FLUJO DE CAJA

Inversiones Cantidad Precio Unitario Anual

Plan de Mercadeo C$ 2,173.00
Sub-Total C$ 2,173.00

Personal Temporal
Arquitecto C$ 7,440.00
Ingeniero Civil C$ 14,000.00
Biólogo C$ 7,350.00
Topógrafo C$ 4,000.00
Maestro de Obras C$ 12,000.00
Sub-Total C$ 44,790.00

Infraestructura
Elementos estructurales $9,230.00
Stm de riego por goteo $720.00
Sacos de perlita $240.00
Stm de calefacción $1,230.00
Stm de nebulización $100.00
Stm de control meteorológic $70.00
Sub-Total en Dólares $11,590.00
Sub-Total en Córdobas TCO 20/10/17 : 30.496 C$ 353,448.64

Equipamiento
Mesas 3 C$ 1,600.00 C$ 4,800.00
Palas 6 C$ 120.00 C$ 720.00
Cucharas 7 C$ 75.00 C$ 450.00
Maceteras 32 C$ 80.00 C$ 2,560.00
Ventiladores 4 C$ 750.00 C$ 3,000.00
Calefactor elect. 1 C$ 2,800.00 C$ 2,800.00
Termostatos 3 C$ 1,100.00 C$ 3,300.00
Manguera 1 C$ 1,600.00 C$ 1,600.00
Cinta metr. 4 C$ 60.00 C$ 240.00
Cuerdas 10 C$ 110.00 C$ 1,100.00
Sub-Total C$ 20,570.00
Gran Total C$ 420,981.64
Costos de Producción Unidad Cantidad Costo Factor Total/Año
Costos Directos Mensual
Abono orgánico qq 1 C$ 150.00 C$ 150.00
Tierra esterilizada camión 1 C$ 1,500.00 C$ 1,500.00
azul de metileno 20 ml 5 C$ 155.00 C$ 775.00
safranina 200 ml 1 C$ 310.00 C$ 310.00
Lugol 30 ml 2 C$ 341.00 C$ 682.00
alcohol 4 Lts 3 C$ 620.00 C$ 1,240.00
cristalería de laboratorio kit 1 C$ 3,000.00
Sub-Total C$ 7,657.00

Personal de Servicio 14 Meses

Director Botánico 1 C$ 17,000.00 C$ 238,000.00
Asistente Supervisor 1 C$ 6,200.00 C$ 86,800.00
Técnico de Campo 1 C$ 6,500.00 C$ 91,000.00
Técnico de Laboratorio 1 C$ 7,900.00 C$ 110,600.00
Encargado de comercialización 1 C$ 7,600.00 C$ 106,400.00
Sub-Total Bruto C$ 632,800.00
INS Patronal C$ 120,232.00
Sub-Total C$ 753,032.00

Gastos de Oficina
Papelría e inzumos de oficina Global C$ 300.00 C$ 3,600.00
Sub-Total C$ 3,600.00

Costos Indirectos
Material de Limpieza C$ 2,000.00 C$ 24,000.00
Sub-Total C$ 24,000.00

Servicios Básicos
Internet Mb 12 C$ 3,659.52 C$ 43,914.24
Sub-Total C$ 43,914.24

Transporte
Gasolina Gal 10 C$ 29.56 C$ 295.60 C$ 3,547.20
Sub-Total C$ 3,547.20
Gran Total C$ 832,150.44
Estacionalidad de la demanda Ventas Mensuales
No Mes Ponderación C$
1 Enero 0.85 10,200.00
2 Febrero 0.9 10,800.00
3 Marzo 0.95 11,400.00
4 Abril 0.85 10,200.00
5 Mayo 0.85 10,200.00
6 Junio 0.92 11,040.00
7 Julio 0.9 10,800.00
8 Agosto 0.8 9,600.00
9 Septiembre 0.85 10,200.00
10 Octubre 0.8 9,600.00
11 Noviembre 0.9 10,800.00
12 Diciembre 0.8 9,600.00
124,440.00
 Flujo de Caja
Capital de Trabajo Preinicio Mes 3 (Marzo) 4 5 6 7 8 9 10 11 12Año 2 Año3 Año4 Año5
C$
Inversiones
(420,981.64)

ENTRADAS DE EFECTIVO
Preinicio Mes 3 (Marzo) 4 5 6 7 8 9 10 11 12Año 2 Año3 Año4 Año5
C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$
Ventas en efectivo
11,400.00 10,200.00 10,200.00 11,040.00 10,800.00 C$ 9,600.00 10,200.00 9,600.00 10,800.00 9,600.00 C$ 124,440.00 C$ 124,440.00 C$ 124,440.00 C$ 124,440.00
C$
Préstamos/Otras inyecciones
(420,981.64)
Venta de patente
C$ 5000,000.00

