ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

Comercial “NOA” SRL:, presenta el siguiente Balance General al 31 de mayo de 2021 HIZO EL LICEN

TRANSACCIONES DEL MES DE JUNIO DE 2021

01/06/ se venden al Sr. JJ. López mercaderías por Bs. 140.000.- al contado (7.000 unid. OP- fact. 223
02/06 El señor JJ. Lopez nos devuelve 500 unidades de producto “OP”, devolvemos el efectivo (fact. 224).
03/06/ se cancela a los proveedores de la empresa, con cheque # 945 del banco “SC” cuenta corriente 906090 M/N
04/06/ se cancelan los sueldos de mayo, con cheque # 946 del banco “SC” cuenta corriente 906090 M/N
07/06/ se venden las inversiones temporales a la financiera “ABC” S.A. en efectivo por valor de Bs. 8.000.-
(para cubrir gastos de operación de la empresa).
11/06/ nos cancelan en efectivo el saldo total de las cuentas comerciales por cobrar M/N
12/06/ se cancelan todos los tributos con el cheque # 947 del banco “SC” cuenta corriente 906090 M/N
15/06 se da un anticipo de sueldos al personal por Bs. 2.800.-
16/06/ se cancelan los aportes patronales y laborales con cheque # 948 banco “SC” cuenta corriente 906090 MN
19/06/ se cancela con el giro del cheque # 949 cta. Cte. 906090 MN, la cuota del préstamo bancario por pagar, por
un importe de Bs. 2.500,00 y los intereses por pagar con efectivo de caja.
22/06/ se compra mercaderías a la importadora “K” según factura # 159 por Bs. 32.000 al contado (1.000 unid. OP)
23/06 se devuelven 100 unidades de producto “OP”, nos devuelven el efectivo (fact. 165).
28/06/ se compra 1 equipo de computación al contado por Bs. 4.200,00 con factura.
29/06 se cancelan gastos generales al contado, por Bs. 1.200.- todo con factura.
30/06/ se paga sueldos de junio en efectivo, total ganado Bs. 30.900,00 (descontar préstamos y anticipos) y
también las primas con cheque del banco “SC”. (todos cubrieron RC-IVA).

SE PIDE: 1.- Libro Diario, 2.- Elaborar el mayor de caja y banco, 3.- Elaborar el estado de flujo de efectivo al 30
de junio de 2021
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

Comercial “GOA” SRL:, presenta el siguiente Balance General al 31 de mayo de 2021

TRANSACCIONES DEL MES DE JUNIO DE 2021

01/06/ se venden al Sr. JJ. López mercaderías por Bs. 145.000.- al contado (5.000 unid. OP- fact. 245
02/06 El señor JJ. Lopez nos devuelve 500 unidades de producto “OP”, devolvemos el efectivo (fact. 224).
03/06/ se cancela deuda a los proveedores de la empresa, con cheque # 945 del banco “SC” cta. Cte. 906090 M/N
04/06/ se cancelan los sueldos de mayo, con cheque # 946 del banco “SC” cuenta corriente 906090 M/N
07/06/ se venden las inversiones temporales a la financiera “ABC” S.A. en efectivo por valor de Bs. 16.000.-
(para cubrir gastos de operación y pagar dividendos a socios).
12/06/ se cancelan todos los tributos con el cheque # 947 del banco “SC” cuenta corriente 906090 M/N
15/06 se da un anticipo de sueldos al personal por Bs. 2.450.-
16/06/ se cancelan las aportes patronales y laborales con cheque # 948 banco “SC” cuenta corriente 906090 MN
19/06/ se cancela con el giro del cheque # 949 cta. Cte. 906090 MN, la cuota del préstamo bancario por pagar, por
un importe de Bs. 2.770,00 y los intereses por pagar con efectivo de caja.
22/06/ se compra mercaderías a importadora “K” según factura # 159 por Bs. 34.450 al contado (3.000 unid. OP)
23/06 se devuelven 100 unidades de producto “OP”, nos devuelven el efectivo (fact. 165).
28/06/ se compra 1 equipo de computación al contado por Bs. 3.700,00 con factura.
29/06 se cancelan gastos generales al contado, por Bs. 1.000.- todo con factura
30/06/ se paga sueldos de junio en efectivo, total ganado Bs. 30.950,00 (descontar préstamos y anticipos) y
también las primas con cheque del banco “SC”. (todos cubrieron RC-IVA).

SE PIDE: 1.- Libro Diario, 2.- Elaborar el mayor de caja y banco, 3.- Elaborar el estado de flujo de efectivo al 30
de junio de 2021. 4.- realice un análisis del flujo de efectivo por actividad.