ESTADO DE RESULTADOS

Variable  Año 0  Año 1  Año 2  Año 3  Año 4  Año5 

Ingresos operacionales - Ventas $0.00 $11,918,126.00 $12,747,227.12 $13,661,725.94 $14,599,453.15 $15,548,709.59

Costo de mercancia Vendida $0.00 $7,150,875.60 $7,648,336.27 $8,197,035.56 $8,759,671.89 $9,329,225.76

Inventario inicial $0.00 $3,940,378.00 $595,906.30 $637,361.36 $683,086.30 $729,972.66

Compras $3,940,378.00 $3,806,403.90 $7,689,791.33 $8,242,760.51 $8,806,558.25 $9,376,688.58

Inventario final $3,940,378.00 $595,906.30 $637,361.36 $683,086.30 $729,972.66 $777,435.48

UTILIDAD BRUTA $0.00 $4,767,250.40 $5,098,890.85 $5,464,690.38 $5,839,781.26 $6,219,483.84

Gastos administrativos $0.00 $834,268.82 $892,305.90 $956,320.82 $1,021,961.72 $1,088,409.67

Gastos operativos $0.00 $1,191,812.60 $1,274,722.71 $1,366,172.59 $1,459,945.31 $1,554,870.96

Gastos por beneficios a empleados $0.00 $65,549.69 $70,109.75 $75,139.49 $80,296.99 $85,517.90

Gastos por depreciación $0.00 $600,000.00 $600,000.00 $600,000.00 $600,000.00 $600,000.00

UTILIDAD OPERATIVA $0.00 $2,075,619.29 $2,261,752.49 $2,467,057.47 $2,677,577.23 $2,890,685.30

Intereses $0.00 $788,400.00 $667,075.99 $529,810.00 $374,507.26 $198,797.75

Bonos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Gastos financieros $0.00 $788,400.00 $667,075.99 $529,810.00 $374,507.26 $198,797.75

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $0.00 $1,287,219.29 $1,594,676.50 $1,937,247.47 $2,303,069.97 $2,691,887.56

Impuesto sobre la renta $0.00 $450,526.75 $558,136.78 $678,036.62 $806,074.49 $942,160.64

POLITECNICO GRANCOLOMBIANO FINANZAS CORPORATIVAS

 ESTADO DE RESULTADOS

Variable  Año 0  Año 1  Año 2  Año 3  Año 4  Año5 

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO $0.00 $836,692.54 $1,036,539.73 $1,259,210.86 $1,496,995.48 $1,749,726.91

POLITECNICO GRANCOLOMBIANO FINANZAS CORPORATIVAS

 VALORACIÓN DE LA EMPRESA

Variable  Año 0  Año 1  Año 2  Año 3  Año 4  Perpetuidad 

Utilidad operativa $0.00 $2,075,619.29 $2,261,752.49 $2,467,057.47 $2,677,577.23 $2,890,685.30

Tasa de impuesto (Tx) $0.00 $0.35 $0.35 $0.35 $0.35 $0.35

UODI $0.00 $1,349,152.54 $1,470,139.12 $1,603,587.36 $1,740,425.20 $1,878,945.45

Capital de trabajo operativo $3,940,378.00 $215,265.91 ($131,617.78) ($141,189.75) ($150,683.17) ($160,233.38)

Inversión en capital de trabajo neto

$3,940,378.00 ($3,725,112.09) ($346,883.69) ($9,571.98) ($9,493.41) ($9,550.21)
operativo KTNO

Flujo de caja bruto $0.00 $1,949,152.54 $2,070,139.12 $2,203,587.36 $2,340,425.20 $2,478,945.45

Inversión neta en KTNO $3,940,378.00 ($3,725,112.09) ($346,883.69) ($9,571.98) ($9,493.41) ($9,550.21)

