ANLISIS HORIZONTAL

PLSTICOS SA
BALANCE GENERA
Al 31 de diciembr
(Expresado en miles de nuevos s

2010
ACTIVO

2011

2012

AO BASE

ACTIVO CORRIENTE
CAJA Y BANCOS
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
INVENTARIOS
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

11765.00
382.00
3804.00
255.00
6307.00
1017.00

21129.00
1012.00
6500.00
428.00
11722.00
1467.00

26435.00
1478.00
7722.00
995.00
14676.00
1564.00

5213.00
33.00
5180.00

4579.00
47.00
4532.00

7814.00
69.00
7745.00

TOTAL ACTIVO

16978.00

25708.00

34249.00

PASIVO

15321.00

19963.00

27670.00

PASIVO CORRIENTE
SOBREGIROS Y PRESTAMOS BANCARIOS
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
PARTE CORRIENTE DEUDA DE LARGO PLAZO

11846.00
6243.00
4260.00
766.00
577.00

16875.00
5435.00
7726.00
2217.00
1497.00

22683.00
10899.00
10264.00
672.00
848.00

PASIVO NO CORRIENTE
PROVISION CTS
DEUDA LARGO PLAZO

3475.00
1199.00
2276.00

3088.00
1381.00
1707.00

4987.00
1746.00
3241.00

PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESULTADOS ACUMULADOS

1657.00
3845.00
-2188.00

5745.00
6845.00
-1100.00

6580.00
6845.00
-265.00

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

16978.00

25708.00

34249.00

ACTIVO NO CORRIENTE
INVERSIONES EN VALORES
ACTIVO FIJO NETO

ACTIVO CORRIENTE
30000.00
25000.00
20000.00

EN EL AO 2011 LA
VARIACION POSITIVA
INCREMENTA $1,18 LO QUE
EQUIVALE AL 100% EN EL
AO 2012 EN LA RELACION AL
AO 2010 SE HA

2000.00
1500.00

25000.00
20000.00
15000.00
10000.00
5000.00
0.00

AO 2012 EN LA RELACION AL
AO 2010 SE HA
INCREMENTADE TENIENDO
UN AVARIACION POSITIVA Y
EQUIVALE UNA VARIACION
EQUIVALENTE A 100% $ 2,25

ACTIVO
CORRIENTE

2010

2011

1500.00
1000.00
500.00
0.00

2012

OTRAS CUENTAS POR

COBRAR
1500.00

INVENTARIOS
20000.00
15000.00

1000.00

OTRAS
CUENTAS POR
COBRAR

500.00
0.00

10000.00

INVENTARIOS

5000.00
0.00

2010 2011 2012

2010 2011 2012

INVERSIONES EN
VALORES

ACTIVO FIJO NETO

10000.00

80.00

8000.00

60.00

6000.00

40.00

INVERSIONES
EN VALORES

20.00
0.00

ACTIVO FIJO
NETO

4000.00
2000.00
0.00

2010

2011

2012

2010

2012

SOBREGIROS Y
PRESTAMOS
BANCARIOS

PASIVO CORRIENTE
25000.00
20000.00
15000.00

2011

15000.00
PASIVO
CORRIENTE

10000.00

10000.00

5000.00

5000.00

0.00

0.00
2010

2011

2010 2011 2012

2012

PARTE CORRIENTE
DEUDA DE LARGO

SOBREGIROS Y
PRESTAMOS
BANCARIOS

PASIVO NO CORRIENTE
6000.00

DEUDA DE LARGO
PLAZO
2000.00

6000.00
5000.00
4000.00
3000.00

1500.00

PARTE
CORRIENTE
DEUDA DE
LARGO PLAZO

1000.00
500.00
0.00

2000.00
1000.00
0.00
2010

2010 2011 2012

DEUDA LARGO PLAZO

7000.00

3000.00

6000.00

2500.00

5000.00
DEUDA LARGO
PLAZO

1500.00

2012

4000.00
PATRIMONIO

3000.00

1000.00

2000.00

500.00

1000.00

0.00

0.00
2010 2011 2012

2011

PATRIMONIO

3500.00

2000.00

PASIVO NO
CORRIENTE

2010

2011

2012

PLSTICOS SA
BALANCE GENERAL
Al 31 de diciembre
(Expresado en miles de nuevos soles ajustados)

