESTANDAR SIN CONVERSION................................ 44 2.c. REGISTRO DE COMPROBANTES DE COMPRAS........................................................... 47 2.d. REGISTRO DE COMPROBANTES DE VENTAS ............................................................... 58 2.e REGISTRO DE COMPROBANTE DE HONORARIOS ....................................................... 64 2.f. REGISTRO DE COMPROBANTE DE BANCOS ................................................................. 66 2.g. REGISTRO DE COMPROBANTES DE CHEQUES........................................................... 69 3. MODULO DE CONSOLIDACION O PROCESO DE CIERRE ................................................ 75 4. MODULO DE EMISION DE REPORTES ................................................................................ 77 5. MODULO DE ANALISIS DE CUENTAS ................................................................................. 84 6. MODULO DE PRESUPUESTO............................................................................................... 86 7. MODULO DE CONCILIACIN BANCARIA........................................................................... 88 7.1 CONCILIACION BANCARIA ................................................................................................. 88 7.2 REGISTRO DE ESTADOS DE CUENTA .............................................................................. 93 7.3 MOVIMIENTO DE DATOS .................................................................................................... 95 7.4 COPIA DE SEGURIDAD ....................................................................................................... 95 7.5 PDT SUNAT ............................................................................................................................ 96 7.6 COA SUNAT .......................................................................................................................... 96 7.7 REPORTES VARIOS ............................................................................................................ 97 8. MODULO DE UTILITARIOS ................................................................................................... 97 ASIENTOS AUTOMTICOS ................................................................................................ 103 A. PROCESO DE REGULARIZACION DE DIFERENCIA DE CAMBIO .................................... 103 B. PROCESO DE AJUSTE POR DIFERENCIA DE CAMBIO - FASB 52 .................................. 106 C. AJUSTE POR INFLACIN.................................................................................................... 109 RECOMENDACIONES PARA LA CONTABILIDAD BIMONETARIA.................................. 112 CAPITULO 4 ............................................................................................................................. 113 PASOS A SEGUIR PARA LA CARGA INICIAL DE DATOS ...................................................... 113 CAPITULO 5 ............................................................................................................................. 114 ANEXO 1 ................................................................................................................................... 114 EJEMPLO DE COMPROBANTES ............................................................................................ 114 ANEXO 2 ................................................................................................................................... 116 CARGA DE ASIENTOS AUTOMATICOS DESDE OTROS SISTEMAS ................................... 116 DICCIONARIO DE DATOS...................................................................................................... 117
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CAPITULO 1
INTRODUCCION
El presente documento tiene por finalidad servir como gua en la administracin y operacin del sistema de Contabilidad General, CONCAR Versin Visual. La metodologa aplicada, est orientada a brindar la informacin necesaria que permita una comprensin adecuada tanto al personal especializado como al usuario final. El sistema ha sido desarrollado utilizando las ltimas tcnicas de procesamiento de datos que incluyen las siguientes caractersticas: A) Diseo modular mediante el uso de mens que permite gran facilidad de operacin por el usuario final. B) Proceso distribuido que permite al usuario participar en el proceso del sistema, descentralizando as las funciones operativas del centro de cmputo. C) Proceso interactivo donde el usuario se comunica con el sistema en forma amigable, lo cual le permite alimentar y obtener informacin en tiempo real. Es de responsabilidad del usuario mantener actualizado el presente manual con los cambios que pudieran afectar al sistema, sea por cambios en la legislacin vigente o por cambios en la poltica de la empresa.
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CAPITULO 2
DESCRIPCION GENERAL
El sistema de Contabilidad General ha sido desarrollado para ser utilizado por el rea de Contabilidad, en la elaboracin de los libros contables, balances y estados financieros. posibilitando de esta manera mejorar la oportunidad y confiabilidad de los resultados para la toma de decisiones por la Alta Direccin. La concepcin del sistema se basa en la informacin que soportan las diferentes bases de datos principales, como son el Plan de Cuentas, Tabla General y de Anexos. Estos conjugados con la informacin variable (asientos contables) permiten generar los reportes de resultado que se obtienen. Las caractersticas principales del sistema son las siguientes: