CENTRO UNIVERSITARIO UAEM ATLACOMULCO

LICENCIATURA EN CONTADURÍA
LCN-N9
UNIDAD DE APRENDIZAJE: CONTABILIDAD APLICADA

CATEDRÁTICO: DRA. EN C.E. ARIANNA PÉREZ SÁNCHEZ

PRESENTA:
TERESA HERNÁNDEZ GONZÁLEZ
MARIA GUADALUPE PIÑA RODRÍGUEZ
ADRIANA CRUZ GIL
ITZEL ESCOBAR PASCUAL
ARABELI MENDOZA ZACARIAS
KARLA RAQUEL COVARRUBIAS CRUZ
DANIEL MARTINEZ GONZALEZ

PERIODO 2024-A
 AUTOEVALUACIÓN

NOMBRE CALIFICACIÓN
TERESA HERNÁNDEZ GONZÁLEZ 10
MARIA GUADALUPE PIÑA RODRÍGUEZ 10
ADRIANA CRUZ GIL 10
ITZEL ESCOBAR PASCUAL 10
ARABELI MENDOZA ZACARIAS 10
KARLA RAQUEL COVARRUBIAS CRUZ 10
DANIEL MARTINEZ GONZALEZ 10
CARPETA DE EVIDENCIAS

UNIDAD 2
EJERCICIO
CONTABLE

KALIDAT S.N.C
 Catálogo de cuentas

1 000. Cuentas de ACTIVO

2 000. Cuentas de PASIVO
3 000. Cuentas de CAPITAL CONTABLE
4 000. Cuentas COMPLEMENTARIAS DE ACTIVO
5 000. Cuentas de RESULTADOS ACREEDORAS
6 000. Cuentas de RESULTADOS DEUDORAS
7 000. Cuentas de ORDEN
1 000. CUENTAS DE ACTIVO
1 100. Activo circulante
1 101. Caja
1 101.1 Fondo fijo de caja chica
1 102. Bancos
1 103. Instrumentos financieros
1 104. Clientes
1 105. Documentos por cobrar
1 105. 01 Documentos por cobrar a L.P
1 105. 02 Documentos por cobrar a C.P
1 105. 03 Anticipo a proveedores
1 106. Deudores
1 107. IVA acreditable
1 108. IVA pendiente de acreditar
1 109. Anticipo de impuestos
1 110. Inventarios o almacén
1 111. Papelería y útiles
1 112. Propaganda y publicidad
1 113. Primas de seguros y fianzas
1 114. Rentas pagadas por anticipado
1 115. Intereses pagados por anticipado

1 200. Activo no circulante

1 210. Inmuebles, planta y equipo
1 210. 01 Terrenos
1 210. 02 Edificios
1 210. 03 Mobiliario y equipo
1 210. 04 Equipo de transporte
1 210. 05 Equipo de reparto
1 210. 06 Equipo de computo
1 210. 07 Mobiliario y equipo de oficina

1 220. Activo intangible

1 220. 01 Patentes
1 220. 02 Marcas
1 220. 03 Derechos de autor
1 220. 04 Crédito mercantil
1 220. 05 Franquicias
1 220. 06 Gastos de constitución
1 220. 07 Gastos de organización
1 220. 08 Gastos de instalación
1 230. O tros activos
1 230. 01 Terrenos no utilizados

2 000. CUENTAS DE PASIVO

2 100. Pasivo a corto plazo
2 101. Proveedores
2 102. Documentos por pagar
2 102. 01 Documentos por pagar a C.P
2 103. Acreedores
2 104. IVA causado
2 105. IVA pendiente de causar
2 105. 01 IVA trasladado
2 105. 02 IVA por trasladar
2 105. 03 IVA retenido por enterar
2 106. Impuestos y derechos por pagar
2 107. Impuestos y derechos retenidos por enterar
2 108. ISR por pagar
2 109. PTU por pagar
2 110. Rentas cobradas por anticipado
2 111. Intereses cobrados por anticipado
2 112. Dividendos por pagar
2 202.1 Acreedores hipotecarios a C.P
1 203.1 Acreedores bancarios a C.P
2 200. Pasivo a largo plazo
2 201. Documentos por pagar a L.P
2 202. Obligaciones en circulación
2 203. Acreedores hipotecarios
1 102. 02 Acreedores bancarios
3 000. CUENTAS DE CAPITAL CONTABLE
3 100. Capital contribuido
3 100.01 Capital o patrimonio
3 101. Capital social
3 102. Aportaciones para futuros aumentos de capital
3 103. Capital donado
3 200. Capital ganado
3 201. Utilidades acumuladas
3 202. Pérdidas acumuladas
3 202.01 Perdida neta del ejercicio
3 203. Utilidad neta del ejercicio
3 204. Reserva legal
3 205. Reserva contractual
3 206 Reserva estatutaria
 4 000. CUENTAS COMPLEMENTARIAS DE ACTIVO
4 100. DE ACTIVO CIRCULANTE
4 101. Estimación para cuentas de cobro dudoso a clientes
4 200. DE ACTIVO NO CIRCULANTE
4 201. Depreciación acumulada de edificios
4 202. Depreciación acumulada de mobiliario
4 203. Amortización acumulada de gastos de importación

5 000. CUENTAS DE RESULTADOS ACREEDORAS

5 100. Ventas
5 200. Resultado integral de financiamiento
5 300. Otros ingresos

6 000. CUENTAS DE RESULTADOS DEUDORAS

6 100. Costo de ventas
6 200. Gastos de venta
6 300. Gastos de administración
6 400. Resultado integral de financiamiento
6 500. Otros gastos
7 000. CUENTAS DE ORDEN
7 100. Caja del comitente
7 200. Comitente cuenta caja
7 300. Clientes de comitente
7 400. Comitente cuenta clientes
 NOMBRE DEL ALUMNO: GRUPO KALIDAT
TEMA: OPERACIONES DIARIAS
OPERACIONES DIARIAS NOMBRE DEL MAESTRO:
ENERO

N.º FECHA REDACCION

La empresa denominada KALIDAT inicia operaciones con los siguientes saldos: Caja 10,000.00
Bancos 1,230,000.00
Almacén 215,000.00
Terreno 2,150,800.00
Equipo de transporte 800,000.00
1 16/01/2024 Edifico 1,325,000.00
Equipo de venta 55,600.00
Equipo de oficina 86,700.00
Proveedores 120,000.00
Acreedores 1,890,500.00
Capital 3,885,155.46
La empresa adquiere alimentos balanceados con el proveedor Carlos Uranga por un monto total
2 17/01/2024
de 12,678 + IVA dicha operación se efectúa a crédito (TERE)
Para prueba del alimento se opta por la compra de un becerro destetado el cual tuvo un costo de
3 17/01/2024
12,456 dicha cantidad fue pagada de contado (TERE)
La empresa paga fletes y acarreos por las compras anteriores por una cantidad de 5000 pagados
4 17/01/2024
en mediante transferencia bancaria adriana
5 18/01/2024 Se paga la electricidad del mes de Enero por $353 iva incluido en efectivo adriana

6 19/01/2024
Se compra alimento balanceado a crédito por el monto de 15,049.00 pesos más IVA (Lupita)
Se venden 4 vacas al cliente Juan López Martínez por el monto de 48,000 pesos pagados
7 20/01/2024
mediante transferencia electrónica (Lupita)
8 21/01/2024 Compra de una trituradora de hierba trituradora de paja seca y húmeda de biomasa
9 22/01/2024 Compra de una valla para ganado vacuno
10 22/01/2024 Venta de tierra de monte (Itzel)
11 23/01/2024 Compra de un tractor (Itzel)
12 24/01/2024 Se compra alimento vacuno marca nutri show al contado con un monto de 1500 (daniel)
se decide comprar 5 lechones con un peso aproximado de 20 kg c/u con un costo de 400 pesos
13 24/01/2024
dando un total de 2,000 pesos (Daniel)
 NOMBRE DEL ALUMNO: GRUPO KALIDAT
TEMA: OPERACIONES DIARIAS
OPERACIONES DIARIAS NOMBRE DEL MAESTRO:
FEBRERO

N.º FECHA REDACCION

La empresa adquiere alimentos balanceados con el proveedor Carlos Uranga por un monto total
1 17/02/2024
de 15,600 + IVA dicha operación se efectúa a crédito (TERE)
Para prueba del alimento se opta por la compra de un becerro destetado el cual tuvo un costo de
2 17/02/2024
13,200 dicha cantidad fue pagada de contado (TERE)
La empresa paga fletes y acarreos por las compras anteriores por una cantidad de 6000 pagados
3 17/02/2024
en mediante transferencia bancaria
4 18/02/2024 Se paga la electricidad del mes de Enero por $556 iva incluido en efectivo

