TEMA: CHEQUES

PROFESOR: JUAN MARTINEZ LUCERO

AULA: 12

SECCIÓN: “F”
El CHEQUE
Y CLASES
DE CHEQUES
INTRODUCCIÓN
EL CHEQUE es uno de los instrumentos con
los cuales se moviliza la mayor cantidad
de dinero en un país, por medio del cual
una persona (librador o cuenta
correntista), tiene derecho a disponer
de la provisión de fondos que tiene en
cuenta corriente bancaria, bien a favor
de sí mismo o de un tercero.
Tienen las siguientes
características:

 Autonomía

 Literalidad

 Incorporación
DEFINICIÓN
 ¿QUÉ ES UN CHEQUE?

 El cheque esuna orden de pago que se encuentra dentro

de los documentos financieros que puede utilizar la
empresa. Se trata de un consentimiento por escrito por
el cual el portador del cheque puede cobrar la
cantidad de dinero que está estipulada a través de una
entidad bancaria.

Por una parte está la persona que emite el

cheque (librador) con el fin de que otra persona
(beneficiario) cobre el monto de dinero marcado en el
documento, el cobro se realiza a través de una entidad
bancaria (librado) que se encarga de entregar el
dinero.
Quienes participan en esta
transacción?
 El librador, persona física o jurídica que
emite y firma el cheque.

 El librado o entidad bancaria a la que se le

ordena el pago y que ejerce de intermediaria
del mismo.

 El beneficiario o tenedor, que es la persona o

empresa que recibe el pago de ese servicio o
producto.
MODELO DE UN
CHEQUE Y SUS
PARTES
-Fecha y lugar de emisión
del cheque.
-Serie, número y tipo de
documento
-Cantidad de dinero (por
escrito y en número)
-Nombre del librado
-Entidad bancaria del
librador (librado)
-Cuenta bancaria del
librador
-Persona a favor
(Beneficiario)
-Firma del librador
 U E S
H EQ
E C
S D
I P O
T
TIPOS DE CHEQUE:
Tenemos dos principales grupos en
los que podemos dividir los tipos
de cheques, que son los siguientes:

 Alportador: puede cobrarlo quien

posea el cheque,
independientemente de si le
pertenece a esa persona o no.
TIPOS DE CHEQUES:

 Nominativo: se indica en el
cheque una persona o empresa como
beneficiario de este, siendo los
únicos que podrían cobrar el
mismo. Según se acuerde, dicho
cheque podrá ser o no endosado a
terceros.
TIPOS DE CHEQUES:
También existen otros tipos de
cheques que no están tan extendidos y se
utilizan para ocasiones más específicas,
según las necesidades que tengamos.
 Conformado: El cheque conformado,
visado o certificado es aquel donde se
indica expresamente que existen fondos
suficientes para pagar al
beneficiario.Dicho tipo de documento
se distingue por un sello que dice
conforme.
TIPOS DE CHEQUES:

 Bancario: quien expide el cheque

es la propia entidad bancaria
que ha de pagarlo
posteriormente.
TIPOS DE CHEQUES:

 Cheque endosado: Un cheque se

endosa para que la persona
titular lo pueda transferir a
otra persona y tenga la
posibilidad de cobrarlo.
TIPOS DE CHEQUES:

 Cheque cruzado: Contiene dos

líneas paralelas para
dificultar su cobro en efectivo
en caso de pérdida o robo. El
cheque cruzado sólo puede ser
abonado en cuenta.
TIPOS DE CHEQUES:

 Chequede pago diferido: Estos no

pueden ser cobrados el mismo día
de su emisión, siendo que son
documentos que constituyen una
orden de pago a una fecha futura
(que puede ser de entre 1 día y
360 días a partir de su emisión).
TIPOS DE CHEQUES:

 Cheque de viajero: Se emite en

euros o moneda extranjera por
entidades bancarias u otros
intermediarios financieros como
American Express o Visa. Es
aceptado en casi cualquier país
del mundo y no tiene fecha de
vencimiento.
 TIPOS DE CHEQUE:
Cheque de ventanilla
Es aquel que funciona como comprobante de un
retiro de efectivo.Elusuario obtiene dicho
documento en la caja de la entidad
financiera.
Características:
• No puede ser usado como medio de pago.
• El cliente debe firmar el documento y
anotar el monto a retirar y su número de
cuenta.
• Se diferencia de los otros tipos de
cheques en que no es una orden de pago,
sino la justificación de una transacción.
Limitaciones en la Emisión y
Negociación del Cheque
 El cheque es un instrumento de pago, por lo
que no resulta posible que éste sea emitido,
endosado o transferido en garantía.
 De igual forma, si el cheque ha sido girado
a la orden del mismo banco girado, no podrá
ser endosado por éste a terceros.
 Si contrariando estas disposiciones, el
tenedor recibe el cheque conociendo de esta
infracción, el cheque no tendría efectos
cambiarios.
PLAZO DE PRESENTACION
A PAGO
 El plazo de presentación de un
cheque para su pago, sea que haya
sido emitido dentro o fuera del
país, es de 30 (treinta) días.
 CASOS DE REVOCACION Y
SUSPENSION DEL PAGO DEL
CHEQUE
 Respecto a la empresa o al banco
girado. La orden de pago contenida
en el Cheque solo puede ser revocada
por el emitente, cuando haya vencido
el respectivo plazo para la
presentación que fija el Articulo
207, salvo mandato judicial.
 EFECTO POR MUERTE O
INSOLVENCIA DEL EMITENTE
 Nila muerte, ni la incapacidad
del emitente ocurridas después
de la emisión producen efectos
con relación al Cheque.
CERTIFICADO DE DEPÓSITO Y
WARRANT
 CERTIFICADO DE DEPÓSITO Y
WARRANT

 Son títulos expedidos única y exclusivamente por

un Almacén General de Depósito, como
consecuencia del recibo de mercaderías y
productos en depósito.
 El Certificado de Deposito y el
Contrato de Depósito
 El contrato de deposito “se caracteriza por la entrega de dinero al banco, con
la obligación expresa del intermediario financiero de guardarlos y
custodiarlos”.
 El contrato de depósito desde el enfoque bancario es quien custodia, protege
y dinamiza el dinero otorgado por sus clientes (ahorristas o depositantes), en
dicha operación se emite un certificado o constancia de depósito.
 La figura es la misma pero con distintas operaciones y consecuencias
económicas y jurídicas.  Mientras en el ámbito bancario, el depositante
transfiere la propiedad del dinero al banco; en el ámbito comercial, el
depositante  transfiere la propiedad para su custodia y conservación.
 El Certificado de Deposito y el
Contrato de Depósito
 Otra diferencia, en el ámbito bancario se transfiere dinero, mientras en el
comercial es mercancías;  asimismo el banco una vez adquirido el dinero
puede utilizarlo como desee, comprometiéndose  a pagar un interés o a
cobrar un mantenimiento etc., mientras que el ámbito comercial el
Almacén General de Depósito no puede disponer de la mercadería si es
que no existe voluntad del depositante o se de el caso del incumplimiento
de la obligación lo cual lleva a rematar la mercadería.
 ALMACEN GENERAL DE DEPÓSITO
 Subsidiaria de una empresa del sistema financiero, sometida a
la vigilancia de la SBS.
 Opera bajo la forma de una sociedad anónima.
 Tiene como objeto el almacenaje y conservación de
mercaderías previamente depositadas.
 DEPÓSITO
 El depositario (Almacén General de Depósito) se obliga a
recibir un bien para custodiarlo y devolverlo cuando lo solicite
el depositante (Artículo 1814° del Código Civil).
 CERTIFICADO DE DEPÓSITO
 Es un título valor que representa o incorpora la mercancía
depositada y sirve de instrumento para su enajenación. Así,
en las transacciones comerciales no se requiere la tradición
(entrega) de los bienes, sino la simple tradición documental
(regulada por el Artículo 903° del Código Civil).
 Es un título negociable en la bolsa de productos.
La Negociación del Certificado de Depósito en la Bolsa de
Productos
 La Bolsa de Productos “tiene por objeto principal facilitar la negociación
de productos, títulos representativos de los mismos o contratos relativos
a ellos, proveyendo los servicios, sistemas y mecanismos adecuados
para la intermediación de los mismos, de manera justa, competitiva,
ordenada, continua y transparente.” Queda claro, que el Certificado de
Depósito sea de origen o destino agropecuario, pesquero, minero o
industrial constituyen materia de negociación en las Bolsas de
Productos. 
 CLASIFICACIÓN DE LOS CERTIFICADOS DE
DEPÓSITO
 a)      Simples : cuando se entrega u ordena el deposito de mercadería  sea
por el titular de estas o por un tercero ( juez, arbitro o acreedor ).

 b)   Financiera : cuando un entidad financiera o bancaria entrega u ordena

el deposito de mercadería sea en garantía, embargo o secuestro.