Inversión en activos fijos $6,000,000.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Flujo de caja libre FCF $9,940,378.00 ($1,775,959.55) $1,723,255.43 $2,194,015.38 $2,330,931.79 $2,469,395.24

Factor de descuento $1.00 $0.92 $0.84 $0.77 $0.71 $28.27

VP FCF $9,940,378.00 ($1,629,216.81) $1,450,244.68 $1,693,858.41 $1,650,869.77 $69,819,194.74

POLITECNICO GRANCOLOMBIANO FINANZAS CORPORATIVAS

 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

Variable  Año 0  Año 1  Año 2  Año 3  Año 4  Año5 

Activo Corriente $7,517,808.00 $8,927,899.17 $10,020,305.51 $10,877,834.67 $11,827,194.36 $12,862,320.91

Efectivo y equivalentes a efectivo $3,577,430.00 $8,331,992.87 $9,382,944.15 $10,194,748.37 $11,097,221.70 $12,084,885.43

Cuentas comerciales por cobrar y otras

$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
cuentas por cobrar

Inventarios $3,940,378.00 $595,906.30 $637,361.36 $683,086.30 $729,972.66 $777,435.48

Activo no Corriente $6,000,000.00 $5,400,000.00 $4,800,000.00 $4,200,000.00 $3,600,000.00 $3,000,000.00

Propiedades, planta y equipo $6,000,000.00 $6,000,000.00 $6,000,000.00 $6,000,000.00 $6,000,000.00 $6,000,000.00

Depreciación $0.00 $600,000.00 $1,200,000.00 $1,800,000.00 $2,400,000.00 $3,000,000.00

Propiedades, planta y equipo neto $6,000,000.00 $5,400,000.00 $4,800,000.00 $4,200,000.00 $3,600,000.00 $3,000,000.00

TOTAL ACTIVO $13,517,808.00 $14,327,899.17 $14,820,305.51 $15,077,834.67 $15,427,194.36 $15,862,320.91

Pasivo Corriente $0.00 $831,167.14 $1,327,115.91 $1,502,312.67 $1,686,730.31 $1,879,829.50

Obligaciones financieras Corto plazo $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

Proveedores y cuentas por pagar $0.00 $380,640.39 $768,979.13 $824,276.05 $880,655.82 $937,668.86

Impuesto sobre la renta $0.00 $450,526.75 $558,136.78 $678,036.62 $806,074.49 $942,160.64

Pasivo no corriente $6,000,000.00 $5,142,231.49 $4,102,149.34 $2,925,270.88 $1,593,217.45 $85,517.90

Pasivo por beneficio a empleados $0.00 $65,549.69 $70,109.75 $75,139.49 $80,296.99 $85,517.90

Pasivos financieros $6,000,000.00 $5,076,681.80 $4,032,039.59 $2,850,131.39 $1,512,920.45 $0.00

POLITECNICO GRANCOLOMBIANO FINANZAS CORPORATIVAS

 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

Variable  Año 0  Año 1  Año 2  Año 3  Año 4  Año5 

Títulos emitidos – bonos en circulación $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

TOTAL PASIVO $6,000,000.00 $5,973,398.63 $5,429,265.24 $4,427,583.55 $3,279,947.76 $1,965,347.41

Capital emitido $7,517,808.00 $7,517,808.00 $7,517,808.00 $7,517,808.00 $7,517,808.00 $7,517,808.00

Utilidad acumulada $0.00 $0.00 $836,692.54 $1,873,232.26 $3,132,443.12 $4,629,438.60

Utilidad del periodo $0.00 $836,692.54 $1,036,539.73 $1,259,210.86 $1,496,995.48 $1,749,726.91

TOTAL PATRIMONIO $7,517,808.00 $8,354,500.54 $9,391,040.26 $10,650,251.12 $12,147,246.60 $13,896,973.51

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $13,517,808.00 $14,327,899.17 $14,820,305.51 $15,077,834.67 $15,427,194.36 $15,862,320.91

Cuadre $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

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