5 19/02/2024
Se compra alimento balanceado a crédito por el monto de 18,350.00 pesos más IVA (Lupita)
Se venden 4 vacas al cliente Juan López Martínez por el monto de 58,000 pesos pagados
6 20/02/2024
mediante transferencia electrónica (Lupita)
7 21/02/2024 Compra de una trituradora de hierba trituradora de paja seca y húmeda de biomasa
8 22/02/2024 Compra de una valla para ganado vacuno por 12,500
9 22/02/2024 Venta de tierra de monte por 8,800
10 23/02/2024 Compra de engrasante por 2,000
11 24/02/2024 Se compra aliento vacuno marca nutri show al contado por 6,600

12 24/02/2024
se decide comprar 4 lechones con un peso aproximado de 20 kg c/u con un costo de 500 pesos
13 24/02/2024 Se compran 30 borregos por 90,000
 NOMBRE DEL ALUMNO: GRUPO KALIDAT
TEMA: OPERACIONES DIARIAS
OPERACIONES DIARIAS NOMBRE DEL MAESTRO:
MARZO

N.º FECHA REDACCION

La empresa adquiere alimentos balanceados con el proveedor Carlos Uranga por un monto total
1 17/03/2024
de 13,458 + IVA dicha operación se efectúa a crédito (TERE)
Para prueba del alimento se opta por la compra de un becerro destetado el cual tuvo un costo de
2 17/03/2024
15,316 dicha cantidad fue pagada de contado (TERE)
La empresa paga fletes y acarreos por las compras anteriores por una cantidad de 3000 pagados
3 17/03/2024
en mediante transferencia bancaria
4 18/03/2024 Se paga la electricidad del mes de Enero por $429 iva incluido en efectivo

5 19/03/2024
Se compra alimento balanceado a crédito por el monto de 15,016.00 pesos más IVA (Lupita)
Se venden 6 vacas al cliente Juan López Martínez por el monto de 62,000 pesos pagados
6 20/03/2024
mediante transferencia electrónica (Lupita)

7 21/03/2024
Compra de una trituradora de hierba trituradora de paja seca y húmeda de biomasa por 5,500
8 22/03/2024 Compra de una valla para ganado vacuno 3,200

9 22/03/2024
Venta de tierra de monte por 6,600
10 23/03/2024 Compra de un anticongelante por 570
11 24/03/2024 Se compra aliento vacuno marca nutri show al contado

12 24/03/2024
se decide comprar 8 lechones con un peso aproximado de 20 kg c/u con un costo de 600 pesos
 NOMBRE DEL ALUMNO: GRUPO KALIDAT
TEMA: OPERACIONES DIARIAS
OPERACIONES DIARIAS NOMBRE DEL MAESTRO:
ABRIL

N.º FECHA REDACCION

La empresa adquiere alimentos balanceados con el proveedor Diego García Juárez por un monto
1 17/04/2024
total de 15000 Iva incluído dicha operación se efectúa a crédito
Para prueba del alimento se opta por la compra de un becerro destetado el cual tuvo un costo de
2 17/04/2024
7856 dicha cantidad fue pagada de contado
La empresa paga fletes y acarreos por las compras anteriores por una cantidad de 11,000
3 17/04/2024
pagados en mediante transferencia bancaria
4 18/04/2024 Se paga la electricidad del mes de Enero por $600 mas Iva en efectivo
5 19/04/2024 Se compra alimento balanceado a crédito por el monto de 16950 pesos más IVA
Se venden 2 vacas al cliente Juan López Martínez por el monto de 36,000 pesos pagados
6 20/04/2024
mediante transferencia electrónica
Compra de maíz en semilla para la siembra de las milpas por la cantidad de 3,000 pagado con
7 21/04/2024
transferencia
8 22/04/2024 Compra de una valla para ganado vacuno por la cantidad de 2,000 pesos
9 22/04/2024 Venta de tierra de monte
10 23/04/2024 Compra de 7 borregas con un costo de 1700 cada una pagadas a crédito
11 24/04/2024 Se compra alimento para puerco por 6,000 pagados en efectivo
se decide comprar 5 lechones con un peso aproximado de 20 kg c/u con una cantidad de 1,000
12 24/04/2024
cada uno
 NOMBRE DEL ALUMNO: GRUPO KALIDAT
TEMA: OPERACIONES DIARIAS
OPERACIONES DIARIAS NOMBRE DEL MAESTRO:
MAYO

N.º FECHA REDACCION

La empresa adquiere alimentos balanceados con el proveedor Marcos Navarrete Santiago por un
1 17/05/2024
monto total de 11,968 + IVA dicha operación se efectúa de contado
Para prueba del alimento se opta por la compra de tres becerros destetados los cuales tuvieron
2 17/05/2024
un costo de 10,689 cada uno dicha cantidad fue pagada a crédito
La empresa paga fletes y acarreos por las compras anteriores por una cantidad de 9000 pagados
3 17/05/2024
de contado
4 18/05/2024 Se paga la electricidad del mes de Enero por $353 iva incluido en efectivo
5 19/05/2024 Se compra alimento balanceado a crédito por el monto de 15,049.00 pesos más IVA
Se venden 4 vacas al cliente Juan López Martínez por el monto de 48,000 pesos pagados
6 20/05/2024
mediante transferencia electrónica
7 21/05/2024 Compra de una trituradora de hierba trituradora de paja seca y húmeda de biomasa
8 22/05/2024 Compra de una valla para ganado vacuno
9 22/05/2024 Venta de tierra de monte
10 23/05/2024 Compra de un tractor
11 24/05/2024 Se compra aliento vacuno marca nutri show al contado

12 24/05/2024
se decide comprar 5 lechones con un peso aproximado de 20 kg c/u con un costo de 400 pesos
 NOMBRE DEL ALUMNO: GRUPO KALIDAT
TEMA: OPERACIONES DIARIAS
OPERACIONES DIARIAS NOMBRE DEL MAESTRO:
JUNIO

N.º FECHA REDACCION

La empresa adquiere alimentos balanceados con el proveedor Carlos Uranga por un monto total
1 05/06/2024
de 23,890 + IVA dicha operación se efectúa a crédito.
Se realiza la compra de tres becerros de raza angus de los cuales se pago 18,970 por cada uno;
2 17/06/2024
dicha cantidad fue pagada al contado
La empresa paga fletes y acarreos por las compras anteriores por una cantidad de 10,000
3 17/06/2024
pagados en mediante transferencia bancaria
4 18/06/2024 Se paga la electricidad del mes de febrero por $353 iva incluido en efectivo

5 19/06/2024
Se compra alimento balanceado a crédito por el monto de 15,049.00 pesos más IVA (Lupita)
Se venden 1 toro por el monto de 48,000 peso en canal de 378 kilos pagados mediante
6 20/06/2024
transferencia electrónica
Se nos realiza devolucion de 18,970 por defecto en uno de los becerros adquiridos el día 17 de
7 21/06/2024
junio
8 22/06/2024 Compra de una valla para ganado vacuno por 12,000
9 22/06/2024 Venta de 7 borregos a encragado de la Hacienda Alcibar por un monto de 9,000 cada uno
10 23/06/2024 venta de 2 borregos por un monto de 9,700 cada uno
11 24/06/2024 Se compra alimento vacuno marca nutri show al contado por 7,000
12 24/06/2024
se decide comprar 5 lechones con un peso aproximado de 20 kg c/u con un costo de 400 pesos
 NOMBRE DEL ALUMNO: GRUPO KALIDAT
TEMA: OPERACIONES DIARIAS
OPERACIONES DIARIAS NOMBRE DEL MAESTRO:
JULIO

N.º FECHA REDACCION

La empresa adquiere alimentos balanceados con el proveedor Carlos Uranga por un monto total
1 17/07/2024
de 12,678 + IVA dicha operación se efectúa a crédito (TERE)
2 18/07/2024 Se venden 3 borrgas por un monto de 7,800 cada una al contado
La empresa paga fletes y acarreos por las compras anteriores por una cantidad de 900 pagados
3 19/07/2024
en mediante transferencia bancaria
4 20/07/2024 Se paga la electricidad del mes de Julio por $353 iva incluido en efectivo

