Escuela Universitaria de Posgrado

BASILEA
Integrantes:
Perez Mendoza, Cielo
Jimenez Campean, Brigitte
Huanca Ttica, Keli
Arroyo Sanchez, Lucia

Curso: Finanzas Internacionales

Docente: Jorge Luis Pastor Paredes
 Universidad Nacional
Federico Villarreal

ÍNDICE
• Introducción
• Historia de Basilea
• Antecedentes
• Basilea I
• Basilea II
• Comparativo de Basilea I, II y III
• Conclusiones
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Federico Villarreal

INTRODUCCI
ÓN
La banca, después de la II Guerra Mundial buscó y generó su expansión. La banca
comercial en Francia se desarrolló increíblemente al igual que los bancos italianos,
alemanes, suizos, holandeses, ingleses, suecos y daneses. Paralelamente a esto, la banca
norteamericana fue ejemplo de ayuda internacional y se consolidó en los años sesenta y
setenta como los pioneros de la banca corporativa, mencionando al Chase Manhattan
Bank, First Nacional City Bank (hoy Citigroup), Bank of New York, Manufacturers Hannover
Trust, Bank of America, etc.

Entrada la década de los ochenta, llamada la década perdida de América Latina, muchos
bancos norteamericanos poseían excedentes en dólares, llamados comúnmente
petrodólares, para ser colocados fuera de su país. Empezaron y se dispersaron los
préstamos con intereses blandos por ciento de empresas y entidades financieras de casi
toda América Latina.
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HISTORIA DEL COMITÉ DE

BASILEALa historia del Comité de Basilea comienza en 1974. Fue creado por los
gobernadores de los bancos centrales de los países que formaban el G 10 en
ese momento. Actualmente, participan representantes de las autoridades
monetarias de Bélgica, Canadá, Francia, Alemania, Italia, Japón,
Luxemburgo, Países Bajos, España, Suecia, Suiza, Reino Unido y EE.UU.

Las reuniones plenarias del comité se llevan a cabo cuatro veces al

año. Normalmente se congregan en el Banco de Pagos
Internacionales en Basilea, Suiza. Allí se encuentra su secretaría
permanente de 12 miembros.

Los acuerdos de Basilea son una serie de directrices elaboradas por el

Comité de Basilea a finales de 1974, formado por los gobernadores de los
bancos centrales del G-10, para evitar riesgos sistémicos en situaciones de
pánico bancario o bank run, que tuvieron su origen en las turbulencias
financieras registradas en los mercados de divisas.
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HISTORIA DEL COMITÉ DE

BASILEALas pautas recogidas en el I Acuerdo de Basilea I de 1988 de adecuación de
capital para la banca son de enorme importancia. Las reglas han demostrado
su valor, sobre todo la regla principal, por la cual los bancos deben
mantener un volumen de capital que, por lo mínimo, sea del 8% del valor
total de sus activos, ponderado por su nivel de riesgo.

Después de la crisis de 1994, ya los bancos fueron capitalizándose

aceleradamente para soportar en 1997 la crisis financiera asiática al
igual que la crisis rusa, brasilera y de Turquía.

El acuerdo de Basilea I ha jugado un papel importante en el fortalecimiento

de los sistemas bancarios. El efecto de ese acuerdo, en cuanto al grado de
homogenización alcanzado en la regulación de los requerimientos de
solvencia ha sido extraordinaria.
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ANTECENT
ESBanco Herstatt Bank: Fue un modesto banco de la ciudad alemana de Colonia que
desapareció en 1974 en un famoso incidente que puso de manifiesto los riesgos de las
finanzas internacionales. Condujo a la creación del Comité de Supervisión Bancaria de
Basilea para ayudar a encontrar maneras de evitar tales riesgos en el futuro.
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BASILE
AElbrinda
Comité de Basilea o Comité de Supervisión Bancaria de Basilea es una entidad que
orientación a nivel mundial en materia de regulación financiera. Sus
recomendaciones, plasmadas en los Acuerdos de Basilea, no son de obligatorio
acatamiento.

OBJETIV
O
El principal objetivo del BCBS es fortalecer la regulación, la supervisión y las prácticas de los
bancos a nivel internacional, con el fin de mejorar su solvencia, liquidez, gobernanza y gestión
del riesgo, y así conseguir una mayor estabilidad financiera mundial.
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El Comité de Basilea
Es la organización mundial que reúne a las autoridades de supervisión bancaria, cuya 1974
función es fortalecer la solidez de los sistemas financieros.
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¿Cuál es su
función?
El comité formula las normas
generales de supervisión y
directrices y recomienda las
declaraciones de buenas practicas en
la supervisión bancaria.

Acuerdos emitidos
El comité ha emitido 3 acuerdos:
 BASILEA I
 BASILEA II
 BASILEA III
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ACUERDOS DE BASILEA

Los Acuerdos de Basilea son los acuerdos de supervisión

bancaria o recomendaciones sobre regulación bancaria
emitidos por el Comité de Basilea de Supervisión Bancaria.
Están formados por los acuerdos Basilea I, Basilea II y Basilea
III. Reciben su nombre a partir de la ciudad de Basilea, Suiza,
donde el CBSB mantiene su secretariado en la sede del
Banco de Pagos Internacionales.
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BASILEA I
Basilea I es el primero de los acuerdos emitido
por el Comité de Basilea y fue publicado en 1988.

Se basó en diversas recomendaciones o sugerencias con el

objetivo de fijar un límite a la emisión de créditos que una
entidad concede en función del capital que tiene.
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Se estableció que el capital mínimo debía ser, al menos, un 8% de

los activos ponderados por su riesgo

La recomendación bancaria más importante realizada fue la de limitar el

Recomendaciones

apalancamiento o el efecto multiplicativo de la inversión de las entidades financieras

en 12,5 veces el valor de los recursos propios en sus hojas de balance.