SALIDAS Preinicio Mes 3 (Marzo) 4 5 6 7 8 9 10 11 12Año 2 Año3 Año4 Año5

Costos de los servicios
C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$
Costos directos
638.08 638.08 638.08 638.08 638.08 C$ 638.08 638.08 638.08 638.08 638.08 C$ 7,657.00 C$ 7,657.00 C$ 7,657.00 C$ 7,657.00
Subcontratados
Personal de servicio por Consejo
Facultativo
C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$
Costos indirectos
2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 C$ 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 C$ 24,000.00 C$ 24,000.00 C$ 24,000.00 C$ 24,000.00
C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$
SUBTOTAL
2,638.08 2,638.08 2,638.08 2,638.08 2,638.08 C$ 2,638.08 2,638.08 2,638.08 2,638.08 2,638.08 C$ 31,657.00 C$ 31,657.00 C$ 31,657.00 C$ 31,657.00

Gastos de administración
Preinicio Mes 3 (Marzo) 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Año 2 Año3 Año4 Año5
Gastos de Salarios (Con INS
C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$
patronal y aguinaldo)
53,788.00 53,788.00 53,788.00 53,788.00 53,788.00 C$ 53,788.00 53,788.00 53,788.00 53,788.00 53,788.00 C$ 753,032.00 C$ 753,032.00 C$ 753,032.00 C$ 753,032.00
C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$
Gastos de oficinas
300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 C$ 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 C$ 3,600.00 C$ 3,600.00 C$ 3,600.00 C$ 3,600.00
Gastos de mercadeo
C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$
Gastos de transporte
295.60 295.60 295.60 295.60 295.60 C$ 295.60 295.60 295.60 295.60 295.60 C$ 3,547.20 C$ 3,547.20 C$ 3,547.20 C$ 3,547.20
C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$
Servicios básicos
3,659.52 3,659.52 3,659.52 3,659.52 3,659.52 C$ 3,659.52 3,659.52 3,659.52 3,659.52 3,659.52 C$ 43,914.24 C$ 43,914.24 C$ 43,914.24 C$ 43,914.24
C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$
SUBTOTAL
58,043.12 58,043.12 58,043.12 58,043.12 58,043.12 C$ 58,043.12 58,043.12 58,043.12 58,043.12 58,043.12 C$ 804,093.44 C$ 804,093.44 C$ 804,093.44 C$ 804,093.44

Gastos Financieros Preinicio Mes 3 (Marzo) 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Año 2 Año3 Año4 Año5

C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$
Pago de intereses
3,508.00 3,491.00 3,474.00 3,456.00 3,439.00 C$ 3,421.00 3,403.00 3,385.00 3,367.00 3,349.00 C$ 38,701.00 C$ 35,763.00 C$ 32,518.00 C$ 28,930.00
C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$
Pago principal del préstamo
2,055.00 2,072.00 2,090.00 2,107.00 2,124.00 C$ 2,142.00 2,160.00 2,178.00 2,196.00 2,214.00 C$ 28,055.00 C$ 30,993.00 C$ 34,238.00 C$ 37,826.00
C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$
SUBTOTAL
5,563.00 5,563.00 5,563.00 5,563.00 5,563.00 C$ 5,563.00 5,563.00 5,563.00 5,563.00 5,563.00 C$ 66,756.00 C$ 66,756.00 C$ 66,756.00 C$ 66,756.00

C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$
TOTAL PAGOS EFECTIVO
66,244.20 66,244.20 66,244.20 66,244.20 66,244.20 C$ 66,244.20 66,244.20 66,244.20 66,244.20 66,244.20 C$ 902,506.44 C$ 902,506.44 C$ 902,506.44 C$ 902,506.44
Situación del efectivo antes C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$
de imp. (54,844.20) (56,044.20) (56,044.20) (55,204.20) (55,444.20) C$ (56,644.20) (56,044.20) (56,644.20) (55,444.20) (56,644.20) C$ (778,066.44) C$ (778,066.44) C$ (778,066.44) C$ 4221,933.56
C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$
Impuestos
- - - - - C$ - - - - - C$ - C$ - C$ - C$ -
Flujo neto después de C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$
impuesto (54,844.20) (56,044.20) (56,044.20) (55,204.20) (55,444.20) C$ (56,644.20) (56,044.20) (56,644.20) (55,444.20) (56,644.20) C$ (778,066.44) C$ (778,066.44) C$ (778,066.44) C$ 4221,933.56
C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$ C$
Deuda Total Acumulada
(420,981.64) (475,825.84) (531,870.05) (587,914.25) (643,118.45) (698,562.66) C$ (755,206.86) (811,251.06) (867,895.27) (923,339.47) (979,983.67) C$ (1758,050.11) C$ (2536,116.55) C$ (3314,182.99) C$ 907,750.57