INFORME DE AUDITORÍA AL ÁREA DE

VENTAS DE LA EMPRESA ISEL

DOCENTE:
Walter Paz Palacios
ESTUDIANTES:
Babilonia Castillo Cesar Augusto
Lingán Murillo Arianna Lisseth
Pando Suárez Juan José
Rivas Rosas Hillary
Verástegui Gonzáles Jhoan Arthur
 .PLANIFICACIÓN DE AUDITORÍA

EQUIPO DE AUDITORES
Apellidos y nombres Cargo Horas
Rivas Rosas Hillary Supervisor 360
Lingán Murillo Arianna Jefa de comisión 576
Lisseth
Babilonia Castillo Cesar Auditor 576
Augusto

Pando Suárez Juan José Auditor 576

Verastegui Gonzales Jhoan Auditor 576

TOTAL, DE HORAS 2664

Aquí se presenta como está conformado el equipo de auditores y

cuantas horas van a trabajar, como la auditoria va a durar 3
meses se procedió a sacar las horas de trabajo de cada
integrante, en primer lugar, el supervisor es quien trabajara solo
45 días, la jefa de comisión y los auditores trabajarán 72 días por
lo cual tendrán más horas de trabajo.
PARTICIPANTES EN EL PROCESO DE AUDITORÍA

EMPRESA APELLIDOS Y NOMBRES CARGO CONDICIÓN

PÉREZ PORTOCARRERO
DIANA GERENTE GENERAL NOMBRADO

PACHECO FRANCHESLY ADMINISTRADORA NOMBRADO

ICEL CENTRO DE
LOPEZ HERNALY JEFA DE VENTAS NOMBRADO
DESARROLLO
PROFESIONAL
SILVA BRENDA COLABORADORA CONTRATADO

URETA HARUMY COLABORADORA CONTRATADO

SANCHEZ MARÍA ISABEL COLABORADORA CONTRATADO

En el cuadro presentado se observan que los participantes en el proceso de

auditoría serían 03 colaboradoras las cuáles son practicantes, la jefa de ventas
que ya se encuentra nombrada al igual que la administradora y el gerente
general; todos los mencionados previamente forman partes del proceso de
auditoría al área de ventas.
 PRESUPUESTO DE TIEMPO
 

El tiempo estimado que demandará la realización de la

auditoría es de 72 días útiles distribuidos de la siguiente
manera:
 
Actividad Día útiles N° de personas Total H/H
1.- Planeación y programación 12 01 360

2.- Trabajo de campo 15 01 576

3.- Redacción del informe 15 01 576
4.- Supervisión del informe 15 01 576

5.- Elevación del informe 15 01 576

Total 72   2664
 De conformación con la programación de actividades, la Auditoria Operativa
requerirá un total de 03 meses, equivalente a 2664 horas hombre, con un costo total
HONORARIOS AUDITORIA de S/. 246384.00
APELLIDOS CARGO N° H/H COSTO H/H TOTAL S/.
Y NOMBRES
En el presente cuadro se establece el tiempo, el recurso humano Rivas Rosas Supervisor 360 S/.100.00 S/. 36000.00
que participará en la auditoría, y los gastos en que se incurrirá para
Hillary
cumplir con la labor contratada. Además, se determina el costo total
que se pagará por el servicio por las horas que se trabajaron. Lingán Murillo Jefa de 576 S/.75.00 S/. 43200.00
Arianna comisión
Lisseth
Babilonia Auditor 576 S/.75.00 S/. 43200.00
Castillo Cesar
Augusto
Pando Suárez Auditor 576 S/.75.00 S/. 43200.00
Juan José
Verastegui Auditor 576 S/.75.00 S/. 43200.00
Gonzales
Jhoan
TOTAL 2664 TOTAL S/. 208800.00
IGV S/. 37584.00
P. VENTA S/. 246384.00

----------------------------- -------------------------------
CPC CPC
CARTA DE COMPROMISO
 IDENTIFICACIÓN DE RIESGOS, ARES CRÍTICAS O
PUNTOS CLAVE
N° DESCRIPCIÓN DEL RIESGO TIPO DEL RIESGO CLASIFICACIÓN DEL POSIBLES EFECTOS DEL RIESGO ÁREA MEDIDAS PARA CONTROLAR EL FECHA DE PORCENTAJE
(CATEGORÍA) RIESGO* ESPECIFICA RIESGO IMPLEMENTACIÓN DE
CUMPLIMIENT
O
1                
      Poco posicionamiento y aceptación   Identificar nuestras ventajas    
      de los cursos online   competitivas con respecto a la    
POCO POSICIONAMIENTO EN EL ESTRATÉGICO CRÍTICO Clientes insatisfechos que prefieren a MARKETING competencia 31 MARZO 100%
MERCADO la competencia Desarrollar mejores estrategias de  
  Menos captación de nuevos clientes marketing  
  Elaborar un plan de acción que  
  permita identificar mejor las
  necesidades del cliente  
   
   
   

2       Menos rentabilidad para la empresa   Elaborar un plan de estrategias ventas    

          Contar con un historial de los mejores    
      Baja fidelización por parte de los    clientes    
NO CUENTA CON UN     clientes OPERATIVA/ Aplicar cuestionarios de satisfacción    
SEGUIMIENTO DE LOS CLIENTES ESTRATÉGICO IMPORTANTE   ADMINISTRATIV con los cursos online 31 MARZO 100%
AL COMIENZO DE UNA VENTA /ADMINISTRATIVO Fracaso en próximas ventas A

