OFICINA CENTRAL DE

PLANFICACIÓN Y
PRESUPUESTO

Programación Presupuestaria
Multianual 2016 - 2018

2015
 MISIÓN
“Formar líderes en ciencias, ingeniería y arquitectura dotados de
competencias para la investigación, innovación y gestión
tecnológicas, capaces de contribuir al bienestar de la sociedad, al
desarrollo del país, a la defensa del medio ambiente y biodiversidad,
así como a la afirmación de nuestra identidad nacional”.

VISIÓN

Ser la Universidad reconocida internacionalmente por la creación,

adaptación y aplicación de ciencia y tecnología, comprometida con el
emprendimiento y el desarrollo sostenible
 Articulación de los Productos del programa “Formación
Universitaria de pregrado” con los objetivos del Plan
Estratégico de Desarrollo Nacional “Perú Hacia el 2021”
Eje Estratégico Nacional 4: Economía, Competitividad y Empleo.

Objetivo Nacional: Economía competitiva con alto nivel de empleo

y productividad.

Resultado Final: Mejora de la Productividad y Competitividad del

país.

Resultado Especifico: Adecuada formación profesional de los

estudiantes de pregrado para su inserción laboral y

contribución al desarrollo nacional.

Productos :
1. Proceso de incorporación efectiva de estudiantes
2. Programa de fortalecimiento de capacidades y evaluación del desempeño docente
3. Contar con currículos actualizados y articulados con los procesos productivos y
sociales
4. Dotación de aulas, laboratorios y bibliotecas
5. Gestión de la calidad de las carreras profesionales
Marco de Referencia:

Objetivos Estratégicos Generales del “Plan

Estratégico Institucional UNI 2014 –
2021”
La Programación Física que realizarán las Facultades y
Dependencias de la UNI y que será base para el Plan Operativo
Institucional para el año 2016, tomará como marco de
referencia el “Plan Estratégico Institucional UNI 2014-2021”,
aprobado y ratificado ante Consejo y Asamblea Universitaria, el
cual a su vez contiene las Iniciativas Estratégicas concernientes a
los Objetivos Estratégicos. De esta manera, la programación de
metas físicas servirá para sustentar el requerimiento de recursos
para la Programación Presupuestaria Multianual de la UNI
2016 – 2018, según Directiva del MEF.
 Los Objetivos Estratégicos
Generales
1.del
CrearPEI-
valor para
son:los estudiantes y la sociedad.

2. Lograr excelencia en investigación e innovación.

3. Optimizar los servicios de admisión y bienestar universitario.
4. Fortalecer la infraestructura y equipamiento de la universidad.
5. Lograr la gestión efectiva y desarrollo sostenible de la

universidad.

6. Optimizar la comunicación, integración y vinculación con el

entorno.
 Programación presupuestaria
multianual: periodo 2016 - 2018
Formatos
Programación de la producción Física
Anexo 01 del Programa presupuestal: 066
“Formación Universitaria de Pregrado”

Anexo 02 Acciones comunes y asignaciones

presupuestarias que no resultan en
Productos.

Programación de la producción física

Anexo 03 2016 - 2018

http://www.ocpla.uni.edu.pe/Portal/formatos.html
 OFICINA CENTRAL DE
PLANFICACIÓN Y
PRESUPUESTO

Programación y Formulación Anual

del Presupuesto 2016, con una
perspectiva de Programación
Multianual
(2016 - 2018)

2016
 Presupues
Plan to
Operativ
o

Programas Presupuestales
 Programación y Formulación Anual del
Presupuesto 2016
Presupuesto Público

 El Presupuesto Público es un instrumento de gestión del

Estado por medio del cual se asignan los recursos públicos
sobre la base de una priorización de las necesidades de la
población.
 Estas necesidades son satisfechas a través de la
provisión de bienes y servicios públicos de calidad para
la población financiados por medio del presupuesto.
 Es la expresión cuantificada, conjunta y sistemática de los
gastos a atender durante el año fiscal, por cada una de las
entidades que forman parte del Sector Público y refleja los
ingresos que financian dichos gastos.
 Presupuesto
Instrumento de la planificación, para concretar en
términos financieros los planes de acción

Presupuesto
retroalimentació
retroalimentació
n

Resultados
Planificación Financieros
entrada
entrada Reales
salidas
salidas
 ¿Qué busca el PpR?

