Fiscalía Especializada en Delitos Aduaneros

y contra la Propiedad Intelectual de Puno

Distrito Judicial de Puno

EXPEDIENTE : 02017-2023-0-2111-JR-PE-04
CASO : 2706015300-2022-275-0
FISCAL A CARGO : Oscar Richard Arcos Mamani.

SEÑOR JUEZ DEL CUARTO JUZGADO DE INVESTIGACIÓN PREPARATORIA

ESPECIALIZADO EN DELITOS ADUANEROS, TRIBUTARIOS, DE MERCADO Y
AMBIENTALES DE SAN ROMAN - JULIACA:
OSCAR RICHARD ARCOS MAMANI, Fiscal Provincial
del Segundo Despacho de la Fiscalía Provincial
Especializada en Delitos Aduaneros y Contra la
Propiedad Intelectual de Puno, en la investigación
seguida contra Percy David Tipo Apaza y Ruth Carmen
Terrazas Pinto, por la comisión del delito aduanero, en
agravio del Estado Peruano representado por el
Procurador Publico de la SUNAT-ADUANAS; a usted
expongo:

Al amparo de lo establecido por el artículo 344º, inciso 1º, concordante con el artículo
349 inciso 1° del Código Procesal Penal vigente, procedo a formular
REQUERIMIENTO ACUSATORIO contra Victor Luis Condori Huaman, por la comisión
del delito aduanero, representado por el Procurador Publico de la SUNAT-ADUANAS;
en los siguientes términos:
I. DATOS GENERALES DE IDENTIFICACION DE LOS IMPUTADOS:
Nombres y Apellidos Victor Luis Condori Huaman
Sobrenombre No tiene
Documento de Identidad Nº 47138084
Sexo Masculino
Fecha de Nacimiento 04 de julio de 1990
Lugar de nacimiento El Tambo/Huancayo/Junin
Edad 33 años aproximadamente
Estado Civil Soltero
Grado de instrucción Secundaria completa
Ocupación -
Domicilio Procesal -
Domicilio real (Ficha RENIEC) Asoc. San Francisco Mz. 14 Lt.26/Coronel Gregorio
Albarracin Lanchipa/Tacna.
Nombre de Padres Dagoberto
Lucia

II. DATOS IDENTIFICATORIOS DEL AGRAVIADO

ESTADO PERUANO representado por el Procurador Publico de la

1
SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA – SUNAT.

Domicilio Real : Av. Miro Quesada Nº 212, Cercado – Lima

Casilla Electrónica del Poder Judicial Nº 107.
Dirección Electrónica : pp@sunat.gob.pe
Domicilio Procesal : Av. Santa Rosa Nº 475, de la ciudad de Puno.

III. FUNDAMENTACION FACTICA. -

De la denuncia presentada en fecha 24 de noviembre del 2022, por el ciudadano

Benito Gonzales Ruelas se advierte que existiría dos unidades vehiculares con la
misma placa de rodaje de Z3N-549 (RUB499), cuya inscripción y/o inmatriculación se
habría realizado en los registros públicos de Puno, con las siguientes características
físicas del vehículo:

CLASE MARCA MODELO COLOR Nº CHASIS Nº DE MO-

TOR

CAMIONETA MITSUBISHI PAJERO PLATA V68W0000216 4M41DP9785

RURAL ENCEED

Uno de los vehículos estaría bajo la custodia de Benito Gonzales Ruelas quien realizo
la inscripción del vehículo, bajo título N°2004-17537 y de partida N° 60500601,
asignándole la placa de rodaje RUB-499, en merito a la presentación de la Declaración
Única de Aduanas (DUA), N° 172 2024 10023810 01 3 00, de fecha 01 de septiembre
del 2004, teniendo como importador SAIF ULLAR DAR, de nacionalidad Pakistani,
identificado con carnet de identidad 108186, en calidad de apoderado de “IMPORT
EXPORT PAK PACIFIC MOTOR S.R.L.”, con RUC N° 20535234800, quien transfiere
la propiedad al ciudadano Benito Gonzales Ruelas, mediante acta de transferencia N°
5337, de fecha 04 de diciembre del 2004; y el segundo vehículo estaría transitando
con la placa de rodaje N° Z3N-549.

Conforme la verificación de la partida registral N° 60500601, el ciudadano Benito

Gonzales Ruelas, habría transferido la propiedad del vehículo con placa de rodaje
RUB499 a favor de Víctor Luis Cóndor Huamán, bajo el título N° 2016-21877 y partida
N° 60500601, de fecha 22 de octubre del 2013 transferencia inscrita en merito a la
carta de autorización N°090-2013-GR-PUNO/ARP-D, mediante el cual el Director del
Archivo Regional de Puno, autoriza que el ciudadano Víctor Luis Condor Huaman,
identificado con DNI N° 47138084, realice la presentación en la Zona Registral N° XIII
– Sede Puno, Registro de Bienes Muebles, el acta de transferencia de Vehículo Usado
N° 423 , de fecha 23 de diciembre del 2009, otorgado por Benito Gonzales Ruelas, a
favor de Víctor Luis Condor Huaman, suscrito ante el Ex Notario Público Luis Alfredo
Vásquez Romero, inserto en el protocolo 2415; venta que no es reconocida por el
ciudadano Benito Gonzales Ruelas, en tanto señala nunca realizo ninguna
transferencia y que el vehículo de placa de rodaje RUB499, aún se encuentra bajo su
custodia.