El principal elemento a tener en cuenta era el riesgo de crédito, se calculaba juntando

las exposiciones de riesgo en 5 divisiones diferentes y asignándolas un porcentaje de
riesgo a cada una de ellas

Se estableció la definición de capital regulatorio dividido en dos

categorías llamadas Tier I y Tier II
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BASILEA II
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BASILEA II

• Según el Comité de Basilea, se requería un nuevo

marco de adecuación de capital, ya que Basilea I
no era suficientemente sensible a los riesgos.
• Los gobernadores de bancos centrales y las
autoridades de supervisión bancaria del Grupo de
los Diez (G-10) se reunieron y aprobaron la
publicación del nuevo marco para la adecuación
del capital, conocido como Basilea II.
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OBJETIVOS
• Enfrentar el riesgo de una forma más global y adecuar el capital
regulatorio.
• Fomentar la igualdad para competir
• Fortalecer la estabilidad del sistema financiero

El acuerdo de Basilea I, se firmó

en 1988, estableció unos El acuerdo establecía
principios básicos en los que también que el capital
debía fundamentarse la mínimo de la entidad
actividad bancario como el bancaria debía ser el 8%
1. Capital regulatorio del total de los activos
2. Requisito de permanencia de riesgo
3. Capacidad de absorción de
pérdidas
4. Protección ante quiebra
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META DE BASILEA II
Lo meta general de Basilea II es promover la capitalización adecuada de
los barcos y estimular mejoras de la gestión de riesgos, fortaleciendo así la
estabilidad del sistema financiero.
Esta meta se logrará mediante la introducción de ¨tres pilares¨ que se
refuerzan el uno al otro y que crean incentivos para que los bancos
aumenten la calidad de sus procesos de control.
El primer pilar representa un fortalecimiento significativo de los
requerimientos mínimos estipulados en el Acuerdo de 1988, mientras que
los pilares dos y tres representan adiciones innovadoras a la supervisión
del capital.
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PILARES DE BASILEA II
3
1
2
Disciplina de mercado basada
en el suministro de la
Requerimiento mínimo de
información de forma clara y
capital analizando en
Proceso de supervisión bancaria transparente sobre políticas de
profundidad el riesgo de
basado en principios de gestión de riesgos, suficiencias
crédito, el riesgo de
vigilancia de coeficientes de capital y exposiciones a
mercado y el operativo.
mínimos de capital, control de riesgo con carácter de
estrategias de cálculo de riesgos temporalidad frecuente.
y su supervisión, seguimiento y
obtención de información,
revisión de control interno y
anticipación en la intervención
en caso de ser necesario.
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¿Cuál es la diferencia entre Basilea 1 2 y 3?

• Basilea 1 se formó con el objetivo principal de

enumerar un requisito de capital mínimo para
Basilea 1 los bancos.

• Basilea 2 se estableció para introducir

responsabilidades de supervisión y fortalecer
Basilea 2 aún más el requisito de capital mínimo.

• El enfoque de Basilea 3 fue especificar un

colchón adicional de capital que deben
Basilea 3 mantener los bancos.
 Enfoque de riesgo Riesgos considerados Previsibilidad de
riesgos futuros

Basilea 1 Basilea 1 tiene el En Basilea 1 solo se Basilea 1 es

enfoque de riesgo considera el riesgo retrospectivo, ya que
mínimo de los 3 crediticio. solo consideró los
acuerdos. activos en la cartera
actual de bancos.

Basilea 2 Basilea 2 introdujo un Basilea 2 incluye una Basilea 2 es

enfoque de tres amplia gama de prospectivo en
pilares para la gestión riesgos, incluidos los comparación con
de riesgos. operativos, Basilea 1, ya que el
estratégicos y de cálculo de capital es
reputación. sensible al riesgo.

Basilea 3 La evaluación del Basilea 3 incluye Basilea 3 mira hacia el

riesgo de liquidez, riesgos de liquidez futuro, ya que los
además de los riesgos además de los riesgos factores ambientales
establecidos en introducidos por macroeconómicos se
Basilea 2, fue Basilea 2. consideran además
introducida por de los criterios
Basilea 3. bancarios
individuales.
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Basilea 1 vs 2 vs 3
• La diferencia entre los acuerdos de Basilea 1, 2 y 3 se debe
principalmente a las diferencias entre los objetivos con los que se
establecieron. A pesar de que son muy diferentes en los
estándares y requisitos que presentan, los 3 se manejan de tal
manera que se gestionan los riesgos bancarios a la luz de los
entornos comerciales internacionales que cambian rápidamente.
Con los avances de la globalización, los bancos están
interrelacionados en todo el mundo. Si los bancos asumen riesgos
no calculados, pueden surgir situaciones desastrosas debido a la
enorme cantidad de fondos involucrados y el impacto negativo
puede dispersarse pronto entre muchas naciones. La crisis
financiera que comenzó en 2008 y que provocó una pérdida
económica sustancial es el ejemplo más oportuno de esto.
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Federico Villarreal

Conclusiones
El comité no tiene formalmente autoridad
supervisora en el ámbito supranacional, por lo que
sus conclusiones no tienen fuerza legal. No obstante
se trata de recomendaciones y directrices que, aún
no siendo jurídicamente vinculantes, las autoridades
de supervisión llevan a la práctica en su ámbito
nacional, creando así una convergencia internacional
sin necesidad de armonizaciones detalladas.