2011
%

2012
%

1.80
2.65
1.71
1.68
1.86
1.44

2.25
3.87
2.03
3.90
2.33
1.54

ACT.CORR
11765.00
ACT.NO CORR
5213.00

0.88
1.42
0.87

1.50
2.09
1.50

2011

1.51

2.02

1.30

1.81

1.42
0.87
1.81
2.89
2.59

1.91
1.75
2.41
0.88
1.47

0.89
1.15
0.75

1.44
1.46
1.42

3.47
1.78
0.50

3.97
1.78
0.12

1.51

2.02

CAJA Y BANCOS
2000.00
1500.00

2010

ACT.CORR
21129.00
ACT.NO CORR
4579.00

P.CORRI
11846.00
P.NO CORR
3475.00
PAT.NETO
1657.00

P.CORRI
16875.00
P.NO CORR
3088.00
PAT.NETO
5745.00

2012
ACT.CORR
26435.00
ACT.NO CORR
7814.00

CUENTAS POR
COBRAR
COMERCIALES

P.CORRI
22683.00
P.NO CORR
4987.00
PAT.NETO
6580.00

COMERCIALES

1500.00
1000.00

CAJA Y
BANCOS

500.00

10000.00

0.00

VENTARIOS

ACTIVO FIJO

OBREGIROS Y

2010

2011

CUENTAS POR
COBRAR
COMERCIALES

5000.00
0.00

2012

2010 2011 2012

GASTOS PAGADOS POR

ANTICIPADO

ACTIVO NO CORRIENTE
10000.00

2000.00

8000.00

1500.00

6000.00
GASTOS
PAGADOS POR
ANTICIPADO

1000.00
500.00
0.00

ACTIVO NO
CORRIENTE

4000.00
2000.00
0.00

2010 2011 2012

2010

2012

PASIVO

TOTAL ACTIVO
30000.00

40000.00

25000.00

30000.00

20000.00

20000.00

TOTAL ACTIVO

10000.00

15000.00

PASIVO

10000.00
5000.00
0.00

0.00

2010

2010 2011 2012

CUENTAS POR PAGAR

COMERCIALES
12000.00
10000.00
8000.00
6000.00
4000.00
2000.00
0.00

2011

2012

OTRAS CUENTAS POR

PAGAR
2500.00
2000.00

CUENTAS POR
PAGAR
COMERCIALES

1500.00

OTRAS
CUENTAS POR
PAGAR

1000.00
500.00
0.00

2010

2011

2012

2010 2011 2012

CAPITAL SOCIAL

PROVISION CTS
2000.00

2011

8000.00

PASIVO NO
CORRIENTE

PATRIMONIO

2000.00

8000.00

1500.00

6000.00

1000.00

PROVISION CTS

4000.00

500.00

2000.00

0.00

0.00
2010

2011

2010

2012

TOTAL PASIVOS Y
PATRIMONIO
0.00

30000.00

-500.00
TOTAL PASIVOS
Y PATRIMONIO

10000.00

-1000.00
-1500.00
-2000.00

0.00
2010

2011

2012

2011

2012

RESULTADOS
ACUMULADOS

40000.00

20000.00

CAPITAL
SOCIAL

-2500.00

2010 2011 2012

RESULTADOS
ACUMULADOS

RIENTE

ACTIVO NO
CORRIENTE

PASIVO

AS POR

OTRAS
CUENTAS POR
PAGAR

CAPITAL
SOCIAL

RESULTADOS
ACUMULADOS

2010
ACTIVO
VENTAS NETAS
COSTO DE PRODUCTO VENDIDO

2011

2012

AO BASE
27047
18031

34005
19578

53226
31850

UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS DE ADMINISTRACIN

9016
4569
3057

14427
6113
3210

21376
10627
5029

UTILIDAD DE OPERACIN
INTERESES Y GASTOS BANCARIOS(NETO)
EXPOSICION A LA INFLACION
OTROS (NETO)

1390
3714
482
41

5104
3558
200
188

5720
5709
1119
62

UTILIDAD ANTES DE PART. E IMP.

IMPUESTO A LA RENTA

1883
0

1558
-470

1192
-358

UTILIDAD (PERDIDA)NETA

1883

1088

834

UTILIDAD BRUTA

GASTOS DE VENTAS

25000

12000

20000

10000

15000

8000

UTILIDAD
BRUTA

10000
5000

6000
4000

2000

2010

2011

2012

2010

GASTOS DE
ADMINISTRACIN
6000

2011

2012

UTILIDAD DE OPERACIN
8000
6000

4000

GASTOS DE
ADMINISTRACI
N

2000

4000
2000
0

2010

2011

2012

2010

2011

2012

2010

2011

2012

INTERESES Y GASTOS
BANCARIOS(NETO)
6000

EXPOSICION A LA
INFLACION
1500

4000

INTERESES Y
GASTOS
BANCARIOS(NE
TO)

2000

1000
500
0

2010

2011

2010

2012

OTROS (NETO)
2000

150

1500

100

OTROS (NETO)

1000

50

500

0
2010

2011

2010

2012

-400
-500

2012

2000

-300

2011

UTILIDAD (PERDIDA)NETA

IMPUESTO A LA RENTA

-200

2012

UTILIDAD ANTES DE PART.

E IMP.

200

-100

2011

2010

2011

2012

1500
IMPUESTO A LA
RENTA

1000
500
0
2010

2011

2012

2011
%

2012
%

60000

1.26
1.09

1.97
1.77

1.60
1.34
1.05

2.37
2.33
1.65

3.67
0.96
0.41
4.59

4.12
1.54
2.32
1.51

0.83
#DIV/0!

0.63
#DIV/0!

40000

0.58

0.44

20000

VENTAS NETAS

40000
VENTAS NETAS

20000
0

2010

2011

2012

COSTO DE PRODUCTO
VENDIDO
30000

COSTO DE
PRODUCTO
VENDIDO

10000

STOS DE VENTAS

GASTOS DE
VENTAS

AD DE OPERACIN

UTILIDAD DE
OPERACIN

0
2010

2011

2012

POSICION A LA
INFLACION
EXPOSICION A LA
INFLACION

AD ANTES DE PART.

UTILIDAD ANTES
DE PART. E IMP.

AD (PERDIDA)NETA

UTILIDAD
(PERDIDA)NETA