De las diligencias preliminares se tiene que mediante oficio N°

198-2023-GR-PUNO/ARP-D, de fecha 11 de abril del 2023, mediante el cual se remite,
informe N° 007-2023-ARP-AC, procedente de la oficina del Archivo Central, el mismo
que informa, NO EXISTE LA CARTA DE AUTORIZACION
N°090-2013-GR-PUNO/ARP-D, de fecha 15 de abril del 2013, Únicamente existe de
fecha 08 de agosto de 2013, en la cual firma el Director de ese entonces Ms. Ricardo

2
S. Chura Tisnado.

Se logró recabar la Carta de Autorización N° 090-2013-GR-PUNO/ARP-D, mediante el

cual el director del archivo regional de Puno, autoriza y acredita a la señora Manuela
Peralta Gomes, identificada con DNI N° 02042198, para que realice la presentación en
la Zona Registral XIII sede Juliaca – Registro de bienes muebles, del acta de
transferencia de vehículo usado N° 1433, de fecha 01 de octubre del 2005- Juliaca,
otorgado por doña Yeny Soledad Apaza Mamani a favor de doña Manuela Peralta
Gomes, suscrito ante el ex notario Luis Alfredo Vásquez Romero, asentado en el
protocolo N° 2413.

Asimismo, mediante Oficio N° 206-2023-GR-PUNO/ARP-D, de fecha 13 de abril de

2023, mediante el cual se remite el informe N° 086-2023-ARP/AI-D, procedente de la
Dirección de Archivo, el mismo que manifiesta que se ha efectuado la búsqueda del
documento acta de transferencia N° 423, celebrado por Benito Gonzales Ruelas, a
favor de Víctor Luis Condor Huaman, de fecha 23 de diciembre del 2009, otorgado
ante el ex Notario Público, Luis Alfredo Vásquez Romero, documento que NO SE
ENCUENTRA.

En consecuencia, nos encontramos ante un bien de contrabando, como es el vehículo

de placa de rodaje Z3N-549, el cual habría ingresado al país definitivamente en fecha
anterior al 16 de octubre del 2013 burlando los controles aduaneros, ya que no cuenta
con la documentación que sustente su ingreso legal posterior a la fecha referida, por el
contario con la finalidad de darle aparente legalidad a dicho vehículo es que Víctor
Luis Condor Huaman, valiéndose de la carta de autorización N° 090-2013-GR-
PUNO/ARP-D, de fecha 15 de abril de 2013 y el acta de transferencia N° 423, ambos
documentos adulterados, inscribe ante registros públicos, para que en fecha 14 de
noviembre del 2013, proceda a transferir este bien de contrabando a la persona de
Sergio Mario Quispe Salas, mediante acta de transferencia vehicular N° 0106-2013, de
fecha 14 de noviembre del 2013, advirtiéndose la presunta comisión del delito de
Contrabando y Receptación Aduanera.

Se tiene de los actuados en la carpeta fiscal, que el vehículo de contrabando ha sido

adquirido por José Cossi Ingalla mediante acta de transferencia vehicular N° 0110-
2013 de fecha 10 de diciembre de 2013, quien habría adquirido un bien de
procedencia de Contrabando, con conocimiento o presumiendo de su procedencia
ilegal, concurriendo presuntamente en el delito de receptación aduanera.

Según Oficio N° 000318-2023/SUNAT/3H0600, el precio referencial del vehículo objeto

de materia del delito de contrabando tiene valor ascendente a $. 10 000.00 (diez mil
con 00/100 dólares) suma que supera las 4 UITS.

3.1.- CIRCUNSTANCIAS PRECEDENTES, CONCOMITANTES Y POSTERIORES.

3.3.1.- HECHOS ATRIBUIDOS A VICTOR LUIS CONDOR HUAMAN.

Circunstancias Precedentes: Con fecha anterior al 24 de noviembre del 2022,

existiría dos unidades vehiculares con la misma placa de rodaje N° Z3N-549
(RUB499), cuya inscripción y/o inmatriculación se habría realizado en los Registros
Publicos de Puno,
uno de los vehículos estaría bajo la custodia de Benito Gonzales Ruelas quien realizo
la inscripción del vehículo, bajo título N°2004-17537 y de partida N° 60500601,
asignándole la placa de rodaje RUB-499, en merito a la presentación de la Declaración
Única de Aduanas (DUA), N° 172 2024 10023810 01 3 00, de fecha 01 de septiembre
del 2004, teniendo como importador SAIF ULLAR DAR, de nacionalidad Pakistani,

3
identificado con carnet de identidad 108186, en calidad de apoderado de “IMPORT
EXPORT PAK PACIFIC MOTOR S.R.L.”, con RUC N° 20535234800, quien transfiere
la propiedad al ciudadano Benito Gonzales Ruelas, mediante acta de transferencia N°
5337, de fecha 04 de diciembre del 2004; y el segundo vehículo estaría transitando
con la placa de rodaje N° Z3N-549.