5 21/07/2024
Se compra alimento balanceado a crédito por el monto de 18,049.00 pesos más IVA (Lupita)
Se venden 4 vacas al cliente Juan López Martínez por el monto de 48,000 pesos pagados
6 22/07/2024
mediante transferencia electrónica (Lupita)
Compra de una pieza de la trituradora de hierba trituradora de paja seca y húmeda de biomasa
7 2307//2024
por 9000
8 24/07/2024 Compra de una valla para ganado vacuno por 9,000
9 25/07/2024 Venta de un ternero de 4 meses por 7,000 nos pagan en efectivo
10 26/07/2024 Compra de una llanta para tractor por 8,678
11 27/07/2024 Se compra aliento vacuno marca nutri show al contado 9,566 mas IVA

12 28/07/2024
se decide comprar 5 lechones con un peso aproximado de 20 kg c/u con un costo de 400 pesos
 NOMBRE DEL ALUMNO: GRUPO KALIDAT
TEMA: OPERACIONES DIARIAS
OPERACIONES DIARIAS NOMBRE DEL MAESTRO:
AGOSTO

N.º FECHA REDACCION

La empresa adquiere alimentos balanceados con el proveedor Carlos Uranga por un monto total
1 17/08/2024
de 10,000 + IVA dicha operación se efectúa a crédito
Para prueba del alimento se opta por la compra de un becerro destetado el cual tuvo un costo de
2 17/08/2024
15,000 dicha cantidad fue pagada de contado
La empresa paga fletes y acarreos por las compras anteriores por una cantidad de 800 pagados
3 17/08/2024
en mediante transferencia bancaria
4 18/08/2024 Se paga la electricidad del mes de agosto por $600 iva incluido en efectivo
5 19/08/2024 Se compra alimento balanceado a crédito por el monto de 12,000 pesos más IVA (Lupita)
Se venden 2 vacas al cliente luis lopez Martínez por el monto de 24,000 pesos pagados mediante
6 20/08/2024
transferencia electrónica (Lupita)
7 21/08/2024 se compra una carretilla por el monto de 3500 mas IVA
8 22/08/2024 Compra de una valla para ganado vacuno por un monto de 2000
9 22/08/2024 venta de 2 borregos por el monto de 5000
10 23/08/2024 Compra de comedores para las borregas por un monto de 8,500 pesos

12 24/08/2024
se decide comprar 5 lechones con un peso aproximado de 20 kg c/u con un costo de 8,000 pesos
 NOMBRE DEL ALUMNO: GRUPO KALIDAT
TEMA: OPERACIONES DIARIAS
OPERACIONES DIARIAS NOMBRE DEL MAESTRO:
SEPTIEMBRE

N.º FECHA REDACCION

La empresa adquiere alimentos balanceados con el proveedor Carlos Uranga por un monto total
1 17/09/2024
de 20,000 + IVA dicha operación se efectúa a crédito (TERE)
Para prueba del alimento se opta por la compra de un becerro destetado el cual tuvo un costo de
2 17/09/2024
20,000 dicha cantidad fue pagada de contado (TERE)
La empresa paga fletes y acarreos por las compras anteriores por una cantidad de 1,000
3 17/09/2024
pagados en mediante transferencia bancaria
4 18/09/2024 se compra una computadora para el area de ventas por un importe de 25,000 mas IVA
5 19/09/2024 Se compra alimento balanceado a crédito por el monto de 8500 pesos más IVA (Lupita)
6 20/09/2024 se venden 100 kg de carne por un monto de 50000
7 21/09/2024 venta de 4 borregos por el monto de $9000
8 22/09/2024 compra de 6 borregos por el monto de 12000 pagado con transferencia
9 22/09/2024 compra de pastura por el monto de 8000
10 23/09/2024 compra de 3 vacas por el monto de 25000
11 24/09/2024 se vende 3 borregos por el monto de 12000
12 24/09/2024 pago del servicio de agua por el monto de 800 pesos
 NOMBRE DEL ALUMNO: GRUPO KALIDAT
TEMA: OPERACIONES DIARIAS
OPERACIONES DIARIAS NOMBRE DEL MAESTRO:
OCTUBRE

N.º FECHA REDACCION

La empresa adquiere alimentos balanceados con el proveedor Francisco Monroy por un monto
1 01/10/2024
total de 25,000 más IVA dicha operación se efectúa a crédito

2 02/10/2024
Compra de 5 vacas Jersey para producción de leche por 150,000
La empresa paga fletes y acarreos por las compras anteriores por una cantidad de 3000 pagados
3 03/10/2024
en mediante transferencia bancaria

4 04/10/2024
Se paga la electricidad del mes de septiembre por $550 iva incluido en efectivo
5 05/10/2024 Compra de alimento especial para engorda por $23000 más IVA
Se venden 4 vacas al cliente Jose Juan Bojorquez por el monto de 120,000 pesos pagados
6 06/10/2024
mediante transferencia electrónica
7 07/10/2024 Compra de una carretila para uso especial por $4000 más IVA
8 08/10/2024 Venta de tres borregos para consumo por un precio de $36,000
9 09/10/2024 Venta de 5 borregos para engorda por un precio total de $55,000
10 10/10/2024 Compra de un tractor para pastura con un costo de $350,000 IVA incluído
11 11/10/2024 Se compra alimento vacuno extra proteína por $44,000
 NOMBRE DEL ALUMNO: GRUPO KALIDAT
TEMA: OPERACIONES DIARIAS
OPERACIONES DIARIAS NOMBRE DEL MAESTRO:
NOVIEMBRE

N.º FECHA REDACCION

1 01/11/2024 Compra de 3 palas tamaño grande para uso de pastura por $990 más IVA
2 02/11/2024 Venta de dos vacas Jersey para producción de leche por $52,000
La empresa paga fletes y acarreos por las compra anterior por una cantidad de 1,000 pagados en
3 03/11/2024
mediante transferencia bancaria
4 04/11//2024 Se paga la electricidad del mes de octubre por $590 IVA incluido en efectivo
5 05/11/2024 Se compran 6 mts de vaya para ganado por 300 más IVA
Se venden 2 vacas al cliente Jesus Velazquez Vega por el monto de 22,000 pesos pagados
6 06/11/2024
mediante transferencia electrónica
La empresa adquiere alimentos balanceados con el proveedor Enrique Aragoza por un monto
7 07/11/2024
total de 21,700
8 08/11/2024 Compra de un tinaco de 200 litros por $57,000
9 09/11/2024 Venta de dos vacas por 25,000 especiales para consumo
10 10/11/2024 Compra de 2 vacas Jersey para producción de leche por 150000 más IVA
11 11/11/2024 Compra de alimento para becerros, 100 kilos por $12,000
12 12/11/2024 Se venden 3 vacas a contado por un monto total de 39,000.00
 NOMBRE DEL ALUMNO: GRUPO KALIDAT
TEMA: OPERACIONES DIARIAS
OPERACIONES DIARIAS NOMBRE DEL MAESTRO:
DICIEMBRE

N.º FECHA REDACCION

La empresa adquiere alimentos balanceados con el proveedor Carlos Uranga por un monto total
1 17/12/2024
de 10,200 + IVA dicha operación se efectúa en 50% al contado y 50% a crédito (TERE)
Para prueba del alimento se opta por la compra de un becerro de la raza charol destetado el cual
2 17/12/2024
tuvo un costo de 12,000 dicha cantidad fue pagada de contado (TERE)
La empresa gasta en gasolina para acarreos con un monto de 1820 más IVA y IEPS esta
3 17/12/2024
transacción es pagada con tarjeta de crédito
4 18/12/2024 Se paga la electricidad del mes de Diciembre por $1800 iva incluido en efectivo
Se compra una refacción para un tractor con un costo de 5800 pesos, se paga con transferencia
5 19/12/2024
electrónica. (Lupita)
Se venden 4 vacas al cliente Juan López Martínez por el monto de 130,000 pesos pagados
6 20/12/2024
mediante transferencia electrónica (Lupita)
se venden 80 kg de carne de res a la señora Maria magdalena a 90 pesos cada kilo dando un total
7 21/12/2024
de 7,200
8 22/12/2024 se venden 2 toros marca angus con un monto total de 68000 pesos
9 22/12/2024 se paga mantenimiento de un tractor por el monto de 3200 pesos
se venden 150 kilos de carne de res a un costo de 90 pesos cada uno dando un total de 10,800
10 23/12/2024
pesos
11 24/12/2024 Se compra aliento vacuno marca nutri show al contado por un monto de 5,600
se decide comprar 12 lechones con un peso aproximado de 20 kg c/u con un costo de 400 pesos
12 24/12/2024
dando un total de 4,800
OPERACIÓN 1
OPERACIÓN 2
Operación 8
Operación 9
ENERO NOMBRE DEL ALUMNO: GRUPO KALIDAT
TEMA: OPERACIONES DIARIAS
RAYADO DIARIO NOMBRE DEL MAESTRO:

FECHA N.º CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER

Caja $ 32,555.46
Bancos $ 1,230,000.00
Almacén $ 215,000.00
Terrenos $ 2,150,800.00
Equipo de transporte $ 800,000.00
Edificios $ 1,325,000.00
Equipo de ventas $ 55,600.00
Equipo de oficina $ 86,700.00
Proveedores $ 120,000.00
Acreedores $ 1,890,500.00
Capital $3,885,155.46
Registro del Asiento de Apertura
17/02/2024 2 Almacén 13,678.00
IVA Acreditable 2,188.48
Proveedores 15,866.48
Registro de la compra de alimentos para engorda de los animales que ingresan al corral
17/02/2024 3 Activo biológico 12,456.00
Bancos $ 12,456.00
Registro de la compra de activo biológico.
17/02/2024 4 Fletes y Acarreos 5000.00
Bancos 5000.00
Pago de Fletes y acarreos por compra de alimento
18/02/2024 5 Luz y Electricidad 304.31
Iva acreditable 48.69
Caja 353.00
Pago de Electricidad en efectivo
19/02/2024 6 Almacén 15,040.00
IVA por Acreditar 2,406.40
Proveedores 17,446.40
Registro por la compra a crédito de alimentos para el ganado con el proveedor Albapesa
20/02/2024 7 Bancos 48,000.00
activo biologico 48,000.00
Registro de la venta de activo biológico mediante transferencia
21/02/2024 8 Maquinaria y equipo de producción $ 145,000.00
Bancos $ 145,000.00
Registro de la compra de una trituradora de hierba trituradora de paja seca y húmeda de biomasa
22/02/2024 9 Maquinaria y equipo de producción $ 7,425.00
Bancos $ 7,425.00
Registro de la compra de una valla para ganado vacuno
22/02/2024 10 Caja $ 15,000.00
Ventas $ 15,000.00
Registro de la venta de tierra de monte
22/02/2024 11 Maquinaria y equipo de producción $ 450,000.00
Bancos $ 450,000.00
Registro de la compra de un tractor
24/02/2024 12 Almacén 1500
IVA acreditable 240
Caja 1740
Registro de la compra de alimento vacuno marca nutri show
24/02/2024 13 Activo biológico $ 2,000.00
bancos $ 2,000.00
por la compra de 5 lechones a un precio de 400 c/u

SUMAS IGUALES 6,615,942.34 $ 6,615,942.34

FEBRERO NOMBRE DEL ALUMNO: GRUPO KALIDAT
TEMA: OPERACIONES DIARIAS
RAYADO DIARIO NOMBRE DEL MAESTRO:

FECHA N.º CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER

17/02/2024 2 Almacén 15,600.00
IVA Acreditable 2,496.00
Proveedores 18,096.00
Registro de la compra de alimentos para engorda de los animales que ingresan al corral
17/02/2024 3 Activo biológico 13,200.00
Bancos $ 13,200.00
Registro de la compra de activo biológico.
17/02/2024 4 Fletes y Acarreos 6000.00
Bancos 6000.00
Pago de Fletes y acarreos por compra de alimento
18/02/2024 5 Luz y Electricidad 479.31
Iva acreditable 76.69
Caja 556.00
Pago de Electricidad en efectivo
19/02/2024 6 Almacén 18,350.00
IVA por Acreditar 2,936.00
Proveedores 21,286.00
Registro por la compra a crédito de alimentos para el ganado con el proveedor Albapesa
20/02/2024 7 Bancos 58,000.00
activo biologico 58,000.00
Registro de la venta de activo biológico mediante transferencia
21/02/2024 8 Maquinaria y equipo de producción $ 145,000.00
Bancos $ 145,000.00
Registro de la compra de una trituradora de hierba trituradora de paja seca y húmeda de biomasa
22/02/2024 9 Maquinaria y equipo de producción $ 12,500.00
Bancos $ 12,500.00
Registro de la compra de una valla para ganado vacuno
22/02/2024 10 Caja $ 8,800.00
Ventas $ 8,800.00
Registro de la venta de tierra de monte
22/02/2024 11 Maquinaria y equipo de producción $ 2,000.00
Bancos $ 2,000.00
Compra de engrasante
24/02/2024 12 Almacén 5689.66
IVA acreditable 910.34
Caja 6600
Registro de la compra de alimento vacuno marca nutri show
24/02/2024 13 Activo biológico $ 2,000.00
bancos $ 2,000.00
por la compra de 4 lechones a un precio de 500 c/u

SUMAS IGUALES 294,038.00 $ 294,038.00

MARZO NOMBRE DEL ALUMNO: GRUPO KALIDAT
TEMA: OPERACIONES DIARIAS
RAYADO DIARIO NOMBRE DEL MAESTRO:

FECHA N.º CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER

17/02/2024 2 Almacén 13,678.00
IVA Acreditable 2,188.48
Proveedores 15,866.48
Registro de la compra de alimentos para engorda de los animales que ingresan al corral
17/02/2024 3 Activo biológico 12,456.00
Bancos $ 12,456.00
Registro de la compra de activo biológico.
17/02/2024 4 Fletes y Acarreos 5000.00
Bancos 5000.00
Pago de Fletes y acarreos por compra de alimento
18/02/2024 5 Luz y Electricidad 304.31
Iva acreditable 48.69
Caja 353
Pago de Electricidad en efectivo
19/02/2024 6 Almacén 15,040.00
IVA por Acreditar 2,406.40
Proveedores 17,446.40
Registro por la compra a crédito de alimentos para el ganado con el proveedor Albapesa
20/02/2024 7 Bancos 48,000.00
activo biologico 48,000.00
Registro de la venta de activo biológico mediante transferencia
21/02/2024 8 Maquinaria y equipo de producción $ 145,000.00
Bancos $ 145,000.00
Registro de la compra de una trituradora de hierba trituradora de paja seca y húmeda de biomasa
22/02/2024 9 Maquinaria y equipo de producción $ 7,425.00
Bancos $ 7,425.00
Registro de la compra de una valla para ganado vacuno
22/02/2024 10 Caja $ 15,000.00
Ventas $ 15,000.00
Registro de la venta de tierra de monte
22/02/2024 11 Maquinaria y equipo de producción $ 450,000.00
Bancos $ 450,000.00
Registro de la compra de un tractor
24/02/2024 12 Almacén 1500
IVA acreditable 240
Caja 1740
Registro de la compra de alimento vacuno marca nutri show
24/02/2024 13 Activo biológico $ 2,000.00
bancos $ 2,000.00
por la compra de 5 lechones a un precio de 400 c/u

SUMAS IGUALES 720,286.88 $ 720,286.88

ABRIL NOMBRE DEL ALUMNO: GRUPO KALIDAT
TEMA: OPERACIONES DIARIAS
RAYADO DIARIO NOMBRE DEL MAESTRO:

FECHA N.º CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER

17/04/2024 1 Almacén 12,931.03
IVA Acreditable 2,068.97
Proveedores 15,000.00
Registro de la compra de alimentos para engorda de los animales que ingresan al corral
17/04/2024 2 Activo biológico 7,856.00
Bancos $ 7,856.00
Registro de la compra de activo biológico.
17/04/2024 3 Fletes y Acarreos 11000.00
Bancos 11000.00
Pago de Fletes y acarreos por compra de alimento
18/04/2024 4 Luz y Electricidad 600
Iva acreditable 96
Caja 696
Pago de Electricidad en efectivo
19/04/2024 5 Almacén 16,950.00
IVA por Acreditar 2,712.00
Proveedores 19,662.00
Registro por la compra a crédito de alimentos para el ganado con el proveedor Albapesa
20/04/2024 6 Bancos 36,000.00
activo biologico 36,000.00
Registro de la venta de activo biológico mediante transferencia
21/04/2024 7 Activos bioligicos (Semillas $ 3,000.00
Bancos $ 3,000.00
Compra de maiz para siembra pagado con Transferencia
22/04/2024 8 Maquinaria y equipo de producción $ 2,000.00
Bancos $ 2,000.00
Registro de la compra de una valla para ganado vacuno
22/04/2024 9 Caja $ 1,500.00
Ventas $ 1,500.00
Registro de la venta de tierra de monte
22/04/2024 10 Activo Biologico $ 11,900.00
Proveedores $ 11,900.00
Compra de 7 borregos por 1700 cada uno pagadas a credito
24/04/2024 11 Almacén 6000
IVA acreditable 960
Caja 6960
Registro de la compra de alimento para puerco marca you pig
24/04/2024 12 Activo biológico $ 5,000.00
bancos $ 5,000.00
por la compra de 5 lechones a un precio de 1000 c/u

