VARIABLES DE PRONÓSTICOS

PRECIO DE VENTA $; USD$ ;EUROS: Valor monetario por el cual se negocia un producto o servicio
COSTO UNITARIO: Valor monetario resultante de fabricar o adquirir un producto
MARGEN DE UTILIDAD SOBRE VENTAS % : ((PV-Cu)/PV)*100
UTILIDAD BRUTA UNITARIA: PV- Cu
UTILIDAD BRUTA TOTAL : UB*N
NÚMERO DE UNIDADES VENDIDAS : Cantidades compradas, negociadas o vendidas
COSTO TOTAL: suma del costo de todos los insumos y materias primas
EJERCICIOS DE APLI
N 21
Harina 10 KG
Queso 4 LIBRAS
Mantequilla 1/2 LIBRA
Agua UN LITRO
Sal 3 CUCHARADAS
VALOR TOTAL

1. Cuántas unidades debo vender para tener una UBT de $ 90.000

2. En qué porcentaje(%) debo aumentar el PV para tener un Mu/v del 50%

ESTIMACIÓN NÚMERO DE CLIENTES POTENCIALES

CORPORATIVOS PERSONAS NATURALES
PERFILAMIENTO
PROSPECCIÓN

1. Con 20 transacciones diárias durante un mes se facturó $ 8.000.000.

Calcular el ticket promedio diário
20 30 $ 8,000,000.00
$ 13,333
$ 266,667 $ 8,000,000
2. Con 25 transacciones diárias y un ticket promedio de $ 8.000. Qué
objetivo de ventas se puede lograr en un mes
25 30 $ 8,000.00
$ 6,000,000.00

PRONÓSTICOS
CUANTITATIVOS CUALITATIVOS
DATOS HÍSTÓRICOS EXPERTICIA
DESEABLE COMBINAR LOS 2 MÉTODOS
 PRONÓSTICO PROMEDIO DE VARIACIÓN PORCEN
2021 2022 2023 2024 2025
ENERO 2600 2650 2630 2750
FEBRERO 2610 2690 2700 2980
MARZO 2600 2690 2780 2990
ABRIL 2610 2700 2800
MAYO 2700 2800 2900
JUNIO 2715 2850 2990
JULIO 2700 2900 2980
AGOSTO 2750 3000 3050
SEPT 2740 2900 3055
OCT 2790 2850 3060
NOV 2800 2900 3100
DIC 2810 3000 3200

PROMEDIO MOVIL SIMPLE

PM-23 (2) PM-23 (3)
ENERO 2950 2917
FEBRERO 2815 2843
MARZO 2665 2777
ABRIL 2740 2703
MAYO 2790 2760
JUNIO 2850 2827
JULIO 2945 2897
AGOSTO 2985 2957
SEPT 3015 3007
OCT 3053 3028
NOV 3058 3055
DIC 3080 3072
 VARIABLES DE PRONÓSTICOS Y PRESUPUESTOS
l se negocia un producto o servicio PV PV=Cu+UB; PV= Cu/(1-Muv)
quirir un producto Cu Cu= PV-UB
Mu/v Mu/v= (UB/PV)*100
UB PV*Mu/v "o" PV-Cu
UBT UB*N
gociadas o vendidas N N
primas CT Cu*N "o" (suma de ins y mat prim)/N
EJERCICIOS DE APLICACIÓN
$
$ 28,000.00 Cu= $ 3,276 $ 3,276
$ 32,000.00 PV= $ 6,552 $ 6,552
$ 5,400.00 Mu/v= 50.00% 50.00%
$ 3,000.00 UB= $ 3,276 $ 3,276
$ 400.00 UBT= $ 68,792
$ 68,800.00 N 21

00 $ 90,000 27.47 50%

u/v del 50% $ 6,000.00 PV= 6552 9.21%

Un negocio de comidas rápidas inicia operaciones en un barrio de Barranquilla

Se estima que el mercado potencial está ubicado 4 Manzanas a la redonda del PV
Personas que les interesa o habitualmente acuden a negocios de comidas rápidas
53% de las personas les interesaría acudir al negocio, según estudio realizado
53%
Promedio personas por hogar es 4,3 personas
Hay 8 hogares por cuadra * 4 8 4 32
4 manzanas 4 total hogares 128 4.3
total personas
ELEMENTOS DE ANÁLISIS 550.4
No COMPETIDORES DIRECTOS TAMAÑO MDO POTENCIAL
ESTRATEG PENETRACIÓN 291.712
MEDICIÓN DE RESULTADOS

POTENCIAL DE VENTAS $ 2,333,696.00

TICKET PROMEDIO ESTIMADO 8000
OBJETIVO DE VENTAS PARA UN PERÍODO 3 80 $ 1,920,000.00

VENTAS MEN*(1+%TC)

MAYO JUNIO VARIACIÓN% 2023

250 310 24.0%
255 332 30% 2024
 P DE VARIACION
27.0%

PROMEDIO DE VARIACIÓN PORCENTUAL (%)

V: 21-22 V: 22-23 V: 23-24 PROM V% PRONOST 25 PRONOST 2024
1.92% -0.75% 4.56% 1.91% 2803
3.07% 0.37% 10.37% 4.60% 3117
3.46% 3.35% 7.55% 4.79% 3133 2875 3.40%
3.45% 3.70% 3.58% 2900
3.70% 3.57% 3.64% 3005
4.97% 4.91% 4.94% 3138
7.41% 2.76% 5.08% 3131
9.09% 1.67% 5.38% 3214
5.84% 5.34% 5.59% 3226
2.15% 7.37% 4.76% 3206
3.57% 6.90% 5.23% 3262
6.76% 6.67% 6.71% 3415

PROMEDIO MOVIL PONDERADO: 45% 30% 25%

PMP-23 (2) PMP-23 (3) 60% 40%
ENERO 2960 2933 2630
FEBRERO 2778 2809 2700
MARZO 2672 2754 2780
ABRIL 2748 2719 2800
MAYO 2792 2769 2900
JUNIO 2860 2840 2990
JULIO 2954 2916 2980
AGOSTO 2984 2963 3050
SEPT 3022 3014 3055
OCT 3053 3035 3060
NOV 3058 3056 3100
DIC 3084 3077 3200
VREALES 2023
DEDUCCIONES MATEMAT
1. PV= Cu+UB
4. UB= PV*Mu/v
PV=Cu+ PV*Mu/v
PV-PV*Mu/v= Cu
PV(1-Mu/v)= Cu
PV= Cu/(1-Mu/v)