Circunstancias Concomitantes En fecha 24 de noviembre del 2022, la denuncia

presentada por el ciudadano Benito Gonzales Ruelas se advierte que existiría dos
unidades vehiculares con la misma placa de rodaje de Z3N-549 (RUB499), cuya
inscripción y/o inmatriculación se habría realizado en los registros públicos de Puno,
con las siguientes características físicas del vehículo:

CLASE MARCA MODELO COLOR Nº CHASIS Nº DE MO-

TOR

CAMIONETA MITSUBISHI PAJERO PLATA V68W0000216 4M41DP9785

RURAL ENCEED

Uno de los vehículos estaría bajo la custodia de Benito Gonzales Ruelas quien realizo
la inscripción del vehículo, bajo título N°2004-17537 y de partida N° 60500601,
asignándole la placa de rodaje RUB-499, en merito a la presentación de la Declaración
Única de Aduanas (DUA), N° 172 2024 10023810 01 3 00, de fecha 01 de septiembre
del 2004, teniendo como importador SAIF ULLAR DAR, de nacionalidad Pakistani,
identificado con carnet de identidad 108186, en calidad de apoderado de “IMPORT
EXPORT PAK PACIFIC MOTOR S.R.L.”, con RUC N° 20535234800, quien transfiere
la propiedad al ciudadano Benito Gonzales Ruelas, mediante acta de transferencia N°
5337, de fecha 04 de diciembre del 2004; y el segundo vehículo estaría transitando
con la placa de rodaje N° Z3N-549.

Conforme la verificación de la partida registral N° 60500601, el ciudadano Benito

Gonzales Ruelas, habría transferido la propiedad del vehículo con placa de rodaje
RUB499 a favor de Víctor Luis Cóndor Huamán, bajo el título N° 2016-21877 y partida
N° 60500601, de fecha 22 de octubre del 2013 transferencia inscrita en merito a la
carta de autorización N°090-2013-GR-PUNO/ARP-D, mediante el cual el Director del
Archivo Regional de Puno, autoriza que el ciudadano Víctor Luis Condor Huaman,
identificado con DNI N° 47138084, realice la presentación en la Zona Registral N° XIII
– Sede Puno, Registro de Bienes Muebles, el acta de transferencia de Vehículo Usado
N° 423 , de fecha 23 de diciembre del 2009, otorgado por Benito Gonzales Ruelas, a
favor de Víctor Luis Condor Huaman, suscrito ante el Ex Notario Público Luis Alfredo
Vásquez Romero, inserto en el protocolo 2415; venta que no es reconocida por el
ciudadano Benito Gonzales Ruelas, en tanto señala nunca realizo ninguna
transferencia y que el vehículo de placa de rodaje RUB499, aún se encuentra bajo su
custodia.

Circunstancias Posteriores De las diligencias preliminares se tiene que mediante

oficio N° 198-2023-GR-PUNO/ARP-D, de fecha 11 de abril del 2023, mediante el cual
se remite, informe N° 007-2023-ARP-AC, procedente de la oficina del Archivo Central,
el mismo que informa, NO EXISTE LA CARTA DE AUTORIZACION N°090-2013-GR-
PUNO/ARP-D, de fecha 15 de abril del 2013, Únicamente existe de fecha 08 de
agosto de 2013, en la cual firma el Director de ese entonces Ms. Ricardo S. Chura
Tisnado.

Se logró recabar la Carta de Autorización N° 090-2013-GR-PUNO/ARP-D, mediante el

cual el director del archivo regional de Puno, autoriza y acredita a la señora Manuela

4
Peralta Gomes, identificada con DNI N° 02042198, para que realice la presentación en
la Zona Registral XIII sede Juliaca – Registro de bienes muebles, del acta de
transferencia de vehículo usado N° 1433, de fecha 01 de octubre del 2005- Juliaca,
otorgado por doña Yeny Soledad Apaza Mamani a favor de doña Manuela Peralta
Gomes, suscrito ante el ex notario Luis Alfredo Vásquez Romero, asentado en el
protocolo N° 2413.

Asimismo, mediante Oficio N° 206-2023-GR-PUNO/ARP-D, de fecha 13 de abril de

2023, mediante el cual se remite el informe N° 086-2023-ARP/AI-D, procedente de la
Dirección de Archivo, el mismo que manifiesta que se ha efectuado la búsqueda del
documento acta de transferencia N° 423, celebrado por Benito Gonzales Ruelas, a
favor de Víctor Luis Condor Huaman, de fecha 23 de diciembre del 2009, otorgado
ante el ex Notario Público, Luis Alfredo Vásquez Romero, documento que NO SE
ENCUENTRA.

En consecuencia, nos encontramos ante un bien de contrabando, como es el vehículo

de placa de rodaje Z3N-549, el cual habría ingresado al país definitivamente en fecha
anterior al 16 de octubre del 2013 burlando los controles aduaneros, ya que no cuenta
con la documentación que sustente su ingreso legal posterior a la fecha referida, por el
contario con la finalidad de darle aparente legalidad a dicho vehículo es que Víctor
Luis Condor Huaman, valiéndose de la carta de autorización N° 090-2013-GR-
PUNO/ARP-D, de fecha 15 de abril de 2013 y el acta de transferencia N° 423, ambos
documentos adulterados, inscribe ante registros públicos, para que en fecha 14 de
noviembre del 2013, proceda a transferir este bien de contrabando a la persona de
Sergio Mario Quispe Salas, mediante acta de transferencia vehicular N° 0106-2013, de
fecha 14 de noviembre del 2013, advirtiéndose la presunta comisión del delito de
Contrabando y Receptación Aduanera.

Se tiene de los actuados en la carpeta fiscal, que el vehículo de contrabando ha sido

adquirido por José Cossi Ingalla mediante acta de transferencia vehicular N° 0110-
2013 de fecha 10 de diciembre de 2013, quien habría adquirido un bien de
procedencia de Contrabando, con conocimiento o presumiendo de su procedencia
ilegal, concurriendo presuntamente en el delito de receptación aduanera.

