SESIÓN 5 Guia - Formulacion - Evaluacion - PDF Costo y Presupuesto.

MAESTRIA DE GESTIÓN PÚBLICA
TALLER: PROYECTOS DE INVERSIÓN PÚBLICA

TEMA 05
Fase de Formulación y Evaluación (parte 2) del Ciclo de Inversión.
Estudios para formular un proyecto Análisis de demanda. Análisis
de oferta. Balance demanda – oferta: Brecha. Costos y presupuesto.
Dra.CCPC. Sandra Ruiz Correa

sruiz_correa@hotmail.com Telef.965993276
Haga clic para modificar el estilo de título
del
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SegundoesEVALUACIÓN
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patrón FORMULACIÓN Y
nivtiloelde
IDENTIFICACIÓN,
título DEdel
DE PROYECTOS
es til opadetróntítulo
• Dirección
Cuart General
INVERSIÓN
o nivelde Programación Multianual de Inversiones
del patrón Diciembre 2019

• Quinto nivel
Haga clicHapargaaclicmodificparaarmodificelestiloardeel
esubstilotítulodesubdeltítulo del patrón
patrón
I. Módulo de Identificación
El objetivo de este módulo es plantear

alternativas de solución para resolver
un problema que afecta a una población
determinada.
Diagnóstico
Cumple una función descriptiva, explicativa y prospectiva.
Se requiere la recopilación, sistematización y análisis de
información cuantitativa y cualitativa Territorio
Población Afectada
Las fuentes de información pueden ser: Ámbito geográfico en el
• Información de fuente secundaria. que se ubica lapoblación Se identifica, describe y
• Información de fuente primaria. afectada y la Unidad analiza las características
Considera el Análisis de Riesgo en un Contexto de Productora (UP). y el comportamiento de
la población que enfrenta
Haga clic para modificar el

Cambio Climático (AdR-CCC). - Área de estudio
una situación negativa.
- Área de
Ejes del influencia
estilo
diagnóstico
OTROS
Unidad Productora
Otros Agentes
Involucrados
de título del patrón

INVOLUCRADO OFRECE Se describe y analiza las Se describe y analiza las
S SERVICIOS
POBLACIÓN
características, estructura relaciones de
AFECTADA organizacional, el proceso cooperación y
UP/Oferta productivo y la capacidad oposición y las formas de
alterna
de la Unidad Productora solucionarlo, de los
CONSUME
(UP) que brinda los actores institucionales,
SERVICIOS bienes y servicios. grupos sociales y
TERRITORIO
organizaciones.
INICIO
Diagrama de flujo para la
Variable “X”
obtención de información
¿Se tiene información NO

secundaria

disponible?
SI
estilo ¿Es
suficiente?
NO
Información primaria
de título del patrón SI

SI ¿Solo es
FIN
necesaria una
inspección
visual?
NO
Información primaria
de mayor
Diagnóstico de la Unidad Productora
La Unidad Productora (UP) es un

conjunto de recursos o factores Se debe verificar que su oferta cumple con el

productivos que, articulados entre sí, nivel de servicio y que los activos cumplen
tienen la capacidad de proveer bienes o los estándares de
servicios a la población objetivo. calidad establecidos por el Sector, y si se
estilo
Constituye el producto -creado cumple con el mantenimiento oportuno.
modificado- deo un proyecto Análisis de las posibilidades
inversión. de de optimización.
Tiene por objetivo evaluar los procesos y Estimación de la oferta optimizada y su

factores de producción de la UP, con la proyección.
finalidad de estimar su capacidad de
oferta actual y los
factores de producción que la
limitan.
estilo de título del patrón
22/01/2020 6
22/01/2020 7
22/01/2020 8
Planteamiento del Proyecto
PROBLEMA OBJETIVO
CENTRAL CENTRAL
Medios para alcanzar el Objetivo Central Fines del Proyecto

Causas del Convertir Medios del
Efectos del
Converti
r a Fines del
estilo
a problema proyecto
problema proyecto
Efectos directos Fines directos

Medios del primer

Causas directas
nivel
Efectos indirectos Fines indirectos
Causas indirectas Medios

de último nivel fundamentales
Efecto final Fin último
Correspondencia de conceptos y términos
ÁRBOL DE MEDIOS - FINES MARCO LÓGICO

Fines
Fin Último

Fin Fin
Indirecto
Fin Directo
estiloObjetivo central Propósito

Medio de primer nivel u otro
organizador de acciones Componentes
Planteamiento de Alternativas de Solución
Con el objetivo central y los medios fundamentales identificados, se
debe plantear las alternativas de solución, que deben ser:
Técnicamente posibles: las acciones planteadas en

cada

alternativa son posibles de ejecutar.
Pertinentes: Las alternativas son adecuadas a la realidad local,
permiten resolver el problema y cumplen con las normas técnicas
estilo aplicables al proyecto.

Comparables: Las alternativas brindan el mismo nivel de servicio.

