Camila Triana Hernandez ID 770559

Cristian David Aguilar ID 514268

 SALDOS INICIALES
CODIGO NOMBRE DEBITO CREDITO
1120 BANCOS $ 4,200,000.00
1305 CLIENTES $ 3,500,000.00
1405 MAT PRIMA $ 1,750,000.00
1410 PRODUCTO EN PROCESO $ 1,190,000.00
1430 PRODUCTO TERMINADO $ 2,100,000.00
1520 ACTIVO FIJO $ 3,500,000.00
1505 DEPRECIACION $ 700,000.00
2205 PROVEDORES $ 2,800,000.00
2370 APORTES $ 4,340,000.00
3705 UTILDIAD ACUMULADA $ 8,400,000.00

TOTALES PARA BALANCE $ 16,240,000.00 $ 16,240,000.00

 ESTADOS DE SITUACION FINANCIERA INICIAL
ACTIVO PASIVO
EFECTIVO Y BANCOS $ 4,200,000.00 PROVEEDORES $ 2,800,000.00
CLIENTES $ 3,500,000.00 APORTES POR PAGAR $ 4,340,000.00
INVENTARIOS $ 5,040,000.00
ACTIVO FIJOS $ 3,500,000.00
DEPRECIACION ACTIVOS (-) -$ 700,000.00