Según Oficio N° 000318-2023/SUNAT/3H0600, el precio referencial del vehículo objeto

de materia del delito de contrabando tiene valor ascendente a $. 10 000.00 (diez mil
con 00/100 dólares) suma que supera las 4 UITS.

ELEMENTOS DE CONVICCIÓN QUE FUNDAMENTAN EL REQUERIMIENTO DE

ACUSATORIO:
1. A fs. 01.- Denuncia Penal de fecha 24 de noviembre del 2022, donde se narra las
razones y circunstancias por las que se interpone esta denuncia sobre el vehículo
de placa de rodaje Z3N-549(RUB-499).

2. A fs. 52.- Carta de autorización N° 090-2013-GR-PUNO/ARP-D, de fecha 15 de

abril del 2013, suscrito por Agustin Gutierrez Huanuachampi, mediante el cual au-
toriza y acredita al señor VICTOR LUIS CONDOR HUAMAN, identificado con DNI
Nº 47138084, para que realice la presentación en la Zona Registral Nº XIII – sede
Puno, Registro de Bienes Muebles, el acta de transferencia de vehículo Usado Nº
423, de fecha 23 de diciembre del 2009, otorgado por BENITO GONZALES RUE-
LAS a favor de VICTOR LUIS CONDOR HUAMAN, suscrito por ante notario Publi-
co Luis Alfredo Vasquez Romero, inserto en el protocolo 2415.

5
3. A fs. 53.- Acta Nº 423, de compra venta de vehículo usado, de fecha 23 de diciem-
bre del 2009, celebrado entre BENITO GONZALES REUELAS Y DON VICTOR
LUIS CONDOR HUAMAN.
4. A fs. 81.- OFICIO Nº 198-2023-GR-PUNO/ARP-D, de fecha 11 de abril del 2023,
mediante el cual REMITE, informe Nº 007-2023-ARP-AC, procedente de la Oficina
de Archivo Central de mi representada, el mismo que manifiesta que, NO EXISTE
LA CARTA DE AUTORIZACIÓN Nº 090-2013-GR-PUNO/ARP-D, de fecha 15 de
abril del 2013; que unicamente existe la de fecha 08 de agosto de 2013, en la cual
firma el Director de ese entonces Ms. RICARDO S. CHURA TISNADO.
5. A fs. 82.- Informe Nº 007-2023-ARP-AC, de fecha 05 de abril del 2023, suscrito por
la Ing. Martha Dunia Tapia Angles, encargada de archivo central y trámite docu-
mentario, mediante el cual informa que en el archivo central NO EXISTE la carta
de autorización Nº 090-2013-GR-PUNO/ARP-D, y que unicamente existe la de fe-
cha 08 de agosto del 2013, en la que el director de la Institución autoriza y acredita
a la señora Manuela Peralta Gomez, identificada con DNI Nº 02042198.
6. A fs. 83.- Carta de autorización Nº 090-2013-GR-PUNO/ARP-D, mediante el cual
el director del archivo regional de Puno, autoriza y acredita a la señora Manuela
Peralta Gomez, identificada con DNI Nº 02042198, para que realice la presenta-
ción en al Zona Registral XIII sede Juliaca – Registro de bienes muebles, del acta
de transferencia de vehiculo usado Nº 1433, de fecha Juliaca, 01 de octubre del
2005, otorgado por doña YENY SOLEDAT APAZA MAMANI a favor de DOÑA MA-
NUELA PERALTA GOMEZ, suscrito ante el ex notario Luis Alfredo Casquez Ro-
mero, asentado en el protocolo Nº 2413.
7. A fs. 84.- Oficio Nº 206-2023-GR-PUNO/ARP-D, de fecha 13 de abril de 2023, me-
diante le cual se remite el informe Nº 086-2023-ARP/AI-D, procedente de la Direc-
ción de Archivo Intermedio de mi representada, el mismo que manifiesta que se ha
efectuado la búsqueda del documento acta de transferencia Nº 423, celebrado por
Benito Gonzales Ruelas, a favor de Víctor Luis Condori Huamán, de fecha 23 de
diciembre del 2009, otorgado por ante ex notario Público, Luis Alfredo Vásquez Ro-
mero, NO SE ENCUENTRA.
8. A fs. 85.- Informe Nº 086-2023-ARP/AI-D, procedente de la Dirección de Archivo
Intermedio de mi representada, el mismo que manifiesta que se ha efectuado la
búsqueda del documento acta de transferencia Nº 423, celebrado por Benito Gon-
zales Ruelas, a favor de Víctor Luis Condori Huamán, de fecha 23 de diciembre del
2009, otorgado por ante ex notario Público, Luis Alfredo Vásquez Romero, NO SE
ENCUENTRA.
9. A fs. 95.- Acta Fiscal de fecha 09 de mayo del 2023, mediante el cual se concluye
que el vehículo de placa de rodaje RUB-499, con CHASIS Nº V68W0000216 y mo-
tor Nº 4M41DP9785, es el vehículo original, conforme los resultados del peritaje
realizado.
10. A fs. 93.- Acta Fiscal de fecha 09 de mayo del 2023, mediante el cual se concluye
que el vehículo de placa de rodaje RUB-499, con CHASIS Nº V68W0000216 y mo-
tor Nº 4M41DP9785, es el vehículo original, conforme los resultados del peritaje
realizado.Consulta vehicular correspondiente al vehículo de placa de rodaje Z3N-

