FORMAS Y MEDIOS DE PAGO
LA BANCA
INTRODUCCIÓN DE LA MONEDA
La moneda, o dinero, en una definición más
general, es un medio acordado en una
comunidad para el intercambio de mercancías y
bienes.
El dinero, no sólo tiene que servir para el
intercambio, sino que también es una unidad de
cuenta y una herramienta para almacenar valor.
Históricamente ha habido muchos tipos
diferentes de dinero, desde cerdos, dientes de
ballena, cacao, o determinados tipos de conchas
marinas. Sin embargo, el más extendido sin
duda a lo largo de la historia es el oro.
El uso del dinero en las transacciones
comerciales supuso un gran avance en la
economía.
El Banco es un establecimiento monetario con una
serie de servicios que facilitan mucho el comercio.
Los pioneros en esta área fueron cambistas que
actuaban en ferias anuales y básicamente se
dedicaban a realizar cambios de moneda cobrando
una comisión.
Los servicios ofertados por los bancos es el
transporte de dinero. Se puede ingresar dinero en
un establecimiento y después ir a otro
establecimiento del mismo banco y retirarlos,
incluso entre países diferentes. Este servicio en
particular propició mucho el comercio internacional
en ferias, donde los comerciantes podían volver a
sus países de origen sin que su dinero corriera el
peligro de ser robado por asaltadores de caminos.
Más adelante aparecieron otros servicios bancarios
que también ayudaron mucho a desarrollar el
comercio.
FORMAS DE PAGO INTERNACIONAL
Son los diferentes acuerdos entre comprador y vendedor para determinar el momento del pago de la mercancía o
servicio. Este momento de pago esta en relación al embarque y/o entrega del bien o servicio.
PAGO POR ADELANTADO
se lo realiza antes de efectuar el embarque. Pero su uso es limitado, pues requiere de una extrema confianza del
importador en el exportador.
PAGO A LA VISTA
Al contado/contra documentos, pago que recibe el exportador una vez efectuado el embarque, y contra la presentación
al importador de los documentos representativos de la mercadería y/o servicios.
PAGO A PLAZO
Es cuando recibe el exportador después de haber entregado los documentos de embarque al importador. Este plazo será
convenido entre importador y exportador y normalmente estará en función a la fecha de embarque, fecha de factura,
fecha de presentación de documentos.
CUENTA ABIERTA
El exportador envía la mercancía, la factura y los documentos de embarque al importador y espera el pago; es decir, el
importador “compra ahora y paga después”, siendo por lo tanto, la forma de cobranza más riesgosa para el exportador.
Esta forma de pago es muy común cuando se vende en el mercado local, pero no lo es tanto en el comercio
internacional, debido al incremento de riesgo que presenta para el vendedor.
MEDIOS DE PAGO INTERNACIONAL
Los riesgos a los que se enfrentan compradores y vendedores, el uso y costumbre internacional a través de
la banca ha ayudado a disminuir los riesgos ofreciendo mecanismos para perfeccionar la forma de pago
acordada.
TRANSFERENCIA/ORDEN DE PAGO
Pago que realiza el importador al exportador por intermedio de los bancos. Este medio se usa
frecuentemente en la forma de pago de cuenta abierta.
COBRANZA DE EXPORTACIÓN
El exportador entrega los documentos representativos de mercaderías o servicios a su banco, con la
instrucción de enviarlos y entregarlos al comprador contra pago o la aceptación de una letra o la
presentación de un pagaré / compromiso de pago a término u otros términos y condiciones.
CARTA DE CRÉDITO
El importador a solicitud de este, se compromete a pagar – a la vista y/o a plazo, a un exportador una
cantidad determinada, siempre y cuando se cumplan todos los términos y condiciones de la carta de
crédito.
Esta es la modalidad más segura para el exportador porque el banco del importador es quien asume la
obligación de pago.
¿Qué es la apertura de carta de crédito?