Paso 1
Pasos para identificar las alternativas de solución
Paso 2 Paso 3
• Identificación de • Análisis de la • Planteamiento de
acciones. interrelación entre alternativas de
las acciones. solución.
Clasificación de las
Acciones Excluyente
s
CCaauussaassindirectas
indirectas de MedMioesdios Acciones
Acciones Complementarias

údlemti úlotimniovenlivel Fundamentale
s Independientes
estilo
Redacción de las
acciones

¿Qué se hace?
¿Sobre qué?
Ejemplo:
- Construcción
de aula
De esta manera
constituyen acciones:
movimiento de tierras,
no
el
Verbo excavación de zanjas, la la

Activo -
sustantivado elaboración del expediente
Adquisición técnico, etc.
de equipo
biomédico
Las acciones que se definan en el planteamiento de las
alternativas de solución deben representar una solución integral al
problema central identificado. Las acciones no deben constituir
gasto corriente, como actividades de operación y mantenimiento
de una UP, como por ejemplo, actividades permanentes de
eventos culturales, espectáculos, concursos, entre otros.

estilo Fraccionamiento de proyectos de inversión
Una situación de fraccionamiento ocurre cuando un proyecto de
inversión no comprende todas las acciones necesarias para

solucionar completamente el problema central. Ante esta
situación, y debido a que el proyecto solo constituye una solución
parcial, siempre requerirá de otras inversiones para implementar
las acciones omitidas; caso contrario, no se proveerá el bien o
servicio cumpliendo con los niveles de servicio o estándares de
calidad establecidos por el Sector competente.
22/01/2020 13
II. Módulo de Formulación
El objetivo de este módulo es

dimensionar el servicio en función a
una población demandante y plantear
alternativas técnicas a fin de estimar
los costos del proyecto.
Horizonte de Evaluación
Expediente Fase de funcionamiento
técnico
Ejecución
y/o física
documentos B
equivalentes e
Costo de inversión n de operación y mantenimiento
Costo
e

Fase de ejecución f
i
c
Horizonte de evaluación
i
estilo
Para la definición del
siguientes criterios:
o
s
horizonte de evaluación la UF deberá tomar en cuenta los

El periodo que toma la fase de Ejecución del proyecto. La
vida útil de los activos principales.
La obsolescencia tecnológica esperada en los activos.

La incertidumbre sobre el tiempo que durará la demanda por el bien o el servicio a proveer
con la UP generada o modificada con el proyecto de inversión.
Análisis del Mercado del Servicio
1. Análisis de la Demanda del Servicio
i. El bien o servicio que se proporcionará en la fase de Funcionamiento y

su unidad de medida.

ii. La población demandante potencial, los factores que explican la
demanda o no demanda de los bienes o servicios.
estiloiii. Los ratios de concentración o de intensidad de uso del servicio.

iv. La disposición a pagar, en el caso de proyectos para implementar servicios para
los que se solicitará algún mecanismo de pago. Los instrumentos de recopilación

y métodos de cálculo que pueden usarse son encuestas, métodos estadísticos,
costo de los servicios alternativos, entre otros.
𝑫𝒆𝒎𝒂𝒏𝒅𝒂 𝒂ñ𝒐 𝒕 = 𝑷𝒐𝒃𝒍𝒂𝒄𝒊ó𝒏 𝒐𝒃𝒋𝒆𝒕𝒊𝒗𝒐 𝒂ñ𝒐 𝒕 × 𝒓𝒂𝒕𝒊𝒐 𝒅𝒆 𝒄𝒐𝒏𝒄𝒆𝒏𝒕𝒓𝒂𝒄𝒊ó𝒏

Tipos de población
Población Objetivo
Población Demandante Efectiva

estilo Población sin
problema
Población Demandante Potencial (carenciada o que
recibe el servicio de forma inadecuada)

Población de Referencia (vinculada al objetivo central del proyecto)
Población Total (Área de influencia)

Estimación de la demanda en la situación «con proyecto»
Paso 1 Paso 2 Paso 3

• Recopilación de • Definición de los • Estimación y
evidencias. cambios de los proyección de la

determinantes de la demanda "con
demanda. proyecto".
estilo
Definición de cambios en los determinantes de la demanda

Incremento de la población demandante efectiva
Incremento en el ratio de concentración o intensidad del uso del bien o servicios
Cambios en la cantidad requerida del bien y/o servicio por usuario
Estimación de la demanda en la situación «con proyecto»
Estimación y proyección de la demanda “con proyecto”
Definidos los cambios y los indicadores que expresan la magnitud de los cambios, se debe proyectar nuevamente:
La población objetivo: si es que se modificó la proporción de la población demandante efectiva con relación a la
población demandante potencial y la población objetivo es igual a la población demandante efectiva.