TOTAL ACTIVO $ 15,540,000.00 TOTAL PASIVO $ 7,140,000.00

PATRIMONIO
UTILIDAD ACUMULADA $ 8,400,000.00

TOTAL PATRIMONIO $ 8,400,000.00

TOTAL ACTIVO - PASIVO $ 8,400,000.00

Cristian David Aguilar Rincon

CONTADOR
 SALDOS INICIALES
CODIGO NOMBRE DEBITO CREDITO SALDO FINAL
1120 BANCOS $ 4,200,000.00 $ 4,200,000.00
1305 CLIENTES $ 3,500,000.00 $ 3,500,000.00
1405 MAT PRIMA $ 1,750,000.00 $ 1,750,000.00
1410 PRODUCTO EN PROCESO $ 1,190,000.00 $ 1,190,000.00
1430 PRODUCTO TERMINADO $ 2,100,000.00 $ 2,100,000.00
1520 ACTIVO FIJO $ 3,500,000.00 $ 3,500,000.00
1505 DEPRECIACION $ 700,000.00 -$ 700,000.00
2205 PROVEDORES $ 2,800,000.00 -$ 2,800,000.00
2370 APORTES $ 4,340,000.00 -$ 4,340,000.00
3705 UTILDIAD ACUMULADA $ 8,400,000.00 -$ 8,400,000.00
1405 MATERIA PRIMA $ 2,800,000.00 $ 2,800,000.00
2408 IVA $ 532,000.00 $ 532,000.00
2368 RTE ICA $ 30,912.00 -$ 30,912.00
2365 RTE FTE $ 70,000.00 -$ 70,000.00
2205 PROVEDORES $ 3,231,088.00 -$ 3,231,088.00
1405 MATERIA PRIMA $ 3,290,000.00 -$ 3,290,000.00
7105 MPD $ 2,800,000.00 $ 2,800,000.00
7305 MPI CIF $ 490,000.00 $ 490,000.00
7305 EROGACIONES VARIAS $ 1,400,000.00 $ 1,400,000.00
2335 CXP $ 1,400,000.00 -$ 1,400,000.00
7305 DEPRECIACION $ 29,166.67 $ 29,166.67
1520 DEPRECIACION $ 29,166.67 -$ 29,166.67
7205 NOMINA DEL MES MANO D$ 1,577,950.00 $ 1,577,950.00
7305 NOMINA DEL MES MANO D$ 319,491.00 $ 319,491.00
2505 NOMINA POR PAGAR $ 1,897,441.00 -$ 1,897,441.00
7205 NOMINA DEL MES MANO DE OBRA DIRECTA $ 1,577,950.00 -$ 1,577,950.00
7305 NOMINA DEL MES MANO D EOBRA INDIRECT $ 319,491.00 -$ 319,491.00
7305 DEPRECIACION $ 29,166.67 -$ 29,166.67
7305 EROGACIONES VARIAS $ 1,400,000.00 -$ 1,400,000.00
7105 MPD $ 2,800,000.00 -$ 2,800,000.00
7305 MPI CIF $ 490,000.00 -$ 490,000.00
1410 PRODUCTO EN PROCESO $ 6,616,607.67 $ 6,616,607.67
1410 PRODUCTO EN PROCESO $ 4,300,000.00 -$ 4,300,000.00
1430 PRODUCTO TERMINADO $ 4,300,000.00 $ 4,300,000.00
4135 VENTAS $ 8,750,000.00 -$ 8,750,000.00
2408 IVA GENERADO $ 1,662,500.00 -$ 1,662,500.00
1355 RTE FTE $ 218,750.00 $ 218,750.00
1355 RTE ICA $ 96,600.00 $ 96,600.00
1305 CXC CLIENTES $ 10,097,150.00 $ 10,097,150.00
1305 CXC CLIENTES $ 9,843,750.00 -$ 9,843,750.00
1120 BANCOS $ 9,843,750.00 $ 9,843,750.00
2205 PROVEDORES $ 3,500,000.00 $ 3,500,000.00
1120 BANCOS $ 3,500,000.00 -$ 3,500,000.00
2335 CXP COSTOS Y GASTOS $ 1,400,000.00 $ 1,400,000.00
1120 BANCOS $ 1,400,000.00 -$ 1,400,000.00
$ 62,261,465.33 $ 62,261,465.33
 Data
CODIGO Suma de DEBITO Suma de CREDITO Suma de SALDO FINAL
1120 $ 14,043,750.00 $ 4,900,000.00 $ 9,143,750.00
1305 $ 13,597,150.00 $ 9,843,750.00 $ 3,753,400.00
1355 $ 315,350.00 $ 315,350.00
1405 $ 4,550,000.00 $ 3,290,000.00 $ 1,260,000.00
1410 $ 7,806,607.67 $ 4,300,000.00 $ 3,506,607.67
1430 $ 6,400,000.00 $ 6,400,000.00
1505 $ 700,000.00 -$ 700,000.00
1520 $ 3,500,000.00 $ 29,166.67 $ 3,470,833.33
2205 $ 3,500,000.00 $ 6,031,088.00 -$ 2,531,088.00
2335 $ 1,400,000.00 $ 1,400,000.00 $ -
2365 $ 70,000.00 -$ 70,000.00
2368 $ 30,912.00 -$ 30,912.00
2370 $ 4,340,000.00 -$ 4,340,000.00
2408 $ 532,000.00 $ 1,662,500.00 -$ 1,130,500.00
2505 $ 1,897,441.00 -$ 1,897,441.00
3705 $ 8,400,000.00 -$ 8,400,000.00
4135 $ 8,750,000.00 -$ 8,750,000.00
7105 $ 2,800,000.00 $ 2,800,000.00 $ -
7305 $ 2,238,657.67 $ 2,238,657.67 $ 0.00
7205 $ 1,577,950.00 $ 1,577,950.00 $ -
Total Result $ 62,261,465.33 $ 62,261,465.33 $ -
 ESTADO DE COSTOS
EMPRESA XYZ
INVENTARIO INICIAL MATERIA PRIMA $ 1,750,000.00
COMPRAS (+) $ 2,800,000.00
MATERIA PRIMA DESTINADA PARA EL CONSUMO (=) $ 4,550,000.00
INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA (-) -$ 1,260,000.00
MATERIA PRIMA CONSUMIDA (=) $ 3,290,000.00
MANO DE OBRA DIRECTA (+) $ 1,577,950.00
COSTO PRIMO (=) $ 4,867,950.00
COSTO INDIRECTO DE FABRICACION (+) $ 2,238,657.67
COSTOS DE PRODUCCION (=) $ 7,106,607.67
INVENTARIO INCIAL PRODUCTO PROCESO (+) $ 1,190,000.00
INVENTARIO FINAL PRODUCTO PROCESO (-) -$ 3,506,607.67
COSTO PRODUCTO TEMRINADO (=) $ 4,790,000.00
INVENTARIO INICIAL PRODUCTO TERMINADO (+) $ 2,100,000.00
INVENTARIO FINAL PRODUCTO TERMINADO (-) -$ 4,300,000.00
COSTO DE VENTA (=) $ 2,590,000.00 OK
 Empresa XYZ
Estado de resultados
A 31 de Diciembre de 2023
Ingresos Operacionales $ 8,750,000.00
Devoluciones En Ventas (-) $ 0.00
Costo De Ventas $ 2,590,000.00
Utilidad Bruta En Ventas $ 6,160,000.00
Gastos Administrativos $ 1,785,478.00
Gastos de Ventas $ 2,200,534.00
Utilidad Bruta Operacional $ 2,173,988.00
Ingresos No Operacionales $ 0.00
Gastos Financieros $ 0.00
Gastos No Operacionales $ 0.00
Utilidad Antes De Impuestos $ 2,173,988.00
Impuesto Renta (35%) $ 760,895.80
Utilidad Neta $ 1,413,092.20

Cristian Aguilar
Representante Legal Contador