6
 549, de cuya verificación se puede advertir que el propietario del vehículo resultan
siendo el ciudadano Jose Ccosi Ingalla.-
11. A fs. 99.- Acta Fiscal de fecha 09 de mayo del 2023, mediante el cual se concluye
que el vehículo de placa de rodaje RUB-499, con CHASIS Nº V68W0000216 y mo-
tor Nº 4M41DP9785, es el vehículo original, conforme los resultados del peritaje
realizado.Informe Nº 000497-2023-SUNAT/3H0500, de fecha 11 de abril del 2023,
mediante el cual se informa valor referencial del vehículo placa de rodaje RUB-499,
con CHASIS Nº V68W0000216 y motor Nº 4M41DP9785.
12. A fs. 109.- Dictamen Pericial de Identificación Vehicular Nº 053-2023, correspon-
diente al vehículo de placa de rodaje RUB-499, con CHASIS Nº V68W0000216 y
motor Nº 4M41DP9785, ambos originales para la marca MITSUBISHI, vehículo
que se encuentra en custodia del ciudadano BENITO GONZLES RUELAS, por ser
propietario del mismo conforme el acta de transferencia de vehículo usado Nº
5337, de fecha 04 de diciembre del 2004.
13. A fs. 114.- Acta Fiscal de fecha 09 de mayo del 2023, mediante el cual se concluye
que el vehículo de placa de rodaje RUB-499, con CHASIS Nº V68W0000216 y mo-
tor Nº 4M41DP9785, es el vehículo original, conforme los resultados del peritaje
realizado.Declaración del ciudadano BENITO GONZALES RUELAS, quien señala
que el vehículo que tendría procedencia ilegal y que contaría con las mismas ca-
racterísticas del vehículo de su propiedad, se encontraria transitando en la locali-
dad de Quilcapunco, de la Provincia de San Antonio, encontrándose en poder del
ultimo dueño quien seria José Ccosi Ingalla.
14. Acta de Transferencia Vehicular N° 0106-2013, de fecha 14 de noviembre del
2013, celebrado como vendedor la persona de Victor Luis Condor Huaman y como
comprador la persona de Sergio Mario Quispe Salas.
15. A fs. 02. C.A.- Ficha del Reniec del cual se tiene individualizado sus datos
personales del imputado Victor Luis Condor Huaman.

I. LA PARTICIPACION QUE SE ATRIBUYE A LOS IMPUTADOS:

El acusado Victor Luis Condor Huaman, tiene la condición de AUTOR en la comisión

del delito de Receptación Aduanera, por vender o ayudar a comercializar mercancías
de contrabando cuyo valor sea superior a cuatro (4) Unidades Impositivas Tributarias.

II. CIRCUNSTANCIAS MODIFICATORIAS DE LA RESPONSABILIDAD:

Que, analizados los Art. 20° al 22° del Código Penal, se aprecia que, no existen
circunstancias modificatorias de la responsabilidad penal, esto es, no existen causas
eximentes, eximentes imperfectas, o imputabilidad restringida.

III. LEY PENAL QUE TIPIFICA EL HECHO, ASÍ COMO LA CUANTIA DE LA

PENA QUE SE SOLICITA. -

LEY PENAL QUE TIPIFICA EL HECHO. -

Se le atribuye a Victor Luis Condor Huaman, la comisión del delito Aduanero
en su modalidad de Receptación Aduanera, por vender o ayudar a comercializar
mercancías de contrabando cuyo valor sea superior a cuatro (4) Unidades
Impositivas Tributarias; previsto en el Art. 6º Ley 28008 “Ley de Delitos Aduaneros”;
la misma que establece: “El que adquiere o recibe en donación, en prenda, almacena,

7
oculta, vende o ayuda a comercializar mercancías cuyo valor sea superior a cuatro (4)
Unidades Impositivas Tributarias y que de acuerdo a las circunstancias tenía
conocimiento o se comprueba que debía presumir que provenía de los delitos
contemplados en esta Ley, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de
tres ni mayor de seis años y con ciento ochenta a trescientos sesenta y cinco días-
multa”.

CUANTÍA DE LA PENA:
En lo relativo a este punto, los principios de lesividad y proporcionalidad regulados en
los Artículos IV y VIII del Título Preliminar del Código Penal, sirven de norte
interpretativo en la fijación e imposición de la pena, de modo que su observancia
resultará constituyéndose en elemental cuando el operador del Derecho realice esta
difícil labor, pues no sólo bastará determinar la culpabilidad por el hecho, sino que la
sanción a imponerse sea proporcional al daño causado. -
Sobre el particular los Artículos 45° y 46° del mismo cuerpo normativo contribuyen a
realizar esta labor posibilitando se efectúe un análisis del caso concreto en
consideración a la forma y circunstancias del delito y las condiciones personales de su
autor. -
En ese sentido, este Despacho Fiscal llega a advertir la existencia de las siguientes
particularidades en relación al acusado, las que deberán ser tomadas en
consideración por el Juzgador al momento de emitir sentencia:
CIRCUNSTANCIAS DE DETERMINACIÓN DE LA PENA:

Victor Luis Condor

IMPUTADOS
Huaman.
1. Constituyen circunstancias de atenuación, siempre que no estén previstas
específicamente para sancionar el delito y no sean elementos constitutivos del
hecho punible, las siguientes:
Si presenta
a) La carencia de antecedentes penales
Antecedentes
No se ha verificado
b) El obrar por móviles nobles o altruistas
esta situación
No se ha verificado
c) El obrar en estado de emoción o de temor excusables
esta situación
d) La influencia de apremiantes circunstancias personales o No se ha verificado
familiares en la ejecución de la conducta punible esta situación
e) Procurar voluntariamente, después de consumado el No se ha verificado
delito, la disminución de sus consecuencias esta situación
f) Reparar voluntariamente el daño ocasionado o las No se ha verificado
consecuencias derivadas del peligro generado esta situación
g) Presentarse voluntariamente a las autoridades después
No se ha verificado
de haber cometido la conducta punible, para admitir su
esta situación
responsabilidad
h) La edad del imputado en tanto que ella hubiere influido No se ha verificado
en la conducta punible esta situación
2. Constituyen circunstancias agravantes, siempre que no estén previstas
específicamente para sancionar el delito y no sean elementos constitutivos del
hecho punible, las siguientes:
a) Ejecutar la conducta punible sobre bienes o recursos
No se ha verificado
destinados a actividades de utilidad común o a la
esta situación
satisfacción de necesidades básicas de una colectividad
b) Ejecutar la conducta punible sobre bienes o recursos No se ha verificado

8
públicos esta situación
c) Ejecutar la conducta punible por motivo abyecto, fútil o No se ha verificado
mediante precio, recompensa o promesa remuneratoria esta situación
d) Ejecutar el delito bajo móviles de intolerancia o No se ha verificado
discriminación de cualquier índole esta situación
e) Emplear en la ejecución de la conducta punible medios No se ha verificado
de cuyo uso pueda resultar peligro común esta situación
f) Ejecutar la conducta punible mediante ocultamiento, con
abuso de la condición de superioridad sobre la víctima o
No se ha verificado
aprovechando circunstancias de tiempo, modo o lugar, que
esta situación
dificulten la defensa del ofendido o la identificación del autor
o partícipe
g) Hacer más nocivas las consecuencias de la conducta No se ha verificado
punible, que las necesarias para consumar el delito esta situación
h) Realizar la conducta punible abusando el agente de su
No se ha verificado
cargo, posición económica, formación, poder, oficio,
esta situación
profesión o función
i) La pluralidad de agentes que intervienen en la ejecución No se ha verificado
del delito esta situación
No se ha verificado
j) Ejecutar la conducta punible valiéndose de un inimputable
esta situación
k) Cuando la conducta punible es dirigida o cometida total o
parcialmente desde el interior de un lugar de reclusión por No se ha verificado
quien está privado de su libertad o se encuentra fuera del esta situación
territorio nacional
l) Cuando se produce un daño grave al equilibrio de los No se ha verificado
ecosistemas naturales esta situación
m) Cuando para la realización de la conducta punible se
han utilizado armas, explosivos o venenos, u otros No se ha verificado
instrumentos o procedimientos de similar eficacia esta situación
destructiva

INDIVIDUALIZACIÓN DE LA PENA
Toda condena contiene fundamentación explícita y suficiente sobre los motivos de la
determinación cualitativa y cuantitativa de la pena. Para determinar la pena dentro de
los límites fijados por ley, el juez atiende la responsabilidad y gravedad del hecho
punible cometido, en cuanto no sean específicamente constitutivas de delito o
modificatorias de la responsabilidad. El juez determina la pena aplicable desarrollando
las siguientes etapas:

IDENTIFICACIÓN DEL ESPACIO PUNITIVO DE DETERMINACIÓN A PARTIR DE LA

PENA PREVISTA EN LA LEY PARA EL DELITO.

a) Pena concreta parcial del delito de Receptación Aduanera:

Teniendo presente lo previsto por La Corte Suprema, mediante el Recurso de Nulidad
N.° 706-2020/Lima, y que el delito de Transporte de Mercancías de Contrabando
Agravado cuenta con 11 circunstancias agravantes específicas, y que el marco
punitivo va de no menor de ocho ni mayor de doce años, cabra determinar la pena
de la siguiente manera:

NUMERO DE AGRAVANTES:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Pena para cada agravante (4 meses y 10 días para cada agravante)
8 8 8 9 9 9 10 10 10 11 11

9
 años años años
años años años años años años años
4 8 1 5 9 me- 2 6 me- 10 3 me- 7
años me- me- mesme- ses me- ses me- ses me-
ses ses ses 20 ses 10 ses ses
- 10 20 - 10 días días 20 - 10
días días días - - - días días
- - - - -
8 8 9 9 9 10 10 10 11 11
años años añosaños años años años años años años
4 8 1 5 9 2 6 10 3 7
12
mes mese mes mese mes mese mes mese mes mese
años
es s 20 s 10 es s es s 20 es s 10
10 días días 20 10 días días
días días días
Días multa para cada agravante (73.5 días multas para cada agravante)
730 803. 950. 1097. 1244. 1391. 1460
días 50 877 50 1024 50 1171 50 1318 50 días

- Respecto a Victor Luis Condor Huaman, se ha verificado una circunstancia

agravante genérica, y ninguna atenuante, en atención del articulo N° 6° de la
ley N° 28008 “Ley de Delitos Aduaneros”, en consecuencia, la pena concreta
será de 5 años de pena privativa de libertad.