La demanda del bien y/o servicio: si se modificó el ratio de concentración o intensidad de uso, o la
cantidad demandada por usuario.
estilo
Fraccionamiento de proyectos de inversión
No es fraccionamiento si un proyecto de inversión no cierra toda la
brecha oferta – demanda estimada aunque sí cumple con objetivo
central. En este caso, el proyecto se enfoca en una población objetivo
que resulta ser una proporción de la población afectada.
Análisis del Mercado del Servicio
2. Brecha Oferta - Demanda
La brecha oferta-demanda se determina a partir de la comparación entre la demanda con proyecto y la oferta
optimizada estimada en el diagnóstico de la UP.
En algunos proyectos, no basta con analizar la oferta de la UP en estudio (por ejemplo, escuela o centro de

salud), es necesario también identificar el total de la oferta existente en el área de influencia del proyecto.
Ese análisis permite, ya sea por razones de eficiencia o por problemas de saturación o colapso del
estilo
servicio, tomar decisiones como transferir demanda a UP que tengan disponibilidad de oferta.
Para estimar la brecha entre la

Demanda
de
Servicios Oferta
Optimizada
Brecha
del
demanda y la oferta «sin
proyecto» es necesario que
ambas variables se expresen en
la misma unidad de medida
con
Proyecto proyecto (por ejemplo: m3 de agua/año,
matrícula de alumnos/año,
atenciones de salud/año).
Vinculación de la brecha del balance oferta demanda y la
brecha de infraestructura o de acceso a servicios
Caso 1: Cuando las unidades de medida
coinciden
Cadena funcional
División Sector Bien o servicio Tipología
Función Grupo funcional
Funcional

Energía
Energía Distribución de Energía y
Servicio de
suministro eléctrico
domiciliario en
Suministro
eléctrico en
estilo
eléctrica energía eléctrica minas zonas rurales
zonas rurales.

Unidad de medida Contribución del
de la brecha Indicador brecha del PMI de Unidad de medida del proyecto a la brecha
oferta – demanda Cantidad calidad/cobertura indicador de brecha del PMI
del proyecto
Viviendas
Porcentaje de viviendas en el Viviendas
atendidas/año 8 959 ámbito rural que no cuentan atendidas/añ 8 959
con servicio eléctrico. o
Vinculación de la brecha del balance oferta demanda y la
brecha de infraestructura o de acceso a servicios
Caso 1: Cuando las unidades de medida no
coinciden
Cadena funcional
Bien o servicio Tipología
División Sector Función División Funcional
Grupo

Función
funcional
Funcional
Infraestructura de Agricultura y Servicio de provisión Infraestructura de
estilo
Agropecuaria Riego riego riego de agua para riego riego

Unidad de medida de Contribución del
la brecha Indicador brecha del pmi de Unidad de medida del proyecto a la
oferta – demanda del Cantidad calidad/cobertura indicador de brecha brecha del PMI
proyecto
Porcentaje de
M3/s 1 500 superficie agrícola sin riego. Hectáreas 4 105
Análisis Técnico
Preguntas claves para el análisis
técnico
¿Cuánto se producirá del bien y/o servicio? Tamaño
¿Dónde se producirá el bien y/o servicio? Localización
¿Cómo se producirá el bien y/o servicio? Tecnología

¿Cómo se mitigarán los impactos negativos a la
sociedad y al ambiente? Impacto Ambiental
estilo ¿Cómo se mitigará o se adaptará a los efectos del

cambio climático?
Riesgo de desastres
y cambio climático

Alternativa de solución: Conjunto de acciones que se derivan del
análisis de los medios fundamentales que conllevan al logro del
objetivo central del proyecto de inversión.
Alternativa Técnica: Se genera a partir del análisis de localización,
tamaño y tecnología de una alternativa de solución.
Aspectos técnicos
Factores condicionantes
Localización
• Ubicación de la población
objetivo
• Vías de acceso a la UP • Especificaciones técnicas
• Tipo de Unidad Productora • Condiciones del proveedor
• Brecha oferta-demanda

• Facilidades para la provisión • Garantía del servicio de
• Periodo del horizonte con el cual de insumos mantenimiento a los equipos
se va a estimar la brecha • Exposición a peligros • Grado de dependencia del
estilo
• Periodo óptimo de diseño • Generación de impactos proveedor
• Economías de escala ambientales negativos • Entrenamiento que brindará el
• Posibilidades de • Condiciones topográficas y de proveedor
implementación modular calidad del suelo

• Obsolescencia tecnológica
• Restricciones de localización • Disponibilidad de
• Seguridad industrial
Restricciones de tecnología infraestructura y servicios
públicos domiciliarios • Condiciones climáticas y físicas
• Disponibilidad de recursos • Disponibilidad de recursos
• Planes reguladores municipales y
de ordenamiento urbano • Condiciones ambientales
• Precio del terreno
Aspectos técnicos
Riesgos de Desastres y Cambio