3         Brindar capacitaciones constantes    

      No se puede identificar que   para potenciar las habilidades    
NO LLEVAR UN REGISTRO ADMINISTRATIVO IMPORTANTE productos generan más movimientos VENTAS laborales 31 MARZO 100%
FORMAL DE LAS VENTAS No se puede realizar un adecuado Elaborar un presupuesto mensual más
  pronóstico de ventas detallado
  Problemas en el flujo de caja Llamadas grabadas para proteger a la
  empresa y al cliente
 

4       Inestabilidad en la rentabilidad de la   Adecuar los precios de acorde a lo que    

      empresa   solicita la demanda    
VARIABILIDAD DE PRECIOS DE FINANCIERO IMPORTANTE No tener un margen de ganancia fijo VENTAS Implementar estrategias sobre 31 MARZO 100%
VENTA Desajuste en el estado de pérdidas y variación de precios
ganancias  

5         Otorgar mejores beneficios para el    

 
ALTA ROTACIÒN DE PERSONAL
POR INAPROPIADAS POLITICAS
DE REMUNERACIÒN PARA EL
PERSONAL DE VENTAS
    Desmotivación y falta de interés por     capital humano    
  CRÍTICO parte del personal VENTAS Mejor sistema de incentivos    
  Poco compromiso con la empresa Invertir en el proceso de adaptación 31 MARZO 100%
ADMINISTRATIVO Baja productividad del empleado y en su posterior
  fidelizaciòn
 TABLA DE INDICADORES:

N INDICADOR TIPO* DESCRIPCIÓN PORCENTAJE O

° VALORES
ACEPTABLES
1        
BRANDING DE GESTIÓN POSICIONAMIENTO DE LA MARCA 45 AL 50% DE
  POSICIONAMIEN
TO
2        
SATISFACCIÓN DE FINANCIERO CLIENTES QUE TERMINAN 70 AL 80% DE
CLIENTES SATISFACTORIAMENTE LOS CLIENTES
  CURSOS ONLINE SATISFECHOS
3        
VOLUMEN DE LAS DE GESTIÓN RECOJO DE LOS INGRESOS DE 60 AL 70% DE
VENTAS UNA EMPRESA QUE HA VENTAS
  OBTENIDO POR SU ACTIVIDAD EN
UN TIEMPO DETERMINADO

4        
PROMEDIO POR FINANCIERO PRECIO PROMEDIO AL QUE SE 20 % SOBRE EL
SERVICIO VENDIDO VENDE CADA SERVICIO VALOR DEL
  COSTO DE
VENTAS

5        
ROTACIÓN DEL DE GESTION MIDE LA RELACIÓN ENTRE LAS 5 AL 10% DE
NUEVO PERSONAL PERSONAS QUE SE RENUNCIAS DEL
  INCORPORAN AL EQUIPO Y LAS NUEVO
QUE SE MARCHAN EN UN PERSONAL
DETERMINADO PERIODO
 
 PLAN DE AUDITORIA

AUDITORES DEL SOL SAC – Sociedad de Consultores 3. ALCANCE DE LA AUDITORIA:

Código: EC-F-002
& Auditores
Fecha: 08 de Abril de 2021 La auditoría que se realizará abarca las actividades administrativas y operativas del área de ventas, realizadas entre el 01/01/2020
EMPRESA ICEL
Proceso / Área / Ventas al 31/12/2020.
Versión: 008
Cuando se culmine la presente auditoría se entregará a la dirección general un informe final conteniendo la siguiente información:
FORMATO: PLAN DE AUDITORÍA INTERNA Número de página 1 de 1
un plan de auditoría, documento de referencia, observaciones de la auditoría, irregularidades detectadas, conclusiones y
1. PLAN DE AUDITORIA No.: Duración de la Auditoría
01 recomendaciones para la empresa.
09/03/2021 09/05/2021
Desde: D/M/A Hasta: D/M/A
3. CRITERIOS DE LA AUDITORIA:

1. PROCESO O SISTEMA A AUDITAR Se tendrá como referencia:

Auditoria Operativa al Área de Ventas de la empresa ICEL  Manuales,

3. OBJETIVO DE LA AUDITORIA  Reglamentos,

 Normas
Examinar el área de ventas aplicando una auditoría operativa con el fin de evaluarla y posteriormente presentar un informe, en el  Documentación que la empresa nos brinde,
cual presentaremos detalladamente recomendaciones para que de esta manera se puedan aplicar los controles necesarios para  Así como la normativa ISO 9001 “Gestión de la calidad”
mejorar la eficiencia y eficacia de las actividades que se vienen realizando en el área de ventas.
PLANIFICACIÓN: PROGRAMA DE AUDITORÍA

3. RESPONSABLES PLAN DE AUDITORÍA

Nombre Completo Responsabilidad Firma

Jefe Equipo
Rivas Rosas Hilary
Auditores

Lingán Murillo
Auditor
Arianna Lisseth

Verástegui Gonzáles
Auditor
Jhoan Arthur

Pando Suarez Juan

José Auditor

Babilonia Castillo
Cesar Augusto Auditor
PLANIFICACIÓN: PROGRAMA DE AUDITORÍA
PLAN DE AUDITORÍA
PLAN DE AUDITORÍA
PLAN DE AUDITORÍA
PLAN DE AUDITORÍA