LA DETERMINACION DE LA PENA DÍAS-MULTA AL ACUSADO EVALUANDO SUS

POSIBILIDADES ECONOMICAS
En relación al cálculo de los días multa, es del caso tenerse en consideración los
lineamientos establecidos en el artículo 41 y 43 de Código Penal; los acusados
deberán abonar a favor del Estado como días Multa lo siguiente:
1 día
DIAS INGRESO INGRESO MULTA A
ACUSADO DELITO multa
MULTA MENSUAL DIARIO PAGAR
(25%)
Victor Luis
Receptación 280 S/. S/. 1025.00
Condor S/. 34.16 S/. 8.54 S/. 2,391.20
Aduanera DIAS (RMV-2023)
Huaman

IV. EL MONTO DE LA REPARACION CIVIL.-

Que, de conformidad con lo prescrito por el Artículo 92 del Código Penal, todo delito
acarrea como consecuencia no sólo la imposición de una pena, sino también puede
dar lugar al surgimiento de responsabilidad civil por parte del autor; es así, que en
aquellos casos en los que la conducta del agente produce un daño irreparable, debe
regir el principio del daño causado, es decir, tener en cuenta el proyecto de vida de la
víctima, por cuya razón la reparación civil debe de alguna manera tender a compensar
dicho agravio, fijándose prudencialmente de acuerdo a la magnitud del mismo, siendo
que de conformidad con lo establecido en el artículo 93° del Código Penal, la
reparación civil deberá guardar relación y proporcionalidad entre el daño causado y las
posibilidades del agente, debiendo comprender la restitución del bien, o siendo
imposible esto, el pago de su valor, y la indemnización por daños y perjuicios.

Sin embargo, este despacho no se pronunciará respecto a la Reparación Civil, debido

10
a que la parte agraviada se constituyó en Actor Civil, y de conformidad con el artículo
11º del Código Procesal Penal, el Ministerio Publico cesa su legitimación respecto a la
reparación civil.

V. RELACIÓN DE EVIDENCIAS, EFECTOS, INSTRUMENTOS Y OBJETO

MATERIAL DEL DELITO INCAUTADOS:
Bienes que se encuentran en custodia de la Administración Aduanera, consistente en
cigarrillos y ropa de segunda, como objeto material de delito aduanero, los mismos
que se describen en el Acta de Incautación N° 181-0300-2023-000032; y vehículo de
placa de F8V-809/A4I-992 incautado con Acta de Incautación N° 181-0300-2023-
000033, por constituir instrumento material de delito Aduanero.

VI. LOS MEDIOS DE PRUEBA QUE OFREZCO PARA SU ACTUACIÓN EN

LA AUDIENCIA DE JUICIO ORAL:

Ofrezco como medios probatorios los siguientes:

9.1.- Examen de Peritos:

1. Ningún examen de peritos.

9.2.- TESTIMONIALES:

1. Declaración de: S1 PNP Luis Churos Salvador y de la S3 PNP Noemi Quispe

Cañasaca, quienes participaron en la intervención del vehículo con placa de rodaje
F8V-809/A4I-992, y así también participaron en la redacción del acta de
intervención policial de fecha 14 de octubre del 2022, y deberán declarar la forma y
circunstancias como ocurrió la intervención del referido vehículo y de la persona de
Gustavo Ronald Noa Escobar.

Conducencia Pertinencia Utilidad

Estas declaraciones servirán para, determinar la existencia del delito, así también
para establecer la forma y circunstancias en que ocurrió la intervención del vehículo
con placa de rodaje F8V-809/A4I-992.

Documentos:

1. A fs. 01.- Denuncia Penal de fecha 24 de noviembre del 2022, donde se narra las
razones y circunstancias por las que se interpone esta denuncia sobre el vehículo
de placa de rodaje Z3N-549(RUB-499).

2. A fs. 52.- Carta de autorización N° 090-2013-GR-PUNO/ARP-D, de fecha 15 de

abril del 2013, suscrito por Agustin Gutierrez Huanuachampi, mediante el cual au-
toriza y acredita al señor VICTOR LUIS CONDOR HUAMAN, identificado con DNI
Nº 47138084, para que realice la presentación en la Zona Registral Nº XIII – sede
Puno, Registro de Bienes Muebles, el acta de transferencia de vehículo Usado Nº
423, de fecha 23 de diciembre del 2009, otorgado por BENITO GONZALES RUE-
LAS a favor de VICTOR LUIS CONDOR HUAMAN, suscrito por ante notario Públi-
co Luis Alfredo Vasquez Romero, inserto en el protocolo 2415.
3. A fs. 53.- Acta Nº 423, de compra venta de vehículo usado, de fecha 23 de diciem-
bre del 2009, celebrado entre BENITO GONZALES REUELAS Y DON VICTOR
LUIS CONDOR HUAMAN.