Climático
• La GdR-CCC consiste en el planteamiento

de un conjunto de medidas que deben

realizarse con el fin de evitar y prevenir el
• Los PI pueden generar impactos positivos o riesgo futuro de que se afecten las
negativos en el ambiente (Anexo 3) que condiciones de prestación del servicio de una
estilo
pueden influir en la selección de alternativas UP, por efecto de un desastre potencial o del
de tamaño, localización, tecnología y por cambio climático.
consiguiente en su rentabilidad social.
• Se describe cómo evaluar los riesgos en un

• Los Sectores emiten normas para el contexto de cambio climático – identificados
cumplimiento de estándares ambientales a partir del AdR-CCC realizado en el
aplicables a las UP que les competen. diagnóstico– sobre el diseño técnico
preliminar de cada una de las alternativas
técnicas proyecto.
Planteamiento de las alternativas técnicas factibles
Identificación, selección y análisis de las alternativas técnicas
factibles

estilo
Diseño preliminar de las alternativas técnicas factibles
Para los proyectos que no son de alta complejidad el Para los casos de proyectos de alta complejidad el
Sector puede establecer alcances de ingeniería, estándares diseño de las alternativas técnicas factibles deberá ser
de diseño o costos paramétricos, con el fin de agilizar la en dos etapas:
formulación y evaluación de proyectos y que deberán
estar sustentado en los instrumentos de gestión de Se elabora el diseño preliminar de
inversiones que correspondan. Si ese no fuese el caso, la cada alternativa técnica factible con
el alcance de ingeniería conceptual,
UF debe sustentar el nivel de profundidad de la
complementada con

información o, ceñirse a los procedimientos usados en la información primaria de Etapa 1. Diseño
presente guía para proyectos de alta complejidad. corresponder, a efectos de preliminar de las
seleccionar la alternativa técnica. Alternativas
Técnicas Factibles
estilo
El nivel de definición de la ingeniería para el diseño

preliminar puede comprender representaciones
Etapa 2. Diseño
gráficas en planos básicos, esquemas de necesidades preliminar de la
de espacios y áreas, programas y/o diagramas Se completa el
Alternativa Técnica
arquitectónicos, esbozo o croquis del proceso de diseño preliminar de la
Seleccionada
alternativa técnica
producción considerando los equipos principales, entre seleccionada en la
otros. Etapa 1 con el
alcance de
ingeniería básica.
Metas físicas de los activos que se busca crear o modificar con el PI
Integración de los conceptos de unidad y dimensión
física
Es la unidad de activo que Es la magnitud del activo que
se plantea crear o modificar. se plantea crear o modificar.
Acción Unidad Física Dimensión Física

Factor de
producción
Unidad de Unidad de

Naturaleza de Activos Cantidad Cantidad
la Acción medida medida
estilo
Nro
Construcción Aulas Infraestructura estructuras 20 m2 1,200
físicas
Nro

Muro de
Construcción contención Infraestructura estructuras 1 m 20
físicas
Adquisición Vehículos Vehículos Nro de 2
vehículos
Adquisición Terreno Terreno Nro terreno 1 m2 850
…
Acción “n”
Metas físicas de los activos que se busca crear o modificar con el PI
Naturaleza de las acciones por factor de

producción
Naturaleza de Factor de Producción
las Acciones

Adquisición Equipo, mobiliario, vehículos, terrenos,
intangible
Construcción Infraestructura
estilo Reparación
Remodelación
Infraestructura, equipo mayor
Infraestructura

Reforzamiento Infraestructura
Estructural
Implementación Intangible
Adecuación Infraestructura, infraestructura natural
Gestión del Proyecto de Inversión
I. Fase de Ejecución
Plan de Implementación
Plazo Responsables
Actividades Tareas/Acciones (semanas) Mes 1 Mes 2 …
Elaboración de TdR 4

Actos preparatorios, proceso de selección y forma 4
Elaboración de Gerencia Regional
expediente técnico del contrato
de Infraestructura
Elaboración de estudios 8
estilo
Aprobación de estudios 1
Actos preparatorios, proceso de selección y forma 4
Elaboración de del contrato Gerencia Regional

estudios para el Elaboración EVAP 4 de Infraestructura
EIA
Evaluación EVAP y certificación 4
Actos preparatorios, proceso de selección y forma
del contrato 5
Ejecución de
obras Gerencia Regional
infraestructura Ejecución de obras (acciones1) 12
de Infraestructura
Recepción, liquidación y transferencia 1
Se establece la secuencia y la ruta crítica, la duración, los responsables y los recursos necesarios.
II. Fase de Funcionamiento
Contenido del acápite de gestión del
proyecto
Entidad a cargo de la O&M Instrumentos para la gestión de la Condiciones previas para el inicio
Unidad Productora de la operación