 c)      Aduanas : cuando el almacén general de aduanas conserva, retiene,

revisa y reconoce la mercadería mientras se pagan los tributos aduaneros
(derechos arancelarios, Antidumping, Compensatorios etc.) y se nacionaliza
la mercadería.
 WARRANT
 Es un título valor que contiene la constitución de una
garantía sobre los bienes depositados, con los privilegios
propios de un crédito prendario.
 Certificado de Depósito y Warrant
 El certificado de depósito y el warrant se crean con el
propósito de que el depositante pueda colocar su
mercadería con diferentes personas; pero a diferencia
del certificado, que entable una relación almacén –
depositante, el warrant entabla una relación
depositante / comprador o acreedor prendario.
 Certificado de Depósito y Warrant -
Semejanzas
 El Certificado de Depósito y el Warrant son títulos valores a la
orden, se transfieren por endoso y tienen un grado de
complementariedad. En algunos países el Certificado de
Deposito y el Warrant se encuentran en su solo documento
(Sistema Unicartular, el Perú tiene el Sistema Bicartular).
 La práctica bancaria….
 Certificado de Depósito y Warrant
Endoso del Warrant y dación en pago
 Casuística: EXP. 183 – 94 – Lima

“Los almacenes generales de depósito expiden certificado de depósito por
los efectos que reciben de esa calidad, y un warrant anexo que confiere un
derecho de prenda sobre los mismos, de tal manera que el endoso de éste
confiere sólo el derecho de prenda , mientras que el endoso del certificado
produce la tradición de los efectos depositados, con el gravamen prendario
a favor del tenedor del warrant. El endoso del warrant no produce dación
en pago, siendo necesario para ello el endoso del certificado”.
 DEPÓSITO REGULAR
 Supone la entrega de bienes al Almacén General de
Depósito, a fin que éste los almacene y custodie hasta que
el depositante solicite su devolución.
 ALMACEN DE CAMPO
 Supone la entrega en uso de parte del local del
depositante o de terceros al Almacén General de
Depósito, quien en esta área ejerce el control sobre
los bienes depositados como si estuviesen en su
propio local.
 DE LA EMISIÓN
 El título se emite por expreso requerimiento del depositante
y a su costa.
 Se puede emitir sólo el Certificado de Depósito o sólo el
Warrant, debiendo dejarse constancia de este hecho en el
mismo título (“Certificado de Depósito sin Warrant
emitido” o “Warrant sin Certificado de Depósito emitido”)
 EFECTOS DE LA TRANSACCIÓN
 Certificado de depósito y Warrant: transfiere al
endosatario la libre disposición de las mercaderías
depositadas.
 Warrant: confiere al endosatario el derecho de prenda por
el valor total de las mercaderías depositadas, en garantía del
crédito directo o indirecto que se señale en el mismo título.
 Endoso del Certificado de Depósito y
Warrant
 El endoso del Certificado de Depósito separado del
Warrant no requiere ser registrado ante el almacén
general de depósito; mientras que el primer endoso
del Warrant debe ser registrado tanto ante el indicado
almacén como en el Certificado de Depósito
respectivo que se hubiere emitido.
 EFECTOS DE LA TRANSACCIÓN
 Certificado de Depósito: transfiere al endosatario el derecho
de propiedad sobre las mercancías depositadas, con el
gravamen prendario a favor del tenedor del Warrant, en caso
de haberse emitido este título.
CONOCIMIENTO DE EMBARQUE Y CARTA
DE PORTE
 Son títulos valores que representan las mercancías que son
objeto de un contrato de transporte marítimo, lacustre o
fluvial (Conocimiento de Embarque) o terrestre o aéreo
(Carta de Porte).
 Asímismo, mediante éstos títulos se deja constancia de la
existencia de un contrato de transporte.
 DE LA EMISION
 El conocimiento de Embarque o carta de Porte son emitidos
por el transportador (porteador), quien entrega un ejemplar
negociable al remitente (cargador).
 El conocimiento de Embarque o Carta de Porte pueden ser a
la orden, nominativos o al portador.
 DE LA TRANSMISIÓN
 Al portador: con la simple entrega del título, en tanto su
legítimo poseedor será el titular.
 A la orden: con el endoso del título a favor de persona
determinada y su consiguiente entrega.
 Nominativo: mediante una cesión de derechos y la
comunicación al emisor.
 EFECTOS DE LA TRANSMISION
 El endosatario o cesionario se subroga en todas las obligaciones y
derechos del endosante o cedente.
 Si el endosante o cedente es el remitente (cargador), éste seguirá
siendo responsable frente al transportador (porteador) por las
obligaciones que le son inherentes de acuerdo a las disposiciones
que rigen el contrato de transporte.
 EFECTOS DE LA TRANSMISION
 El endosatario o cesionario se subroga en todas las obligaciones y
derechos del endosante o cedente.
 Si el endosante o cedente es el remitente (cargador), éste seguirá
siendo responsable frente al transportador (porteador) por las
obligaciones que le son inherentes de acuerdo a las disposiciones
que rigen el contrato de transporte.
 ACCION CAMBIARIA
 El conocimiento de Embarque o Carta Porte negociable
confiere a su legítimo tenedor acción ejecutiva para
reclamar la entrega de las mercaderías.
 La copia no negociable correspondiente al transportador
(porteador) confiere a éste acción ejecutiva para reclamar el
pago del flete que le corresponde.
EL REGISTRO NACIONAL DE
PROTESTOS Y MORAS