Una carta de crédito se pone en funcionamiento cuando un vendedor y un comprador acuerdan una serie
de condiciones (forma de envío, calidad, cantidad, forma de pago, valor). Pero, para poder recurrir a este
instrumento, antes el comprador debe solicitar a su banco que se emita una carta de crédito a su favor. Esto
es lo que se conoce como apertura de carta de crédito, momento a partir del cual el banco asume la
responsabilidad de pagar al vendedor cuando se cumplan las condiciones de la transacción. A su vez, el
banco emisor avisa al banco del vendedor de que hay un crédito documentario del que su cliente es
beneficiario.
Para emitir una carta de crédito, es habitual que las entidades financieras exijan una garantía de valores o
efectivo como garantía, a la que habría que sumar el importe de la tarifa por el servicio, que, generalmente,
corresponde a un porcentaje de la cuantía que refleja la carta de crédito.
¿Quién paga la carta de crédito?
La responsabilidad de pago ante la entidad financiera es del importador en el comercio internacional, al
momento de recibir los documentos que acreditan que la mercancía, que se intercambia siguiendo las
condiciones pactada sin contrato, ha sido embarcada.
Como la carta de crédito está emitida por una entidad financiera que garantiza que el pago del comprador al
vendedor se recibirá a tiempo y por el monto correcto, si se diera la circunstancia de que el comprador no
pudiera realizar el pago, sería el mismo banco quien quedaría obligado a cubrir el monto total o restante de
la compra.
Toda carta de crédito puede contener:
• Datos del importador (ordenante), y exportador (beneficiario), transcritos con exactitud y por completo (obligatorio).
• Moneda e importe de la carta de crédito (obligatorio).
• Fecha y lugar de vencimiento (obligatorio), suficiente para que el exportador prepare, envíe la mercancía y presente
documentos al banco para su negociación.
• Tipo de crédito, Irrevocable, avisada, confirmada, transferible.
• Forma de pago, pagadera a la vista o a plazo.
• Documentación a presentar, factura comercial, documento de embarque, lista de empaque, certificado de origen, entre
otros.
• Descripción de la mercancía, general y suficiente para identificar la mercancía del contrato.
• Incoterm, FOB, CIF, etc.
• Plazo para último embarque y presentación de documentos, Fechas razonables para que el exportador cumpla con
ambas fechas (Plazo máximo para presentación de documentos: en caso que la carta de crédito no lo especifique, se
entenderá que el plazo máximo es de 21 días desde la fecha de embarque).
• Embarques parciales y transbordos, permitidos o no.
• Póliza de seguro (opcional) Dependiendo del incoterm utilizado.
• Puntos de embarque y destino.
CONSIDERACIONES PARA NEGOCIAR LAS FORMAS Y MEDIOS DE PAGO

ANTECEDENTES COMERCIALES Y FINANCIEROS DEL IMPORTADOR.

Buscar asesoramiento financiero (Banco), para recabar información financiera y comercial relevante del
importador. Los bancos disponen de un sistema de inteligencia comercial y financiera, tanto a nivel local
(central de riesgo), como a nivel internacional (centrales de riesgo como Dun & Bradstreet, Coface y otras -
compañías de suministro de información comercial, riesgo y financiera de empresas).
EL ENTORNO ECONÓMICO DEL PAÍS DEL IMPORTADOR.
Buscar información económico-político y marco legal del país del importador, pues estos determinan en
última instancia, la posibilidad de obtener el pago por la exportación en la forma, inicialmente, deseada.
Existen países que por condiciones particulares de regímenes políticos ejercen, por ejemplo, control sobre la
salida de divisas al extranjero.
COSTOS EN LAS FORMAS Y MEDIOS DE PAGO INTERNACIONALES.
Buscar bancos comerciales, para comparar la utilización de determinado banco en función a costos, acceso
de servicios y productos vinculados a medios de pago internacionales.