AUDITORIA AL ANÁLISIS, DISEÑO, DESARROLLO E

IMPLEMENTACIÓN SISTEMA DE LA FERRETERIA M&M

 
LOS AUDITORES DEL FUTURO
“Unidos Venceremos”
 
Edwin Reyes
Elizabeth Benítez
Wendy Rojas
Esther Mota
Samuel Medina 

Santo Domingo, DN. RD

30 de Junio del 2014

 INTRODUCCIÓN
 
 
 

La ferretería M&M (“El comercio” de ahora en adelante) se encarga de vender y distribuir materiales de construcción y
artículos ferreteros tales como blocks, varilla, cemento, clavos, taladros entre otros. “El comercio” presento en el año 2010
ingresos muy aceptados y en el año pasado (2013) registraron unos crecimientos muy por encima de lo esperado. “El
comercio” espera crecer un 5.2% anual durante los próximos 5 años con relación a los años anteriores.
 
“El comercio” durante el año 2013 destino parte de sus ingresos a la automatización e independización de los procesos de
venta, facturación e inventario; los cuales se encontraban bajo un Software de Licencia pagada y en el cual “El comercio”
destinaba gran parte de su presupuesto. Por este motivo, “El comercio” decidió obtener su “propio” software para realizar
las actividades descriptas anteriormente. Por tanto M&M Software fue contratada para realizar esta labor.
 

Samuel Medina 2
Objetivos
 
 
Los objetivos de este proceso es apoyar y verificar que el desempeño de las actividades realizadas durante los procesos
de: Análisis, Diseño, Desarrollo e Implementación se hicieron y se están haciendo de manera correcta y se cumplieron
todos los requerimientos exigidos por el negocio.
 
También, proporcionar los análisis, evaluaciones y recomendaciones referentes a las actividades revisadas que
determinaran si los recursos empleados para este proyecto fueron los necesarios, así como determinar si se están
salvaguardando los activos financieros manejados por el sistema.

Samuel Medina 3
Alcance
 
El proceso se limitó en abarcar los documentos generados durante todo el proceso de Análisis y Diseño, así como la
verificación del código fuente y producto final suministrado por M&M Software y “El comercio”. Los equipos utilizados en
“El comercio” para la implementación del sistema.
 
Los documentos a auditar durante el proceso serán:
 
Solicitud del Sistema
Estudio de Factibilidad
Diagrama de Casos de Usos
Diagrama de Clases
Diagrama Entidad – Relación
Manual de Usuarios
Otros

Edwin Reyes 4
Metodología Utilizada
 
 
Observaciones a la documentación suministrada
Formularios
Interrupción con la aplicación
Otros …

Edwin Reyes 5
Resultados (Fase de Análisis)
Durante el proceso de Auditoria, se verifico la documentación generada durante esta fase, las cuales a partir de estas:
1.Los documentos generados fueron creados para un nivel general.
2.Los niveles jerárquicos dentro del equipo a cargo del proyecto no fueron encontrados.
3.No hay registros del diccionario de datos de la Base de Datos.
4.No se estableció un estándar para la documentación general.
5.Manual de reportes no encontrado
6.Estudio de factibilidad vs Realidad de hoy

Elizabeth Benitez 6
Resultados (Fase de Diseño)
 
En este proceso durante la verificación de la documentación generada en la fase de Diseño, se encontró lo detallado a
continuación:
1.Los documentos generados fueron creados para un nivel general.
2.Sobreutilización de los recursos humanos participantes.
3.No definición de flujos alternos de algunos Casos de Usos.
4.Diagrama Entidad – Relación o Modelo Relacional no encontrado.
5.Sobre producción de documentación vs Necesidad del cliente.

Elizabeth Benitez 7
Resultados (Fase de Desarrollo)
 
1.Ausencia de bloques documentado en muchas clases, métodos, etc.
2.Ausencia de un estándar para la declaración de variables, definición de clases, métodos, otros.
3.Los nombres de los procedimientos en la Base de Datos no van de acuerdo a lo que realizan.

Wendy Rojas 8
Resultados (Fase de Implementación)
 
1.Aplicación vs recursos comprados.
2.Ausencia pruebas de aceptación por parte del negocio
3.Manual de usuario incompleto

Wendy Rojas 9
Recomendaciones
Puntos Positivos:
M&M Software es una aplicación que a pesar de sus limitantes debido a la rápida ejecución y desarrollo del mismo, muestra
signos de ser eficiente y da al usuario final la facilidad de realizar las tareas que el sistema le permite. Las funciones que el
sistema permite realizar son ejecutadas sin problemas y cumpliendo cada uno de los requerimientos que estas necesitan
para dar un resultado exitoso.

Puntos Negativos:
Las limitantes mostradas durante todo este proceso arrastradas desde su fase de Análisis hasta la Implementación podrían
causar que un futuro el sistema limite al usuario final, no solo por el incumplimiento de algunos requerimientos funcionales,
sino por la mala implementación del mismo.
Los activos de cualquier organización deben ser cuidados e invertidos de formas precavidas y sacarle el mayor provecho a
cualquier inversión realizada, por tanto, “El comercio” debe evaluar el sistema implementado y saber cuáles puntos
necesitan ser mejorados y cuales otros necesitaría algún tipo de control para salvaguardar sus activos.

Esther Mota 10
 CONCLUCIONES GENERALES
 
El crecimiento de “El comercio” es eminente, pues en el poco tiempo que este tiene en el mercado gracias a la administración,
ubicación e inversión por parte de la organización ha demostrado que la meta del crecimiento del 5.2% para los próximos años
puede ser cumplida sin problema, siempre y cuando verificado que cada uno de los puntos establecidos en este proceso se
están llevando a cabo y cada uno de los controles se están cumpliendo.

El desarrollo no puedo verse empañado por incumplimientos, falta de responsabilidad o simplemente por falta de
coordinación, y estos no pueden poner en peligro las inversiones, ingresos de la organización.

Las observaciones, recomendaciones planteada en este documento deben servir de guía tanto a “El comercio” como a M&M
Software para verificarse así mismas el cómo están realizando y llevando a cabo sus tareas, así como la están ejecutando.
 

Esther Mota 11