UP existente: se deberán Nueva UP: se requiere Las pruebas y la puesta en marcha de la UP intervenida
plantear los ajustes en su identificar los instrumentos que con el fin de verificar su eficiente funcionamiento.
organización para la adecuada apoyan la gestión de la UP, los Difusión a la población del inicio de operaciones
estilo
operación y mantenimiento. recursos humanos y activos de la UP.
propios de la gestión. Recursos humanos entrenados para operar la UP.
Nueva UP: se debe describir Verificar que la entidad a cargo de la operación y
las características de la mantenimiento disponga de los recursos previstos para

organización de la entidad que UP existente: se deberán iniciar la prestación del servicio.
se hará cargo de la operación y plantear los ajustes que se Los instrumentos de gestión.
mantenimiento. requieran en los Haber establecido los procesos y protocolos para la
instrumentos de gestión, sobre operación y el mantenimiento preventivo y correctivo.
la base del diagnóstico de la A este stock se le llama «capital de trabajo» el cual en
UP. algunos casos deberá adquirirse en la fase de Ejecución.
III. Gestión integral de riesgos en la ejecución y funcionamiento
La gestión de los riesgos implica llevar a cabo una serie de actividades

que si bien regularmente representan costos adicionales en el presupuesto del Clasificación de
proyecto, tienen el propósito de prevenir o mitigar problemas mayores que de riesgos
otra forma terminarían siendo más onerosos para los fines perseguidos.
Interno

Condicioness administrativa
La UF deberá identificar los riesgos que pueden afectar las fases de Ejecución y propias de la s gerencia del
Funcionamiento y proponer las medidas de gestión de los referidos riesgos. proyecto
estilo • Descripción
Externos
Aspectos ambientales o del

Sistematización de
riesgos
• Posibilidad de ocurrencia
(baja, media o alta)
• Impacto (bajo, medio,
entorno
del tendrán
supuestos en como
mismo y se
cuenta
para
cumplimiento de los
el
alto)
• Medidas de objetivos
en la matriz de marco lógico.
mitigación
Costos del Proyecto
Estimación de costos de inversión
Dentro de la estructura de costos de inversión que usualmente
se incluyen están:
Pasos para estimar el costo total
Elaboración de expediente técnico o documento de

equivalente.
Elaboración de estudios complementarios
especializados (EVAP, análisis de riesgos y otros). Paso 1
inversión del proyecto
Paso 2
estilo Ejecución de obras. • Articulación de • Estimación del costo

metas físicas y los total de inversión del
Costo para la continuidad del servicio durante la fase de precios unitarios. proyecto.
Ejecución.

Adquisición de terrenos, equipos, mobiliario, vehículos.
Contratación de servicios diversos asociados a la ejecución
del proyecto (por ejemplo intangibles).
Supervisión de estudios, obras, equipamientos,
consultorías y servicios.
Liquidaciones. Gestión
del proyecto. Estudio de
Línea Base
Detalle de la estructura de
costos
Factor de producción: Infraestructura
Tipo de factorde Dimensión Física Precio
Unidad Física
Naturaleza de la Activos producción Unidad de Cantidad Unidad de Cantidad unitario Costo total
Acción medida medida (soles/UM)
Construcción Sistema de Infraestructura Nro estructuras 1 m2 3 000 8 000 24 000 000
captación físicas
Construcción Reservorio Infraestructura Nro estructuras 1 m2 1 200 1 500 1 800 000
físicas

Construcción Línea de Infraestructura Nro estructuras 1 m 600 2 000 1 200 000
conducción físicas
Medidas de reducción del riesgo de desastre y mitigación ambiental:
Muro de Nro estructuras
estilo
Construcción Infraestructura 1 m 100 1000 100 000
contención físicas
… …
Sub Total de costos de inversión 27 400 000

Gastos generales
Utilidad
Costos indirectos e impuestos Costos a precios de mercado
822 000
2 192 000
IGV 5 474 520
Subtotal de costos indirectos e impuestos 8 483 520

Costo Total de inversión Infraestructura(a) 35 888 520
Estimación de los costos de inversión en la fase de Funcionamiento
Pasos para la estimación de los costos de inversiones en la fase de

Funcionamiento
Paso 1 Paso 2 Paso 3
• Identificación • Estimación del • Identificación
de los activos costo de las del período de
requeridos. inversiones. inversiones.

estilo Programación por inversiones en la fase de
Funcionamiento
Periodo de funcionamiento (años)

Compactador Nro
vehículos
3
1 2 3 4
3
5 6 7 8 9 10
…
Activo n
Estimación de los costos de operación y mantenimiento incrementales
Costos de inversiones y O&M incrementales en la fase de
Funcionamiento

estilo
III. Módulo de Evaluación
El objetivo de este módulo es

determinar si la ejecución del
proyecto es conveniente para la
sociedad en su conjunto.
Evaluación Social
Diferencias entre la evaluación privada y la evaluación
social
Evaluación Privada de Proyectos Evaluación Social de Proyectos

Se evalúa los beneficios y costos
del inversionista privado.
Se evalúa los beneficios y costos
para la sociedad.
estilo
Se maximiza el bienestar del
agente privado.
Se maximiza el bienestar
colectivo.

