LIBRO DIARIO

Expresado en Bs
Fech
DETALLE
a DEBE HABER
1
CAJA 70000
CAPITAL 70000
Glosa: Por apertura del negocio
2
CTA.CTE. BNB M/N 70000
CAJA M/N 70000
Glosa:Por control interno del disponible
3
MAQUINARIA 8600
EQUIPOS DE COMPUTACION 5200
HERRAMIENTAS 1355
VEHICULOS 15000
CTA.CTE.BNB M/N 30155
Glosa: Por compra de activos fijos
4
MPD 15878,22
CTA.CORRIENTE BNB 15878,22
Glosa: Por la materia prima directa
5
MPI 3942,22
CTA.CORRIENTE BNB 3942,22
Glosa: Por la materia prima indirecta
6
MOD 6935,58
Aportes laborales por pagar 12.71% 660,92
Sueldo por pagar 4539,08
Aportes patronales por pagar
16.71% 868,92
Provisión para aguinaldo 433,33
Previsión para indemnización 433,33
Glosa: Por la mano de obra directa
7
GFD 1062,028
DEP.ACUM. MAQ 54,1
DEP.ACUM. MUEBLES Y E. 29
DEP.ACUM.VEHICULOS 81
DEP.ACUM.EQUIPO DE COM 93,9
SERV. PUB P/PAGAR 676,028
SERV.GAS DOMICILIARIO 128
Glosa: Por gastos de fabricacion directa
8
GFI 2167
CTA.CTE.BNB M/N 967
ALQUILERES POR PAGAR 1200,00
Glosa : Por gastos de fabricacion
indirecta
9
INV.DE TORTAS 3 LECHES 30435,05
MPD 15878,22
MPI 4392,22
MOD 6935,58
GFD 1062,028
GFI 2167
Glosa: Por inv. De tortas de tres leches
10
CAJA M/N 42300
VENTA DE TORTA DE TRES LECHES 42300
Glosa : Por venta de torta de tres leches
11
CTA.CTE. BNB M/N 42300
CAJA M/N 42300
Glosa: Por control interno disponible
12
COSTO TOTAL 30435,05
INV.DE TORTAS DE TRES LECHES 30435,05
Glosa : Por regularizacion del costo
13
VENTA TORTA DE 3 LECHES 42750
42750
COSTO TOTAL
PERDIDAS Y GANANCIAS 12314,95
UTILIDAD DEL EJERCICIO 12314,95
Glosa: Por cierre preparatorio

TOTAL 399775,096 399775,096