11
4. A fs. 81.- OFICIO Nº 198-2023-GR-PUNO/ARP-D, de fecha 11 de abril del 2023,
mediante el cual REMITE, informe Nº 007-2023-ARP-AC, procedente de la Oficina
de Archivo Central de mi representada, el mismo que manifiesta que, NO EXISTE
LA CARTA DE AUTORIZACIÓN Nº 090-2013-GR-PUNO/ARP-D, de fecha 15 de
abril del 2013; que unicamente existe la de fecha 08 de agosto de 2013, en la cual
firma el Director de ese entonces Ms. RICARDO S. CHURA TISNADO.
5. A fs. 82.- Informe Nº 007-2023-ARP-AC, de fecha 05 de abril del 2023, suscrito por
la Ing. Martha Dunia Tapia Angles, encargada de archivo central y trámite docu-
mentario, mediante el cual informa que en el archivo central NO EXISTE la carta
de autorización Nº 090-2013-GR-PUNO/ARP-D, y que unicamente existe la de fe-
cha 08 de agosto del 2013, en la que el director de la Institución autoriza y acredita
a la señora Manuela Peralta Gomez, identificada con DNI Nº 02042198.
6. A fs. 83.- Carta de autorización Nº 090-2013-GR-PUNO/ARP-D, mediante el cual
el director del archivo regional de Puno, autoriza y acredita a la señora Manuela
Peralta Gomez, identificada con DNI Nº 02042198, para que realice la presenta-
ción en al Zona Registral XIII sede Juliaca – Registro de bienes muebles, del acta
de transferencia de vehiculo usado Nº 1433, de fecha Juliaca, 01 de octubre del
2005, otorgado por doña YENY SOLEDAT APAZA MAMANI a favor de DOÑA MA-
NUELA PERALTA GOMEZ, suscrito ante el ex notario Luis Alfredo Casquez Ro-
mero, asentado en el protocolo Nº 2413.
7. A fs. 84.- Oficio Nº 206-2023-GR-PUNO/ARP-D, de fecha 13 de abril de 2023, me-
diante le cual se remite el informe Nº 086-2023-ARP/AI-D, procedente de la Direc-
ción de Archivo Intermedio de mi representada, el mismo que manifiesta que se ha
efectuado la búsqueda del documento acta de transferencia Nº 423, celebrado por
Benito Gonzales Ruelas, a favor de Víctor Luis Condori Huamán, de fecha 23 de
diciembre del 2009, otorgado por ante ex notario Público, Luis Alfredo Vásquez Ro-
mero, NO SE ENCUENTRA.
8. A fs. 85.- Informe Nº 086-2023-ARP/AI-D, procedente de la Dirección de Archivo
Intermedio de mi representada, el mismo que manifiesta que se ha efectuado la
búsqueda del documento acta de transferencia Nº 423, celebrado por Benito Gon-
zales Ruelas, a favor de Víctor Luis Condori Huamán, de fecha 23 de diciembre del
2009, otorgado por ante ex notario Público, Luis Alfredo Vásquez Romero, NO SE
ENCUENTRA.
9. A fs. 95.- Acta Fiscal de fecha 09 de mayo del 2023, mediante el cual se concluye
que el vehículo de placa de rodaje RUB-499, con CHASIS Nº V68W0000216 y mo-
tor Nº 4M41DP9785, es el vehículo original, conforme los resultados del peritaje
realizado.
10. A fs. 93.- Acta Fiscal de fecha 09 de mayo del 2023, mediante el cual se concluye
que el vehículo de placa de rodaje RUB-499, con CHASIS Nº V68W0000216 y mo-
tor Nº 4M41DP9785, es el vehículo original, conforme los resultados del peritaje
realizado.Consulta vehicular correspondiente al vehículo de placa de rodaje Z3N-
549, de cuya verificación se puede advertir que el propietario del vehículo resultan
siendo el ciudadano Jose Ccosi Ingalla.-
11. A fs. 99.- Acta Fiscal de fecha 09 de mayo del 2023, mediante el cual se concluye
que el vehículo de placa de rodaje RUB-499, con CHASIS Nº V68W0000216 y mo-

12
 tor Nº 4M41DP9785, es el vehículo original, conforme los resultados del peritaje
realizado. Informe Nº 000497-2023-SUNAT/3H0500, de fecha 11 de abril del 2023,
mediante el cual se informa valor referencial del vehículo placa de rodaje RUB-499,
con CHASIS Nº V68W0000216 y motor Nº 4M41DP9785.
12. A fs. 109.- Dictamen Pericial de Identificación Vehicular Nº 053-2023, correspon-
diente al vehículo de placa de rodaje RUB-499, con CHASIS Nº V68W0000216 y
motor Nº 4M41DP9785, ambos originales para la marca MITSUBISHI, vehículo
que se encuentra en custodia del ciudadano BENITO GONZLES RUELAS, por ser
propietario del mismo conforme el acta de transferencia de vehículo usado Nº
5337, de fecha 04 de diciembre del 2004.
13. A fs. 114.- Acta Fiscal de fecha 09 de mayo del 2023, mediante el cual se concluye
que el vehículo de placa de rodaje RUB-499, con CHASIS Nº V68W0000216 y mo-
tor Nº 4M41DP9785, es el vehículo original, conforme los resultados del peritaje
realizado. Declaración del ciudadano BENITO GONZALES RUELAS, quien señala
que el vehículo que tendría procedencia ilegal y que contaría con las mismas ca-
racterísticas del vehículo de su propiedad, se encontraría transitando en la locali-
dad de Quilcapunco, de la Provincia de San Antonio, encontrándose en poder del
ultimo dueño quien sería José Ccosi Ingalla.
14. Acta de Transferencia Vehicular N° 0106-2013, de fecha 14 de noviembre del
2013, celebrado como vendedor la persona de Victor Luis Condor Huaman y como
comprador la persona de Sergio Mario Quispe Salas.

VII. MEDIDAS DE COERCIÓN SUBSISTENTES DICTADAS DURANTE LA

INVESTIGACIÓN PREPARATORIA:

ninguna medida de coerción.

PRIMER OTROSI DIGO: pongo a conocimiento de su despacho el domicilio del

acusado:

1. Victor Luis Condor Huaman, DOMICILIO REAL SEGÚN FICHA RENIEC:

Asoc. San Francisco Mz. 14 Lt.26/Coronel Gregorio Albarracin Lanchipa/Tacna.

POR LO EXPUESTO:

Solicito a Usted señor Juez que de conformidad con el artículo 350º y siguientes del
Nuevo Código Procesal Penal, proceda usted a notificar la presente acusación y
señale día y hora para la correspondiente Audiencia Preliminar.

Puno, 06 de febrero del 2024.-

13