Se utilizan los precios de mercado
de los bienes e insumos. Se utilizan los precios sociales.
Los flujos están afectos a Mide el aporte al ingreso nacional

impuestos y el ingreso nacional sacrificado
Evaluación Social
BBeenneefifcci iooi ssy
se pupeudeednenvalorizvaarol rziar AAnnáálliissiiss
ycocsmotoostsnosoescotaiacrlieiaaselm
sse
mone ta ri a m e n te CCoossttooBBeennefeci fiioci
ente o
Análisis Costo -Eficiencia
Analiza lo que cuesta producir una unidad de

MMETEOTODDOOLOL producto.
OGGIAÍASS DDEE Pe: Un km. de carretera, ¿cuán costoso es?
EVEVAAU
L LUAACCO
I IÓNNS
estilo
SOOCCIIAALL
Beneficios sociales no se
pueden valorizar
Análisis Costo – Eficacia
Analiza lo que cuesta producir una unidad de
servicio.

Pe: Número de atenciones por unidad de
monetariamente tiempo, ¿cuán costoso es producir un
servicio?
Análisis Costo –Efectividad

Analiza lo que cuesta generar un efecto de
mediano y/o largo plazo.
Pe: Disminución de la tasa de morbilidad,
¿cuán costoso es generar un efecto
de mediano y/o largo plazo?
Cadena de Valor de un PI y la Evaluación
Social

estilo
Beneficios Sociales
Beneficios directos Beneficios indirectos Externalidades Positivas Intangibles
• Se relacionan con
mercado del el • Se producen en otros
servicio. bien o mercados relacionados • Se generan sobre terceros
• El ahorro o la liberación con el bien o el servicio . quienes no están • Se incluyen efecto

de recursos: el ahorro en vinculados con el
mercado del servicio ni los s
el tiempo que demanda • La disminución de los sobre
directa ni indirectamente. que elelbienestar de tiene
una
el acarreo de agua al costos en la atención de comunidad.
estilo
proyecto
tener acceso a servicios la salud, derivado de la
de agua potable. disminución de • La disminución de la
• La migración de especies
• El mayor consumo del enfermedades de la emisión de CO2 frente al
población ante el acceso animales,

bien o del servicio: al planteamiento de un
oportuno del servicio de proyecto de transporte conservación de
tener el servicio de agua
agua potable urbano masivo. patrimonio inmaterial,
potable en el domicilio los
y alcantarillado. belleza paisajística, etc.
usuarios consumen más y
pagan menos de lo que
están dispuestos a pagar.
INDIRECTOS
BENEFICIOS
BENEFICIOS
estilo
DIRECTOS
Beneficios de proyectos de electrificación
rural

estilo
Fuente: (Cuadros, Pacheco, Cartes, & Contreras, 2012)
Costos Sociales
Externalidades
Costos indirectos Intangibles
negativas
• Costos generados por el • Efectos negativos • Efectos negativos de

• Están asociados a los proyecto en otros que genera el difícil medición o

sobre terceros, que no
proyecto
factores de producción mercados relacionados valorización.
están vinculados con el
que se utilizarán con el proyecto. • Se incluyen los efectos
• En mercado del servicio.
durante la ejecución del el caso de negativos que el
estilo
• En el caso de
PI para generar el proyecto un proyecto tiene sobre el
proyecto un
producto previsto en la mejoramiento de una de bienestar de una
mejoramiento de una de
fase de Ejecución y los vía urbana, se desvía el comunidad; entre ellas,
vía, con el mayor tráfico
que se requerirán para tráfico a vías alternas la migración de especies

en las vías alternas se destrucció
proveer a los usuarios generándose , animales,
generará una mayor
de los bienes o servicios incremento de los
un de la n
contaminación del aire,
en la fase de costos paisajística, pérdida de
belleza
que puede ocasionar
Funcionamiento. de
mantenimiento de estas patrimonio inmaterial,
enfermedades a los
últimas. etc.
residentes de la zona.
Estimación de Indicadores de Rentabilidad Social
a. Metodología de evaluación costo-beneficio
Valor actual neto social (VANS) Tasa interna de retorno social

(TIRS)

𝑽𝑨𝑵𝑺 =
𝒏
𝑩𝑺𝑰 − 𝑪𝑺𝑰 𝒕
𝒏
𝑩𝑺𝑰 − 𝑪𝑺𝑰
estilo
𝒕
𝑽𝑨𝑵𝑺 =
1 + 𝑻𝑺𝑫 𝒕 1 + 𝑻𝑰𝑹𝑺 = 0
𝒕
𝒕=0 𝒕=0