SUMAS IGUALES 120,574.00 $ 120,574.00

MAYO
NOMBRE DEL ALUMNO: GRUPO KALIDAT
TEMA: OPERACIONES DIARIAS
RAYADO DIARIO NOMBRE DEL MAESTRO:

FECHA N.º CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER

17/05/2024 1 Almacén 11,968.00
IVA Acreditable 1,914.88
Proveedores 13,882.88
Registro de la compra de alimentos para engorda de los animales que ingresan al corral
17/05/2024 2 Activo biológico 10,689.00
Bancos $ 10,689.00
Registro de la compra de activo biológico.
17/05/2024 3 Fletes y Acarreos 9000.00
Bancos 9000.00
Pago de Fletes y acarreos por compra de alimento
18/05/2024 4 Luz y Electricidad 689.66
Iva acreditable 110.34
Caja 800
Pago de Electricidad en efectivo
19/05/2024 5 Almacén 15,749.00
IVA por Acreditar 2,519.84
Proveedores 18,268.84
Registro por la compra a crédito de alimentos para el ganado con el proveedor Albapesa
20/05/2024 6 Bancos 39,500.00
activo biologico 39,500.00
Registro de la venta de activo biológico mediante transferencia
21/05/2024 7 Equipo de Venta $ 13,900.00
Caja $ 13,900.00
Compra de uniformes para los trabajadores
22/05/2024 8 Almacen $ 25,700.00
Bancos $ 25,700.00
Compra de alimento de borrego de engorda
22/05/2024 9 Caja $ 19,000.00
Ventas $ 19,000.00
Registro de la venta de tierra de monte
22/05/2024 10 Activo biológico $ 43,500.00
Proveedores $ 43,500.00
Compra de 3 becerras a credito
24/05/2024 11 Almacén 11800
IVA acreditable 1888
Caja 13688
Registro de la compra de alimento vacuno marca nutri show
24/05/2024 12 Activo biológico $ 4,500.00
bancos $ 4,500.00
por la compra de 5 lechones a un precio de 900 c/u

SUMAS IGUALES 212,428.72 $ 212,428.72

JUNIO
NOMBRE DEL ALUMNO: GRUPO KALIDAT
TEMA: OPERACIONES DIARIAS
RAYADO DIARIO NOMBRE DEL MAESTRO:

FECHA N.º CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER

06/06/2024 1 Almacén $ 23,890.00
IVA Acreditable $ 3,822.40
Proveedores $ 27,712.40
Registro de la compra de alimentos para engorda de los animales que ingresan al corral
17/06/2024 2 Activo biológico $ 56,910.00
Bancos $ 56,910.00
Registro de la compra de activo biológico.
17/06/2024 3 Fletes y Acarreos $ 10,000.00
7 Bancos $ 10,000.00
Pago de Fletes y acarreos por compra de alimento
18/06/2024 4 Luz y Electricidad $ 304.31
Iva acreditable $ 48.69
Caja $ 353.00
Pago de Electricidad en efectivo
19/06/2024 5 Almacén $ 15,049.00
IVA por Acreditar $ 2,407.84
Proveedores $ 17,456.84
Registro por la compra a crédito de alimentos para el ganado con el proveedor Albapesa
20/06/2024 6 Bancos $ 48,000.00
activo biologico $ 48,000.00
Registro de la venta de activo biológico mediante transferencia
21/06/2024 7 Bancos $ 18,970.00
Activo biologico $ 18,970.00
Registro de la devolucion de efectivo por un toro enfermo
22/06/2024 8 Almacén $ 12,000.00
IVA acreditable $ 1,920.00
Caja $ 13,920.00
Registro de la compra de alimento vacuno marca nutri show
22/06/2024 9 Bancos $ 63,000.00
Activo biologico $ 63,000.00
Registro de la venta de borregos
23/06/2024 10 Bancos $ 19,400.00
Activos biologicos $ 19,400.00
Registro de la venta de dos borregos
24/06/2024 11 Almacén $ 7,000.00
IVA acreditable $ 1,120.00
Caja $ 8,120.00
Registro de la compra de alimento vacuno marca nutri show
24/06/2024 12 Activo biologico $ 2,000.00
Bancos $ 2,000.00
Registro de la venta de borregos

SUMAS IGUALES 285,842.24 $ 285,842.24

JULIO NOMBRE DEL ALUMNO: GRUPO KALIDAT
TEMA: OPERACIONES DIARIAS
RAYADO DIARIO NOMBRE DEL MAESTRO:

FECHA N.º CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER

17/07/2024 1 Almacén $ 12,678.00
IVA Acreditable $ 2,028.48
Proveedores $ 14,706.48
Registro de la compra de alimentos para engorda de los animales que ingresan al corral
17/07/2024 2 Bancos $ 23,400.00
Activo biológico $ 23,400.00
Registro de la venta de activo biológico.
17/07/2024 3 Fletes y Acarreos $ 900.00
Bancos $ 900.00
Pago de Fletes y acarreos por compra de alimento
18/07/2024 4 Luz y Electricidad $ 304.31
Iva acreditable $ 48.69
Caja $ 353.00
Pago de Electricidad en efectivo
19/07/2024 5 Almacén $ 18,049.00
IVA por Acreditar $ 2,887.84
Proveedores $ 20,936.84
Registro por la compra a crédito de alimentos para el ganado con el proveedor Albapesa
20/07/2024 6 Bancos 192,000.00
activo biologico 192,000.00
Registro de la venta de activo biológico mediante transferencia
21/07/2024 7 Maquinaria y equipo de producción $ 9,000.00
Bancos $ 9,000.00
Registro de la compra de una pieza de la trituradora de hierba trituradora de paja seca y húmeda de biomasa
22/07/2024 8 Maquinaria y equipo de producción $ 9,000.00
Bancos $ 9,000.00
Registro de la compra de una valla para ganado vacuno
22/07/2024 9 Caja $ 7,000.00
Ventas $ 7,000.00
Registro de la venta de un ternero de 4 meses
22/07/2024 10 Maquinaria y equipo de producción $ 8,678.00
Bancos $ 8,678.00
Registro de la compra de llanta para un tractor
24/07/2024 11 Almacén $ 9,566.00
IVA acreditable $ 1,530.56
Caja $ 11,096.56
Registro de la compra de alimento vacuno marca nutri show
24/07/2024 12 Activo biológico $ 2,000.00
bancos $ 2,000.00
por la compra de 5 lechones a un precio de 400 c/u

SUMAS IGUALES 299,070.88 $ 299,070.88

AGOSTO NOMBRE DEL ALUMNO: GRUPO KALIDAT
RAYADO DIARIO TEMA: OPERACIONES DIARIAS
NOMBRE DEL MAESTRO:

FECHA N.º CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER

17/08/2024 1 Almacén 10,000.00
IVA Acreditable 1,600.00
Proveedores 11,600.00
Registro de la compra de alimentos para engorda de los animales que ingresan al corral
17/08/2024 2 Activo biológico 15,000.00
Bancos $ 15,000.00
Registro de la compra de activo biológico.
17/08/2024 3 Fletes y Acarreos 800.00
Bancos 800.00
Pago de Fletes y acarreos por compra de alimento
18/08/2024 4 Luz y Electricidad $ 517.24
Iva acreditable $ 82.76
Caja $ 600.00
Pago de Electricidad en efectivo
19/08/2024 5 Almacén 10,344.83
IVA por Acreditar 1,655.17
Proveedores 12,000.00
Registro por la compra a crédito de alimentos para el ganado con el proveedor Albapesa
20/08/2024 6 Bancos 24,000.00
activo biologico 24,000.00
Registro de la venta de activo biológico mediante transferencia
21/08/2024 7 Maquinaria y equipo de producción $ 3,500.00
Bancos $ 3,500.00
Registro de la compra de una trituradora de hierba trituradora de paja seca y húmeda de biomasa
22/08/2024 8 Maquinaria y equipo de producción $ 6,000.00
Bancos $ 6,000.00
Registro de la compra de una valla para ganado vacuno
22/08/2024 9 Caja $ 600.00
Ventas $ 600.00
Registro de la venta de tierra de monte
22/08/2024 10 Maquinaria y equipo de producción $ 2,000.00
Bancos $ 2,000.00
Registro de la compra de un tractor
24/08/2024 11 caja $ 5,000.00
activo biologico $ 5,000.00
venta de borregos
24/08/2024 12 Activo biológico $ 8,000.00
bancos $ 8,000.00
compra de borregos