MIGUEL ANGEL GARRO CERNA

JEFE DEL RNPM
1. ANTECEDENTES

 Cámara de Comercio de Lima y Bancos: 1928

 R.S. s/n del 17.03.1943
 Ley Nº 16587 – Antigua Ley de Títulos Valores del 15.06.67

2. MARCO LEGAL VIGENTE

 Ley Nº 27287 – Nueva Ley de Títulos Valores (Art. 85º)

(El Peruano: 19.06.2000, vigencia: 17.10.2000)
3. CONDUCCIÓN

 De conformidad con lo establecido en el artículo 85º de la Ley Títulos Valores – Ley Nº 27287,
el Registro Nacional de Protestos y Moras es mantenido y conducido por la Cámara de
Comercio de Lima (CCL) y tiene carácter público.
4. FINES

 Tiene como finalidad registrar los protestos y las moras de los títulos valores, así como el
registro de los procesos judiciales sobre cheques por libramiento indebido.
 
 Asimismo, constituye fuente de información de primera línea para el sistema crediticio del país,
al contener información reportada por las notarías, los bancos, el Poder Judicial, y Cámaras de
Comercio Provinciales del país.
5. FUNCIONES ESPECÍFICAS

 Registro

 Difusión

 Regularización

 Exclusión
5.1REGISTRO
 Registra los protestos y moras de títulos valores reportados por:
 Notarías
 Bancos
 Jueces (moras)
 Interesados (moras)
 Registra los Procesos Judiciales: civiles o penales (cheques por libramiento indebido)
 Registra los protestos y moras de títulos valores reportados por las Cámaras de Comercio
Provinciales
 CONTENIDO DE LOS INFORMES
 Fecha de la notificación del protesto o de la constancia del banco
 Documento oficial de identidad (homonimia)
 Domicilio del aceptante
 Monto protestado
 Nombres del acreedor y deudor

 ACLARACIÓN DE LOS INFORMES

 Rectificaciones de nombres, montos, DOI, etc.
 De oficio o por rectificación de la fuente (notarías, bancos, juzgados, etc.)
5.2 DIFUSIÓN

 Principio básico registral

 Centrales de Riesgo
 Página web (www.e-camara.net seleccionar Infocrédito)

5.3 REGULARIZACIÓN

 Acreditar el pago total de la obligación contenida en el título valor protestado o en mora

 Acreditar culminación de procesos judiciales
 CASOS ESPECIALES DE REGULARIZACIÓN
 Empresas liquidadas
 Empresas en proceso de liquidación
 Cambio de razón social o fusión
 Personas fallecidas o en el extranjero
 Homonimias: personas naturales - jurídicas
 Negativa del girador para extender la constancia de pago

5.4 EXCLUSIÓN
 El Registro Nacional de Protestos y Moras tiene la facultad de excluir de su base de datos las
anotaciones de protestos, moras o procesos judiciales de cheques mal reportados en la medida
que se acredite fehacientemente el error material incurrido o con la presentación de una orden
judicial expresa.
6. CADUCIDAD DE LA PUBLICIDAD REGISTRAL

 5 AÑOS: Anotaciones no regularizadas

 3 AÑOS: Regularizadas
7. CERTIFICADOS QUE EXPIDE EL REGISTRO

 Certificado Negativo “1”: Cuando el usuario no tiene anotaciones registrales.

 Certificado de Regularizaciones “2”: Cuando el usuario mantiene tiene títulos valores
regularizados.
 Certificado de Anotaciones “3”: Informe situacional del usuario que registra títulos valores
anotados y regularizados.