BSI = Beneficio social incremental
CSI = Costo social incremental
BSI = Beneficio social incremental
CSI = Costo social incremental
n = Horizonte de evaluación del proyecto
n = Horizonte de evaluación
del proyecto TIRS= Tasa interna de retorno social
TSD = Tasa social de descuento
Indicadores de eficacia y
efectividad
Proyecto Indicadores de eficacia Indicadores de efectividad
Mejora de acceso al servicio Número de atenciones por Disminución de la tasa de
de salud unidad de tiempo morbilidad
Mejora de la cobertura del Número de alumnos

servicio de educación matriculados por unidad de Incremento de los niveles
primaria tiempo de comprensión de lectura
estilo
Creación del servicio de
recolección y tratamiento de
aguas residuales
Número de personas
beneficiadas por unidad de
tiempo
Disminución de la
contaminación ambiental

Ampliación del servicios
de recolección de residuos
sólidos
Número de toneladas de
residuos sólidos dispuestas
adecuadamente por unidad de
tiempo
Disminución de
enfermedades
infecto- contagiosas
b. Metodología de evaluación costo efectividad o costo eficacia
Ratio costo-eficacia (CE) Indicador de costos actualizados

(VACS)

𝑪𝑬 =
𝑽𝑨𝑪𝑺
𝑽𝑨𝑪𝑺 =
𝒏
𝑪𝑺𝑰𝒕
estilo
𝑰𝑬 1 + 𝑻𝑺𝑫 𝒕
𝒕=0

CE = Ratio costo-eficacia VAC = Valor actual de los costos sociales
VAC = Valor actual de los costos sociales S = Costo social incremental
S IE = Metas del indicador de eficacia CSI = Horizonte de evaluación del proyecto
Nótese
n que t parte desde 0, por lo tanto CST0 equivale a la inversión
inicial; si hay inversiones por más de un periodo, por ejemplo por
tres años CST0, CST1 y CST2 incluirían los flujos correspondientes a la
inversión.
Alternativas con distintas vidas útiles

En caso se necesite comparar alternativas de distintas vida útil, se debe usar
el Costo Anual Equivalente (CAE):
estilo 𝑪𝑨𝑬 = 𝑽𝑨𝑪𝑺 ∗

𝑻𝑺𝑫(𝟏 + 𝑻𝑺𝑫
(𝟏 + 𝑻𝑺𝑫 𝒏 −𝟏
𝒏

El criterio de decisión al utilizar el CAE es el siguiente: la alternativa de
solución evaluada que presente el menor valor actual de costos, es la más
conveniente desde el punto de vista técnico económico.
Análisis de Incertidumbre

estilo
Análisis de Incertidumbre
Pasos para el análisis de
sensibilidad
Paso 1 Paso 2
• Análisis de • Análisis de
sensibilidad. riesgo.

Variables a afectan la rentabilidad social de un
proyecto
estilo
Análisis de Sostenibilidad
a)Cuando la tasa/tarifa está predeterminada
Deberá realizarse para aquellos proyectos de inversión que tienen generación de ingresos
monetarios por la prestación del servicio público sujeto de intervención
Por ejemplo: a través del cobro de peajes, tarifas, tasas, cuotas, entre otros.

Tarifa por servicios Índice de cobertura de los
estilo
ingresos Ítems 0 1 2 3 4 5 … n
Servicios Tarifa que se cobra a los Ingresos (a) tarifa x
usuarios cantidad

Servicio 1 Costos de operación y
Servicio 2 mantenimiento con
proyecto (b)
…
Saldo a cubrir por otras
Servicio “n” fuentes (a)-(b) Por
ejemplo. Transferencias
Índice de cobertura de los
ingresos (a)/(b)
Análisis de Sostenibilidad
b) Cuando la tasa/tarifa no está predeterminada
Para aquellos proyectos que tienen potencial generación de ingresos monetarios por la
prestación del servicio público objeto de intervención.
Se deberá tomar el análisis del flujo de caja de los costos y de la demanda por cada servicio a
implementar, con la finalidad de determinar el grado de autosostenibilidad del proyecto.
Haga clic para modificar el Flujo de Costos y Servicios del Proyecto
estilo Flujo de costos y servicios

Costos de O&M con proyecto
0 1 2 3 4 5 … … n

Demanda por servicio 1
Demanda por servicio 2
Demanda por servicio “n”
Sumatoria de costos de O&M con
proyecto a precios de mercado (a)
Sumatoria de demanda de servicios
con proyecto (b)
Tarifa (a)/(b)
Conclusiones y Recomendaciones
La UF indica el resultado (viable o no viable) y detalla los argumentos que lo
sustentan, en término de lo siguiente:
La capacidad proporcionada por el

Sustentar el cumplimiento PI contribuye al cierre de una o

de los tres (3) atributos que
definen la condición
más brechas prioritarias de
infraestructura o de acceso a
servicios vinculadas en el PMI.
estilo
de
viabilidad de un
proyecto, en caso el proyecto

resulte
viable:
El incremento en el bienestar es La alternativa de solución
sostenible durante su funcionamiento. recomendada maximiza la
contribución del PI al bienestar de
Implica la existencia de arreglos la población beneficiaria y al resto
institucionales y organizacionales y un de la sociedad, bajo el
conjunto de medidas a nivel de la UP. criterio de eficiencia.
Conclusiones y Recomendaciones
Si el resultado es no viable, indicar qué atributo o atributos no se logró

sustentar dentro del documento técnico.