SUMAS IGUALES $ 89,100.00 $ 89,100.00

SEPTIEMBRE NOMBRE DEL ALUMNO: GRUPO KALIDAT
TEMA: OPERACIONES DIARIAS
RAYADO DIARIO NOMBRE DEL MAESTRO:

FECHA N.º CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER

17/09/2024 1 Almacén 17,241.38
IVA Acreditable 2,758.62
Proveedores 20,000.00
Registro de la compra de alimentos para engorda de los animales que ingresan al corral
17/09/2024 2 Activo biológico 20,000.00
Bancos $ 20,000.00
Registro de la compra de activo biológico.
17/09/2024 3 Fletes y Acarreos 1000.00
Bancos 1000.00
Pago de Fletes y acarreos por compra de alimento
18/09/2024 4 Luz y Electricidad $ 25,000.00
Iva acreditable $ 4,000.00
Caja $ 29,000.00
compra de computadora
19/09/2024 5 Almacén 8,500.00
IVA por Acreditar 1,360.00
Proveedores 9,860.00
Registro por la compra a crédito de alimentos para el ganado con el proveedor Albapesa
20/09/2024 6 bancos 50,000.00
productos agricolas 50,000.00
Registro de la venta de la carne
21/09/2024 7 bancos $ 9,000.00
activos biologicos $ 9,000.00
venta de borregos
22/09/2024 8 Activo biológico $ 12,000.00
bancos $ 12,000.00
compra de borregos pagado con transferencia
22/09/2024 9 almacen $ 8,000.00
caja $ 8,000.00
compra de pastura
22/09/2024 10 Activo biológico $ 25,000.00
Bancos $ 25,000.00
Registro de la compra de una vaca
24/09/2024 11 caja $12,000.00
activos biologicos $12,000.00
venta de los borregos pagado en efectivo
24/09/2024 12 caja $ 800.00
servicios $ 800.00
pago del servicio de agua

SUMAS IGUALES 196,660.00 $ 196,660.00

OCTUBRE NOMBRE DEL ALUMNO: GRUPO KALIDAT
TEMA: OPERACIONES DIARIAS
RAYADO DIARIO NOMBRE DEL MAESTRO:

FECHA N.º CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER

10/01/2024 1 Almacén $25,000.00
IVA Acreditable $4,000.00
Proveedores $29,000.00
Registro de la
10/02/2024 2 Bancos $150,000.00
Activo biologico $150,000.00
Registro de la venta de activo biológico.
10/03/2024 3 Fletes y Acarreos $3,000.00
Bancos $3,000.00
Pago de Fletes y acarreos por compra de alimento
10/04/2024 4 Luz y Electricidad $474.14
Iva acreditable $75.86
Caja $550.00
Pago de electricidad por septiembre en efectivo
10/05/2024 5 Almacén $23,000.00
IVA Acreditable $3,680.00
Bancos $26,680.00
Registro por la compra de alimentos para el ganado de contado
10/06/2024 6 Bancos 120,000.00
activo biologico 120,000.00
Registro de la venta de 4 vacas al deñor Bojorquez
10/07/2024 7 Maquinaria y equipo de producción $ 4,000.00
Bancos $ 4,000.00
Registro de la compra de una carretila para uso especial en ganadería
10/08/2024 8 Bancos $ 36,000.00
Activo biologico $ 36,000.00
Registro de la venta de tres borregos para consumo
10/09/2024 9 Bancos Activo biologico $ 55,000.00
Ventas $ 55,000.00
Registro de la venta de cinco borregos para engorda
10/10/2024 10 Maquinaria y equipo de producción $ 350,000.00
Bancos $ 350,000.00
Registro de la compra de un tractor para pastura
10/11/2024 11 Almacén $44,000.00
IVA acreditable $7,040.00
Caja $51,040.00
Registro de la compra de alimento vacuno

SUMAS IGUALES $ 825,270.00 $ 825,270.00

NOVIEMBRE NOMBRE DEL ALUMNO: GRUPO KALIDAT
TEMA: OPERACIONES DIARIAS
RAYADO DIARIO NOMBRE DEL MAESTRO:

FECHA N.º CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER

11/01/2024 1 Maquinaria y equipo de producción $990.00
IVA Acreditable $158.40
Bancos $1,148.40
Compra de 3
11/02/2024 2 Activo biológico $52,000.00
Bancos $52,000.00
Venta de dos vacas Jersey para producción de leche por $52,000
11/03/2024 3 Fletes y Acarreos $1,000.00
Bancos $1,000.00
La empresa paga fletes y acarreos por las compra anterior por una cantidad de 1,000 pagados en mediante transferencia bancaria
11/04/2024 4 Luz y Electricidad $508.62
IVA Acreditable $81.38
Caja $590.00
Pago de Electricidad en efectivo
11/05/2024 5 Maquinaria y equipo de producción $300.00
IVA Acreditable $48.00
Bancos $348.00
Se compran 6 mts de vaya para ganado por 300 más IVA
11/06/2024 6 Activo biológico $22,000.00
Bancos $22,000.00
Registro de la venta de activo biológico mediante transferencia por $22,000
11/07/2024 7 Maquinaria y equipo de producción $21,700.00
Bancos $21,700.00
La empresa adquiere alimentos balanceados con el proveedor Enrique Aragoza por un monto total de 21,700
8/112024 8 Maquinaria y equipo de producción $57,000.00
Bancos $57,000.00
Compra de un tinaco de 200 litros por $57,000
11/09/2024 9 Bancos $25,000.00
Activo Biológico $25,000.00
Venta de dos vacas por 25,000 especiales para consumo
11/10/2024 10 Activo biológico $150,000.00
Bancos $150,000.00
Compra de 2 vacas Jersey para producción de leche por 150000 más IVA
11/11/2024 11 Almacén $12,000.00
IVA acreditable $1,920.00
Bancos $13,920.00
Compra de alimento para becerros, 100 kilos por $12,000 más IVA
11/12/2024 12 Activo biológico $39,000.00
bancos $39,000.00
Se venden 3 vacas a contado por un monto total de 39,000.00

SUMAS IGUALES $383,706.40 $ 383,706.40

DICIEMBRE NOMBRE DEL ALUMNO: GRUPO KALIDAT
TEMA: OPERACIONES DIARIAS
RAYADO DIARIO NOMBRE DEL MAESTRO:

FECHA N.º CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER

17/12/2024 1 Almacén $ 10,200.00
IVA Acreditable $ 816.00
IVA por acreditar $ 816.00
Bancos 5916
Proveedores 5916
Compra de alimento 50%al contado y 50% a credito
2 Activo biológico 12000
Bancos 12000.00
compra de un becerro de la raza charol destetado costo de 12,000 dicha cantidad fue pagada de contado
3 hidrocarburos y combustibles 1417.2
IEPS 111.06
IVA acreditable 291.2
Bancos 1819.46
pago de gasolina pagada con tarjeta de crédito
19/12/2024 4 Luz y electricidad 1,800.00
IVA por Acreditar 288.00
caja 2,088.00
pagp de luz electrica del mes de Diciembre
20/12/2024 5 Maquinaria y equipo de producción 5,800.00
IVA acreditable 928
Bancos 6728
por la compra de una llanta de refacción para le tractor
21/12/2024 6 Bancos 130000
Activo biologico 130000
Venta de 4 vacas pagdas al contado
23/12/2024 7 bancos 7200
Ventas 7200
venta de arne a la señora maria magdalena
22/12/2024 8 bancos $ 68,000.00
Activo biologico $ 68,000.00
Registro de la venta de tierra de monte
24/12/2024 9 Gastos de mantenimiento 3200
IVA acreditable 512
Bancos 3712
gatos de mantenimiento a tractor
10 Bancos 10800
Ventas 10800
venta de 150 kilos de carne de res sin procesar
24/12/2024 11 Almacén $ 10,800.00
bancos $ 10,800.00
por la compra de alimentos ara vacas
12 Activo biológico 4800
bancos 4800
compra de lechones

SUMAS IGUALES $ 269,779.46 $ 269,779.46

 NOMBRE DEL ALUMNO: GRUPO KALIDAT
TEMA: OPERACIONES DIARIAS
ESQUEMAS DE MAYOR NOMBRE DEL MAESTRO:

CAJA BANCOS ALMACÉN

1) $ 32,555.46 353 5) $ 1,230,000.00 5000.00 4) $ 215,000.00
10) $ 15,000.00 $ 1,740.00 (12 7) 48,000.00 12456 (3 6) 15,040.00
13) $ 2,000.00 145000 (8 2) 13,678
7425 (9 12) $ 1,500.00
$ 450,000.00 (11
$ 47,555.46 $ 2,093.00 $ 1,280,000.00 $ 619,881.00 $ 245,218.00 $ -

