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Dirección de Contraloría
Junio 2015
PROMEDIO PONDERADO ANTIGÜEDAD EMRF NACIONALES
70 14,000
61
60 12,000
54 36 53 52
42 1,717
48
50 34 45 10,000
1,850
3,292
40
38 32 8,000
1,517
1,585
30 2,029 6,000
1,652
1,213 24 19
9,887 1,651
8,305 347
20 1,073 4,000
7,149 7,223 893 294
6,362
4,849 4,880 4,614 4,287
10 4,247 2,000
3,560 3,524
2,416
0 0
4 4 4 4 4 4 4 5 5 5 5 5 5
2 01 2 01 2 01 2 01 2 01 2 01 2 01 2 01 2 01 2 01 2 01 2 01 2 01
6/ 7/ 8/ 9/ 0/ 1/ 2/ 1/ 2/ 3/ 4/ 5/ 6/
/0 /0 /0 /0 /1 /1 /1 /0 /0 /0 /0 /0 /0
01 01 01 01
PARTIDAS 01
MAYORES A 3001DÍAS 01 01 MES ACTUAL
PARTIDAS 01 01 01
PROVEEDORES 01 01
NACIONALES
60 45,000
40,000
50 5,132 47 45
44 44 35,000
40
39 30,000
34 27 Acciones Realizadas
29 30 25,000
• Seguimiento al envío de los
30
25 24 expedientes de importación por
20,000
34,198
21 parte del área de COMEX al
20 Departamento.
15,000
19 • Revisión de Partidas Abiertas en
10,000
las Cuentas EMRF.
10 10,873
3,191
1,181 • Seguimiento al envío de
5,000
2,374 1,422 5,599 1,218 325 425 574 277 Facturas Comerciales de
3,273 2,495 3,009 1,738 3,044
2,219 2,366 2,013 1,798 1,195 1,332
0 596 1,046 0 Proveedores del Exterior por
parte de Procura a Contraloría.
Acciones Realizadas
• Implementación del campo
fecha base para el cálculo de
las condiciones de pago a
partir de la fecha de recepción
de las facturas por parte de la
Compañía.
• Implementación de Pagos sin
soportes para Proveedores de
Material de Empaque.
Próximas Acciones:
• Desarrollar una política para el
Otorgamiento de Anticipos en
la Compañía.
• Revisar las Estrategias de
Liberación para las Solped y
para las HES.
• Definir el método para
archivar los documentos que
soportan las transacciones de
pago bajo el esquema de pago
sin soportes.
• Desarrollar un cronograma
para la incorporación de más
proveedores en el esquema de
pago sin soportes.
Antigüedad Promedio Ponderado Bancos Nacionales
Acciones Realizadas
• Envío semanal de reportes de
Partidas Mes Actual partidas pendientes a los Cedis.
298 318 373 337 • Comunicación directa con los Cedis.
311
108 125 124 109 110 109 79 Partidas meses ante- • Solicitud a tesorería de la descripción
619 riores de depósitos y/o transferencias en
552
389
1563 cuentas, con caducidad de 30 días.
324 Días de Antigüedad
1288 196 306
• Solicitud a las áreas encargadas de
1120 253
834 144 159 155 140 198 registrar los pagos ya identificados y
Meta Antigüedad verificados por parte de tesorería.
765 305 317 (<120 días)
233 199 206 202 160
• Registro de 94 partidas del año 2014
Jul-14 Aug-14 Sep-14 Oct-14 Nov-14 Dec-14 Jan-15 Feb-15 Mar-15 Apr-15 May-15 Jun-15 en el ultimo trimestre.
Partidas abiertas al
Mes y Año Dias de Antigüedad 30/06/15 Pagadoras Cedis Otras Áreas con partidas significativas:
ene-14 531 9 6 3 0
Junio:
feb-14 500 2 2 0 0
mar-14 472 3 3 0 0
• Concentradora Banco Mercantil
abr-14 441 2 2 0 0 66761 Planta Cagua (43 Depósitos)
may-14 411 3 2 1 0 • Cedis Barcelona (1 Depósitos, 1
jun-14 380 3 1 1 1 Abono en cliente y 9 Diferencia TCA)
jul-14 350 1 1 0 0 Acumulado:
ago-14 319 6 2 2 2
• Concentradora Banco Mercantil
sep-14 288 4 1 0 3
oct-14 258 4 3 0 1 66761 Planta Cagua (79 Depósitos)
nov-14 227 5 2 1 2 • Cedis Caracas Este (10 Depósitos).
dic-14 197 4 4 0 0
ene-15 166 7 4 1 2
feb-15 135 8 2 5 1 Propuestas:
mar-15 107 15 12 3 0 • Ajustar partidas no identificadas, si
abr-15 76 29 19 7 3 los bancos no aportan información
may-15 46 55 35 16 4 en el mes de Julio 2015.
jun-15 15 198 130 60 8 • Ajustar partidas no identificadas con
Total general 110 358 231 100 27
6 meses de antigüedad, ya agotado
Porcentaje % 100% 65% 28% 8% todos los recursos.
% RETENCIONES IVA APLICADAS
Acciones
% Retenciones Aplicadas según saldos contables acumulados
• Seguimiento semanal de los
% Acumulado Meta (>=97%) registros de cada área
• Mejoras en Transacciones de
registro de Cedis para evitar
registros duplicados
97% 97% 97% 97% 97%
96% 96% 97% 96%
• El indicador muestra cómo se
96%
95% 95% 95% aprovechan los comprobantes del
Jun-14 Jul-14 Aug-14 Sep-14 Oct-14 Nov-14 Dec-14 Jan-15 Feb-15 Mar-15 Apr-15 May-15 Jun-15 mes los primeros 15 días del mes
siguiente
• Con este cambio se está haciendo
seguimiento a los comprobantes
que quedan rezagados.
• En las últimas 2 semanas se envía
status de lo pendiente en la Cta.
% Retenciones Aplicadas mes - meses anteriores
141060 a las personas responsables
% Mes Meta (>=97%) % Meses Anteriores para el logro de la recuperación
total de los comprobantes.
100% 100% 100.0%100.0% • En proceso Análisis de
98.9% 98.5%
97.6% 97.6% comprobantes de retención de
19.4% 95.7% Clientes Cuentas Claves de años
13.0% 12.1%
92.2% 91.9% 18.4% anteriores.
8.6%
• Falta por recuperar MBs. 1.428 de
3.7% 92.6%
3.3% junio que están representados en
1.2% 0.0% 0.1% 0.0% 0.0% 599 partidas
Jul-14 Aug-14Sep-14 Oct-14 Nov-14Dec-14 Jan-15 Feb-15 Mar-15 Apr-15May-15Jun-15 • Existen uno MBs 2.440 en
Comprobantes de Retención de
años anteriores (2012-13-14)
pendientes por recibir.