 Mejorar la calidad del gasto a través del

fortalecimiento de la relación entre el
presupuesto y los resultados,
 Mediante el uso sistemático de la información
de desempeño y las prioridades de política, y
 Guardando siempre la consistencia con el
marco macro fiscal y los topes agregados
definidos en el Marco Macroeconómico
Multianual.
 Elenfoque por resultados en el
Proceso Presupuestario

3. Aprobación
1. Programación 5.Evaluación
Orientar hacia discusión
de prioridades en la Rendición
Definir asignación presupuestaria de cuentas
intervenciones
coherentes

2. Formulación 4. Ejecución

Presupuestar productos y Eficiencia técnica

actividades
 Qué se busca en esta etapa

 Ampliar la cobertura de manera sostenible de

intervenciones públicas diseñadas usando un enfoque por
resultados
 Generar y usar información de desempeño para una
asignación más eficaz y eficiente de los recursos públicos
 Promover la apropiación de los resultados
 Mejorar la rendición de cuentas
 Fortalecer la articulación territorial
 Los PP deberán enmarcarse en los objetivos de política
nacional.
 Presupuesto del Sector Público

CATEGORIAS
PRESUPUESTALES

PROGRAMAS ASIGNACIONES
ACCIONES PRESUPUESTALES QUE NO
PRESUPUESTALES CON
ENFOQUE EN RESULTADOS CENTRALES RESULTAN EN PRODUCTOS
(APNOP)
 gasto presupuestal
Clasificación del
bajo la metodología del PpR

Programa Presupuestal Instrumento del PpR

Unidad de programación de las acciones de las entidades
públicas que integradas y articuladas se orientan a proveer
productos para lograr un Resultado Específico en la población y
así contribuir al logro de un Resultado Final asociado a un
objetivo de política pública.

Acciones Centrales
Actividades orientadas a la gestión de los recursos humanos,
materiales y financieros de la entidad, que contribuyen de
manera transversal e indivisible al logro de los resultados de
los PP a los que se encuentre articulada la entidad
Asignaciones Presupuestarias que no resultan
en Productos (APNOP)
Actividades para la atención de una finalidad
específica de la entidad. No resulta en la entrega de
un producto a una población determinada. Incluye
aquellas actividades que no tienen relación con los PP
considerados en la programación y formulación
presupuestaria del año respectivo
 Definiciones Básicas

Programa Presupuestal:
 Un PP es una unidad de programación de las acciones
de las entidades públicas, las que integradas y
articuladas se orientan a proveer productos para lograr
un Resultado Específico en la población y así contribuir
al logro de un Resultado Final asociado a un objetivo de
política pública.
 Es una categoría presupuestal.
 Es un instrumento del PpR.
Producto:
 Conjunto articulado de bienes y/o servicios que recibe la
población beneficiaria con el objetivo de generar un
cambio.
 Los productos son la consecuencia de haber realizado,
según las especificaciones técnicas, las actividades
correspondientes en la magnitud y el tiempo previstos. 

Acciones Comunes:
 Son los gastos administrativos de carácter exclusivo del PP,
que además no pueden ser identificados en los productos
del PP, ni pueden ser atribuidos enteramente a uno de ellos.
 Definiciones básicas en la
Directiva (2)
Actividad:

 Acción sobre una lista específica y completa de

insumos (bienes y servicios necesarios y
suficientes), que en conjunto con otras
actividades garantizan la provisión del producto.

 Debe considerarse que la actividad deberá ser

relevante, cuantificable y presupuestable.
 Proceso
Presupuestario
Programación y Formulación
Anual del Presupuesto 2016

Marco Legal
Órgano Rector:
Dirección Nacional de Presupuesto Publico.

 Resolución Directoral Nº 003-2015-EF/50.01

 Directiva Nº 002-2015-EF/50.01 (05 –03 -

2015)
 Programación Multianual

Proceso que contempla las previsiones de ingresos y gastos

para un periodo de tres (3) años, de manera referencia, para
el cumplimiento de objetivos y metas de mediano plazo

Es una etapa previa a la Programación y Formulación

presupuestaria Anual

Permite que se planteen, la programación de recursos, para

el cumplimiento de sus objetivos y metas, en un periodo de
tres años, de acuerdo a las prioridades establecidas en los
Planes Estratégicos Nacionales, Sectoriales, Institucionales y
los Planes de Desarrollo concertado
 Programación y Formulación Anual del
Presupuesto 2016 - Orientado a resultados:
 Las intervenciones del Estado deben estar alineadas con resultados
vinculados a los objetivos nacionales del Plan Estratégico Nacional,
que a su vez dan respuesta a prioridades de políticas públicas y éstas
a la misión y visión de desarrollo del país Orientado al ciudadano, su
finalidad es el bienestar del ciudadano y no la eficiencia o efectividad
de las institución es per-se.
 Claridad de roles en el Estado, Se sustenta en una división clara y
coherente de los roles de los niveles de gobierno y sus respectivas
instancias para la prestación de los bienes y servicios públicos.
 Relación causal de la prestación
 Define y establece una relación de causalidad entre los productos
(bienes y servicios) entregados y los resultados esperados, sobre la
base de evidencia disponible.
 Visión de Proceso
 Transparencia Presupuestaria (TP)
Transparencia
Presupuestaria (TP) es aquella
situación en la que la ciudadanía Aprobación
Aprobación

puede conocer lo que se hace en

cada fase del ciclo
presupuestario e identificar con
facilidad las desviaciones Ciclo
Formulación
Formulación Presupuestario Ejecución
Ejecución

Evaluación
Evaluación
 PROGRAMA PRESUPUESTAL
PROGRAMA “FORMACIÓN UNIVERSITARIA DE PREGRADO”

1. Universidades cuentan con un proceso

efectivo de incorporación e integración de Actividades
estudiantes (Of. Central de Admisión, Tareas
Facultades, OCBU y Of. de Servicio Social)

2. Programa de fortalecimiento de Actividades

capacidades y evaluación del desempeño Tareas
docente (Primer Vicerrectorado y Facultades)

Productos 3. Currículos de las carreras profesionales de Actividades

pre-grado actualizados y articulados a los Tareas
procesos productivos y sociales (Facultades)

4. Dotación de aulas, laboratorios y Actividades

bibliotecas para los estudiantes de pre-grado Tareas
(Facultades y Of. Central de Biblioteca)

5. Gestión de la calidad de las carreras Actividades

profesionales (Facultades y la Of. de
Tareas
Acreditación y Calidad Universitaria)
 • Oficina de Registro Central y
Estadísticas
• Cooperación Internacional
• Oficina Central de Biblioteca
Acciones • Facultades (“Desarrollo De La
Comunes
Educación Universitaria de Pre-grado” y
“Gestión Administrativa para el Apoyo
Proyecto de
Inversión de la Actividad Académica” )
• Comedor Universitario
• Departamento Medico y Farmacia
• Residencia Universitaria
• Transporte Universitario
 Presupuesto

Instrumento de la Gestión Económica y Financiera,

en el cual se estiman:

• Los ingresos a obtenerse.

• Se autorizan niveles máximos de GASTO.
 Programación y Formulación Anual
del Presupuesto 2016

Programación y Formulación Anual del

Presupuesto de Ingresos

Fuente de Financiamiento:

* Recursos Ordinarios
* Recursos Directamente Recaudados

dependencias facultad
 Clasificación de Ingresos

1 Ingresos

Clasificació
Económica
Corrientes
Ingresos en el
Presupuesto

n
Ingresos de
2 Capital

3 Transferencias
Programación y Formulación
Anual del Presupuesto 2016

Programación y Formulación Anual del

Presupuesto de Gastos

Fuente de Financiamiento:

* Recursos Ordinarios
* Recursos Directamente Recaudados
 Clasificador Presupuestal de
Gastos
1
Personal y
Obligacione
s Sociales

6 2

Financiamiento
Adquisición Pensiones y
de Activos otras
No Prestacione Recursos Ordinarios

Fuente de
Financieros s Sociales

Genérica Recursos
del Gasto Directamente
Recaudados
5 3
Otros
Gastos
Bienes y
Servicios
Recursos
determinados
4
Donaciones
y
Transferenci
as