Emitir un juicio técnico sobre la calidad y la pertinencia del grado
de profundización de la información empleada para la elaboración del
estilo
documento técnico, el alcance de la ingeniería y el nivel de profundidad de la
información en la definición del proyecto, así como la consistencia y coherencia
de los supuestos establecidos, los documentos que sustentan las evidencias, las

fuentes de información, las normas técnicas, los parámetros y metodologías
empleadas, entre otros elementos claves relacionados con el fundamento técnico
y económico de la decisión de inversión.
IV.
Anexos
Naturalezas de intervención y denominación de un PI
Gestión de Riesgos de Desastres en la fase de Formulación y Evaluación de
Proyectos de Inversión
Evaluación Ambiental
Nivel de profundidad de la información en la definición del proyecto, alcances de
ingeniería y estimación del presupuesto de inversión del proyecto
La evaluación de proyectos en el Ciclo de Inversiones
Financiamiento de la operación y el mantenimiento
Criterios para definir la profundidad de información de los documentos técnicos
Glosario
Anexo 1: Naturalezas de intervención y denominación de un PI
• Intervenciones • Intervenciones sobre • Intervenciones • Intervenciones

orientadas a dotar del una UP orientadas a orientadas a orientadas a la
bien o el servicio en cumplir el nivel de incrementar la recuperación de la
áreas donde no servicio y/o los capacidad de una capacidad de
existen capacidades estándares de calidad UP existente para prestación del bien o
para proveerlo; es de los factores de proveer un bien y/o el servicio en una UP
decir, no hay una UP. producción un servicio a nuevos existente cuyos
Se incrementa la establecidos por el usuarios. Se factores de
cobertura del bien o Sector competente. incrementa la producción han
el servicio. cobertura del bien o colapsado, o han sido
el servicio. dañados o destruidos.
Anexo 1: Naturalezas de intervención y denominación de un PI
Denomina-
Naturaleza
Objeto de la ción de un
de Localización
proyecto de
intervenció
intervenció inversión
n
n
¿Cuál es el bien o
servicio, o conjunto
¿Qué se va a de servicios sobre ¿Dónde se va a
hacer? los cuales se va a localiza la UP?
intervenir?
¿Cuál es el nombre
de la UP?
Anexo 4: Nivel de profundidad de la información en la definición del
proyecto, alcances de ingeniería y estimación del presupuesto
Complejidad del proyecto y el costo de la
Información
Anexo 4: Nivel de profundidad de la información en la definición del
proyecto, alcances de ingeniería y estimación del presupuesto
Incertidumbre vs costo del

estudio
GRACIAS

SESIÓN 5 Guia - Formulacion - Evaluacion - PDF Costo y Presupuesto.

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MAESTRIA DE GESTIÓN PÚBLICA

TALLER: PROYECTOS DE INVERSIÓN PÚBLICA

Dra.CCPC. Sandra Ruiz Correa

del patrón Diciembre 2019

El objetivo de este módulo es plantear

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de título del patrón

¿Se tiene información NO

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de título del patrón SI

La Unidad Productora (UP) es un

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Medios para alcanzar el Objetivo Central Fines del Proyecto

Haga clic para modificar el

Efectos directos Fines directos

de título del patrón

Efectos indirectos Fines indirectos

Causas indirectas Medios

ÁRBOL DE MEDIOS - FINES MARCO LÓGICO

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estiloObjetivo central Propósito

de título del patrón

Técnicamente posibles: las acciones planteadas en

Haga clic para modificar el

estilo aplicables al proyecto.

de título del patrón

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Verbo excavación de zanjas, la la

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El objetivo de este módulo es

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La obsolescencia tecnológica esperada en los activos.

1. Análisis de la Demanda del Servicio

i. El bien o servicio que se proporcionará en la fase de Funcionamiento y

Haga clic para modificar el

estiloiii. Los ratios de concentración o de intensidad de uso del servicio.

de título del patrón

𝑫𝒆𝒎𝒂𝒏𝒅𝒂 𝒂ñ𝒐 𝒕 = 𝑷𝒐𝒃𝒍𝒂𝒄𝒊ó𝒏 𝒐𝒃𝒋𝒆𝒕𝒊𝒗𝒐 𝒂ñ𝒐 𝒕 × 𝒓𝒂𝒕𝒊𝒐 𝒅𝒆 𝒄𝒐𝒏𝒄𝒆𝒏𝒕𝒓𝒂𝒄𝒊ó𝒏

Población Demandante Efectiva

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Población Total (Área de influencia)

Paso 1 Paso 2 Paso 3

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de título del patrón

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Para estimar la brecha entre la

de título del patrón

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estilo ¿Cómo se mitigará o se adaptará a los efectos del

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Riesgos de Desastres y Cambio