FLUJO FINANCIERO PARA LA APERTURA

NUEVA SUCURSAL BAR EL

“REENCUENTRO”

ELABORADO POR:
VERA VARGAS RICHARD
MATERIA :
FINANZAS II
 OBJETIVOS
OBJETIVOS ESPECIFICOS
OBJETIVO GENERAL
 Elaborar los Estados Financieros para poder ver el
A TRAVÉS DE UN ANÁLISIS estado actual de “EL REENCUENTRO”
FINANCIERO IDENTIFICAR SI ES
FACTIBLE LA APERTURA DE UNA  Elaborar el Flujo de Caja para identificar si es factible

SUCURSAL NUEVA PARA “EL la apertura de una sucursal nueva para “EL
REENCUENTRO”. REENCUENTRO”.

 Realizar la interpretación de los estados realizados

para la apertura de la nueva sucursal.
ESTADOS FINANCIEROS
ESTADOS FINANCIEROS
 PROYECCION DE INGRESOS
ESTADO DE RESULTADOS
(e xp re sa d o e n b o livia n o s)
a l 31 d e e n e ro d e l 2020
PROYECCION CON FLUJO DE EFECTIVO
IMPORTE EJECUTADO fe b-18 m a r-18 a br-18 ma y-18 jun-18
VENTAS NETAS 100000 110000 121000 114950 109202.5 116380.4
COSTO DE VENTAS 46000 50600 55660 52877 50233.15 53534.97
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 54000 59400 65340 62073 58969.35 62845.4
GASTOS OPERATIVOS 11499 12002.95 12531.38 13085.48 13666.534 14275.85
G a sto s e n Ho n o ra rio s y o tro s 7500 7875 8268.75 8682.188 9116.2969 9572.112
G a sto s d e a d m in istra c io n 1859.00 1951.95 2049.548 2152.025 2259.6261 2372.607
G a sto s p ro p io s 190 190 190 190 190 190
IT 750 750 750 750 750 750
G a sto s d e m a n te n im ie n to 1200 1236 1273.08 1311.272 1350.6106 1391.129
EBITDA 42501 47397.05 52808.62 48987.52 45302.816 48569.55
G a sto s Fin a n c ie ro s 5500 5500 5500 5500 5500 5500
Alq u ile re s 7000 7000 7000 7000 7000 7000
De p re sia c io n 86 86 86 86 86 86
OTROS INGRESOS 1500 1500 1500 1500 1500 1500
De sc u e n to e n C o m p ra s 1500 1500 1500 1500 1500 1500
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 31415 36311.05 41722.62 37901.52 34216.816 37483.55
IUE (25%) 654.47 756.48 869.2213 789.6149 712.85034 780.9074
Re se rva le g a l (5%) 75.54 151.30 173.8443 157.923 142.57007 156.1815
RESULTADO DE LA GESTION 30684.99 35403.27 40679.56 36953.98 33361.396 36546.47
 CONCLUSIONES
• SE LOGRÓ ELABORAR LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL BAR EL REENCUENTRO,
LOGRANDO VER LA SITUACIÓN FINANCIERA DE LA EMPRESA Y PODER DECIR
QUE ESE MES SE LOGRÓ UNA UTILIDAD FAVORABLE.
• LOGRAMOS PLANTEAR UNA PROYECCIÓN DE VARIACIÓN PARA LOS PRÓXIMOS 5
MESES, DE PORCENTAJES DE LAS CUENTAS, PARA PODER DETERMINAR LAS
UTILIDADES EN LOS DIFERENTES MESES Y ASÍ PODER VER SI ES POSITIVA O
NEGATIVA.
• EN EL CASO DEL BAR EN LOS CINCO AÑOS NO TENEMOS UNA VARIACIÓN DE
UTILIDAD ALTA, OBTENIENDO UN COMPORTAMIENTO PESE A TENER UTILIDAD,
NO MUY ÓPTIMO.