TERRENOS EQUIPO DE TRANSPORTE EDIFICIOS

$ 2,150,800.00 $ 800,000.00 $ 1,325,000.00

$ 2,150,800.00 $ - $ 800,000.00 $ - $ 1,325,000.00 $ -

EQUIPO DE VENTA EQUIPO DE OFICINA PROVEEDORES

$ 55,600.00 $ 86,700.00 $ 120,000.00
17,446.40 (6
15,866 (2
$ 55,600.00 $ - $ 86,700.00 $ - $ - $ 153,312.88

ACREEDORES CAPITAL IVA x Acreeditar

$ 1,890,500.00 $ 3,885,155.46 6) 2,406.40

$ - $ 1,890,500.00 $ - $ 3,885,155.46 $ 2,406.40 $ -

 IVA acreditable Activo Biologico Ventas
12) $ 240.00 $ 15,000.00 (10
13) $ 2,000.00

$ 240.00 $ - $ 2,000.00 $ - $ - $ 15,000.00

ACTIVO BIOLOGICO Luz y Electricidad iva acreditable

3) 12,456.00 48,000.00 (7 5) 304.31 5) 48.69
2) 2,188

$ 12,456.00 $ 48,000.00 $ 304.31 $ - $ 2,237.17 $ -

Fletes y Acarreos Maquinaria y quipo de producción

4) 5000.00 8) $ 145,000.00
9) $7,425
11) $ 450,000.00

$ 5,000.00 $ - $ 602,425.00 $ -
 NOMBRE DEL ALUMNO: GRUPO KALIDAT
BALANZA DE TEMA: OPERACIONES DIARIAS
NOMBRE DEL MAESTRO:
COMPROBACION
MOVIMIENTOS SALDOS
N.º CTA CUENTAS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
1-113 activo biologico $299,723.00 $1,196,270.00 $896,547.00
1.114 activo biologico semillas $3,000.00 $0.00 $3,000.00 $0.00
1-110 almacen $721,709.90 $0.00 $721,709.90 $0.00
1- 102 bancos $2,532,270.00 $2,733,876.00 $0.00 $201,606.00
1-101 caja $109,700.00 $174,499.56 $0.00 $64,799.56
1-210. 01 edificios $1,325,000.00 $0.00 $1,325,000.00 $0.00
1-210.07 Equipo de oficina $86,700.00 $0.00 $86,700.00 $0.00
1-210.04 Equipo de transporte $800,000.00 $0.00 $800,000.00 $0.00
1-210.08 equipo de venta $69,500.00 $0.00 $69,500.00 $0.00
1-210.09 Fletes y Acarreos $56,700.00 $0.00 $56,700.00 $0.00
6-100 Gastos de mantenimiento $3,200.00 $0.00 $3,200.00 $0.00
1-230 hidrocarburos y combustibles $1,417.20 $0.00 $1,417.20 $0.00
2-204 IEPS $111.06 $0.00 $111.06 $0.00
1-107 IVA Acreditable $54,256.00 $0.00 $54,256.00 $0.00
1-108 IVA por Acreditar $24,801.89 $0.00 $24,801.89 $0.00
1-109 Luz y Electricidad $31,081.90 $0.00 $31,081.90 $0.00
1-210 Maquinaria y equipo de producción $2,366,753.00 $0.00 $2,366,753.00 $0.00
1-210.01 Terrenos $2,150,800.00 $0.00 $2,150,800.00 $0.00
2-103 acreedores $0.00 $1,890,500.00 $0.00 $1,890,500.00
3-101 capital $0.00 $3,885,155.46 $0.00 $3,885,155.46
1-115 productos agricolas $0.00 $50,000.00 $0.00 $50,000.00
2-101 proveedores $0.00 $550,722.92 $0.00 $550,722.92
2-120 servicios $0.00 $800.00 $0.00 $800.00
5-100 ventas $0.00 $154,900.00 $0.00 $154,900.00
SUMAS IGUALES $10,636,723.94 $10,636,723.94 $7,695,030.94 $7,695,030.94
 DECLARACIÓN PROVISIONAL O DEFINITIVA DE IMPUESTOS FEDERALES

DATOS DE IDENTIFICACIÓN

RFC DGV200110D5A

DENOMINACIÓN O
KADILAT
RAZÓN SOCIAL

DATOS GENERALES

TIPO DE DECLARACIÓN Anual

EJERCICIO 2023 PERIODO Enero

FECHA Y HORA DE NÚMERO DE

19/01/2024 12:43 565610959
PRESENTACIÓN OPERACIÓN

DETERMINACIÓN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

MONTOS DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES PAGADOS

TOTAL DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
TOTAL DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES PAGADOS EN LA IMPORTACIÓN DE
PAGADOS A LA TASA DEL 16% DE IVA $339,099.97 BIENES Y SERVICIOS A LA TASA DEL 11%
0 DE IVA (VIGENTE EN 2013)

TOTAL DE LOS DEMÁS ACTOS O

TOTAL DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
ACTIVIDADES PAGADOS A LA TASA DEL 0
SUJETOS AL ESTÍMULO DE LA RF
0% DE IVA

TOTAL DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES

TOTAL DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES
PAGADOS EN LA IMPORTACIÓN DE
0 PAGADOS POR LOS QUE NO SE PAGARÁ 0
BIENES Y SERVICIOS A LA TASA DEL 16%
EL IVA (EXENTOS)
DE IVA

DETERMINACIÓN DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE

IVA TRASLADADO O PAGADO EN LA
IMPORTACIÓN POR ADQUISICIÓN DE
BIENES DISTINTOS DE LAS
INVERSIONES, ADQUISICIÓN DE
TOTAL DE IVA DE ACTOS O ACTIVIDADES SERVICIOS O POR EL USO O GOCE
PAGADOS A LA TASA DEL 16% $54,256.00 TEMPORAL DE BIENES DESTINADOS
EXCLUSIVAMENTE PARA REALIZAR
ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE
NO SE ESTÁ OBLIGADO AL PAGO DEL
IMPUESTO

IVA TRASLADADO O PAGADO EN LA

IMPORTACIÓN DE INVERSIONES
IVA PAGADO SUJETO AL ESTÍMULO DE DESTINADAS EXCLUSIVAMENTE PARA
LA RF REALIZAR ACTOS O ACTIVIDADES POR
LOS QUE NO SE ESTÁ OBLIGADO AL
PAGO DEL IMPUESTO

IVA DE BIENES UTILIZADOS

INDISTINTAMENTE PARA REALIZAR
TOTAL DE IVA DE ACTOS O ACTIVIDADES
ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS Y
PAGADOS EN LA IMPORTACIÓN DE 0 0
ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE
BIENES Y SERVICIOS A LA TASA DEL 16%
NO SE ESTÁ OBLIGADO AL PAGO DEL
IMPUESTO

TOTAL DE IVA DE ACTOS O ACTIVIDADES

PAGADOS EN LA IMPORTACIÓN DE PROPORCIÓN UTILIZADA CONFORME AL
0
BIENES Y SERVICIOS A LA TASA DEL 11% ARTÍCULO 5 DE LA LIVA
(VIGENTE EN 2013)

TOTAL DE IVA TRASLADADO AL

PROPORCIÓN UTILIZADA CONFORME AL
CONTRIBUYENTE (EFECTIVAMENTE 0
ARTÍCULO 5-B DE LA LIVA
PAGADO)

IVA TRASLADADO POR ADQUISICIONES

IVA ACREDITABLE DE BIENES
DE BIENES DISTINTOS DE LAS
UTILIZADOS INDISTINTAMENTE PARA
INVERSIONES, ADQUISICIÓN DE
REALIZAR ACTOS O ACTIVIDADES
SERVICIOS O POR EL USO O GOCE $54,256.00 GRAVADOS Y ACTOS O ACTIVIDADES
0
TEMPORAL DE BIENES QUE SE UTILIZAN
POR LOS QUE NO SE ESTÁ OBLIGADO AL
EXCLUSIVAMENTE PARA REALIZAR
PAGO DEL IMPUESTO
ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS

IVA PAGADO EN LA IMPORTACIÓN POR

ADQUISICIÓN DE BIENES DISTINTOS DE
LAS INVERSIONES, ADQUISICIÓN DE
SERVICIOS O POR EL USO O GOCE IVA ACREDITABLE $54,256.00
TEMPORAL DE BIENES QUE SE UTILIZAN
EXCLUSIVAMENTE PARA REALIZAR
ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS

IVA TRASLADADO POR LA ADQUISICIÓN

DE INVERSIONES DESTINADAS MONTO ACREDITABLE ACTUALIZADO A
EXCLUSIVAMENTE PARA REALIZAR INCREMENTAR DERIVADO DEL AJUSTE
ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS

IVA PAGADO POR LA IMPORTACIÓN DE

INVERSIONES DESTINADAS
TOTAL DE IVA ACREDITABLE $54,256.00

Declaraciones::Página 1 de 2
 DECLARACIÓN PROVISIONAL O DEFINITIVA DE IMPUESTOS FEDERALES

EXCLUSIVAMENTE PARA REALIZAR

ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS

TOTAL DE IVA CORRESPONDIENTE A

0
ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS

DETERMINACIÓN DE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES OTRAS CANTIDADES A FAVOR DEL
0
GRAVADOS A LA TASA DEL 16% CONTRIBUYENTE

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES

CANTIDAD A CARGO 0
NO OBJETO DEL IMPUESTO

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES

GRAVADOS A LA TASA DEL 0% SALDO A FAVOR
EXPORTACIÓN

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES

DEVOLUCIÓN INMEDIATA OBTENIDA
GRAVADOS A LA TASA DEL 0% OTROS

SUMA DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES

0 IMPUESTO A FAVOR 0
GRAVADOS

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES ACREDITAMIENTO DEL SALDO A FAVOR

POR LOS QUE NO SE DEBA PAGAR EL DE PERIODOS ANTERIORES (SIN
IMPUESTO (EXENTOS) EXCEDER DE LA CANTIDAD A CARGO)

IVA A CARGO A LA TASA DEL 16% 0 DIFERENCIA A CARGO 0

IEPS ACREDITABLE DE ALCOHOL,

CANTIDAD ACTUALIZADA A ALCOHOL DESNATURALIZADO DE
REINTEGRARSE DERIVADA DEL AJUSTE PRODUCTOS DISTINTOS DE BEBIDAS
ALCOHÓLICAS

IVA RETENIDO IMPUESTO A CARGO 0

REMANENTE DE SALDO A FAVOR IEPS

ACREDITABLE DE ALCOHOL, ALCOHOL
TOTAL DE IVA ACREDITABLE 0
DESNATURALIZADO DE PRODUCTOS
DISTINTOS DE BEBIDAS ALCOHÓLICAS

OTRAS CANTIDADES A CARGO DEL

CONTRIBUYENTE

DETALLE DEL PAGO

R21 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
A CARGO 0 CERTIFICADOS TESOFE

A FAVOR DIÉSEL MARINO

PARTE ACTUALIZADA TOTAL DE APLICACIONES 0

FECHA DEL PAGO REALIZADO CON

RECARGOS
ANTERIORIDAD

MULTA POR CORRECCIÓN MONTO PAGADO CON ANTERIORIDAD

TOTAL DE CONTRIBUCIONES 0 IMPORTE PAGADO EN LAS ÚLTIMAS 48

HORAS

CRÉDITO AL SALARIO CANTIDAD A CARGO 0

SUBSIDIO PARA EL EMPLEO ¿APLICA PRIMERA PARCIALIDAD?

COMPENSACIONES IMPORTE DE LA 1RA. PARCIALIDAD

DIÉSEL AUTOMOTRIZ PARA

IMPORTE SIN LA 1RA. PARCIALIDAD
TRANSPORTE

USO DE INFRAESTRUCTURA
CANTIDAD A FAVOR
CARRETERA DE CUOTA

OTROS ESTÍMULOS CANTIDAD A PAGAR 0.00

Declaraciones::Página 2 de 2
 Declaración Provisional o Definitiva de Impuestos Federales
ISR personas morales

RFC: KAL240215TR6
Denominación o razón social: GRUPO KALIDAT S.N.C

Tipo de declaración: Normal

Periodicidad: Anual Período de la declaración: Enero-Diciembre
Ejercicio: 2023 Fecha y hora de presentación: 27/03/2024 10:32
Medio de presentación: Internet Vencimiento Obligación: 31/04/2024
Versión: 14 Número de operación: 240950070613

INGRESOS
INGRESOS NOMINALES FACTURADOS 154900

¿TIENES INGRESOS NOMINALES NO

ADICIONALES?

INGRESOS NOMINALES 154900

INGRESOS NOMINALES DE PERIODOS 0

ANTERIORES

TOTAL DE INGRESOS NOMINALES DEL 154900

PERIODO

DETERMINACIÓN
TOTAL DE INGRESOS NOMINALES DEL 154900
PERIODO

COEFICIENTE DE UTILIDAD 0.013423

COEFICIENTE DE UTILIDAD

Ejercicio Coeficiente de utilidad Origen Fecha de presentación

2022

2021 0.0000 DECLARACIÓN ANUAL 06/02/2024

2020 0.0000 DECLARACIÓN ANUAL 06/02/2024

2019

2018 NO APLICA

UTILIDAD FISCAL PARA PAGO 0

PROVISIONAL

Hoja 1 de 3
 Declaración Provisional o Definitiva de Impuestos Federales
ISR personas morales

RFC: KAL240215TR6
Denominación o razón social: GRUPO KALIDAT S.N.C

Tipo de declaración: Normal

Periodicidad: Anual Período de la declaración: Enero-Diciembre
Ejercicio: 2023 Fecha y hora de presentación: 27/03/2024 10:32
Medio de presentación: Internet Vencimiento Obligación: 31/04/2024
Versión: 14 Número de operación: 240950070613

DETERMINACIÓN
DEDUCCIÓN INMEDIATA DE INVERSIONES 800,000

DETALLE DE DEDUCCIÓN INMEDIATA DE INVERSIONES DE DECRETO DE RELOCALIZACIÓN

A CONTINUACIÓN SE MUESTRA LA INFORMACIÓN DE LA DEDUCCIÓN INMEDIATA DE INVERSIONES DE CADA MES, APLICADOS AL ESTÍMULO DE DECRETO
RELOCALIZACIÓN.

DEDUCCIÓN INMEDIATA DE INVERSIONES 100,000

DE MESES ANTERIORES, SOLO
DECLARACIONES PAGADAS
DEDUCCIÓN INMEDIATA DE INVERSIONES 0
DEL MES

DEDUCCIÓN INMEDIATA DE INVERSIONES 0

DEL PERIODO

BASE GRAVABLE DEL PAGO 23000

PROVISIONAL

IMPUESTO CAUSADO 18,900

IMPUESTO DEL PERIODO 18900

IMPUESTO ACREDITABLE POR 0

DIVIDENDOS O UTILIDADES
DISTRIBUIDAS

IMPUESTO ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDAS

MONTO LÍMITE DE IMPUESTO 0

ACREDITABLE POR DIVIDENDOS

ISR POR DIVIDENDOS PENDIENTE DE 0

ACREDITAR

ISR POR DIVIDENDOS A ACREDITAR EN 0

EL PERIODO

PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS 0

DE PERIODOS ANTERIORES

PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS DE PERIODOS ANTERIORES

Hoja 2 de 3
 Declaración Provisional o Definitiva de Impuestos Federales
ISR personas morales

RFC: KAL240215TR6
Denominación o razón social: GRUPO KALIDAT S.N.C

Normal
Tipo de declaración:
Anual Período de la declaración: Enero-Diciembre
Periodicidad:
Ejercicio: 2023 Fecha y hora de presentación: 27/03/2024 10:32
Medio de presentación: Internet Vencimiento Obligación: 31/04/2024
Versión: 14 Número de operación: 240950070613

DETERMINACIÓN
PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS 0
DE PERIODOS ANTERIORES DE
DECLARACIONES, SOLO PERIODOS
PAGADOS

TOTAL DE ISR RETENIDO DEL PERIODO 0

ISR RETENIDO DE PERIODOS ANTERIORES

ISR RETENIDO DE PERIODOS 100000

ANTERIORES DE DECLARACIONES, SOLO
PERIODOS PAGADOS
ISR RETENIDO 100,000

TOTAL DE ISR RETENIDO DEL PERIODO 100,000

IMPUESTO A CARGO

DETALLE DEL PAGO ISR PERSONAS MORALES

A CARGO 20000

TOTAL DE CONTRIBUCIONES 154900

TOTAL DE APLICACIONES 11

TOTAL DE CONTRIBUCIONES 11

TOTAL DE APLICACIONES 0

CANTIDAD A CARGO 54900

CANTIDAD A PAGAR 16,470

Hoja 3 de 3